Kommunestyrets vedtak k-sak 27/2010

Transkript

1 Økonomiplan Budsjettrammer for 2010 FLESBERG KOMMUNE Kommunestyrets vedtak k-sak 27/2010 (K-sak 44/2009 ikke gyldig K-sak 16/2010 ikke gyldig)

2 INNHOLD SIDE Kommunestyrets protokoll (vedtak): K-sak 27/2010 av 24. juni 2010 Økonomiplan , Budsjettrammer 2010 protokoll 2 Økonomiplan Hovedoversikt driftsrammer 11 Inndekning akkumulert underskudd 11 Nye driftstiltak 12 Investeringstiltak 14 Fondsmidler 15 Langsiktig gjeld 15 Arbeidsprogram og målindikatorer for 2010 pr etat: Fellestjenesten 16 Oppvekst og kultur 18 NAV Numedal sosial og barnevern 20 Helse og omsorg 22 Teknikk, plan og ressurs 23 Helse, miljø sikkerhet 25 Obligatoriske oversikter for årsbudsjett 2010: Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 26 Budsjettskjema 1B Driftsbudsjettet 27 Budsjettskjema 2A Investeringsbudsjettet 28 Budsjettskjema 2B Investeringsbudsjettet 29 Budsjettskjema 3 Økonomisk oversikt Driftsbudsjettet 30 Budsjettskjema 4 Økonomisk oversikt Investeringsbudsjettet 32 Kommunale avgifter, gebyrer og egenandeler for Rådmannens forslag (eget dokumentet) Flesberg kommune Side 1

3 Kommunestyrets protokoll: PS 27/10 Årsbudsjett økonomiplan ny behandling Behandling i kommunestyret : Økonomisjef Anne Rudi var tilstede. Repr. Arne Sørensen ba om gruppemøte. Økonomisjef Anne Rudi og rådmann Jon Gjæver Pedersen orienterte om økonomisk status/omstilling/avvik. Repr. Oddvar Garås la fram forslag til budsjett 2010/økonomiplan på vegne av Senterpartiet og Fremskrittspartiet. Repr. gjorde oppmerksom på at Høyres skal strykes i pkt. 1, 1 setning, side 5, siden forslaget ikke lenger fremmes av Høyre. Budsjett/økonomiplan er for øvrig likelydende med deres (og Høyres) forslag i formannskapet jun.2010 FLESBERG Budsjett 2010 FREMSKRITTSPARTIET ØKONOMIPLAN SENTERPARTIET Kommentarer Driftsinntekter I vårt budsjettforslag legger vi til grunn samme skatteanslag og rammetilskudd som i rådmannens innstilling. Driftsbudsjett i forhold til rådmannens forslag Endring i forhold til rådmannens forslag Økning i tusen Besparelse/ kroner Økning inntekter (årsvirkning) i tusen kroner (årsvirkning) 1- Fellestjenesten Ingen endring i forhold til rådmannens innstilling. 2- Oppvekst- og kulturetaten Reduserer driftsrammene med 1,2 mill Sosial- og barneverntjenesten Ingen endring i forhold til rådmannens innstilling. 4-Helse-og omsorgstjenestene a. Bemanning beholdes i omsorgsboliger 2200 Flesberg kommune Side 2

4 b. Redusere 1 årsverk administrasjon/ledelse c. Redusere aktivitet med ansatt betjening på dagavdelingen fra 3 til 2 dager. d. Egenbetaling middag ansatte økes til 60,- 6- Teknisk, Plan og Ressurs Redusere årsverk og finne samarbeidsløsninger med andre kommuner Omstillingskostn (ikke full virkning år 1) 1200 Sum Endring 2010 i forhold til Rådmannens forslag -939 Kommentarer Driftsbudsjett Det er en ganske spesiell situasjon å behandle årsbudsjettet etter at 1.tertial tallene foreligger. Så sen behandling gjør det umulig å gjennomføre tiltakene i dette budsjettalternativet etter opprinnelig tidsplan. Vi ser foreslåtte innsparinger på 600 tusen i Helse og Omsorg og 1,2millioner i Teknisk, Plan og Ressurs som lengst fra oppnåelse. Selve budsjettforslaget endres ikke, men posten omstillingskostnader er økt fra 400 tusen kr. til 1,2millioner kr. Dette betyr at forslagene gir mindre budsjettvirkning i 2010, men det er fortsatt grunn til å understreke viktigheten av gjennomføringen for positive virkninger i økonomiplanperioden. I deler av inneværende år er/blir stillinger i TPR vakante, dette bidrar med reduksjon lønnsutgifter på minimum tusen kr. Inndekning av tidligere merforbruk drift I budsjettet er avsatt til ,- til disposisjonsfond. Overskudd skal benyttes til inndekning av rest tidligere akkumulert merforbruk drift. Rest beløp er NOK ,-. I 1 tertial er forslag på budsjettjusteringer på økte inntekter/reduserte renteutgifter på ca 1,1 millioner kroner i Disse legges ikke inn i dette budsjettforslaget. Blir positivt avik som forespeilet skal det forbedrede årsresultatet disponeres til nedbetaling av opparbeidet underskudd i 2009 på NOK ,-. Årsbudsjett Rammer Rammer Rammer Rammer Skatt Rammetilskudd Ekstraord. Skjønn Eiendomsskatt Inv.tilskudd reform Kompensasjon låneopptak Flesbergtunet Konsesjonsavgifter Kraftsalg Sum driftsinntekter Til fordeling: 7. Ymse Driftsområder: 0. Politiske styring og kontrollorgan Flesberg kommune Side 3

5 1. Fellestjenesten Oppvekst- og kulturetaten Sosial- og barneverntjenesten Helse- og omsorgstjenesten Teknikk, plan og ressurs Flesberg kirkelig Fellesråd Sum driftsutgifter DRIFTSRESULTAT Renteinntekter Renteutgifter Avdrag Finansieringskostnader investeringer i økonomiplan Motpost avskrivninger RESULTAT ETTER RENTER OG AVDRAG Avsatt til bundne driftsfond Avsatt til disposisjonsfond Momskompensasjon inv Inndekning av tidligere underskudd Balanse Netto driftsresultat i % av sum inntekter 1,92 % 1,92 % 1,60 % 1,07 % 1,36 % Kommentarer Investeringer Det er i rådmannens innstilling lagt opp til investeringer for 24,76 millioner kr i perioden 2010 til Av disse investeringene skal 22,76 millioner dekkes med nye låneopptak, dette sier alt om kommunens økonomiske situasjon. INVESTERINGSTILTAK Fellestjenesten Avdrag startlån Mottatt avdrag på Startlån Utstyr IKT Egenkapitaltilskudd KLP 250 Oppvekst og kultur Smartboard i alle klasser 4 år ( ) 150 Terminalserver (skole) 120 Teknikk, plan og ressurs VAR - området: Ny vannforsyning Flesberg inkl brønn Vannbeh.anlegg Lampeland m/ledningsoverføring Vannbehandlingsanlegg Svene Andre investeringer: Oppgradering sandbasseng m.m. ved skole/barnehage 200 Asfaltering kommunale veier Lampeland - flesberg veksthus m/lys - prosjektering turvei/gangvei 300 Trafikksikkerhetsplan - tiltak (egenandel) 500 Etablering nytt parkering/tilkomstareal bussflesberg skole 600 Tråkkemaskin Stevningsmogen 250 Kommuneplan/kartverk 500 Flesberg kommune Side 4

6 Brannalarm- og tyverisikring Flesberg b&uskole, dir.varsling til Fastmontert pumpe tankbil 200 Dusj og gard.anlegg brannstasjon. Krav fra arb.tilsyn Varmepumpeskifte Lampeland Barneskole 100 Garderobeskap jfr renhold og inneskobruk elever Flesberg skole 100 Nytt Ventilasjonsanlegg ungdomskole/svømmebasseng Enøk tiltak. Vindusskift glass eldre enn 30 år. Skoler Enøk tiltak. Vindusskift glass eldre enn 30 år. kommunehus 350 Etterisolere fasader ved vindusskift Nye porter brannstasjon. Type vinterisolert. 150 Nytt tak - høydebasseng Lampeland 110 Biovarme til "lyngdalsfløy" Lampeland Barneskole 180 Prosjektering ny barneskole og flerbrukshall Prosjektering tilrettelagte boliger 250 Tiltak anleggsplan idrett og friluftsliv Sum investeringer i året Finansiering Bruk av nytt låneopptak Bruk av tidligere låneopptak momskompensasjon investeringer Bruk av disposisjonsfond Salg av bolig Netto Finanskostnader ved låneopptak FORSLAG TIL VEDTAK 1. Rådmannens budsjettforslag med de endringer slik de fremkommer i Fremskrittspartiet, Senterpartiet og Høyres endringer og tilleggsforslag. Økonomiplanen vedtas som kommunens forpliktende plan i forhold til å dekke inn akkumulerte regnskapsunderskudd. 2. I henhold til statsbudsjettet benyttes høyeste skattøre ved beregning av formues- og inntektsskatten for forskuddspliktige skatteytere. 3. For budsjett-terminen 2010 blir skatt på fast eiendom for verker og bruk å utligne med kr. 7,- hver kr ,- av takstverdien. 4. Midler på "bundne driftsfond - renter" avsettes ved hvert årsskifte på de ulike frie fond i samsvar med renteinntektene i året. 5. Det foreliggende forslag til avgiftsregulativer, selvkostoversikter, husleier og priser for øvrig på kommunale tjenester, slik de fremgår av økonomiplanen vedtas med følgende endring: Det innføres ikke betaling for levering av avfall til Moen Miljøstasjon. Rådmannen gis fullmakt til å oppjustere miljøavgiften for å kompensere for bortfall av budsjettert inntekt på slikt avfall. Flesberg kommune Side 5

7 6. Rådmann gis fullmakt til å gjennomføre de bemanningsendringer og andre endringer som følger av forslaget i samarbeid med de ansattes organisasjoner. Kommunestyret påpeker viktigheten av god fremdrift i gjennomføringen. 7. Rådmannen pålegges å sette i gang en prosess i 2010 med sikte på å utrede mulighetene for enda mer interkommunalt samarbeide om ulike kommunale tjenester med nabokommunene. Alle tjenester skal vurderes. 8. Rådmannen organiserer en ordning der det legges til rette for at frivillige og hjemmetjenesten kan drifte dagavdelingen på Flesbergtunet når den ikke er i annen kommunal bruk. 9. Rådmannen bes fremme en sak våren 2010 med formål å klarlegge kommunens utleiepolitikk spesielt med tanke på det lave leienivået i kommunens omsorgsboliger. 10. Kommunestyret instruerer generalforsamlingen i Blefjell 2010 AS til å starte prosessen med å overføre inntektene fra selskapets eiendomssalg på Blefjell til kommunen. Inntektene skal bindes i et nytt fond. Regelverket for Fondet skal utarbeides i løpet av Det forutsettes at kun avkastningen av fondet skal stilles til disposisjon. Dette for å styrke kommunens økonomiske situasjon for gjennomføring av fremtidige store investeringer. En ber videre om at det i 2010 foretas en vurdering av selskapets videre eksistens. 11. Rådmannen bes fremme en sak i løpet av første halvår 2010 om strategi for videre deltagelse i interkommunale næringsselskaper. 12. Det foretas låneopptak på inntil kr ,- til finansiering av investeringer i Rådmannen gis fullmakt til å foreta låneopptaket i henhold til kommunens finansreglement. 13. Det innføres ikke eiendomsskatt i Flesberg. 14. Med bakgrunn i den økonomiske situasjonen påpekes viktigheten av god budsjettdisiplin og styring av kommunens ressurser. Det kan ikke påregnes tilleggsbevilgninger. Verbalforslag Fra SP og FRP Rådmannen utreder omorganisering av TPR-etaten: *Hvilken fagkompetanse må tilføres ved nyansettelser *Er det mulig å utnytte eksisterende fagkompetanse bedre ved omdisponering av arbeidskraft *Kommunens tilsynsordning tas opp til ny vurdering med bakgrunn i ny plan- og bygningslov *Hvilke oppgaver egner seg best for å løse gjennom interkommunalt samarbeid En skisse til løsning som tilrettelegger for interkommunale løsninger skal foreligge til politisk behandling ved første møteserie etter ferien. Inntil videre innføres ansettelsesstopp ved TPR-etaten. VERBAL FORSLAG 1. Kommunens toppledelse, rådmann og etatssjefer skal heretter ansettes på åremål. 2. Kommunestyret reduseres fra 21 medl. til 15 medl. 3. Kommunestyret ber rådmann om å oppnevne et utvalg med hensikt å utarbeide forslag til Program for konkurransestimulering i Flesberg kommune. Programmet skal inneholde Flesberg kommune Side 6

8 konkrete forslag til hvordan konkurranse kan taes i bruk som virkemiddel i alle deler av kommunens tjenesteproduksjon. Flesberg FRP Eilev Bekjorden Repr. Trygve Strand, Ap, la fram nytt forslag til budsjett 2010/økonomiplan på vegne av AP og Høyre: Arbeiderpartiet og Høyres forslag til budsjettvedtak 24. juni For året 2010 er det en målsetting at netto driftsresultat skal være 2 % inklusive inndekning av tidligere merforbruk på drift og investeringer som gjenstår fra forpliktende plan (ROBEK). Forpliktende plan, samt merforbruk investeringer, utgjør ca. kr ,-. For å oppnå 2% netto driftsresultat må det m.a.o. iverksettes tiltak resten av året 2010 som i sum utgjør kr. 1 mill. Rådmannen gis i oppdrag å iverksette tiltak som kan realisere dette målet med utgangspunkt i følgende etatsvise fordeling: Politikk/Fellestjenesten: ,- Oppvekst og kultur: ,- NAV: ,- Helse og omsorg: ,- Teknikk, plan og ressurs: ,- Fordelingen har i hovedsak tatt utgangspunkt i etatenes andel av totalbudsjett med noen justeringer. Justeringen gjelder særlig Fellestjenesten som har store deler av sine utgifter bundet opp i aktiviteter som gjelder hele virksomheten (eks. utgifter til IKT, interkommunalt samarbeid m.m.). Det legges opp til at rådmannen kan justere fordelingen mellom etatene noe underveis, da noen kan nå sine mål enklere ved eks. vakanser eller inntektsøkninger utover budsjett. Det rapporteres til formannskapet underveis i prosessen. 2. I henhold til statsbudsjettet benyttes høyeste skattøre ved beregning av formues- og inntektsskatten for forskuddspliktige skatteytere. 3. For budsjett-terminen 2010 blir skatt på fast eiendom for verker og bruk å utligne med kr. 7,- hver kr ,- av takstverdien. 4. Midler på "bundne driftsfond - renter" avsettes ved hvert årsskifte på de ulike frie fond i samsvar med renteinntektene i året. 5. Det foreliggende forslag til avgiftsregulativer, selvkostoversikter, husleier og priser for øvrig på kommunale tjenester, vedtas, slik de fremgår av økonomiplanen. 6. Rådmannen gis fullmakt til å gjennomføre de bemanningsendringer og andre endringer som følger av forslaget i samarbeid med de ansattes organisasjoner. 7. Det settes i gang en prosess i 2010 med sikte på å utrede hvor stort inntektspotensialet kan være ved innføring av eiendomsskatt for hele kommunen. 8. Rådmannen bes fremme en sak i 2010 med formål å klarlegge kommunens utleiepolitikk spesielt med fokus på det lave leienivået i kommunens omsorgsboliger. 9. Kommunestyret instruerer generalforsamlingen i Blefjell 2010 AS til å starte prosessen med å overføre inntektene fra selskapets eiendomssalg på Blefjell til kommunen. Formålet er å avsette 80 % av inntektene i et bundet investeringsfond til ny barneskole og flerbrukshall, og 20 % til kommunens nærings- og utviklingsfond når regelverket for dette er revidert. En ber videre om at det i 2010 foretas en vurdering av selskapets videre eksistens. Flesberg kommune Side 7

9 10. Det foretas låneopptak på inntil kr til finansiering av investeringer i Rådmannen gis fullmakt til å foreta låneopptaket i henhold til kommunens finansreglement Med bakgrunn i den økonomiske situasjonen påpekes viktigheten av god budsjettdisiplin og styring av kommunens ressurser. Det kan ikke påregnes tilleggsbevilgninger. VOTERING: Det ble først votert over forslag til budsjett / økonomiplan. Ved alternativ votering mellom repr. Garaas sitt forslag og repr. Strands forslag, ble Garaas sitt forslag vedtatt med 11 mot 10 stemmer. Det ble deretter votert over verbalforslag fra SP/FrP- som ble vedtatt med 11 mot 10 stemmer. Det ble votert over verbalforslag fra FRP. Nr. 1 Vedtatt med 11 mot 10 stemmer. Nr. 2: Falt med 15 mot 6 stemmer. Nr. 3. Vedtatt med 15 mot 6 stemmer. Flesberg kommune Side 8

10 Vedtak i kommunestyret : 1. Rådmannens budsjettforslag med de endringer slik de fremkommer i Fremskrittspartiet og Senterpartiet endringer og tilleggsforslag. Økonomiplanen vedtas som kommunens forpliktende plan i forhold til å dekke inn akkumulerte regnskapsunderskudd. 2. I henhold til statsbudsjettet benyttes høyeste skattøre ved beregning av formues- og inntektsskatten for forskuddspliktige skatteytere. 3. For budsjett-terminen 2010 blir skatt på fast eiendom for verker og bruk å utligne med kr. 7,- hver kr ,- av takstverdien. 4. Midler på "bundne driftsfond - renter" avsettes ved hvert årsskifte på de ulike frie fond i samsvar med renteinntektene i året. 5. Det foreliggende forslag til avgiftsregulativer, selvkostoversikter, husleier og priser for øvrig på kommunale tjenester, slik de fremgår av økonomiplanen vedtas med følgende endring: Det innføres ikke betaling for levering av avfall til Moen Miljøstasjon. Rådmannen gis fullmakt til å oppjustere miljøavgiften for å kompensere for bortfall av budsjettert inntekt på slikt avfall. 6. Rådmann gis fullmakt til å gjennomføre de bemanningsendringer og andre endringer som følger av forslaget i samarbeid med de ansattes organisasjoner. Kommunestyret påpeker viktigheten av god fremdrift i gjennomføringen. 7. Rådmannen pålegges å sette i gang en prosess i 2010 med sikte på å utrede mulighetene for enda mer interkommunalt samarbeide om ulike kommunale tjenester med nabokommunene. Alle tjenester skal vurderes. 8. Rådmannen organiserer en ordning der det legges til rette for at frivillige og hjemmetjenesten kan drifte dagavdelingen på Flesbergtunet når den ikke er i annen kommunal bruk. 9. Rådmannen bes fremme en sak våren 2010 med formål å klarlegge kommunens utleiepolitikk spesielt med tanke på det lave leienivået i kommunens omsorgsboliger. 10. Kommunestyret instruerer generalforsamlingen i Blefjell 2010 AS til å starte prosessen med å overføre inntektene fra selskapets eiendomssalg på Blefjell til kommunen. Inntektene skal bindes i et nytt fond. Regelverket for Fondet skal utarbeides i løpet av Det forutsettes at kun avkastningen av fondet skal stilles til disposisjon. Dette for å styrke kommunens økonomiske situasjon for gjennomføring av fremtidige store investeringer. En ber videre om at det i 2010 foretas en vurdering av selskapets videre eksistens. 11. Rådmannen bes fremme en sak i løpet av første halvår 2010 om strategi for videre deltagelse i interkommunale næringsselskaper. 12. Det foretas låneopptak på inntil kr ,- til finansiering av investeringer i Rådmannen gis fullmakt til å foreta låneopptaket i henhold til kommunens finansreglement. 13. Det innføres ikke eiendomsskatt i Flesberg. 14. Med bakgrunn i den økonomiske situasjonen påpekes viktigheten av god budsjettdisiplin og styring av kommunens ressurser. Det kan ikke påregnes tilleggsbevilgninger. Verbalforslag Rådmannen utreder omorganisering av TPR-etaten: Flesberg kommune Side 9

11 *Hvilken fagkompetanse må tilføres ved nyansettelser *Er det mulig å utnytte eksisterende fagkompetanse bedre ved omdisponering av arbeidskraft *Kommunens tilsynsordning tas opp til ny vurdering med bakgrunn i ny plan- og bygningslov *Hvilke oppgaver egner seg best for å løse gjennom interkommunalt samarbeid En skisse til løsning som tilrettelegger for interkommunale løsninger skal foreligge til politisk behandling ved første møteserie etter ferien. Inntil videre innføres ansettelsesstopp ved TPR-etaten. Kommunens toppledelse, rådmann og etatssjefer skal heretter ansettes på åremål. Kommunestyret ber rådmann om å oppnevne et utvalg med hensikt å utarbeide forslag til Program for konkurransestimulering i Flesberg kommune. Programmet skal inneholde konkrete forslag til hvordan konkurranse kan taes i bruk som virkemiddel i alle deler av kommunens tjenesteproduksjon. Flesberg kommune Side 10

12 Hovedoversikt driftsrammer i økonomiplanperioden: Oppstilling internregnskap Årsbudsjett Rammer Rammer Rammer Rammer Skatt Rammetilskudd Ekstraord. Skjønn Eiendomsskatt Inv.tilskudd reform Kompensasjon låneopptak Flesbergtunet Konsesjonsavgifter Kraftsalg Sum driftsinntekter Til fordeling: 7. Ymse Driftsområder: 0. Politiske styring og kontrollorgan Fellestjenesten Oppvekst- og kulturetaten Sosial- og barneverntjenesten Helse- og omsorgstjenesten Teknikk, plan og ressurs Flesberg kirkelig Fellesråd Sum driftsutgifter DRIFTSRESULTAT Renteinntekter Renteutgifter Avdrag Finansieringskostnader investeringer i økonomiplan Motpost avskrivninger RESULTAT ETTER RENTER OG AVDRAG Avsatt til bundne driftsfond Avsatt til disposisjonsfond Momskompensasjon inv Inndekning av tidligere underskudd Balanse Netto driftsresultat i % av sum inntekter 1,92 % 2,00 % 1,60 % 1,07 % 1,36 % Kommunen har rest akkumulert underskudd pr på 0,9 millioner kroner. Rest inndekning i 2009 jfr vedtatt budsjett. Inndekningen ble ikke gjennomført på grunn av merforbruk i i kr 2009 Rest akkumulert underskudd Flesberg kommune Side 11

13 Nye driftstiltak i planperioden: DRIFTSTILTAK Forslag Forslag Forslag Forslag 0. Politisk styring- og kontrollorgan utsending av papir, minde porto Revisjonen, reduserte utg Sum utgifter Forslag Forslag Forslag Forslag 1. Fellestjenesten IKT - Rammereduksjon Papir - kopiering og makulering Reduserte portoutg Reduserte tilleggsbevilgninger HMS-reduserte utg. til BHT-ordning organisasjonsutvikling Reduksjon med 0,5 stillingshjemler Sum utgifter Forslag Forslag Forslag Forslag 2. Oppvekst- og kulturetaten Reduksjon teamlederressurs og seniortiltak Kursutg skole/barnehage Lønnsutgifter barnehage Kultur Bibliotek Reforhandle avtale med FSK - direksjonslønn Ungdomskontakt / vakant 30% deltidsstilling Timer til spesialundervisning/delingstimer Redusert driftsramme K-styre 8.4. Redusere driftsrammer Sum utgifter Forslag Forslag Forslag Forslag 3. Sosial- og barneverntjenesten Innsparingstiltak: Reduksjon område adm Reduksjon området sosial Reduksjon området barnevern Økt refusjon kvalifiseringsprogrammet Reduksjon i refusjon fra Rollag (40/60) Sum utgifter Flesberg kommune Side 12

14 Forslag Forslag Forslag Forslag 4. Helse- og omsorgstjenesten Omstilling Omstilling vil ikke få full virkning år Økte priser på mat økte priser på hjemmetjenesen K-styre 8.4. Omsorgsboliger K-styre 8.4. Red 1 årsverk adm/ledelse K-styre 8.4. Reduksjon dagavdeling fra 3 til 2 dg K-styre 8.4. Egenbet. Middag ansatte 60 kr Sum utgifter Forslag Forslag Forslag Forslag 6. Teknikk, plan og ressurs Økte driftsutgifter brannvesenet Økning husleie trygdeboliger Lampeland 2,5% Økning husleie kommunale boliger 2,5% Økning husleie omsorgsboliger 2,5% Økning feieavgifter 15% Drift egne transportmidler Kommandobil brannvesenet Reduksjon kjøregodtgjørelse VA - selvkost Renovasjon - selvkost Byggesakgebyrer Renhold klasserom 3 dg i uka i stedet for Enøk/energi Reduksjon med 1 årsverk Reduksjon med stillingshjemler K-styre 8.4. Redusere årsverk, finne samarbeidsløsninger med andre komm Sum utgifter Kirke Rammekutt Sum utgifter Ymse K- styre 8.4. Disponeres til omstillingstiltak Sum tiltak Flesberg kommune Side 13

15 Nye investeringstiltak i planperioden: Fellestjenesten Avdrag startlån Mottatt avdrag på Startlån Utstyr IKT Egenkapitaltilskudd KLP 250 Oppvekst og kultur Smartboard i alle klasser 4 år ( ) 150 Terminalserver (skole) 120 Teknikk, plan og ressurs VAR - området: Ny vannforsyning Flesberg inkl brønn Vannbeh.anlegg Lampeland m/ledningsoverføring Vannbehandlingsanlegg Svene Andre investeringer: Oppgradering sandbasseng m.m. ved skole/barnehage 200 Asfaltering kommunale veier Lampeland - flesberg veksthus m/lys - prosjektering turvei/gangvei 300 Trafikksikkerhetsplan - tiltak (egenandel) 500 Etablering nytt parkering/tilkomstareal buss Flesberg skole 600 Tråkkemaskin Stevningsmogen 250 Kommuneplan/kartverk 500 Brannalarm- og tyverisikring Flesberg barne- og ungdomsskole, direkte varsling til Fastmontert pumpe tankbil 200 Dusj og gard.anlegg brannstasjon. Krav fra arb.tilsyn Varmepumpeskifte Lampeland Barneskole 100 Garderobeskap jfr renhold og inneskobruk elever Flesberg skole 100 * Nytt Ventilasjonsanlegg ungdomskole/svømmebasseng Enøk tiltak. Vindusskift glass eldre enn 30 år. Skoler Enøk tiltak. Vindusskift glass eldre enn 30 år. kommunehus 350 Etterisolere fasader ved vindusskift Nye porter brannstasjon. Type vinterisolert. 150 Nytt tak - høydebasseng Lampeland 110 Biovarme til "lyngdalsfløy" Lampeland Barneskole 180 Prosjektering ny barneskole og flerbrukshall Prosjektering tilrettelagte boliger 250 Tiltak anleggsplan idrett og friluftsliv Sum investering Finansiering: Bruk av nytt låneopptak Bruk av disposisjonsfond Netto Udekket Flesberg kommune Side 14

16 * Kommunestyret vedtok og framskyve nytt ventilasjonsanlegg på ungdomsskolen til Det ble ikke vedtatt endelig finansiering. Endringen med forslag til finansiering vil bli fremmet som sak tidlig i Fond Budsjett Økonomiplan Disposisjonsfond Saldo Tidligere disponert/øremerket -207 Bruk i driftsregnskapet 0 Avsatt i driftsregnskapet Bruk i investeringsregnskapet Saldo Bundne driftsfond Saldo Tidligere disponert/øremerket Bruk i driftsregnskapet Avsatt i driftsregnskapet Saldo Ubundne Investeringsfond Saldo K-sak?? Bredbånd -720 Avsatt i investeringsregnskapet Bruk i investeringsregnskapet Saldo Sum fondsmidler til disposisjon Langsiktig gjeld Låneopptak pr Budsjett / Økonomiplan Betalt avdrag Saldo Flesberg kommune Side 15

17 Fellestjenesten Arbeidsprogram 2010: Større utredninger/arbeider Planarbeider Interkommunalt samarbeid Annet Sluttføre arkivering i K2000. Starte prosessen med fysisk arkivering og avslutning av saker i Ephorte. Revidere/oppdatere kommunens personalreglement og HMS-reglement. Sluttføring revisjon av plan for kriseledelsen og beredskapsplanen Utarbeide reglement for de politiske komiteene. Revisjon av kommunens politivedtekter Arkivplanen - sluttføring (herunder fastsetting av rutiner). Bidra med nødvendige ressurser i pågående prosess i interkommunalt IKT-samarbeid innenfor Kongsbergregionen. Vurdere behov for interkommunalt hytte/fritidsmagasin i Numedal. Vurdere muligheter for interkommunalt samarbeid innenfor Sentraladministrasjonen. Videreutvikle kommunens arbeidsgiverplattform med hovedfokus på ledelse. Det vil (i regi av KS) bli gjennomført en relativt omfattende mellomlederopplæring i løpet av året. Bidra med nødvendige ressurser til videreutvikling av kommunens informasjon til publikum ved hjelp av IKT og internett, herunder å tilrettelegge informasjon og tjenester for Min-Side. Gjennomføring av Ephorte-moduler (ansettelse, byggesak og delingsmodul). Gjennomføre kap , kap , kap. 4 og kap. 5 lønnsforhandlinger.. Lage nye forskrifter om åpningstider i h.h.t. serveringsloven. Evt. interkommunalt samarbeid. Målindikatorer: Mål 2010 Økonomi: % avvik regnskap/budsjett -4,8-3,1% 0 0 Medarbeidere: Vernerunder Ja Ja Ikke enda Ja Kompetansetiltak Ja Ja Ja Mer målrettet Gjennomførte medarbeidersamtaler Delvis Ja Ja Ja Gjennomført medarbeiderkartlegging 100% Ikke enda Ja Tjeneste: * Journalføring av post innen 3 dager Ja Ja Ja Ja Ansettelser innen en mnd. etter Delvis Ja Ja Ja søknadsfrist Bistå etatene i personalsaker og i HMS Ja Ja Ja Ja ved behov og på kort varsel Fysisk arkivering og avslutning av saker i Ikke Ikke Ikke påbegynt Påbegynnes Ephorte påbegynt påbegynt ** Intern IKT-bistand- og hjelp i administrasjon På dagen På dagen Telefonisk på dagen, ellers i løpet av 2 dager Telefonisk på dagen, ellers i løpet av 2 dager Elektroniske tjenester (selvbetjening): Ephorte-moduler- herunder Nei Nei Påbegynnes Gjennomført Flesberg kommune Side 16

18 ansettelsesmodul Skjermdialog (inkl. tjenestekatalog, CRM osv.) Utviklingsmål: Behov for revisjon innhold nettsider Samfunn: Brukerundersøkelse nettsider og e- Serv.torg Påbegynt Videreutvikle Videreutvikles Videreutvikles Ikke Påbegynt Ikke Påbegynt Påbegynnes Videreutvikles Videreutvikle Videreutvikle Videreutvikling Videreutvikling Flesberg kommune Side 17

19 Oppvekst og kulturetaten Målindikatorer: Mål 2010 Økonomi: % avvik regnsk/budsj. 0 Medarbeidere: Kompetanseutvikling Barnehage Utarbeide kompetanseplan for 2010 i samarbeid med private barnehager og gjennomføre planlagte tiltak. Redusere andel førskolelærerstillinger med dispensasjon fra utdanningskrav. Færre arbeidstakere i engasjementstillinger. Skole Gjennomføre minimum 3 dager kompetanseutvikling for det pedagogiske personalet. Videreutdanning for minimum 1 lærer, 30 studiepoeng. Gjennomføre lederopplæring for rektorene, minimum 6 dager. Gjennomført kartlegging HMS Gjennomføre medarbeiderundersøkelse. Gjennomførte medarbeidersamtaler 100 % Vernerunder Gjennomføre minst en vernerunde i alle enheter. Tjeneste: Barnehage Barnehagedekning Skaffe alle søkere barnehageplass ved hovedopptaket. Kvalitetssikringssystem Tilsyn Administrativt system Skole Kvalitetsutvikling Leseopplæring Læringsresultat Gjennomgang og oppdatering av barnehagens kvalitetssystem. Ferdigstille plan for tilsyn. Gjennomføre tilsyn i to barnehager. Ta i bruk Oppad i alle ledd. Gjennomføre en utviklingssamtale ved hver skole med fokus på oppfølging av skolens kvalitetssystem. Alle skolene skal videreføre arbeidet med LUS (leseutviklingsskjema). Ungdomsskoleelevenes grunnskolepoeng skal ligge på eller over gjennomsnittet i sammenlignbare kommuner. Kultur Gjennomførte tiltak Tverretatlig arbeid Bibliotek Gjennomførte tiltak Elektroniske tjenester : Søknadsskjemaer Nettsider Gjennomføre planlagte tiltak innen Den kulturelle oppvekstsekken. Øke besøket på Middelalderuka. Deltakelse i UKM Numedal med minimum 10 deltakere. Gjennomføre minimum 2 møter i kommunens MOT-gruppe. Øke antall besøk og utlån. Minimum 1 arrangement for voksne Minimum 1 arrangement for barn Alle aktuelle skjema aktive. Oppdaterte nettsider, nyhetsoppslag. Flesberg kommune Side 18

20 Arbeidsprogram 2010: Større utredninger/ arbeider Planarbeider Tverretatlig samarbeid Interkommunalt samarbeid Framtidig skolestruktur. Forberede plan for videre arbeid med ny barneskole/flerbrukshall på Stevningsmogen. Midler avsatt til prosjektering i Kultur - Dåset: - Drenering/grøfting på tunet, avslutte arbeidet med septikopplegg dersom finansiering kan komme på plass i Sluttføre arbeidet med infotiltak/informasjonstavle. - Markere 10-årsjubileum for Middelalderuka. Skole - Evaluere og justere skolens kvalitetssystem. Barnehage - Rullering av barnehageplan. Bibliotek - Revidere kommunedelplan for Flesberg bibliotek. Bibliotekplanen inkluderes heretter i Kulturplanen for Flesberg kommune som videreføres i Kultur - Videreføre arbeidet med kulturplan og implementere den nye kulturloven i denne prosessen. - Gjennomføre tiltak knyttet til rusforebyggende arbeid og foreldreveiledning. Samarbeid om delprosjektene i regionalt program for skoleutvikling. Samarbeid med nabokommunene i Numedal om mer felles organisering innen oppvekstområdet. Flesberg kommune Side 19

21 Nav Numedal - Sosial og barneverntjenesten Arbeidsprogram 2010: Større utredninger/arbeider Målekort innføring Sluttføring av handlingsplan vold i nære relasjoner Vaktordning barnevern Planarbeider Mottak flyktninger Nye reformer, lovendringer av betydning Drift av NAV Numedal som ny organisasjon vil også prege mye av Flesberg, Rollag og NAV Buskerud har etablert en omfattende organisasjon med bred tjenestemeny. Det vil ta noe tid før en slik organisasjon har gått seg til. Det ligger store utfordringer i å nå definerte mål for organisasjonen. Brukere skal stå i sentrum i denne prosessen er siste prosjektår i samarbeidet, og det vil måtte jobbes med mer varig organisasjonsmodell Målekort er et sentralt verktøy i målstyringen, og viser hvordan en enhet presterer innenfor definerte styringsparametere. Målekortet skal gi informasjon om hva som skal måles, om målet er nådd og hvordan utviklingen er for de ulike styringsparametrene Under arbeid, men ikke ferdigstilt innen utgangen av 2009 Barnevernnettverket i Kongsbergregionen hadde eget programområdet/prosjekt for felles vaktordning. Nettverket har konkludert med behov for slik vaktordning da kommunen(e) ikke har etablert noe vaktordning. Her vil det jobbes videre med dette i En aktiv deltakelse i barnevernsnettverket for Kongsberg regionen prioriteres. Revidere internkontroll for barneverntjenesten. Nye stønadsformer NAV Numedal: Kvalifiseringsprogrammet, arbeidsevnevurdering, arbeidsavklaringspenger, kompetanseplan, markedsplan, m.m. Flesberg kommune er i gang med 3-årig prosjekt på mottak av flyktninger En må påberegne budsjettmessige endringer i h.h.t. tidspunkt for ankomst til kommunen. Arbeidsavklaringsstønad Målindikatorer: Mål 2010 Økonomi: % avvik regnskap/budsjett - 9,5 % 0 % 0 % Medarbeidere: Vernerunder Kompetansetiltak Div. kurs Div. kurs Div. kurs, omfattende NAV-opplæring. Sykefravær NAV Numedal Arbeidsmiljø arbeidstilsynet NAV Numedal 2 uker behandlingstid Medarbeider undersøkelser gjennomført Nå definerte interne mål Følge NAV Buskerud sin plan jfr. Arbeidstilsynets rapport Medarbeider undersøkelser Gjennomførte medarbeidersamtaler Nei Nei ja Tjeneste: Sosialtjenesten NAV Numedal 2 uker behandlingstid 2 uker behandlingstid NAV Numedal Oppnå definerte eksterne og lokale mål Oppnå definerte eksterne og lokale mål NAV Numedal Jfr. tildelt måltall Jfr. tildelt måltall Kvalifiseringsprogrammet Barneverntjenesten Lovpålagte Lovpålagte frister Lovpålagte frister (flere ulike frister ut fra status i saker) frister Bostøtte Termin frister Mnd.frister Mnd. frister Flesberg kommune Side 20

22 Elektroniske tjenester (selvbetjening): Søknadsskjema. Bostøtte Bostøtte Bostøtte Utviklingsmål (NAV reform konkrete mål i fht selvbetjening) NAV Numedal nye selvbetjeningsløsninger implementert i 2008 Samfunn : Brukerundersøkelse Ikke gjennomført behov for revisjon nettsider/tjenester Økt fokus på selvbetjeningsløsninger Ikke gjennomført behov for revisjon nettsider/tjenester Økt fokus på selvbetjeningsløsninger Bør gjennomføres i Flesberg kommune Side 21

23 Helse og omsorgstjenesten Målindikatorer: Mål Økonomi % avvik regnskap/budsjett -1,7 % -4,7 % 0 0 Medarbeidere Medarbeiderundersøkelse 1 gang pr. år Planlagt X X x Sykefravær 7,98 % 9,46 % 8 % 6 % Gjennomførte medarbeidersamtaler 100 % 100 % 100 % Ufaglærte medarbeidere tilbys opplæring til fagarbeider. Ny sykepleierstudent med stipend årlig nye helsefagarbeiderlærlinger årlig Tjeneste Kjøkken 90 brukere Hjemmehjelp: Antall brukere og tid i gjennomsnitt. 109 brukere Elektroniske tjenester (selvbetjening) Søknadsskjema på nettsidene X X X Etaten presentert på nettsidene X X X (gjennomgang) Iplos-implementering gjennomført vedlikeholdes vedlikehold Gat-soft implementeres Hele etaten bruker systemet. Institusjon + Omsorgsbolig Hjemmetjenestene Samfunn Bruker medvirkning: Møte i bruker råd. Brukerundersøkelse hvert annet år Rullerende brukerundersøkelse i psykiatrien. 0 X Gjennomføre undersøkelse Gjennomføres X Arbeidsprogram 2010: Utredninger/arbeider Planarbeider Interkommunalt samarbeid Reformer, lovendringer Fremtidig boligbehov for barn/funksjonshemmede kartlegges. Samarbeid med Rollag kommune. Fremtidig boligbehov for brukere med forskjellige behov kartlegges. Folkehelse Helse og omsorgsplan Kvalitetsutviklingsplan Kompetanseutviklingsplan videreføres. Utdanning av hjelpepleiere. Folkehelse. Legevakt i alle helger. Kultur: Den blå timen. Samarbeid/samhandlingsprosjekt med sykehuset Demensprosjekt videreføres. Palliasjonsprosjekt videreføres. Rehabiliteringssamarbeid utvikles videre. Nasjonal Helseplan Opptrappingsplan for psykisk helse. St. meld. 25 Framtidas omsorgsutfordringer. Helse- og omsorgsdepartementet og KS-avtale om kvalitetsutvikling i helse- og omsorgstjenesten «Full deltakelse for alle funksjonshemmede. Utviklingstrekk » Kommunesektorens etikkutvalg KS Flesberg kommune Side 22

24 Teknikk, plan og ressurs Målindikatorer: Mål 2010 Økonomi: Avvik regnskap/budsjett Medarbeidere: Vernerunder Kompetansetiltak Div. kurs Div. kurs Div. kurs Div. kurs Gjennomførte Alle Uformelle Minst 50 % Minst 50 % samtaler med medarbeidersamtaler 75 % Tjeneste: Saksbehandlingstid byggesaker 23 dager ca. 26 dager 30 dager 21 dager Behandlingstid reguleringsplaner Kartforretninger a jour a jour à jour Være à jour Elektroniske tjenester (selvbetjening): Revisjon og gjennomgang nettsider X X Samfunn: Brukerundersøkelse Renovasjon Sluttføre rullering av kommuneplan X X Vann- og avløp: Godt og nok vann og sikkerhet i vannforsyningen. Oversikt vannprøver Vannprøver av renset avløpsvann er måleindikator Brann: Utføre brannsyn i alle 13 bygg i kommunen Godkjent Godkjent Godkjente krav Godkjente krav 100 % 100 % Arbeidsprogram 2010: Planer Økonomi Kartverk Reguleringsplaner Interkommunalt samarbeid Nye reformer, lovendringer av betydning Utbyggingsoppgaver Implementering av EUs rammedirektiv for vann Service/saksmengde/tidsfrister Sikre at Flesberg kommune har ett oppdatert plangrunnlag som til enhver tid er i samsvar med overordnede mål for utvikling og utbygging innen kommunen. Kommuneplanen og kommunedelplan for Vatnebrynvatnet vil trolig bli ferdigstilt i Etaten gikk i 2007 og 2008 med et stort underskudd. Også i 2009 vil etaten trolig ha et merforbruk. Selv om mye av dette kan forklares med ytre påvirkninger, så må mye av etatens arbeid også i 2010 være preget av aktivt økonomiarbeid. Sikre at kommunen har ett oppdatert offentlig kartgrunnlag for de formål som blir beskrevet i Pbl. Oppdatering av kommunens kartverk og matrikkelen er en løpende prosess. Ferdigstille alle reguleringsplaner som har vært til høring gjennom samarbeid med grunneiere og regionale myndigheter. Utrede muligheten for interkommunalt samarbeid innen de fleste av TPR- etaten sine arbeidsområder Planloven ble endret fra Ny bygningslov er varslet fra Avvikling av GAB og innføring av matrikkelen (nytt eiendomsregister) har ført til, og vil føre til, en god del merarbeid. Kommunen står ovenfor store utbyggingsoppgaver innen vannforsyningen. Gjennom investeringsprogrammet vil kommunen yte innbyggere og næringsliv en tjeneste med tilstrekkelig kapasitet og kvalitet. Samarbeide mellom Grønn dal-kommunene og Fylkesmannen i Buskerud Yte god service og veiledning til tiltakshavere, innenfor de rammer som til enhver tid gjelder i lovregulerte Flesberg kommune Side 23

25 Forvaltning Renovasjon Hytterenovasjon Investeringer vann- og avløp Opprydding i avfall/skrap Trafikksikkerhetsplan Veier Brann- annen redning Jord/ skog/fisk/vilt forvaltningssaker. Gjøre bærekraftig utvikling til ett overordna prinsipp ved all planlegging og drift, jfr. overordnede mål og visjon for kommunen. Utfase en del gamle søppelcontainere. Plastsortering hos abonnenter for å redusere kostnad for restavfall. Intensjon om å få til samarbeid med lag/foreninger om gjenbruksstasjon Fullføre arbeidet med å utarbeide ny avfallsordning for kommunens hytteinnbyggere. Etaten står foran store oppgaver for å oppgradere vannverkene på Lampeland og i Flesberg. Styring av prosjektene vil kreve mye av ressurspersoner ved etaten. Flere steder i kommunen finnes det ulovlige oppbevaringsplasser for bilvrak og annen skrap. Etaten ønsker å ta tak i problemet for å prøve å rydde opp med de ressurser man har tilgjengelig. Trafikksikkerhetsplanen ble klar i 2008 og vi fikk midler i Søknad om midler og oppfølging av prosjekter må prioriteres. Ha ett godt tilbud, som dekker innbyggernes og næringslivets behov, slik at transporttilbudet er godt ved at brøyting, strøing og vedlikehold blir utført til rett tid. Utlysning av nye brøyteanbud. Fortsette med trafikksikringstiltak, jfr. trafikksikkerhetsplan og siktrydding. Sikre at kommunen er forberedt på uønskede hendelser slik at skadevirkninger og konsekvenser blir så små som mulig. Behandle saker etter gjeldende regelverk, samt behandle statlige støtteordninger og kontroll av disse. Flesberg kommune Side 24

26 Helse, miljø og sikkerhet Målindikatorer: Mål 2009 Helse, miljø og sikkerhet Samlet sykefravær i kommunen * 6,8 % 6,4 % 5,2 % 6,4 5,8 % 5 % 5% Vernerunderapporter (% gj.ført) Ca. 75 Ca 75 Ca. 75 Ca. 80 Ca % 100% Verneombud gj.ført gr.kurs HMS 100 % 100 % 100 % 100% Antall møter i arbeidsmiljøutvalget Gj.føring av helsetest (ansatte)*** Ca. 75 Ca Gjennomføre medarbeiderkartlegging Delvis Delvis Delvis Delvis 100 % 100% Samfunnssikkerhet og beredskap Møte med samarbeidsparter beredskap ** Mål 2010 Deltakelse på kurs innen beredskap og samfunnssikkerhet Risiko- og sårbarhetsanalyse (ROS) Pågår Pågår Pågår Pågår Sluttført Sluttført Rapport k.styre om beredskap Flesberg kommune Side 25

27 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Tall i 1000 kroner Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk (+) / mindreforbruk (-) Flesberg kommune Side 26

28 Budsjettskjemaskjema 1B - driftsregnskapet Budsjett Budsjett Regnskap Til fordeling: Andre renteinntekter (sentraladm) Momskompensasjon investeringer Salg av konsesjonskraft (netto) Avskrivninger motpost Renteinntekter ført innen driftsområde Bruk fond i driftsrammen, korrigert Avsetning fond i driftsrammen, korrigert Driftsområder: 0. Politiske styring- og kontrollorgan Fellestjenesten Oppvekst- og kulturetaten NAV-Numedal sosial og barnevern Helse- og omsorgstjenesten Teknisk, plan og ressurs Ymse Flesberg kirkelig fellesråd Sum fordelt Flesberg kommune Side 27

29 Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Alle tall i 1000 kroner Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 INVESTERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Flesberg kommune Side 28

30 Budsjettskjema 2 B - Investeringer Budsjett Konto Ansvar Prosj Prosj (T) Garderobeskap inneskobruk Flesberg skole Grunnskole - IT-utstyr Interkom. samarbeid sosial/barnevern Div annet datautstyr-skolene Kartverk Tråkkemaskin Stevningsmogen ENØK Varmepumpe Lampeland Barneskole Etterisolering fasader ved vindusskift Brann/innbruddalarm Sandbasseng mm skole barnehage Komm. veger boligfelt - opprusting Ny parkering/tilkomstareal buss Flesberg skole Fl. vannverk Høydebasseng Lampeland nyt tak Turvei Lampeland-Flesberg Veksthus m/lys Trafikksikkerhetsplan Prosjektering tilrettelagte boliger Startlån v/husbankmidler Egenkapitalinnskudd KLP Finansiering: Finansiering av investeringer Startlån v/husbankmidler Flesberg kommune Side 29

31 Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1000 kroner Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Flesberg kommune Side 30

32 Tall i 1000 kroner Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsbudsjettet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Flesberg kommune Side 31

33 Økonomisk oversikt - Investering Tall i 1000 kroner Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsbudsjettet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket / Udisponert Flesberg kommune Side 32