Statsbudsjettet 2016

Transkript

1 Statsbudsjettet 2016 Virkning for kommunene i Nord-Trøndelag Skjønnsmidler 2016 Seniorrådgiver Helge Holthe Fylkesmannen i Nord-Trøndelag Steinkjer

2 Strammere økonomi mot 2016? Regnskapene 2014 for kommunene i Nord-Trøndelag Tall i 1000 kr Kommune 60 Robek Driftsregnskapet Balansen Nøkkeltall regnet i % av driftsinntekter Driftsinntekter Netto drifts resultat Akkumulert resultat Akkumulert resultat Disposisjons fond Akkumulert resultat i % Disp.fond i % Regnskaps resultat (mer/mindre forbruk) Netto driftsres i % 2% netto driftsres utgjør Steinkjer ,6 % 0,1 % 5,4 % Namsos ,7 % 1,6 % 0,0 % Meråker ,5 % 0,0 % 3,5 % Stjørdal ,7 % 0,0 % 4,4 % Frosta ,1 % 1,0 % 0,3 % Leksvik c,d ,4 % -0,8 % 0,0 % Levanger ,0 % 0,4 % 1,6 % Verdal ,8 % -0,8 % 2,0 % Verran ,7 % -0,3 % 0,6 % Namdalseid ,8 % 1,5 % 5,5 % Snåsa ,7 % 0,3 % 5,6 % Lierne ,9 % 0,4 % 4,1 % Røyrvik ,8 % 0,0 % 1,6 % Namsskogan ,1 % 3,7 % 2,1 % Grong ,9 % 0,0 % 7,9 % Høylandet ,5 % 1,0 % 9,0 % Overhalla ,0 % 2,1 % 4,5 % Fosnes ,3 % 2,5 % 4,0 % Flatanger ,9 % 0,7 % 2,3 % Vikna ,4 % 0,4 % 0,9 % Nærøy ,8 % 2,1 % 1,8 % Leka ,6 % 0,0 % 8,6 % Inderøy ,0 % 0,0 % 6,5 % Summer ,9 % 0,4 % 3,2 % Hovedinntrykk: Videreføres ikke krise men heller ikke bærekraftig

3 Realvekst fra 2015 til 2016 Tall fra tabell 3k Kommuner Anslag på oppgavekorrigerte frie inntekter Vekst regnet av anslag regnskap 2015 Anslag på frie Nominell vekst inntekter Realvekst Skatt + rammetilskudd Justert til sammenlignbar med 2016 Oppgave korrigert vekst uten korrigering for lønns- og prisstigning Nominell vekst minus deflator 2,7 % (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (i %) (i %) Steinkjer ,7 % 2,0 % Namsos ,4 % 1,7 % Meråker ,6 % 1,9 % Stjørdal ,5 % 0,8 % Frosta ,3 % -0,4 % Leksvik ,1 % 2,4 % Levanger ,6 % 1,9 % Verdal ,6 % 0,9 % Verran ,2 % 0,5 % Namdalseid ,5 % 0,8 % Snåsa ,1 % 0,4 % Lierne ,2 % 2,5 % Røyrvik ,4 % 1,7 % Namsskogan ,9 % -0,8 % Grong ,6 % 0,9 % Høylandet ,6 % -0,1 % Overhalla ,2 % 4,5 % Fosnes ,7 % -1,0 % Flatanger ,8 % -0,9 % Vikna ,3 % 1,6 % Nærøy ,0 % 0,3 % Leka ,9 % 3,2 % Inderøy ,2 % 2,5 % Tilbakeholdte midler ,0 % Nord-Trøndelag ,1 % 1,4 % Landet 4,3 % 1,6 % Veksten er ikke korrigert for økte demografikostnader Frie inntekter er summen av skatt og rammetilskudd. Utjevning av skatt er inkludert i tallene Deflator er lønnsog prisstigning vektet sammen til et gjennomsnitt Veksttall for kommunen er i tillegg til realvekst påvirket av endringer i folketall, demografi og endringer i kostnadsnøkkel 3

4 Utvikling realvekst Tall fra statsbudsjettene for årene Nominell realvekst minus deflator. OBS! Endelige tall for avviker noe. (Avvik i deflatoranslag.)

5 Endringer utenfor realvekstbegrepet Rammekorrigeringer Øyeblikkelig hjelp BPA Skole Barnehage Skatteoppkrever Resten Samlet korreksjon Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne Røyrvik Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Vikna Nærøy Leka Inderøy Summer Inngår ikke i realvekst men i ukorrigert kronevekst. Nye oppgaver som medfører økte utgifter. Eller at oppgaver og utgifter tas ut av rammefinansiering fordi de får annen finansiering eller bortfaller

6 Hvor ble det av skattesvikten? KS v styreleder Gunn M Helgesen «KS er også urolig for at skattesvikten kan forverres utover året» RNB mai 2015: Kompensasjon for skattesvikt KS v Per R Johansen

7 «Regner med at nedjustert skatteanslag holder» Men følge nøye med i RNB. Og hva skjer hvis ny svikt?

8 År 2016 PROGNOSE FRIE INNTEKTER. Oppdatert med grønt hefte for statsbudsjett 2016 År 2016 PROGNOSE FRIE INNTEKTER. Grønt hefte tabellref Innbygger tilskudd Samlet innbyggertilskudd Regionalpolitiske tilskudd Utgifts utjevning INGAR (Inntektsgaranti) Saker med særskilt fordeling Namdals tilskudd 2K Kol 1 2K kol 2 2K kol 5 2K Kol 3 1K Kol 3 Rest distriktstilskudd og vekst-tilskudd 1K Kol 2+4,5,6 Skjønnsmidler Skønn FM Skjønn KMD som tapskomp IS Sum ramme tilskudd Skatt og inntekts utjevning Frie inntekter 1K kol 7 1K kol 8 1K kol 9 Prognose 3K kol 3 Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne Røyrvik Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Vikna Nærøy Leka Inderøy Summer Tilbakeholdt skjønnsmidler omstilling og krisepott Total inkl tilbakeholdte midler Tall i 1000 kr Frie inntekter = rammetilskudd + skatt (prognose) Innbyggertilskudd +/- Utgiftsutjevning INGAR Regionalpolitisk Skjønn = Rammetilskudd Utjevnet skatt = Prognose skatt + prognose utjevning Skatt og utjevning virker sammen for kommuner under landssnitt skatt pr innbygger Merk KSprognose 3-års alternativet 8

9 År 2015 NY PROGNOSE FRIE INNTEKTER. Oppdatert med nyeste anslag frie inntekter 2015 År 2015 NY PROGNOSE FRIE INNTEKTER. Innbygger tilskudd Samlet innbyggertilskudd Distrikts tilskudd og vekst tilskudd Utgifts utjevning INGAR (Inntektsgaranti) Saker med særskilt fordeling (tabell C) Namdals tilskudd Rest distriktstilskudd og vekst-tilskudd Skjønnsmidler Skønn FM Skjønn KRD som tapskomp IS Endringer rammetilskudd i saldering og RNB Sum ramme tilskudd inkl endringer etter statsbudsjett Skatt og inntekts utjevning Frie inntekter siste prognose Grønt hefte tabellref 2K Kol 1 2K kol 2 2K kol 5 2K Kol 3 1K Kol 3 1K Kol 2+4,5,6 1K kol 7 1K kol 8 Tall fra KMD 1k kol 9 Prognose Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne Røyrvik Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Vikna Nærøy Leka Inderøy Summer Tilbakeholdt skjønnsmidler omstilling og krisepott Total inkl tilbakeholdte midler K kol 3 (GH15) 9

10 Differanseanalyse fra 2015 til 2016 Tall i 1000 kr - Nominell vekst uten oppgavekorrigering (ren kronevekst) Differanseanalyse - Ukorrigert vekst frie inntekter 2015 til 2016 Differanseanalyse - Ukorrigert vekst frie inntekter 2015 til 2016 Grønt hefte tabellref Innbygger tilskudd Målt i fht statsbudsjettprognosen - grønt hefte 2015 Endret innbyggertilskudd Endret distrikts tilskudd og vekst tilskudd Utgifts utjevning INGAR (Inntektsgaranti) Saker med særskilt fordeling Namdals tilskudd 2K Kol 1 2K kol 2 2K kol 5 2K Kol 3 1K Kol 3 Rest distriktstilskudd og vekst-tilskudd 1K Kol 2+4,5,6 Differansene er ukorrigert kronevekst Info fra 2015 Målt i fht siste oppdaterte prognose Endret skjønnsmidler Tillegg RNB og etterjust Endret Skønn FM Skjønn Endret Endring Fra skatt og KRD som ramme frie 2016 er inntekts tapskomp IS tilleggene tilskudd inntekter utjevning inkludert i rammetilskudd 1K kol 7 1K kol 8 og skatt. 1K kol 9 Prognose 1K kol 3 Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Utgiftsutjevning Kommentarer Frosta Skjønn diff arbeidsg.avg Leksvik Skjønn diff arbeidsg.avg Levanger Verdal Distriktstilskudd + Ingar Verran Namdalseid Innbyggertilskudd Snåsa Ingar Lierne Røyrvik Flere innbyggerrelaterte Namsskogan Innbygertilskudd Grong Ingar Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Utgiftsutjevning og skjønn Vikna Nærøy Flere negative Leka Inderøy Summer Tilbakeholdte skjønnsmidler Total inkl tilbakeholdte midler

11 Distriktspolitiske tilskudd Namdalstilskudd Sats kr/innbygger (1.645 i 2015) Endring folketall påvirker (telles pr 01.01) Småkommunetilskudd Færre enn innbyggere og skatt < 120% Sats kr pr kommune ( i 2015) Distriktstilskudd Sør-Norge Distriktsindeks 0-46, skatt < 120%, Ikke tilskudd Namdal/småkommune Kombinert sats pr kommune og pr innbygger Satser prisjusterte i 2016 Verdal mister (endringer i indeks til 49) Veksttilskudd Ingen i Ntr Gjennomsnittlig vekst 1.5% siste 3 år Stjørdal nærmest med 1.34%

12 Endring i kostnadsnøkler gir omfordeling Utgiftsutjevning Endring Merknader (Kilde KS prognosemodell, analysedelen) kr 1000 kr Kr pr innb 1000 kr Kr pr innb Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Alder 6-15 år og barn 1 år uten kontantstøtte Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne PU over 16 år, men også stor minus på 6-15 år Røyrvik Barn 1 år uten kontanstøtte og basistillegg Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Aldersgruppen 6-15 år Vikna Nærøy Leka Inderøy Nord-Trøndelag Landet Fra 2015 til 2016 Kommuner «vinner og taper» på utgiftsutjevningen. -Endringer i målekriteriene som brukes i beregningene. -Tung vekt på alderssammensetning. - Som oftest et sammensatt bilde av plusser og minuser. OBS! Tallene er inkl omfordeling private skoler.

13 Skjønnsmidler Tilbakeholdt 2015 Fordeling 2016 i statsbudsjettet Ny søknadsprosedyre prosjekter Tilbakeholdt 2016

14 Tilbakeholdt skjønn 2015 Ramme: 21.5 mill kr 1. tildeling: 4.45 mill kr Brev av 13. mars Rest til fordeling: mill kroner Fordeles i uke 43: Kriseskjønn Ressurskrevende tjenester (5 mill) Prosjekter (også felles prosjekter) Kommunereformen (5 mill) (fordelingen er varslet rådmenn)

15 Skjønnsmidler 2016 Basisrammen for 2016 videreføres nominelt (som varslet i kom.prp) I fjor: Basisrammen for 2015 ble redusert. I tillegg var det endringer i: - Kompensasjon for endringene knyttet til differensiert arbeidsgiveravgift, og - Skjønn til inntektssvake kommuner i Sør-Norge ble avviklet og ble lagt over i innbyggertilskuddet.

16 Retningslinjer for skjønn 2016 Nasjonale retningslinjer - ikke vesentlig endret Brev fra KMD - Presisering av handlingsrom - Krav innovasjon og fornying - Ikke drift og ordinært kommunalt utviklingsarbeid Kommunene er den sentrale part Kommunereformen - Seminarer og konferanser - Utrede spesielle problemstillinger Differensiert arbeidsgiveravgift (DAA) - påse at fylkesmennene ikke foretar endringer som medfører stor reduksjon fra et år til neste - Vi tolker denne som mer generell enn DAA Justert praksis skjønn Praktisering av gjeldende lokale retningslinjer i Nord-Trøndelag fra 2013 er noe justert, basert på de endringer som ble foretatt i 2014/15. Konsultasjonsmøte med rådmannsutvalget Ingen vesentlige endringer foreslått.

17 Skjønn 2016 og 2015 Tall i (..) er fordeling i 2015 Statsbudsjett Tilbakeholdt skjønn Bundet skjønn 0 (0) Kun sentrale føringer For tiden ingen! Gamle nedtrappes i det frie skjønnet. 0 Ikke aktuell kombinasjon Skjønn Fritt skjønn 34.3 (34.3) 55.8 (55.8) 21.5 (21.5) Sentrale føringer Lokale utfordringer Ettårig eller flerårig begrunnet Krise (lokale utfordringer) Prosjekt (sentrale og lokale) Omstilling, forpliktende plan Kommunereformen

18 A Potter Kommentarer Endring Bundet skjønn Tap av lav arbeidsgiveravgift Frosta, Leksvik. (Binding frigitt) Til C i 2015 B Fritt skjønn - flerårig begrunnelse Levekår og regionsenter I samarbeid med helseavd % Barnevern I samarbeid med helseavd Mikrokommune Fosnes, Leka, Manglende distriktstilskudd, lav inntekt Inderøy, Levanger, Stjørdal Langvarig befolkningsnedgang Omstilling til lavere innbyggertall % Øytillegg Geografi, 5 kommuner, 2 klasser Spredtbygdhet Geografi, 5 kommuner, gradert % Naturgitt risiko Geografi, score 4 kriterier Flatangerpakken, forpliktende omstilling Nedtrappingsdel + fryst nivå skjønn Avsluttet i 2015 Miljø, rovdyr, nasjonalpark (flerårig) Miljøvernadvelingen fordeler B Totalt fritt skjønn - flerårig C Fritt skjønn - ettårig begrunnelse - Miljø, rovdyr, nasjonalpark (ettårig) Miljøvernadvelingen fordeler % Tospråklig Snåsa, Røyrvik % Konkret vurdert stabilitet enkeltkommunebegrense nedgang skjønnsmidler Flatanger + 4 Tap av lav arbeidsgiveravgift, nedtrapp Frosta, Leksvik. (Binding frigitt) Siste 1/3 i 2016 Nedtrapping distriktstilskudd lavinntekt Inderøy, Levanger, Stjørdal Siste 1/2 i 2015 Totalt fritt skjønn - ettårig D Stabilitetsgaranti og avrunding 0 Stabilitetsgaranti flerårig Ikke tape mer enn 50% stabilt nivå Avrunding/saldering Saldering og avrunding Stabilitetsgaranti og avrunding A-D Totalt fordelt i statsbudsjettet Utbetales over 10 terminer E Tilbakeholdt skjønn Utbetales når bestemt av FM Kriseformål, prosjektskjønn, samarbeid Totale skjønnsmidler

19 Utvikling skjønnsmidler Tillegg for å bremse nedgang Flatanger Fosnes 200 Frosta 200 Leka 200 Leksvik 200 Ikke noe mål at skjønn skal øke med lavt innbyggertall! Men større sannsynlighet for høyt skjønn i liten kommune. OBS! Tallene gjelder skjønnsmidler fordelt i statsbudsjettet. Ikke tilbakeholde skjønnsmidler

20 Nytt for søknadsskjønn Digitalt nasjonalt søknadsskjema og database tas i bruk. Informasjon vil bli sendt kommunene. Kommunene må melde inn bruker som godkjennes av Fylkesmannen i det enkelte fylke. Alle søknader må godkjennes av rådmann før innsending.

21 Tilbakeholdt skjønn ,5 mill Fordeles til: Eventuelt kriseskjønn Ressurskrevende tjenester Innovasjonsprosjekter (også felles prosjekter) Kommunereformen Søknadsfrister: Prosjektskjønn: To frister: Elektronisk søknadskjema tas i bruk Fristen 15. oktober 2015 utsettes til 1. desember Fristen 1. juni opprettholdes. Kriseskjønn: 1. september 2016 Kommunereform: 5. januar (1. halvår 2016)

22 Revisjon av lokale retningslinjer for skjønn Revisjon av lokale retningslinjer for skjønn Sees i sammenheng med nytt inntektssystem. Arbeidsgruppe våren 2016 KS oppnevner

23 Nedtrapping skjønn Kommune Skjønnsformål Skjønn 2014 Skjønn 2015 Skjønn 2016 Bindinger Bindinger Nedtrapp Bindinger Nedtrapp Leksvik Arbeidsgiveravgift år år Frosta Arbeidsgiveravgift år år Stjørdal Skattesvake i sør uten distriktstilskudd år år Levanger Skattesvake i sør uten distriktstilskudd år år Inderøy Skattesvake i sør uten distriktstilskudd år år Kommuner som har fått begrenset nedgangen til ca 400 kr/innbygger Tillegg skjønnsmdler i 1000 kr Året 2016 Året 2015 Endring i kr/innbygger etter tillegg Tillegg skjønnsmdler i 1000 kr Endring i kr/innbygger etter tillegg Frosta Lierne Fosnes Flatanger Leka Leksvik Årssum

24 Skjønn omfordelingseffekter Hvorfor blir det mindre penger? Omfordeling Skjønn skal ikke være stabil inntekt

25 Økonomirådgiverne hos Fylkesmannen BRUK OSS! Trude Sigrid Helge

26 Vedlegg

27 Skjønnsmidler for Nord-Trøndelag 2016 Oppsummeringsark alle kriterier Variabler som brukes i simulering Bundet skjønn jf beregninger fra KRD - 0 % Skjønnspott totalt Fritt skjønn % Herav tilbakeholdt skjønn Tilbakeholdt skjønn (omstilling, utvikling, krise mv) % Minstenivå fritt skjønn i % av fjoråret 50 % Totalt fordelt skjønn % Årstall 2016 Alle tall i 1000 kr Bundet skjønn totalt Levekår og regionsenter Barnevern (flerårig) Andre flerårige forhold Lokal skjønnsutøvelse Ettårige saker Miljø rovdyr nasjonal park Geografi og naturgitt risiko Stabilitetsgaranti og sluttsaldering Fritt skjønn totalt Totalt skjønn fritt + bundet Sluttsaldering Evt korreksjon og diff avrunding Total Minste nivå totalt skjønn Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne Røyrvik Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Vikna Nærøy Leka Inderøy Summer Bundet skjønn - Dept tildeling til NTR - Tilbakeholdt skjønn Vår tildeling - Totalt skjønnsmidler

28 Skjønnsmidler for Nord-Trøndelag 2015 Oppsummeringsark alle kriterier Variabler som brukes i simulering Bundet skjønn jf beregninger fra KRD - 0 % Skjønnspott totalt Fritt skjønn % Herav tilbakeholdt skjønn Tilbakeholdt skjønn (omstilling, utvikling, krise mv) % Minstenivå fritt skjønn i % av fjoråret 50 % Totalt fordelt skjønn % Årstall 2015 Alle tall i 1000 kr Bundet skjønn totalt Levekår og regionsenter Barnevern (flerårig) Andre flerårige forhold Lokal skjønnsutøvelse Ettårige saker Miljø rovdyr nasjonal park Geografi og naturgitt risiko Stabilitetsgaranti og sluttsaldering Fritt skjønn totalt Totalt skjønn fritt + bundet Sluttsaldering Evt korreksjon og diff avrunding Total Minste nivå totalt skjønn Steinkjer Namsos Meråker Stjørdal Frosta Leksvik Levanger Verdal Verran Namdalseid Snåsa Lierne Røyrvik Namsskogan Grong Høylandet Overhalla Fosnes Flatanger Vikna Nærøy Leka Inderøy Summer Bundet skjønn - Dept tildeling til NTR - Tilbakeholdt skjønn Vår tildeling - Totalt skjønnsmidler Differanse mellom fordeling og pott

29 Kommune Vekst fra overslag på regnskap Overslag på frie inntekter 2016 Vedlikeholdspakke 96 kr pr innb (1 000 kr) (1000 kr) Prosent (1 000 kr) 1702 Steinkjer , Namsos , Meråker , Stjørdal , Frosta , Leksvik , Levanger , Verdal , Verran , Namdalseid , Snåsa , Lierne , Røyrvik , Namsskogan , Grong , Høylandet , Overhalla , Fosnes , Flatanger , Vikna , Nærøy Leka , Inderøy ,2 651 Fordeles gjennom året Nord-Trøndelag ,