MØTEINNKALLING Avdelingsstyremøte Avdeling for teknologi

Transkript

1 Arkiv: 2010/616 MØTEINNKALLING Avdelingsstyremøte Avdeling for teknologi Møtedato: Tid: NB! Sted: E 303, 3. etasje, Retorten, Kalvskinnet Deltakere: avdelingsstyrets medlemmer, dekan og referent Kopi til: avdelingsstyrets vararepresentanter, tillitsvalgte for ansatte ved AFT Referent: rådgiver Olve Hølaas Møteinnkaller: dekan Sissel Ravnsborg Saksliste: Sak 01/10 Sak 02/10 Sak 03/10 Sak 04/10 Sak 05/10 Sak 06/10 Sak 07/10 Sak 08/10 Sak 09/10 Sak 10/10 Sak 11/10 RO-sak 01-10/a RO-sak 01-10/b RO-sak 01-10/c RO-sak 01-10/d Nye medlemmer til avdelingsstyret Regnskap 2009 AMMT Regnskap 2009 AFT Vurdering av resultatet for 2009 MTM 2009 Oppfølging av MTM 2007 Høring om avdelingsstruktur Kvalitetsrapport 2009 HMS årsrapport 2009 HMS handlingsplan 2010 Eventuelt Avgang og nyansettelser, siste halvår 2009 Malmø-samarbeidet Høgskolestyrets møter AFTs handlingsplan 2010 Forfall meldes til avdelingssekretær Ragnhild Madsen på e-post: ragnhild.madsen@hist.no eller på telefon: HiST, Sissel Ravnsborg dekan

2 Side 2 av 6 SAKSLISTE MED DOKUMENTOVERSIKT OG FORSLAG TIL VEDTAK Sak 01/10 Nye medlemmer til avdelingsstyret Dokumenter: Nye medlemmer til avdelingsstyret, saksnotat Vedlegg 1: Mail fra prosjektleder Anne Hegle Kvalvik Vedlegg 2: Elisabeths Rythers CV Forslag til vedtak: a) Studentrepresentant Caroline Hellemsvik fratrer avdelingsstyret for AFT. Andreas Langberg tiltrer avdelingsstyret for AFT, som ny studentrepresentant. b) Avdelingsstyret ved AFT innstiller avdelingssjef Elisabeth Ryther til ny, ekstern vararepresentant (2. vara) i avdelingsstyret for AFT. Sak 02/10 Regnskap 2009 AMMT Dokumenter: Regnskap 2009 AMMT, forslag til vedtak Vedlegg 1: Kommentarer til regnskapsrapport 2009 gjeldende AMMT Vedlegg 2: Regnskapsrapport 2009 gjeldende AMMT Forslag til vedtak: 1. Styret viser til fremlagt regnskap for 2009, samt kommentarer, og tar dette til etterretning. Samlede driftsinntekter utgjorde kr i 2009, mens samlede driftskostnader kom på kr Regnskapet viser ut fra dette et resultat på kr for Merforbruk (-) / mindreforbruk (+) fra ordinær drift, kr , som følger: AMMT Felles Bioingeniørutdanningen (BIO) Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) Sum Programmet Matteknologisk utdanning beholder sitt akkumulerte mindreforbruk. Bioingeniørutdanningens og Radiografutdanningens akkumulerte merforbruk blir strøket, og midlene tas fra AMMT Felles. Fordelingen av udisponerte midler for ordinær drift ved utgangen av 2009, blir etter dette slik ved AMMT:

3 Side 3 av 6 AMMT Felles Bioingeniørutdanningen (BIO) 0 Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) 0 Sum Av mindreforbruket på AMMT Felles settes kr av til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som programmene ikke har mulighet til å finansiere med egne midler. 4. Resultatet fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet (OA), et underskudd på kr , avregnes mot oppsamlet virksomhetskapital ved den budsjettenheten der underskuddet er opptjent, jf. tabellen nedenfor: Bioingeniørutdanningen (BIO) 0 Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) 0 Sum Disponeringen gjøres under forutsetning av at høgskolestyret ikke fatter annet disposisjonsvedtak. I så tilfelle gis dekan fullmakt til å endre disposisjonene over i tråd med høgskolestyrets vedtak.. Sak 03/10 Regnskap 2009 AFT Dokumenter: Regnskap 2009 AFT, forslag til vedtak Vedlegg 1: Kommentarer til regnskap 2009 Vedlegg 2: Regnskap 2009 Vedlegg 3: Noter til regnskap 2009 Forslag til vedtak: Det fremmes flg. forslag til vedtak i saken: 1. Styret viser til fremlagt regnskap for 2009, noter til regnskapet samt kommentarer, og tar dette til etterretning. Samlede inntekter utgjorde kr i 2009, mens samlede kostnader kom på kr Regnskapet viser ut fra dette et resultat på kr for Merforbruk (-) / mindreforbruk (+) fra ordinær drift, samlet kr , tillegges den budsjettenhet der dette er opptjent: AFT Felles Program for allmennfag Program for bygg og miljø Program for elektro- og datateknikk Program for kjemi og materialteknikk Program for maskin og logistikk Dekanstaben Sum

4 Side 4 av 6 Akkumulert mindreforbruk for AFT Felles utgjør kr og avsettes til flg. formål: Avsetning til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som programmene ikke har mulighet til å finansiere av egne midler Prosjektutvikling fornybar energi og miljøteknologi mm Sum avsetninger Overskuddet fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet, kr , avsettes som egenkapital ved den budsjettenhet der overskuddet er opptjent, jfr. tabellen nedenfor: AFT Felles Program for allmennfag Program for bygg og miljø Program for elektro- og datateknikk 0 Program for kjemi og materialteknikk Program for maskin og logistikk Dekanstaben 0 Sum Disponeringen gjøres under forutsetning av at overordnet organ ikke fatter annet disposisjonsvedtak. I så tilfelle gis dekan fullmakt til å endre disposisjonene over i tråd vedtaket. Sak 04/10 Vurdering av resultatet for 2009 Dokumenter: Vurdering av resultatet for 2009, saksnotat Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar oversikten av resultatene for 2009 til etterretning og oppfordrer til fortsatt fokus på måloppnåelsen i avdelingens Strategiske Plan Sak 05/10 MTM 2009 Dokumenter: MTM 2009, saksnotat Vedlegg 1: Arbeidsmiljøundersøkelsen høsten 2009 AFT Vedlegg 2: Rapport om tilbakemeldingsmøter, bevarings- og forbedringsområder Vedlegg 3: Oversikt over tiltak fra alle AFT-enheter Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar rapporten om MTM 2009 ved HiST til etterretning

5 Side 5 av 6 Sak 06/10 Oppfølging av MTM 2007 Dokumenter: Oppfølging av MTM 2007, saksnotat Vedlegg 1: Ytterligere tiltak Status per Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar rapporten om oppfølging etter MTM 2007 til etterretning. Sak 07/10 Høring om avdelingsstruktur Dokumenter: Høring om avdelingsstruktur, saksnotat Vedlegg 1: Høringsbrev fra HiST Vedlegg 2: Høringsbrev fra AFT Vedlegg 3: Svar fra alle 8 programmene Vedlegg 4: Brev fra BIO av Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar høringsbrevet til etterretning Sak 08/10 Kvalitetsrapport 2009 Dokumenter: Kvalitetsrapport 2009, saksnotat Vedlegg 1: Kvalitetsrapport 2009 Vedlegg 2: NOKUTs kriteriegrunnlag for vurdering av universiteters og høgskolers kvalitetssikringssystem Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar Kvalitetsrapport 2009 til etterretning Sak 09/10 HMS årsrapport 2009 Dokumenter: HMS årsrapport 2009, saksnotat Forslag til vedtak: Avdelingsstyret tar avdelingens HMS-årsrapport for 2009 til etterretning

6 Side 6 av 6 Sak 10/10 HMS handlingsplan 2010 Dokumenter: HMS handlingsplan 2009, forslag til vedtak Vedlegg 1: AFT mål og handlingsplan HMS 2010 Forslag til vedtak: Avdelingsstyret vedtar AFTs mål og handlingsplan HMS RO-sak 01-10/a Avgang og nyansettelser, siste halvår 2009 Dokumenter: Avgang og nyansettelser, siste halvår 2009, saksnotat RO-sak 01-10/b Malmø-samarbeidet Dokumenter: Malmø-samarbeidet, saksnotat RO-sak 01-10/c Høgskolestyrets møter Dokumenter: Høgskolestyrets møter, saksnotat Vedlegg 1: Protokoll Høgskolestyrets møte nr 02/2010, (Protokoll fra Høgskolestyrets møte nr 01/2010 er ikke ferdigstilt per d.d.) RO-sak 01-10/d AFTs handlingsplan 2010 Dokumenter: AFTs handlingsplan 2010, saksnotat Vedlegg 1: AFTs handlingsplan 2010

7 Arkiv: 2010/616 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: Fra: Dekan Saksbehandler: Ragnhild Madsen Sak 01/10 Nye medlemmer til avdelingsstyret Forlag til vedtak: a) Studentrepresentant Caroline Hellemsvik fratrer avdelingsstyret for AFT. Andreas Langberg tiltrer avdelingsstyret for AFT, som ny studentrepresentant. b) Avdelingsstyret ved AFT innstiller avdelingssjef Elisabeth Ryther til ny, ekstern vararepresentant (2. vara) i avdelingsstyret for AFT. Vedlegg: 1. Mail fra prosjektleder Anne Hegle Kvalvik 2. Elisabeths Rythers CV Andreas Langberg er valg til ny leder for Studentutvalget (SU) for AFT. Han tiltrer AFTs avdelingsstyre som fast studentrepresentant etter Caroline Hellemsvik. Avdelingsstyrets ekstern vararepresentant (2. vara), prosjektleder Anne Hegle Kvalvik, flytter til San Francisco i løpet av våren og har bedt om å bli løst fra sitt styreverv. Ny ekstern vararepresentant skal oppnevnes av høgskolestyret etter innstilling fra avdelingsstyret. Elisabeth Ryther, tidligere styreleder for avdelingsstyret for Avdeling for mat- og medisinsk teknologi, har sagt seg interessert i å være ny, ekstern vararepresentant i avdelingsstyret. Hun er avdelingssjef ved Laboratoriemedisinsk klinikk ved St. Olavs Hospital og har tidligere vært ansatt på HiST. Elisabeth Ryther har god kjennskap til høgskolen, avdelingen og praksisfeltet. Hun vil ha mye å bidra med i vårt styrearbeid.

8 Fra: Kvalvik Anne Hegle Sendt: 20. august :11 Til: Sissel Ravnsborg Emne: RE: Avdelingsseminar Hei Sissel, Jeg må dessverre melde avbud til avdelingsseminaret da jeg må delta på et lederseminar på jobb. Jeg nevner samtidig at jeg kommer til å flytte til San Francisco i løpet av våren, da mannen min skal begynne å jobbe der borte. Jeg mener å huske at jeg skal sitte som vara frem til 2011, men når jeg flytter blir det vel nødvendig at jeg fratrer. Jeg ønsker dere ellers lykke til med et nytt semester og nye studenter! Best regards Anne Hegle Kvalvik Section Manager Engineering Odfjell Drilling Technology Hotellgata Stjørdal Tlf: / Fax: Mobile: ahk@odfjelldrilling.com Before printing, think about the environment

9 CV Oppdatert 14 des.2009 Elisabeth Ryther Personopplysninger: Fødselsdato: Adr.: Tidemands gt 35, 7030 Trondheim Telefon: Arbeidsted: St. Olavs Hospital, Laboratoriemedisinsk klinikk Stilling: Avdelingssjef Telefon arb: E.mail: Utdanning: : Utdanning som medisinsk lab. tekniker (bioingeniør) : Praktisk ped. utdanning for siv.ing. NTNU : NOBI`s utdanningsprogram i adm og ledelse. Trinn 1,2, : Samfunnsmedisin og medisinsk sosiologi. NTNU : KUF` utdanning i adm. og ledelse Praksis: : Bioingeniør ved Avd. for klinisk kjemi, RiT : Bioingeniør ved fylkessjukehuset i Florø : Bioingeniør ved Fylkesykehuset i Kristiansund : Bioingeniør ved Avd. for klinisk kjemi, RiT : Underv.leder/avdelingsleder ved Bioingeniørutdanningen. HIST : Undervisningsleder/rådgiver ved Avdeling for teknologi, HIST 2002-d-d: Avdelingssjef ved avdeling for immunologi og transfusjonsmedisin, St dd Olavs Hospital. Stedfortreder for klinikksjef, St. Olavs Hospital(da som medl av hovedledelsen) Styreleder ved HiST (Avdeling for mat og medisinsk teknologi) Utviklingsarbeid m.m: Utvikling av bioingeniørutdanning fra 2-årig til 3-årig høgskoleutd. Utvikling og etablering av 1-årig videreutdanning i sykehusteknikk Utvikling og etablering av 3-årig radiografutdanning i Trondheim Deltatt i planlegging/utbygging av Medisinsk teknisk forskningssenter RIT HIST representant Internasjonalkoordinator ved HIST Administrativ- og ledererfaring Erfaring med utviklingsarbeid,fou-virksomhet Erfaring med organisasjonsutvikling og endringer Medlem av div. styrer og råd: lokalt, nasjonalt og internasjonalt Del ansvar for planlegging og gjennomføring av flytting i Laboratoriesenteret

10 HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi Saksnummer 2010/616 NOTAT Til: Avdelingsstyret Dato: Fra: Dekan Saksbehandler: Frode Langlo Pedersen Sak 2/10 Regnskapsrapport 2009 gjeldende AMMT Vedlegg: 1. Kommentarer til regnskapsrapport 2009 gjeldende AMMT 2. Regnskapsrapport 2009 gjeldende AMMT Forslag til vedtak: 1. Styret viser til fremlagt regnskap for 2009, samt kommentarer, og tar dette til etterretning. Samlede driftsinntekter utgjorde kr i 2009, mens samlede driftskostnader kom på kr Regnskapet viser ut fra dette et resultat på kr for Merforbruk (-) / mindreforbruk (+) fra ordinær drift, kr , som følger: AMMT Felles Bioingeniørutdanningen (BIO) Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) Sum Programmet Matteknologisk utdanning beholder sitt akkumulerte mindreforbruk. Bioingeniørutdanningens og Radiografutdanningens akkumulerte merforbruk blir strøket, og midlene tas fra AMMT Felles. Fordelingen av udisponerte midler for ordinær drift ved utgangen av 2009, blir etter dette slik ved AMMT: AMMT Felles Bioingeniørutdanningen (BIO) 0 Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) 0 Sum

11 Av mindreforbruket på AMMT Felles settes kr av til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som programmene ikke har mulighet til å finansiere med egne midler. 4. Resultatet fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet (OA), et underskudd på kr , avregnes mot oppsamlet virksomhetskapital ved den budsjettenheten der underskuddet er opptjent, jf. tabellen nedenfor: Bioingeniørutdanningen (BIO) 0 Matteknologisk utdanning (MAT) Radiografutdanningen (RAD) 0 Sum Disponeringen gjøres under forutsetning av at høgskolestyret ikke fatter annet disposisjonsvedtak. I så tilfelle gis dekan fullmakt til å endre disposisjonene over i tråd med høgskolestyrets vedtak.. 2

12 HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi Saksnummer 2010/616 NOTAT Dato: Saksbehandler: Frode Langlo Pedersen KOMMENTARER TIL REGNSKAPSRAPPORT 2009 GJELDENDE AMMT I det følgende gis en gjennomgang av henholdsvis driftsinntekter, driftskostnader og resultat for 2009 gjeldende Avdeling for mat- og medisinsk teknologi (AMMT), iht. vedlegg 3A, 3B og 3C. F.o.m inngår AMMT som del av Avdeling for teknologis (AFT) regnskap. Vedlegg 3A gjelder samlet resultat for AMMT sammenlignet mot foregående år. 3B viser samlet resultat fordelt på regnskapsdelene ordinær drift/bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV), interne prosjekt (BFV), og bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA). 3C gir oversikt over regnskap for ordinær drift inkludert interne prosjekt vurdert mot budsjett. Pga. ressursmessige hensyn legges det ikke tilsvarende budsjett for interne prosjekt og BOA. Driftsinntekter Driftsinntektene samlet for 2009 er kr mot kr samme periode forrige år, som gir en økning på kr For ordinær drift og interne prosjekt viser driftsinntektene samlet en inngang på kr , mot budsjettert kr , som gir et positivt avvik på kr Det positive avviket skyldes delvis en større økning gjennom året av tilskudd fra KD, andre departement og statlige etater, inkludert en tildeling av kr ved årsskiftet som følge av generell styrkning av basisbevilgningen i revidert nasjonalbudsjett, jf. D-brev 21/2009, datert Totalt viser posten tilskudd fra KD, andre departement og statlige etater et positivt avvik på kr Dernest er det et negativt avvik i forhold til budsjett på kr for investeringer, som skyldes at det ikke er tatt høyde i budsjettet for utsatt inntektsføring av investering i utstyr innkjøpt i 2008 og 2009, hovedsakelig datautstyr. For øvrig er det et negativt avvik på kr for andre inntekter, hvilket i hovedsak skyldes at det i vedtatt budsjett for 2009 er lagt opp til inntekter på kr i bevilgning fra KD i form av øremerkede tilskudd (konto 3901), og dermed tilsvarende lavere budsjettert bevilgning fra KD i form av rammetildeling (konto 3900). 1

13 For BOA er driftsinntektene kr for 2009 mot kr foregående år, som slik viser en større inngang på kr for 2009 i forhold til Dette skyldes i hovedsak økt aktivitet innen BOA, samt at en har satt fokus på å hente inn utestående midler. I tillegg er det f.o.m. andre halvår sørget for bedre budsjettering av nye prosjekt. Driftskostnader Driftskostnadene samlet for 2009 viser kr , til forskjell fra kr foregående år, som gir kr i høyere driftskostnader for For ordinær drift og interne prosjekt er driftskostnadene lavere enn budsjettert, der samlete driftskostnader viser kr mot budsjettert kr , som gir et positivt avvik på kr Dette skyldes delvis lavere lønnskostnader, med et positivt avvik på kr , som til dels er et resultat av større refusjon av sykepenger og redusert innleie ved sykefravær. En har søkt å ivareta arbeidsoppgavene internt, som slik totalt gir lavere lønnskostnader. I tillegg er relevant lønn belastet BOA, og tilsvarende mindre på BFV. Dette ble i stor grad gjennomført i andre halvår i forbindelse med sammenslåingen med AFT f.o.m. august. Da ble det satt fokus på fullføring av rett belastning på det enkelte prosjekt, for deretter å kunne avslutte fullførte prosjekt i Andre driftskostnader er også lavere, med et positivt avvik på kr Dette skyldes igjen i vesentlig grad avslutning av prosjekt innen BOA, og belastning av indirekte kostnader på de prosjektene, som gir overføring til BFV. I tillegg er det slik at kr av de tildelte omstillingsmidlene på kr til det interne prosjektet Omstillingsmidler 2009 RAD nettbaserte undervisningstjenester (prosjektnummer 80052) ikke er brukt i 2009, da aktiviteten knyttet til de midlene først sluttføres i For BOA er driftskostnadene kr for 2009 mot kr foregående år, som slik er en økning på kr for 2009 i forhold til Dette skyldes igjen i hovedsak økt aktivitet innen BOA, samt at en har satt fokus på å rett kostnadsføring av prosjektene, jf. foregående avsnitt. Resultat for 2009 Samlet resultat for periodens virksomhet, som inkluderer ordinær drift, interne prosjekt og BOA, viser for 2009 et overskudd på kr , som er et mye bedre resultat enn for 2008, med et resultat som da viste kr i underskudd, jf. nedenstående tabell. Samlet resultat Endring BFV: BOA: Sum For ordinær drift og interne prosjekt (BFV) viser resultatet et overskudd på kr for 2009 mot et underskudd på kr foregående år. Resultatet er betydelig bedre enn det budsjetterte overskuddet på kr , som gir et positivt avvik på kr God aktivitet innen BOA og stram økonomistyring siste halvår har bidratt positivt totalt sett innen ordinær drift, jf. tidligere kommentarer, og da særskilt for Matteknologisk utdanning (MAT). I nedenstående tabell er det vist hvordan resultatet for ordinær drift er fordelt på budsjettenhetene. 2

14 Ordinær drift Felles BIO MAT RAD Sum Mer-/ Mindreforbruk Positivt tall = Mindreforbruk, Negativt tall = Merforbruk Ved AMMT er det enhetene BIO (Bioingeniørutdanningen) og RAD (Radiografutdanningen) som har gått med merforbruk i Felles og MAT har mye større mindreforbruk. Etter sammenslåingen har en gjennomført et vesentlig oppryddingsarbeid. Dette har også ført til endringer i oppsamlet mer-/mindreforbruk i balansen. Ved utgangen av 2009 har de ulike budsjettenhetene ved AMMT flg. akkumulert mer-/mindreforbruk innen ordinær drift iht. til nedenstående tabell. Udisponerte midler BFV, Ordinær drift Felles BIO MAT RAD SUM Inngående Balanse (IB) Balanseendringer pga. opprydding i regnskap Mer-/mindreforbruk Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Mindreforbruk Negativt tall = Merforbruk Enhetene BIO og RAD hadde ved inngangen til 2009 et betydelig akkumulert merforbruk, jf. ovenstående tabell. De har et akkumulert merforbruk på hhv. kr og kr ved inngangen til Enhetene Felles og MAT har betydelige oppsamlete mindreforbruk både fra 2009 og tidligere år på hhv. kr og kr AMMT har hatt et annet budsjetteringsregime enn AFT. I dette ligger at man ikke har hatt samme modelltankegang knyttet til objektive kriterier i sin budsjettering. Dette gjør at vi er usikre på rettferdigheten i de budsjettrammer som har vært tildelt den enkelte budsjettenhet. På den annen side er det ikke grunnlag for å si at budsjettrammene har vært urimelige heller. AMMT har et totalt akkumulert mindreforbruk på kr innen ordinær drift. Det er imidlertid store forskjeller innad i avdelingen, slik ovenstående tabell viser. Overgang til ny avdeling og et felles budsjettregime gir også en mulighet til å utligne noen av de akkumulerte forskjellene. Vi har m.a.o. mulighet til å la programmene (BIO, RAD og MAT) få starte med blanke ark ved overgangen til ny avdeling. Vi foreslår derfor flg. fordeling av AMMTs udisponerte midler for ordinær drift ved utgangen av 2009: Program med akkumulert mindreforbruk beholder sitt akkumulerte mindreforbruk, dvs. MAT. Program med akkumulert merforbruk får strøket sitt akkumulerte merforbruk, dvs. BIO og RAD; midlene tas fra Felles. Forslaget betyr at BIO og RAD slipper å dra med seg store underskudd, og slik hemmes av et underskudd. Samtidig beholder MAT sitt opparbeidede mindreforbruk. Dette gir en god start for alle program. Dersom det forannevnte vedtas, vil fordelingen av udisponerte midler ved AMMT bli slik som vist i nedenstående tabell. 3

15 Udisponerte midler BFV, ordinær drift Felles BIO MAT RAD SUM Inngående Balanse (IB) Balanseendringer pga. opprydding i regnskap Mer-/mindreforbruk Utligning av akkumulert mer-/mindreforbruk Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Mindreforbruk Negativt tall = Merforbruk Det foreslås følgende disponering av mindreforbruket på kr på Felles: Avsetning til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som programmene ikke har mulighet til å finansiere av egne midler. Se for øvrig forslag til avsetning ved regnskapsavslutning for AFT, jf. AFT-sak 03/10. For BOA, dvs. bidrags- og oppdragsvirksomhet samlet, viser resultatet for 2009 et underskudd på kr mot et underskudd på kr for tilsvarende periode foregående år. Hovedsakelig skyldes underskuddet FoU-prosjekt, der kostnader dekkes etterskuddsvis, dvs. at det enkelte prosjekt må være gjennomført før penger kan overføres, men det vil kun dekke deler av underskuddet, da slike prosjekter har en egenandel. Generelt er det slik at storparten av bidragsprosjektene legger opp til at avdelingen skal bidra med egeninnsats, som betyr at flere av den typen prosjekt vil gå med underskudd. I tillegg skyldes deler av underskuddet oppdragsprosjektet Småoppdrag Tunga (prosjektnummer 98013), som ble avsluttet ved årsskiftet. Av de prosjekt som ble opprettet før august 2009, er kun fire videreført i Resultatet fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet (OA) for AMMT viser et underskudd på kr som foreslås avregnet mot oppsamlet virksomhetskapital ved MAT, der underskuddet er opptjent. 4

16 Vedlegg 3A Regnskapsrapport 2009 AMMT RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) AMMT pr AMMT pr Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Investeringer (147) (1 304) Tilskudd fra NFR - - Inntekt fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Salg av eiendom, utstyr og lignende - - Andre inntekter Sum driftsinntekter Lønnskostnader (33 655) (33 903) Investeringer og påkostninger - - Andre driftskostnader (inkl. kl. 9) (5 436) (4 813) Sum driftskostnad (39 091) (38 716) Driftsresultat (147) Netto finansinntekt/(-kostnad) (4) (2) Resultat fra periodens virksomhet (149) - Herav resultat bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) (46) - Herav resultat bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) (359) (103) (149)

17 Vedlegg 3B Regnskapsrapport 2009 AMMT Fordelt på regnskapsdeler RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Ordinær drift AMMT Interne prosjekter BOA Samlet AMMT Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Investeringer (147) - - (147) Tilskudd fra NFR Inntekt fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Salg av eiendom, utstyr og lignende Andre inntekter Sum driftsinntekter Lønnskostnader (31 036) (455) (2 163) (33 655) Investeringer og påkostninger Andre driftskostnader (inkl. kl. 9) (2 329) (369) (2 738) (5 436) Sum driftskostnad (33 365) (824) (4 901) (39 091) Driftsresultat (359) Netto finansinntekt/(-kostnad) (4) - - (4) Resultat fra periodens virksomhet (359) 1 248

18 Vedlegg 3C Regnskapsrapport 2009 AMMT Ordinær drift (samlet ordinær drift og interne prosjekt) RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Regnskap Budsjett Avvik Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Investeringer (147) - (147) Tilskudd fra NFR Inntekt fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Salg av eiendom, utstyr og lignende Andre inntekter (1 015) Sum driftsinntekter Lønnskostnader (31 492) (31 991) 500 Investeringer og påkostninger - - Andre driftskostnader (inkl. kl. 9) (2 698) (3 035) 337 Sum driftskostnad (34 189) (35 026) 837 Driftsresultat Netto finansinntekt/(-kostnad) (4) - (4) Resultat fra periodens virksomhet

19 Arkiv: 2010/616 HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi SAKSNOTAT Til: Avdelingsstyret Dato: Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising Sak 03/10 Regnskap for AFT 2009 Dok: Vedlegg 1: Kommentarer til regnskap 2009 Vedlegg 2: Regnskap 2009 Vedlegg 3: Noter til regnskap 2009 Forslag til vedtak: Det fremmes flg. forslag til vedtak i saken: 1. Styret viser til fremlagt regnskap for 2009, noter til regnskapet samt kommentarer, og tar dette til etterretning. Samlede inntekter utgjorde kr i 2009, mens samlede kostnader kom på kr Regnskapet viser ut fra dette et resultat på kr for Merforbruk (-) / mindreforbruk (+) fra ordinær drift, samlet kr , tillegges den budsjettenhet der dette er opptjent: AFT Felles Program for allmennfag Program for bygg og miljø Program for elektro- og datateknikk Program for kjemi og materialteknikk Program for maskin og logistikk Dekanstaben Sum

20 Akkumulert mindreforbruk for AFT Felles utgjør kr og avsettes til flg. formål: Avsetning til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som programmene ikke har mulighet til å finansiere av egne midler Prosjektutvikling fornybar energi og miljøteknologi mm Sum avsetninger Overskuddet fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet, kr , avsettes som virksomhetskapital ved den budsjettenhet der overskuddet er opptjent, jfr. tabellen nedenfor: AFT Felles Program for allmennfag Program for bygg og miljø Program for elektro- og datateknikk 0 Program for kjemi og materialteknikk Program for maskin og logistikk Dekanstaben 0 Sum Disponeringen gjøres under forutsetning av at overordnet organ ikke fatter annet disposisjonsvedtak. I så tilfelle gis dekan fullmakt til å endre disposisjonene over i tråd vedtaket. 2

21 NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, Vår dato: Ref.: 2010/616 Deres dato: Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR Oppsummering Økonomisk har 2009 vært et godt år for AFT. Avdelingens resultat er på kr Av dette henfører kr seg til avdelingens ordinære drift og kr til bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet. For ordinær drift er det samlede regnskap kr bedre enn budsjettert. Men budsjett ble lagt kunstig høyt for 2009 ut fra de styringssignaler som da ble gitt, jfr. pkt 2 nedenfor. Bevilgninger fra staten (KD) utgjorde 88,1 % av samlede inntekter, moe som er en nedgang på 10 % ifht Samlede driftskostnader utgjorde 98,6 % av inntektene i 2009, mot 96,6 % i Lønnskostnadene var økende i 2009, men er likevel godt under budsjettert nivå. I dagens arbeidsmarked har avdelingen problemer med å rekruttere og beholde kvalifisert arbeidskraft på noen områder. Dessuten har refusjoner av sykepenger økt markant i 2009 sammenlignet med 2008, noe som er i tråd med økning i avdelingens sykmeldingsprosent. For bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet ble overskuddet på kr for oppdragssiden. Dette er en markant økning fra 2008, og avdelingens nest størst overskudd siden vi begynte å vektlegge dette. Overskuddsgraden var på 26,8 % i 2009 mot 15,2 % i 2008, og er klart over målsettingen på 20,0 %. AFT stod i 2009 for ca 78,2 % av HiSTs samlede overskudd på BOA-oppdragsprosjekter. 2. Beskrivelse av regnskapsrapport og oppbygning AFTs regnskap kan splittes opp i 3 delregnskap: Ordinær drift (Bevilgningsfinansiert virksomhet BFV) Interne prosjekter (Bevilgningsfinansiert virksomhet BFV: Stipendiater, FoU osv) Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Vedlegg 2A viser det samlede resultatet for AFT for alle delregnskapene sammenlignet med tilsvarende periode året før. Vedlegg 2B viser resultatregnskapet splittet på delregnskapene. I vedlegg 2C er det laget en sammenstilling mellom budsjett og regnskap for Ordinær drift. For Interne prosjekter og BOA legges av ressursmessige hensyn ikke tilsvarende budsjett inn i regnskapet.

22 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Side 2 av 9 Da vi la budsjettet, fikk avdelingen beskjed om at oppsamlet mindreforbruk for tidligere år, måtte reduseres i Dette er et signal som har vært gitt i flere år fra sentralt hold. Våren 2009 ble signalet uventet endret, og forsert bruk av oppsamlede midler er ikke lengre et sentralt tema. Men hver enhet har hatt tillatelse til å bruke av disse dersom det var nødvendig for å effektuere egne planer og prioriteringer. Denne endringen gjør imidlertid at det vil være større, positive avvik ifht. periodens budsjett, og dette er det viktig å være klar over ved lesning av vedlegg 2C. Kommentarene følger oppbyggingen i vedlegg 2A og 2B, med supplerende kommentarer til øvrige vedlegg der dette er naturlig. Noter fremgår av vedlegg 3. Det er gitt en kort oppsummering til slutt i dokumentet. 3. Inntekter Samlede inntekter er kr , mot kr i Inntektene fordeler seg slik på de 3 regnskapsdelene: Inntekter Endring BFV: Ordinær drift Interne prosjekter BOA: Sum For ordinær drift er inntektene noe høyere enn regnskap for Sammenlignet med budsjett for 2009, er inntektene kr over budsjett. Bevilgningene fra KD har økt fra kr i 2008 til kr i Bak tallene skjuler det seg i hovedtrekk økning som følge av studiepoengsproduksjon, nedjustering av basistildeling som følge av for mye tildelt i perioden , nedgang på FoUkomponenten ifht samt lønnskompensasjon for Alt dette var lagt inn i hovedfordelingen for Ut over dette er det gitt ekstra tildelinger som følge av nye studieplasser samt en ekstra styrking av universitets- og høgskolesektoren i revidert nasjonalbudsjett Investeringsbudsjett for 2009 var på kr , men dette var et ekspansivt investeringsbudsjett, jfr. kommentarene under pkt.2. Det er brukt kr til investeringer i perioden, mot kr i I 2008 delte HiST for øvrig ut sentrale investeringsmidler, noe man ikke hadde økonomi til å gjøre i Det ligger også en inntektsføring av avskrivninger i regnskapet på kr Denne inntektsposten har sin korresponderende utgiftpost under Andre driftskostnader. Men avviket ifht. budsjett reduseres, siden verken avskrivinger eller inntektsføring av disse er budsjettert. Andre inntekter har for ordinær drift økt med kr ,- fra kr i 2008 til kr i Andre inntekter består av salgsinntekter, materiellpenger og øvrige inntekter fra avdelingens ordinære drift. 1 Investeringer føres som en bevilgningsreduksjon (kostnad) i inntektssiden i regnskapet.

23 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Side 3 av 9 For interne prosjekter er det en samlet inntektsnedgang på kr ifht. til Årsaken er lavere tildelinger til FoU-prosjekter fra HiST, og må sees i sammenheng med HiSTs dårlige økonomi. Samtidig er investeringer over interne prosjekt økt fra kr i 2008 til kr i For BOA-virksomheten er det en inntektsøkning på hele kr ifht. samme periode i En viktig årsak er endrede regnskapsprinsipper ved HiST for føring av bidragsprosjekter (BA) fra våren Endringen består i at BA-prosjekter ikke lengre inntektsføres i regnskapet i takt med aktivitet, men inntekter og kostnader bokføres når de oppstår ved HiST. Dette er samme prinsipp som gjelder for ordinær drift, men avvikende fra OA-virksomheten. For AFT berører dette først og fremst EU-prosjektene. Dersom samme regnskapsprinsipp hadde vært fulgt i 2008, ville en vesentlig del av disse inntektene vært bokført da og ikke i Dette er et overgangsproblem, og sånn sett historie fra 2010 av. Når det gjelder OA-virksomheten, er det en bra økning i oppdragsinntektene med kr fra 2008,- fra kr til kr Dette er en økning på nesten 36 %. Dette skyldes først og fremst at det er inntekter fra flere OA-tiltak i 2009, enn i 2008 (26 mot 19). Nytt av er også at kursstudenter som faller fra, må betale kursavgift for hele studieåret. Dette bidrar positivt på inntektssiden. 4. Lønnskostnader Samlede lønnskostnader beløper seg til kr i Dette er kr høyere enn i Lønnskostnadene utgjør 81,0 % av samlede driftskostnader mot 86,7 % i Lønn i % av inntekter er 81,0 % mot 82,6 % i Her påvirker imidlertid endringene i regnskapsprinsippene inntektssiden. Lønnskostnadene fordeler seg i 2009 slik på de 3 regnskapsdelene: Lønnskostnader Endring BFV: Ordinær drift Interne prosjekter BOA: Sum Lønnskostnader for ordinær drift utgjorde kr i Dette tilsvarer en økning på 7,2 % fra Ifht. budsjett er lønnskostnadene kr lavere enn forventet. Dette har sammenheng med rekrutteringsproblemer på noen av programmene. Dog stammer kr av budsjettavviket fra refusjoner av syke- og fødselspenger. Av lønnskostnader for ordinær drift utgjorde lønninger kr i 2009, mot kr i Kostnader til feriepenger, arbeidsgiveravgift og pensjonskostnader utgjorde kr i 2009 mot kr i 2008.

24 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Side 4 av 9 Antall årsverk 2 var 97,3 ved AFT i 2009, hvorav 83,2 var faste årsverk. Dette er en nedgang på 3,4 årsverk ifht Av programmene er det KMT som har den største endringen, med en nedgang på 2,3 årsverk mellom målepunktene. Av disse var 2,0 årsverk midlertidige. Avdelingens samlede refusjon av syke- og fødselspenger økte til kr mot kr i Økningen ligger på sykepenger, mens fødselspenger kun viser en mindre økning. Sykefraværet økte i samme periode fra 3,6 % til 5,3 % 3. Dette er en økning på 47 % fra Det er særlig menn i teknisk-/administrative stillinger som har hatt høyt sykefravær i Overføringer fra BOA-prosjekt og fra andre avdelinger spiller en viktig rolle i AFTs økonomi og bidrar til å forklare årets resultat. Disse overføringene reduserer lønnskostnadene ved avdelingen og bidrar til bedre kapasitetsutnyttelse ved avdelingen. Nto. overføringer utgjorde kr , som er omtrent uendret fra BOA-prosjekt alene stod for kr , og også dette er omtrent uendret fra Det som imidlertid er endret, er at overførte midler fra BOA normalt ikke vil inneholde en latent lønnsforpliktelse. Årsaken er at det fra 2009 kun er nto. lønnsmidler som overføres til programmene. Dersom lønn eller rundsum skal utbetales til en ansatt, skal dette kostnadsføres direkte på prosjektet før overføring finner sted. Overførte lønnsmidler fra BOA blir da en tydeligere indikator på utnyttelse av ledig undervisningskapasitet på programmene. Overførte midler fra BOA-prosjekt, kr , tilsvarer ca 2,2 årsverk. Når det gjelder Interne prosjekter er lønnskostnader omtrent på samme nivå som i Det er prosjektenes syklus som avgjør når kostnadene påløper i de ulike prosjektene. For BOA-virksomhet er det en økning i lønnskostnadene ifht. samme periode i fjor. Økt aktivitetsnivå fører naturlig til økte kostnader på BOA-siden. Ytterligere detaljer fremgår av note 2. 2 Måling: og Merk at endring i stillingsandel også teller med ved utregning av årsverk. 3 HMS rapport 2008: 2007: 3,1 %, 2008: 3,6 %. 2009: 5,3 % (Utregning fra personalseksjon)

25 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Side 5 av 9 5. Andre driftskostnader Andre driftskostnader er samlet på kr , og er kr høyere enn i Andre driftskostnader fordeler seg slik på de 3 regnskapsdelene: Andre driftskostnader Endring BFV: Ordinær drift Interne prosjekter BOA: Sum Innefor ordinær drift er det brukt kr mer enn på samme tid i Ifht. budsjett er det likevel et merforbruk på kr for En delforklaring er at avskrivinger for investeringer ligger i regnskapet, men ikke i budsjettet 4. Korrigert for dette har AFT et budsjettavvik på kr Dette forklares fullt ut av kjøp av undervisningstjenester, som har et budsjettavvik på kr Programmene har her budsjettert med tilsetting i stillinger som man i løpet av året ikke har klart å rekruttere personer til, jfr. kommentarer under pkt. 4 Lønn. Løsningen har da blitt å leie inn lærerkrefter fra firma. De største postene under andre driftskostnader og endringene i disse, er (jfr. note 4): Andre driftskostn., ordinær drift Endring Avskrivinger Mindre utstyrsanskaffelser Konsulenter og kjøp av fremmedytelser Andre kontorkostnader Reiser og diett Sum Konsulenter mv: Her inngår undervisningstjenester som må kjøpes inn pga. manglende lærerdekning Andre kontorkostnader: Frakt, leie, reparasjoner, kontorkostnader, kunngjøringer osv Når det gjelder Interne prosjekter er forbruket omtrent på samme nivå som i Det er prosjektenes syklus som avgjør når kostnadene påløper i de ulike prosjektene. For BOA-virksomheten er det en markant økning i kostnadene på kr sammenlignet med 2008,- fra kr til Dette skyldes høyere aktivitet i 2009 enn på samme tid i 2008, spesielt på BA-prosjekter. For AFT har BA-siden en hovedvekt av EU-prosjekter. Noen hovedpunkter fra BA-virksomheten: Kr er utbetalt til prosjektpartnere i de ulike EU-prosjektene, mot kr i Kr er belastet i indirekte kostnader, mot kr på samme tid i 2008 Kr er belastet ved avslutning av gamle EU-prosjekt. 5 4 Årsaken til at avskrivinger ikke er tatt inn i budsjettet, er at avskrivinger i HiSTs regnskap oppheves med at likt beløp inntektsføres på inntektssiden, jfr. pkt 2 over. Vi har derfor så langt valgt å ikke bruke ressurser på å beregne avskrivinger. 5 Dette var et ikke-budsjettert mindreforbruk som lå i prosjektet bla. pga. agiogevinster i prosjektperioden. Regnskapsteknisk er dette blitt belastet prosjektet og godskrevet ALM

26 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Side 6 av 9 I tillegg kommer økt belastning av andre driftskostnader. For OA-virksomheten, fortrinnsvis kurs rettet mot industri og næringsliv, er det en mindre økning på kostnadssiden. Største enkeltpost under andre driftskostnader er indirekte kostnader på kr Dette er en økning med kr fra Ytterligere detaljer fremgår av note 4. 6 Finansinntekter/-kostnader Netto finansposter i 2009 er på kr mot kr i 2008: Nto. Finansposter Avvik BFV: Ordinær drift Interne prosjekter BOA Sum Av tabellen fremgår det at det er innen Ordinær drift og BOA kostnadene ligger. HiST v/aft har egen valutakonto på utsiden av statsregnskapet. Valutakontoen brukes primært til å sikre EU-prosjektene mot kurssvingninger (agio) ifht. betalinger til/fra EU og prosjektpartnere. Dette fordi avdelingens utenlandske samarbeidspartnere i prosjektene skal ha sitt oppgjør i euro. Ved å slippe å først veksle bevilgninger i euro til kroner, for deretter å veksle tilbake når en partner skal ha overført midler, reduseres risikoen ved valutasvingninger for AFT var et sterkt turbulent år, med en agiogevinst på kr I 2009 har kursforholdet mellom euro og kroner falt tilbake mot gammelt nivå. Noe som igjen har ført til et regnskapsmessig kurstap i 2009 på kr Til sammenligning hadde AFT et agiotap i 2007 på kr , mens det i 2006 ble en agiogevinst på kr Dette illustrerer at det har vært store svingninger siste år, samtidig som vi har fått flere prosjekter som genererer mer midler inn på kontoen siste 2 år. At noe av agiotapet er ført på ordinær drift, skyldes at de underliggende EU-prosjektene tidligere er avsluttet og gjort opp mot respektive program. Det er også her det reelle tapet ligger, mens det for prosjektenes vedkommende først blir klart når disse gjøres opp ved avslutning. Fram tom fikk AFT renteinntekter på sin valutakonto. Dette er blitt påpekt som feil, og fra 2009 tilfaller renteinntektene statsregnskapet på linje med øvrige bankkonti.

27 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 7 Årets resultat (mindreforbruk /overskudd) Samlet resultat i 2009 er på kr mot kr i Dette er en endring på kr Det samlede resultatet fordeler seg slik på de 3 regnskapsdelene: Årets resultat Endring BFV: Ordinær drift Interne prosjekter BOA: Sum Side 7 av 9 Det er et merforbruk på bevilgningsfinansiert side på kr (ordinær drift og interne prosjekter sammen). Dette balanseres opp av et overskudd på bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet på kr Resultatet gjennomgås i det videre av for hver regnskapsdel. 7.1 Ordinær drift BFV For ordinær drift er det et resultat på kr i 2009, mot kr i Merforbruket er ikke problematisk ettersom avdelingen har opparbeidet et stort mindreforbruk fra tidligere år, som gradvis bør komme til anvendelse. Ifht. budsjett er avviket mellom budsjett og resultat på kr , og skyldes at avdelingen la opp til et svært ekspansivt budsjett ved årets inngang i tråd med de signaler som da ble gitt. Resultatet fordeler seg slik på budsjettenhetene, og er i prinsippet udisponert: Felles ALM BYG EDT KMT MAL Sum Mer-/ Mindreforbruk Positivt tall = Mindreforbruk, Negativt tall = Merforbruk Det foreslås at budsjettenhetene beholder sitt mer-/mindreforbruk, og at dette utlignes mot inngående balanse 2009 av udisponerte midler. Dette gir flg. akkumulert udisponert mindreforbruk pr budsjettenhet: Dekanstab Udisponerte midler BFV Felles ALM BYG EDT KMT MAL Dekanstab SUM Inngående Balanse (IB) Omdisponering av IB 2009 til større investeringer på program Mer-/mindreforbruk Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Mindreforbruk Negativt tall = Merforbruk Mer-/mindreforbruk innarbeides i den enkelte enhets budsjett senere år etter behov. Denne arbeidsmåten er videreført og anvendt ved budsjettering for 2010.

28 Vår dato: Vår ref.: 2010/616 Når det gjelder mindreforbruk på Felles foreslås det flg. disponering av disse: Avsetning til innkjøp av undervisnings- og forskningsutstyr som Kr programmene ikke har mulighet til å finansiere av egne midler. Jfr. her også forslag til avsetning ved regnskapsavslutning for AMMT, AFT-sak 02/10 Prosjektutvikling fornybar energi og miljøteknologi mm. Kr Side 8 av Interne prosjekter BFV Midler til interne prosjekter er bundet opp gjennom tildeling og disponering av midler, og styret inviteres derfor ikke til å foreta noe disposisjonsvedtak for disse midlene. Resultatet på kr fordeler seg slik på budsjettenhetene, Disponerte midler BFV Felles ALM BYG EDT KMT MAL Dekanstab SUM Inngående Balanse (IB) Overføringer i perioden Mer-/mindreforbruk Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Mindreforbruk Negativt tall = Merforbruk Midlene er HiSTs regnskap 6 klassifisert innen flg. kategorier: Klassifisering av disponerte midler BFV ved AFT Utsatt virksomhet Strategiske formål Større investeringer Inngående Balanse (IB) Endring i midler i løpet av året Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Mindreforbruk Negativt tall = Merforbruk SUM Innen Utsatt virksomhet er midlene avsatt til ulike oppgaver innen FoU (prosjekter) og Undervisning. Strategiske formål inneholder avsetninger til stipendiater og administrative prosjekt. 6 Note 15 i HiSTs regnskap

29 Vår dato: Vår ref.: 2010/ Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet, BOA Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet har et resultat på kr , og har denne fordelingen: Resultat avsluttede oppdragsprosjekt Resultat NFR-prosjekt (bidragsaktivitet) Resultat BOA Resultat NFR-prosjekt har andre avslutningsregler enn øvrig BOA. Det kan ikke opparbeides virksomhetskapital (tidl. egenkapital) av et bidragsprosjekts 7 resultat. Side 9 av 9 Resultat avsluttede oppdragsprosjekt, kr , er overskudd fra avsluttede Oppdragsprosjekt. I alt er det avsluttet 19 oppdragsprosjekt i 2009 mot 10 året før, med en samlet overskuddsgrad på 26,8 % (2008: 15,2 %). Målet for 2009 var 20 % (uendret fra 2008), og resultatet er ut fra dette svært bra for avdelingen. Hele HiST hadde et samlet overskudd på kr på sin oppdragsfinansierte virksomhet. AFT stod da i 2009 for ca 78,2 % av HiSTs samlede overskudd på BOA-oppdragsprosjekter. Men bak tallene ligger da at 2 avdelinger hadde et underskudd i 2009 på sin oppdragsfinansierte virksomhet (bla. AMMT). Men AFT er en vesentlig bidragsyter til resultatet for oppdragsfinansiert virksomhet, og ingen annen avdeling er i nærheten av de resultater avdelingen har oppnådd på dette området i Overskuddet fra oppdragsprosjektene i 2008 fordeler seg slik på budsjettenhetene: Felles ALM BYG EDT KMT MAL Overskudd oppdragsprosjekt Positivt tall = Overskudd Negativt tall = Underskudd Det foreslås at budsjettenhetene beholder sitt resultat, og at dette tillegges budsjettenhetens egenkapital. Dette gir flg. akkumulert egenkapital pr budsjettenhet: Sum Dekanstab Egenkapital, BOA Felles ALM BYG EDT KMT MAL Dekanstab SUM Inngående Balanse (IB) Resultat Utgående balanse pr (UB) Positivt tall = Overskudd Negativt tall = Underskudd 7 Et bidragsprosjekt er et helt eller delvis eksternt finansiert prosjekt der det ikke stilles vilkår om motytelser fra bidragsyter. I disse prosjektenes natur ligger at HiST vil yte delbidrag inn i prosjekts drift,- via arbeidskraft og/eller midler.

30 Vedlegg 2A Regnskapsrapport AFT 2009 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Note AFT pr AFT pr Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Investeringer 1 (2 437) (1 992) Tilskudd fra NFR Inntekt fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Andre inntekter Sum driftsinntekter Lønnskostnader 2 (57 402) (53 151) Andre driftskostnader (inkl. kl. 9) 4 (12 413) (9 026) Sum driftskostnad (69 815) (62 176) Driftsresultat Netto finansinntekt/(-kostnad) 5 (1 009) 837 Resultat fra periodens virksomhet Herav resultat bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) (927) Herav resultat bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Fordeling av resultat fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) - Resultat avsluttede oppdragsprosjekt Resultat NFR-prosjekt (bidragsaktivitet) 84 (257)

31 Vedlegg 2B Regnskapsrapport AFT 2009 Fordelt på regnskapsdeler RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Note Ordinær drift AFT Interne prosjekter BOA AFT Samlet Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Investeringer 1 (2 263) (174) - (2 437) Tilskudd fra NFR Inntekt fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Andre inntekter Sum driftsinntekter Lønnskostnader 2 (52 705) (1 920) (2 776) (57 402) Andre driftskostnader (inkl. kl. 9) 4 (7 061) (497) (4 855) (12 413) Sum driftskostnad (59 766) (2 418) (7 631) (69 815) Driftsresultat (52) (569) Netto finansinntekt/(-kostnad) 5 (307) - (702) (1 009) Resultat fra periodens virksomhet (358) (569)