HiST Totalt 2. tertial 2011

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "HiST Totalt 2. tertial 2011"

Transkript

1 HiST Totalt 2. tertial Resultatregnskap HiST Totalt pr Tall i hele 1000 Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt Tilskudd fra og bevilgninger overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat oktober 2011

2 HiST Totalt 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader oktober 2011

3 HiST Totalt 2. tertial Resultatregnskap pr avdeling: 2. Tertial 2011 Driftsinntekter AFT AHS ALT TØH AITeL ASP HA SUM Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat Avregninger Mer- eller mindreforbruk BFV pr Avregning BFV Sum avregninger pr oktober 2011

4 Avdeling for teknologi 2. tertial Ledelseskommentar Alle tall i dokumentet er i hele Avdelingen totalt (BFV og BOA) AFT har et resultat av ordinære aktiviteter på kr , mot et budsjettert resultat på kr Samlet prognose for 2011 er kr Resultat og prognose fordeler seg slik på de ulike regnskapsdelene: Regnskap 31.8 Prognose Mindreforbruk BFV (avregning BFV): kr Merforbruk NFR (avregning NFR): kr Resultat BOA: kr Resultat ordinære aktiviteter kr For AFT samlet er det på inntektssiden det største budsjettavviket er (ca 11 % mot ca 17 % i 1. tertial). For BOA-virksomheten kan inntektsavviket forklares med måten det er budsjettet på, samt økte inntekter. På BFV-siden er budsjettavviket på inntekter først og fremst relatert til investeringssiden, i form av forsinkelse i investeringer og avvik på inntektsføring avskrivinger. På kostnadssiden er samlet avvik på ca 8 % for AFT samlet, og avvikene fordeler seg jevnt på alle 3 hovedgrupper kostnader. I kroner er avviket høyest for lønn med kr Dette representerer et avvik på knappe 6 %. Høyest avvik i prosent har avskrivinger, med et avvik på 49 %. Prognosen peker mot et høyere forbruk i 3. tertial, slik at avdelingen skal komme ut med et vesentlig lavere resultat enn pr Nærmere omtale av budsjettavvik og prognose innen BFV- og BOA-virksomheten, gis i pkt. 1.2 og 1.3 nedenfor BFV BFV har et mindreforbruk på kr , som er et avvik på kr ifht. budsjett. På BFV knytter avvikene seg i hovedsak til postene Inntekt fra bevilgninger og lønnskostnader. Av mindreforbruket er kr knyttet til ordinær drift, mens kr er knyttet til ulike interne prosjekter. Dette fremgår ikke av regnskapsrapporten, som kun tar utgangspunkt i totalen. Når det gjelder interne prosjekter, så er midlene her avsatt til et bestemt formål, og det er da mer et spørsmål på hvilket tidspunkt disse realiseres. Ut fra prognose for BFV venter vi en reduksjon i mindreforbruket, fra kr til kr Det er fremst innen investeringer at vi venter en økt effektuering av disse i 3. tertial. I de videre kommentarene skilles det ikke på hvorvidt det dreier seg om ordinær drift eller interne prosjekter. 20. september 2011

5 Avdeling for teknologi 2. tertial Posten Inntekt fra bevilgninger På posten inntekt fra bevilgninger har AFT et budsjettavvik på kr (7,9 %), som er ca kr høyere enn ved utgangen av 1. tertial. Av budsjettavviket knytter kr seg til investeringer, og gjelder utsatt virksomhet: Ved utgangen av 2. tertial var det investert for kr 2 608, mens det etter planen skulle vært brukt kr Anskaffelsesprosessene er i gang, men de investeringene som foretas er ofte av en slik størrelsesorden at de må ut på anbud. Dette er en tidkrevende prosess, og dette er nok i for liten grad hensyntatt i budsjetteringen. AFT har også fått midler til oppbygging av lab for fornybar energi,- totalt kr Arbeidet med denne har vært stoppet opp pga. problemer med tillatelse med Statsbygg. Dette skal nå være løst, og den nødvendige ombyggingen skal være ferdigstilt i oktober. Dette prosjektet står for kr 639 av budsjettavviket for investeringer. Vi forventer en kraftig opptrapping i regnskapsførte investeringer i 3. tertial, noe som er normalt. Vi regner likevel ikke med at avdelingen klarer å effektuere alle planlagte investeringer i løpet av 2011, og legger derfor til grunn at ca 75 % budsjettet lar seg realisere. Resten vil da være utsatt virksomhet, som vil gjennomføres i Når investeringene ikke holder den takten det er lagt opp til i budsjettet, slår dette også ut på posten Utsatt inntektsføring avskriving, der budsjettavviket er kr (ca 49 %) ved utgangen av 2. tertial. Denne posten har også sin motpost på kostnadssiden, slik at dette totalt sett ikke har noen effekt. Sammenlignes Inntekt fra bevilgninger for 2. tertial 2011 med samme periode i 2010, er det en økning i denne posten på hele kr ,- fra kr til Note 1 viser at det er Bevilgning fra KD som er hovedårsaken til dette. Fra 2010 til 2011 økte AFTs budsjett kraftig med kr Det er inntektsført andel av dette som ligger i tallene fra 2. tertial. Bak økningen ligger store uttellinger som følge av økt studiepoengsproduksjon, resultatbasert omfordeling (RBO) for EU-prosjekter, bevilgninger til undervisnings- og forskningsutstyr samt strategiske satsingsområder og kompensasjon for lønnsvekst. Lønnskostnader For lønnskostnader er det et mindreforbruk på kr ifht. budsjett. Her er lønnsoverføringer fra BOA-virksomheten den viktigste forklaringsfaktoren 1. Spesielt påvirker overføringer fra EU-prosjektet BA Move-IT regnskapet. Prosjektet ble påbegynt i 2009, med prosjektleder i Romania og HiST som underleverandør. HiST fikk imidlertid ikke sin kontrakt med partner i Romania i retur før over et år senere. Prosjektet kunne derfor ikke iverksettes som BOA prosjekt. Programmet ønsket likevel å arbeide med prosjektet, og fikk anledning til gjøre det for egen regning og risiko. 1 Det gjøres oppmerksom på at i rapporten fremkommer lønnsoverføringer og periodisering av lønn under Andre personalkostnader. Men disse hører etter vår oppfatning mer naturlig hjemme under begrepet Lønninger i kraft av sitt innhold. 20. september 2011

6 Avdeling for teknologi 2. tertial Kontrakt og utbetalinger av EU-midlene fra Romania kom endelig i 2011, etter påtrykk fra EU. Da kunne også de akkumulerte lønnsrefusjoner programmet hadde opparbeidet seg gjennom arbeid på prosjektet endelig bokføres. Totalt utgjorde lønnsrefusjonene på Move-IT kr Resten av lønnsavviket kan klassifiseres som naturlige svingninger på en stor avdeling. AFT har fortsatt enheter som har problemer med å få kvalifiserte søkere til utlyste stillinger. Dette gir da lavere lønnsforbruk enn planlagt. Prognosen peker på et noe høyere lønnsforbruk i 3. tertial, med et mindreforbruk på kr mot kr ved utgangen av 2. tertial BOA BOA har et samlet overskudd på kr ved utgangen av 2. tertial mot kr i 1. tertial. Resultatet representerer et avvik på kr 915 ifht. budsjett, og er mye bedre enn forventet. Overskuddet knytter seg til Oppdragsaktiviteten. Budsjetteringen av BOA-virksomheten skjer på prosjektnivå, mens innlegging av budsjett i ABM for 2011 er foretatt med grunnlag i regnskap for Dette gjør at det ikke nødvendigvis blir en god kopling mellom budsjett på overordnet- og prosjektnivå. Vi forventer at overskuddet skal øke ytterligere i 3. tertial, og prognostisert overskudd vil ligge på ca kr for AFT ved utgangen av Oppdragsaktivitet (OA) Bokført resultat for 2. tertial er på kr på OA-virksomheten. Ifht. budsjett er det et avvik på kr Budsjettavvikene fordeler med kr 620 (18 %) i høyere inntekter og kr 582 (23 %) i lavere kostnader på prosjektene. Gjennom de krav som settes til prosjektbudsjettene og oppstart av OA-prosjekt, er vi til enhver tid sikre på det økonomiske utfallet til det enkelte prosjekt. Vi anser derfor ikke avviket som et problem. Men HiST mangler et system for periodisering og aggregering av de enkelte prosjektbudsjett på tvers av det enkelte regnskaps-/budsjettår. Resultatet på er historisk godt i AFT-målestokk. Resultatet på samme tid i 2010 var på kr Resultatet for hele 2010 endte på kr 1 818, og var AFTs beste resultat noen sinne, med en inntjening på nesten 38 øre pr omsatt krone. Slik det ser ut i dag vil avdelingen toppe dette i Bidragsaktivitet (BA) og NFR-prosjekter Resultatet for BA er kr 0, mens resultatet for NFR er kr Tilsynelatende har vi samlet sett truffet godt med både inntekter og kostnader på BA-siden. Men her spiller måten prosjektene regnskapsmessig avsluttes på ved tertialoppgjørene inn, ettersom prosjektene skal balansere etter regnskapsavslutningen. 20. september 2011

7 Avdeling for teknologi 2. tertial For NFR gir regnskapsutskriften et mer reelt bilde, idet avslutningen skjer på en noe annen måte enn for BA. EU-prosjektet BA Move-IT er omtalt under BFV, og har en betydelig innvirkning både på kostnads- og inntektssiden. På lønnskostnader er prosjektet belastet kr 1 792, som da er overført BFV. Bare en del av disse kostnadene gjelder Likeledes bidrar Move-IT med kr i inntekter, hvorav en stor del da gjelder 2009 og Innen AFTs BA-virksomhet er det i hovedsak snakk om FoU-prosjekter. Normalt skal disse gå med et merforbruk, som skal dekkes opp av midler fra BFV-siden ved prosjektslutt (bidrag fra HiST). Dette skjer i så fall på slutten av det enkelte prosjekts levetid og/eller når de eksterne midlene er brukt opp (jfr. regnskapsrutine). Erfaringsmessig er det imidlertid i de færreste tilfellene disse prosjektene kommer ut med det negativt resultat i prosjekt-avslutningen. Dette kan skyldes flere ting, eksempelvis: for få timer belastet prosjektene ila. prosjektperioden,- enten som følge av mindre arbeid i prosjektene enn planlagt eller som følge av underrapportering. bedre prosjektøkonomi enn opprinnelig forutsatt. Dette er ting som vi i dag ikke har god nok oversikt over, og som vi sannsynligvis ikke vil få bedre styring med før prosjektstyringsverktøy innføres ved HiST Hendelser eller aktiviteter med vesentlig konsekvens for årsprognosen 2011 EU-prosjektet (BA Move-IT) er nevnt. Det samme gjelder forsinkelsene i investeringstakten. Men ettersom arbeidet med prognosene ikke er begynt når dette skrives, er det usikkert hvordan programmene vurderer egne investeringer ut over høsten. Det er forventet at vi ikke kommer i mål med alle planlagte investeringer i 2011, jfr. kommentarene over. AFT vil derfor ha et solid mindreforbruk ved utgangen av Deler av dette vil være knyttet til utsatt virksomhet innen investeringer og interne prosjekt (FoUprosjekt, stipendiater mv) Vesentlige investeringer Vesentlige investeringer er omtalt i pkt 2, BFV. Vi har lenge arbeidet, og vil fortsette å arbeide, med å få effektuert de investeringene som er planlagt i september 2011

8 Avdeling for teknologi 2. tertial Regnskap Jfr. vedlagte regnskapsutskrifter pr for Resultatregnskap pr for avdeling AFT Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

9 Avdeling for teknologi 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

10 Avdeling for teknologi 2. tertial Resultatregnskap BFV pr for avdeling AFT Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

11 Avdeling for teknologi 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

12 Avdeling for teknologi 2. tertial Resultatregnskap for BOA pr for avdeling AFT Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

13 Avdeling for teknologi 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader Spesielle tiltak Det er ikke planlagt spesielle tiltak på kort sikt, ut over de påtrykk som gjøres ifht. investeringer. Avdelingen har svært god økonomi, og det er ikke noe i avdelingens regnskapsmessige situasjon som tilsier at spesielle tiltak må iverksettes. På lengre sikt vil avdelingen gå inn i en prosess med tanke på fremtidige satsinger ved avdelingen. Dette forventes igjen å føre til en nedbygging i de avsetningene av midler avdelingen i dag rår over. Forventet effekt ventes tidligst i 2. halvdel av 2012 eller senere. 20. september 2011

14 Avdeling for teknologi 2. tertial Risikovurdering Pr. i dag er det få risiker ved avdelingens virksomhet: Vi har noenlunde stabil søkertilgang, selv om studiepoengsproduksjonen viser en liten tilbakegang inn mot 2012-budsjettet. Avdelingens BOA-virksomhet, og da særlig OA-siden går godt, og skaffer viktig finansiering inn mot kjernevirksomheten. Avdelingen har store avsetninger i balansen, noe som gir trygghet og handlingsrom i tiden fremover. Det som imidlertid er usikkert og kan skape utfordringer for avdelingen er: Endret klassifisering av EU-prosjektene. KD har stilt spørsmålstegn ved den klassifiseringen HiST har gjort på AFTs EU-prosjekter. Tilsvar er gitt, men KDs konklusjoner er ennå ikke kjent. I verste fall kan dette bety bortfall av ca kr i RBO-midler for hele HiST, jfr. KDs tekniske beregninger for AFTs risiko reduseres ved at disse midlene i 2011 er fordelt på hele HiST, ettersom de er fordelt etter nøkkel i den gamle fordelingsmodellen. Men likevel vil også AFT få en betydelig bevilgningsreduksjon (ca kr 2 400), dersom KD konkluderer med at HiSTs klassifisering ikke er korrekt. Kvalifiserte søkere til utlyste stillinger. AFT har i flere år hatt problemer med rekruttering av kompetente søkere til noen av avdelingens fagområder. Noen stillinger er utlyst 4-5 ganger uten at rekruttering er oppnådd. For andre typer stillinger er det periodevis vanskelig å skaffe kompetent personale pga. bransjemessige svingninger. Dette skaper selvsagt utfordringer for de program det gjelder, og vil gå ut over både undervisning og FoU-virksomheten inne fagområdet. Avdelingen jobber kontinuerlig med å løse disse problemene. Manglende nybygg/plass. AFT har i mange år ventet på nytt teknologibygg tilpasset fremtidens ingeniørutdanning. Det er begrensninger i dagens bygningsmasse, som gjør at stordriftsfordelene i undervisningen ikke kan tas ut,- både pga. små grupper i våre laber, manglende mulighet til å kjøre store grupper i ordinær undervising (eks. forkurset) og dårligere samarbeidsmuligheter programmene i mellom. Samtidig ønsker avdelingen å tilby nye studier, men vi ser at dette blir vanskeligere å få til uten et nybygg på plass. Det er derfor svært viktig for avdelingens videre utvikling at de nødvendige bevilgninger og beslutninger nå kommer på plass. 20. september 2011

15 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial Ledelseskommentar 1.1. Avdelingen totalt (BFV og BOA) Det er her et avvik mellom budsjett og regnskap på kr Avviket består i hovedsak av høyere regnskapsførte driftsinntekter enn budsjettert og vesentlig lavere driftskostnader enn budsjettert. Dette kommenteres mer spesifikt nedenfor. AHS utsetter aktivitet i større grad enn ønskelig, men midlene blir brukt, og vi er varsomme med å gå til faste tilsettinger for å redusere mindreforbruket. Faste lønnsutgifter over tid vil kunne snu et mindreforbruk til et uhåndterlig merforbruk, siden størrelsen på tildelingen på BFV er liten i forhold til produserte studiepoeng (lav basistildeling) BFV Avvik mellom regnskapsførte inntekter og budsjett Avviket mellom regnskap og budsjett her er kun på kr og og består i hovedsak av refusjon av lønnsinntekter i forbindelse med samarbeidsmidler og er tatt hensyn til i lønnsbudsjettene. Avvik mellom regnskapsførte og budsjetterte driftskostnader Mindreforbruket mellom budsjett og regnskap på kr 7 484, skyldes for en stor del utsatt aktivitet og omfatter samarbeidsmidler med praksisfeltet, FOU-midler, dr.gradstipend og andre øremerkede midler. Midlene er for det meste budsjettert lineært, mens forbruket ikke følger dette mønsteret. I tillegg består differansen også av ubundne midler som gjelder ordinær drift. Regnskapet på lønn viser et merforbruk på kr i forhold til budsjettet, og driftskostnadene viser et mindreforbruk på kr Denne skjevfordelingen skyldes at det under driftskostnader er budsjettert betydelige lønnsmidler, derfor bør lønn og drift sees under ett. Vi forventer at vi også ved årets utgang vil ha et mindreforbruk når det gjelder disse øremerkede midlene på til sammen ca. kr 5 687, jfr. kommentar nedenfor. Når det gjelder ordinær drift, er prognosen ved årets slutt at vi vil ha et mindreforbruk på ca. kr Derfor peker altså det regnskapsmessige mindreforbruket pr på til sammen i samme retning som prognosen. Når det gjelder de bundne midlene som f.eks FOU-midler, samarbeidsmidler, dr.gradstipend, vil det alltid være et etterslep på i snitt 12 mnd. Noen ganger mer pga. uforutsette hendelser. 26. september 2011

16 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial BOA Avvik mellom regnskapsførte inntekter og budsjett BOA-virksomheten og da i hovedsak bidragsaktiviteten viser lavere regnskapsførte inntekter enn periodisert budsjett. Avviket er på kr Dette skyldes i hovedsak at inntektene blir nullstilt hvert tertial og balanserer alltid da med utgiftene. Avviket tyder på at aktiviteten er lavere enn forventet. Avvik mellom regnskapsførte og budsjetterte driftskostnader De regnskapsførte driftsutgiftene ligger kr under det periodiserte budsjettet. Dette er et betydelig mindreforbruk. Prognosen for forbruket, altså aktiviteten i 2011 anslås til å bli ca. 10 mill i forhold til årsbudsjettet som er på kr Regnskapet viser pr at aktiviteten er kr lavere enn budsjettert. I prognosen for året økes altså avviket til kr I hovedsak skyldes dette mindre aktivitet ved NAKU enn budsjettert Hendelser eller aktiviteter med vesentlig konsekvens for årsprognosen 2011 Avdelingen vil med stor sannsynlighet ved årets slutt ha et mindreforbruk som skyldes utsatt aktivitet innenfor FOU-midler, samarbeidsmidler og øremerkede midler på ca. kr Det tar tid å få satt slike midler i virksomhet. Arbeidsplaner og undervisningsopplegg skal tilpasses, og det ligger i sakens natur at slike midler blir skjøvet på til fordel for annen løpende drift. Eksterne prosjektmedarbeidere skal også involveres, og det hender at prosjektene ikke følger oppsatt plan pga. uforutsette hendelser og langtidssykdom både hos oss og hos samarbeidspartnere. Avdelingen deltar også i sentrale FOU-satsninger (Senter for helsefremmende forskning) og slike satsinger en annen avdeling (Psykisk helsearbeid ved ASP). Vi har avgitt 1.kompetanse, og dette medfører at noen av våre egne FOU-prosjekt blir sterkt forsinket. Avdelingen vil også med stor sannsynlighet ved årets slutt ha et mindreforbruk på ordinær drift på ca. kr Dette skyldes bl.a. at vi har hatt for lav bemanning som følge av at vakanser ikke fullt ut blir erstattet. Det er en utfordring å greie å kompensere tilstrekkelig for sykemeldinger, permisjoner og at faglige er involvert i praksisprosjekt og FOU-prosjekt, når vi ikke har noen slakke i staben. Avdelingen driver med en minimumsbemanning etter flere år i omstilling. I tillegg er 2 program som tidligere var i minus, nå kommet i pluss. Avdelingen vil i de neste årene komme til å få god nytte av disse midlene fordi vi planlegger å starte 2 masterutdanninger høsten Tildelingen av studieplasser og SPE-produksjon vil ikke være tilstrekkelig for å finansiere masterutdanninger fullt ut de første årene. Videre vil avdelingen ha bruk for ressurser for å kunne holde på våre nyutdannede stipendiater i årene fremover. Det vil bli et generasjonsskifte ved avdelingen, men dette kan ha en litt annen takt enn uteksamineringen av stipendiatene våre. 26. september 2011

17 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial Regnskap Resultatregnskap pr for avdeling AHS Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

18 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial 18 Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

19 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial 19 Resultatregnskap BFV pr for avdeling AHS Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

20 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial 20 Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

21 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial 21 Resultatregnskap for BOA pr for avdeling AHS Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

22 Avdeling for helse- og sosialfag 2. tertial 22 Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

23 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Ledelseskommentar 1.1. Avdelingen totalt (BFV og BOA) Pr. 2 tertial 2011 har AITeL et ordinært driftsresultat på kr 1.295, mot et budsjettert resultat på kr 455. Avviket skyldes ekstra tildeling av rektors strategiske midler og tildeling av Utdanningskvalitetsprisen Dette er nærmere forklart under BFV BFV BFV har et mindreforbruk (overskudd) på kr 1295, mot et budsjettert resultat på kr Avviket mellom budsjett og regnskap skyldes i all hovedsak et positivt avvik på kr 1286 på inntekt fra bevilgning. Denne posten inneholder blant annet kr 500 tildelt av rektors strategiske midler for dekning av diverse felles IKT tjenester. Disse midlene er inntektsført i sin helhet i 1. tertial 2011, men er forventet benyttet i hele I tillegg er Utdanningskvalitetsprisen 2011 på kr 500 inntektsført i 2. tertial Disse midlene er ikke benyttet pr 2. tertial, men forventes å benyttes i 3. tertial 2011 og i Når det gjelder lønns- og driftskostnader har avdelingen ikke vesentlige avvik mellom regnskap og budsjett pr 2. tertial BOA BOA- aktiviteten ved avdelingen er opprettholdt på budsjettert nivå, og det er ingen tegn til store avvik i henhold til budsjett. Se nærmere spesifikasjon under oppdragsaktivitet og bidragsaktivitet. Oppdragsaktivitet (OA) Avdelingen har hatt relativt liten aktivitet i perioden når det gjelder oppdragsaktivitet og har ingen vesentlige avvik. Avdelingen har et akkumulert urealisert overskudd som følge av oppdragsprosjekter på kr 270 samtidig har AITeL en uopptjent virksomhetskapital på kr 556. Bidragsaktivitet (BA) Avdelingens bidragsaktivitet er ca i henhold til budsjett. Bidragsaktiviteten pr har et akkumulert urealisert overskudd på kr 709, disse midlene får først resultateffekt når prosjektene avsluttes. Kr 837 av dette overskuddet skyldes at kursinntektene på FU høst 2011 prosjektet er bokført i 2. tertial, mens tilhørende lønnskostnader utbetales først i 3. tertial. 19. september 2011

24 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Hendelser eller aktiviteter med vesentlig konsekvens for årsprognosen 2011 AITeL kjenner pr ikke til hendelser eller aktiviteter som vil ha vesentlig konsekvens for årsprognosen sammenlignet med budsjett Vesentlige investeringer Avdelingen har ikke foretatt vesentlige investeringer i perioden. Utstyr og inventar AITeL har et ønske og behov om å foreta investeringer for å oppgradere IT-utstyr samt inventar i felles rom for studentene. AITeLs budsjettsituasjon for 2011 gir svært begrensede muligheter til å gjennomføre dette. 19. september 2011

25 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Regnskap Resultatregnskap pr for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

26 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

27 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

28 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

29 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Resultatregnskap for BOA pr for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader Resultat av ordinære aktiviteter Ekstraordinære inntekter og kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Sum ekstraordinære inntekter og kostnader Avregninger Avregning BFV Avregning NFR Sum avregninger Periodens resultat september 2011

30 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Noter til regnskapet Regnskap pr Budsjett pr Avvik Regnskap i fjor pr Inntekt fra bevilgninger Bevilgning fra KD, rammetildeling Øremerkede tilskudd fra KD Utsatt inntektsføring investering Utsatt inntektsføring avskriving Tilskudd fra Norges Forskningsråd Sum inntekt fra bevilgninger Lønn- og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Andre personalkostnader SUM Lønn- og sosiale kostnader Andre driftskostnader Husleie og andre kostn vedr lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon, service og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnader inkl telefon og porto Transport og reisekostnader Salg og markedsføringskostn Andre driftskostnader SUM andre driftskostnader september 2011

31 Avdeling for informatikk e-læring 2. tertial Utfordringer og risiko Nedenfor har vi redegjort for dem største utfordringer vi som avdeling står overfor i tiden fremover. Nye stillinger Avdelingen har behov for å tilsette personer i to nye fagstillinger for å møte framtidig pensjonering. Med vårt stramme budsjett er det en utfordring å få dette til innenfor tildelt budsjett, men samtidig ser vi viktigheten av å få til et tidsmessig overlapp for å muliggjøre kompetanseoverføring. Avdelingen ønsker å bruke eventuelt økonomisk handlingsrom for å starte en slik tilsetting. Masteretablering Avdelingen har startet et internt prosjekt for å etablere en master Computer Supported Collaboration and Learning. Finansiering av etableringsprosjektet er en utfordring for avdelingen, og vi vil søke støtte fra strategiske midler til dette. Egenandeler til FoU-prosjekter Ifølge HiSTs strategisk plan skal HiST i planperioden bruke minimum 25 % i snitt av tidsressursen til FoU innen hvert hovedområde. Med avdelingens stramme budsjett har vi en stor utfordring for å nå dette tallet selv om ønsket og interessen blant ansatte på avdelingen er tilstede for å drive forskning innenfor våre strategiområder. Pr i dag har vi rammer som tillater ca 10 % FoU arbeid i snitt av tidsressursen. 19. september 2011

32 ALT 2. tertial Ledelseskommentar 1.1. Avdelingen totalt (BFV og BOA) Tall i kr 1000 Regnskap 2. tertial for ALT viser et positivt resultat av ordinære aktiviteter på kr (mindreforbruk). Periodens resultat etter avregning NFR er kr Herav utgjør Skrivesenteret kr Ser vi bort fra Skrivesenteret er avdelingens mindreforbruk kr 266. Det er et betydelig bedre resultat enn budsjett og forklaringen finner vi både på inntekts- og kostnadssiden. Avviket kommenteres nærmere i punkt 1.2 og BFV (se egen rapport på budsjettenhet ) ALT 2011 BFV Konto Budsjett 2. tertial Regnskap 2. tertial Avvik Totale driftsinntekter Sum lønns- og personalkostnader Sum andre driftskostnader Totale driftskostnader Ordinært driftsresultat For bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) er det et mindreforbruk på kr 266 mill når vi ser bort fra skrivesenteret. Det er et positivt avvik på kr i forhold til budsjett. Det er på inntektssiden det største avviket er. Inntekter Avvik på sum driftsinntekter er kr og skyldes i hovedsak periodiseringer, regnskapsførte inntekter avviker i forhold til periodisert budsjett. Dette gjelder i hovedsak Kompetanse for kvalitet, årets bevilgning er i sin helhet inntektsført i regnskapet 2. tertial, men er budsjettert i 3. tertial. Avvik utover dette gjelder hovedbevilgning fra KD og skyldes at inntektsføringen ikke samsvarer med lineær budsjettering. Kostnader Totale lønnskostnader er kr og det er et avvik på kr 988 i forhold til budsjett. Avviket skyldes i hovedsak at refusjon av sykepenger er betydelig høyere enn budsjettert. Lønnskostnadene totalt sett avviker ikke vesentlig fra budsjett, variabel lønn er litt høyere som følge av økt behov for sykevikarer. Andre driftskostnader er kr 417 lavere enn periodens budsjett. Avviket vurderes ikke som vesentlig og forklares i hovedsak med forhold som tildeling fra HiST sentralt til regionalt samarbeid EVU (regnskapsført på kontoklasse 9 som da medfører reduksjon av andre driftskostnader) 27. september 2011

Det framlagte regnskapet for 2. tertial 2011 tas til etterretning

Det framlagte regnskapet for 2. tertial 2011 tas til etterretning Arkiv: 2011/3069 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Fra: Dekan Møtedato: Saksbehandler: Sak 22/11 Regnskap for AFT 2. tertial 2011 Vedlegg: 1. Regnskap AFT samlet

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

Resultatregnskap pr for avdeling AFT

Resultatregnskap pr for avdeling AFT Resultatregnskap pr 201508 for avdeling AFT Vedlegg 1 Utskrift 16.9.2015 Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201508 Budsjett pr 201508 Avvik Regnskap i fjor pr 201408 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger

Detaljer

Resultatregnskap pr for avdeling AFT

Resultatregnskap pr for avdeling AFT Resultatregnskap pr 201513 for avdeling AFT Vedlegg 1 Utskrift 19.1.2016 Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201513 Budsjett pr 201513 Avvik Regnskap i fjor pr 201413 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger

Detaljer

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 1. tertial 2015 tas til etterretning.

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 1. tertial 2015 tas til etterretning. Arkiv: 15/01592 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 5.6. Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 13/15 for AFT Vedlegg: 1. AFT samlet 2. BFV AFT

Detaljer

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 1. tertial 2013 tas til etterretning

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 1. tertial 2013 tas til etterretning Arkiv: 2013/1270 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 7.6.2013 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 8/13 Regnskap for AFT 1. tertial 2013 Vedlegg:

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 15.06.2010 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7.6.2010 O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT Vedlegg: Resultatregnskap

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2013/715 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 15.3.2013 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 02/13 Årsregnskap for AFT Vedlegg: 1. Regnskap

Detaljer

SAKSNOTAT Fakultetsstyremøte ved Fakultet for teknologi

SAKSNOTAT Fakultetsstyremøte ved Fakultet for teknologi SAKSNOTAT Fakultetsstyremøte ved Fakultet for teknologi Arkiv: 2016/6132 Til: Fakultetsstyret Fra: Dekan Møtedato: Saksbehandler: Sak 06/16: Årsregnskap FT Vedlegg: 1. FT samlet 2. BFV FT 3. BOA FT Forlag

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

Til: Fakultetsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising

Til: Fakultetsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising Arkiv: 15/03162 SAKSNOTAT Styremøte ved Fakultet for teknologi Til: Fakultetsstyret Møtedato: 2.10. Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 29/15 for FT Vedlegg: 1. FT Samlet 2. FT Bevilgningsfinansiert

Detaljer

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 2. tertial 2013 tas til etterretning

Til: Avdelingsstyret Møtedato: Saksbehandler: Rolf Krey Dising. Det framlagte regnskapet for 2. tertial 2013 tas til etterretning Arkiv: /2377 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 20.9. Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 16/13 Regnskap for AFT 2. tertial Vedlegg: 1. Regnskap

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 14/10538 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 21.3.2014 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Krey Dising Sak 02/14 Årsregnskap for AFT Vedlegg: 1. AFT

Detaljer

Regnskapsrapport AFT 2010 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000)

Regnskapsrapport AFT 2010 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Vedlegg 1 Regnskapsrapport 2010 pr. 30.04.2010 pr. 30.04.2009 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 36 578 32 040 Investeringer 1 (1 109) (795) Tilskudd fra NFR 1 42 50 Inntekt fra bidrags-

Detaljer

Budsjettramme 2016 per Faktultet for teknologi. Institutt for informatikk og e-læring

Budsjettramme 2016 per Faktultet for teknologi. Institutt for informatikk og e-læring Budsjettramme 2016 per 26.11.2015 Faktultet for teknologi Institutt for informatikk og e-læring Fakultet for helse- og sosialvitenskap Fakultet for lærer- og tolkeutdanning Handelshøyskolen i Trondheim

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2011

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2011 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 01.06.2011 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2011 HS-V-028/11 Saksbehandler/-sted: Geir Ove Frostad / SØR Tidligere

Detaljer

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra UFD 494 955 464 845 Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater

Detaljer

Ordinært driftsresultat

Ordinært driftsresultat Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Sør-Trøndelag. Note Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 187 168 181 832 Tilskudd og overføringer fra andre 1 291 1 349 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg

Detaljer

Resultatregnskap pr.:30.04.2007

Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Side 1 av 8 Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Virksomhet: Kunsthøgskolen i Oslo Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 66 306 60 774 187 947 Gebyrer og lisenser

Detaljer

Resultatregnskap pr.:

Resultatregnskap pr.: Resultatregnskap pr.: 30.04.2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 34 584 35 523 106 593 Gebyrer og lisenser 1 0 0 0 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Regnskapsrapport AFT 2. tertial 2009 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000)

Regnskapsrapport AFT 2. tertial 2009 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Vedlegg 2A Regnskapsrapport 2. tertial 2009 pr. 31.08.2009 pr. 31.8.2008 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 38 260 38 804 Investeringer 1 (1 188) (831) Tilskudd fra NFR 1 50 - Inntekt

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2015.

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2015. Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 16.06.2015 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Delårsregnskap pr. 1. tertial 2015. HS-V-19/15 Saksbehandler/-sted: Ingrid Volden / SØR Tidligere

Detaljer

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 14. september 2005 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 041-2005 SAK: Regnskapsrapport 2. tertial 2005 Tidl. sak(er):

Detaljer

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Avdeling for teknologi NOTAT Til: Avdelingsstyret Dato: 23.09.08 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising Sak: 18/2008 Regnskapsrapport pr. 2. tertial 2008 Dok: Vedlegg 1: Kommentarer

Detaljer

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 01.03.2009 Ref.: 2010/616 Deres dato: Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 1. Oppsummering Økonomisk har 2009 vært et godt år for AFT.

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7. februar 2011 A 03/11 Budsjettfordeling 2011 ALT Vedlegg: Forslag til budsjettfordeling 2011 1 Oppsummering Budsjettet for 2011

Detaljer

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 12.02.2009 Ref.: 2009/500 Deres dato: KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2008 1. Oppsummering Økonomisk har 2008 vært et godt år for AFT. Avdelingens

Detaljer

Langtidsbudsjett GRUNNLAG - BVF

Langtidsbudsjett GRUNNLAG - BVF Langtidsbudsjett 2016-2018 GRUNNLAG - BVF Tall i hele 1 000 Budsjett 2015 Prognose 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger -64 893-66 343-69 507 Tilskudd

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: Sak: Regnskap 2. tertial Henvisning til HiSTs måltavle

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: Sak: Regnskap 2. tertial Henvisning til HiSTs måltavle Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: 15.09.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 2. tertial 2009 HS-O-004/09 Saksbehandler/- sted: Tidligere sak(er): Vedlegg: Atle

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Orienteringssak Saksnr: O-sak 7 Møtedato: 5. mars 2014 Notatdato: 26. februar 2014 Saksbehandler:

Detaljer

Økonomirapport. Enhet: 1504 FI Periode: 1T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen.

Økonomirapport. Enhet: 1504 FI Periode: 1T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen. Økonomirapport Enhet: 1504 FI Periode: 1T-2018 Saksbehandler: Leder for enhet: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Jøran Idar Moen Dato: Versjon 2017-2 Page 1 of 9 Dato for utskrift: 11.05.2018 Forutsetning:

Detaljer

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP S 5/2014 Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP Fakultet for samfunnsvitenskap Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør og dekan Saksbehandler: Torgeir Pedersen Arkiv nr: 14/00480 Vedlegg 1.

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 2. tertial 2011

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Delårsregnskap pr. 2. tertial 2011 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 07.10.2011 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Delårsregnskap pr. 2. tertial 2011 HS-V-042/11 Saksbehandler/-sted: Geir Ove Frostad / SØR Tidligere

Detaljer

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008.

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008. Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.04.2009 A-møte: 14.05.2009 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 18/09 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 3(revidert ramme) - 2008 Regnskap

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 15.03.2010 Arkiv: 10/723 SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 26.03.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen A-sak 08/10: BUDSJETTREVISJON

Detaljer

LEDELSESKOMMENTARER. Institusjonens formål

LEDELSESKOMMENTARER. Institusjonens formål LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

UNIVERSITETET I TROMSØ

UNIVERSITETET I TROMSØ UNIVERSITETET I TROMSØ DET JURIDISKE FAKULTET JF 04-13 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 25.02.13 Arkivref.: 2012/2695 TW0000/1 25 JF 04-13 Regnskap 2012 Hovedtallene for bevilgningsøkonomien i 2012: tall

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1504 FYI 2. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets

Detaljer

Langtidsbudsjett VetBio

Langtidsbudsjett VetBio S16 / Langtidsbudsjett VetBio Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Saksansvarlig: Saksbehandler: Arkiv nr: Økonomi og eiendomsdirektør og dekan Torgeir Pedersen Forslag til vedtak: Langtidsbudsjettet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Sammendrag Innledning Kjemisk institutt har gjennom driftsåret 2012 fokusert på ytterligere forbedring av økonomikontrollen slik at vi

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

NOTAT Vår dato: Vår ref.: Deres dato: 2008/466

NOTAT Vår dato: Vår ref.: Deres dato: 2008/466 Saksbehandler: Telefon: Rolf Krey Dising 73558992 NOTAT Vår dato: 07.02.2008 Vår ref.: Deres dato: 2008/466 Vedlegg 1 REGNSKAP PR. 31.12.2007 - KOMMENTARER 1. Innledning AFTs regnskap kan splittes opp

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: Møtedato: 8. oktober 2007 Notatdato: 14. september 2007 Saksbehandler: Jan E Aldal

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat -Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 22.februar 2018 Notatdato: 15. februar Saksbehandler:

Detaljer

Økonomirapport. Periode: 3T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen. Jøran Idar Moen

Økonomirapport. Periode: 3T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen. Jøran Idar Moen Økonomirapport Enhet: 1504 FI Periode: 3T-2018 Saksbehandler: Leder for enhet: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen Jøran Idar Moen Dato: Versjon 2018-2 Page 1 of 9 Dato for utskrift: 17.01.2019 Forutsetning:

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets leder:

Detaljer

Universitetet i Stavanger. Møteinnkalling

Universitetet i Stavanger. Møteinnkalling Universitetet i Stavanger Møteinnkalling Utvalg: Senterstyret ved Senter for atferdsforskning Møtested: Q 301, Hulda Garborgshus Dato: 08.05.2012, kl. 12:00 Eventuelt forfall meldes snarest på e-post til

Detaljer

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen ØKONOMIRAPPORT Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk Periode: 1. TERTIAL År: 2014 Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen Versjon 2014-1 Page 1 of 8 12.06.2014

Detaljer

Senter for teknologi, innovasjon og kultur Det samfunnsvitenskapelige fakultet

Senter for teknologi, innovasjon og kultur Det samfunnsvitenskapelige fakultet Senter for teknologi, innovasjon og kultur Det samfunnsvitenskapelige fakultet NOTAT Til: Styret Fra: Instituttleder Sakstype: Vedtakssak Saksnr: 15/2011 Møtedato: 06.12.2011 Notatdato: 30.11.2011 Saksbehandler:

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 21 Møtedato: 19. juni 2006 Notatdato: 2. juni 2006 Saksbehandler: Jan E Aldal REGNSKAP

Detaljer

Fakultetsnotat. Til: Det medisinske fakultetsstyre. Med.fak.sak: 2011/6855 Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 2. desember 2011

Fakultetsnotat. Til: Det medisinske fakultetsstyre. Med.fak.sak: 2011/6855 Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 2. desember 2011 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: 211/6855 Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 2. 211 et pr 31. 211 Basis: Fakultetet har pr 31. et overskudd på 53,9 millioner kroner. Det er

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: D-sak Møtenr. 6/2014 Møtedato: 13.11.2014 Notatdato: 05.11.2014 Saksbehandler: TN/JC Budsjett 2015: LTB

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger

Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 64/15 Regnskapsrapport 1. tertial 2015 Saksnr: 15/00140-5 Saksansvarlig: Martin Tjelta, Fung. Økonomi- og virksomhetsdirektør Møtedag:

Detaljer

1/13. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for juli MED og underliggende enheter

1/13. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for juli MED og underliggende enheter 1/13 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 212 5 MED og underliggende enheter 2/13 5 MED per 212 7, -8, -7, -6, -49426-4, 1, -47175-57285 -52754-65442 -32917-12531 -4269 599 2735 6, 5, 4, 3, 2, 1, -7,

Detaljer

Resultatregnskap. Storsalen Menighet. Driftsinntekter og driftskostnader Note 2001 2000

Resultatregnskap. Storsalen Menighet. Driftsinntekter og driftskostnader Note 2001 2000 Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2001 2000 Salgsinntekter 31.899 30.145 Gaveinntekter 2.831.948 2.182.463 Tilskudd IM 300.000 350.000 Husleieinntekter 446.440 500.104 Andre driftsinntekter

Detaljer

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter 1/9 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 211 5 MED og underliggende enheter 2/9 5 MED per 211 29 29 (TOT) 21 21 (TOT) 211 211 212 213 214 215 8, -7, -4, -3, -2, -1, 1, -3363-9122 668 7, 6, 5, 4, 3,

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-sak 15 Møtedato: 03.12.2013 Notatdato: 26.11.2013 Saksbehandler: Ole Jørgen

Detaljer

Regnskapsrapport per 1. kvartal 2018

Regnskapsrapport per 1. kvartal 2018 DEN NORSKE KIRKE Kirkerådet KR Oslo, 07.-08. juni 2018 KR 30.4/18 Referanser: KR 22/18, KR 09/18 Arkivsak: 17/05022-22 Regnskapsrapport per 1. kvartal 2018 Sammendrag Budsjettet for 2018 for rettssubjektet

Detaljer

Kostn Kostn Kostn Millioner

Kostn Kostn Kostn Millioner Tabell 2 viser samlede inntekter og kostnader i andre tertial de fire siste årene. Det siste året er inntektene økt med 13,7% Veksten innenfor GB må ses i sammenheng med utstyrmidlene til odontologibygget

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det humanistiske fakultet 16/17 21.03. Dato: 13.03. Arkivsaksnr: /3446- ANDDA Regnskap per februar Vedlegg: Februar

Detaljer

Fredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst

Fredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning

Detaljer

Tertialrapportering 1. tertial 2017

Tertialrapportering 1. tertial 2017 Tertialrapportering 1. tertial 2017 Oversikten under viser det opprinnelige budsjettet for 2017. Det ble budsjettert med et overskudd på RD på 8,373 mill. som i hovedsak var knyttet til estimert tildeling

Detaljer

1/8. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for desember MED og underliggende enheter

1/8. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for desember MED og underliggende enheter 1/8 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 211 5 MED og underliggende enheter 2/8 5 MED per 211 29 29 (TOT) 21 21 (TOT) 211 211 212 213 214 215 8, -7, -6, -5, -4, -3, -33232-33232 -2, -1, -47175-47175

Detaljer

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8 Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter

Detaljer

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 17. mars 2017 Notatdato: 6. mars 2017 Saksbehandler:

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 33/08 Møtedato: 27. oktober 2008 Notatdato: 17. oktober 2008 Saksbehandler: Jan E

Detaljer

Økonomirapport nr Helse Nord

Økonomirapport nr Helse Nord Økonomirapport nr. 10-2008 Helse Nord Økonomi Resultat i oktober Oktober Akkumulert per Oktober Resultatrapportering Resultat Budsjett Avvik i kr Avvik i % Resultat Budsjett Avvik i kr Avvik i % Basisramme

Detaljer

Universitetet i Oslo ARENA Senter for europaforskning

Universitetet i Oslo ARENA Senter for europaforskning Universitetet i Oslo ARENA Senter for europaforskning NOTAT Til: Styret Fra: Administrativ leder Sakstype: Økonomi Saksnr: O-sak 3 Møtedato: 23.05.2016 Notatdato: 13.05.2015 Saksbehandler: Fredrik Emil

Detaljer

Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Moen

Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Moen Enhet: 1504 Fysisk År: 2015 Tertial: 2T Prosjekt: Alle Stedkode: Alle Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Moen Versjon 2015-2 Page 1 of 9 Utskrift: 16.09.2015

Detaljer

Budsjett og fordeling for ILOS

Budsjett og fordeling for ILOS Budsjett og fordeling for 2012 -ILOS 1 Bakgrunn, tidligere vedtak og diskusjoner Det vises til diskusjonssak i styret 26.09.11 og diskusjonssak i styret 24,10.11 samt vedtakssak i fakultetsstyret 29.10.2011

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

Årsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8

Årsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8 Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 9 Møtedato: 22.mars 2019 Notatdato: 12. mars 2019 Saksbehandler:

Detaljer

Veiledning til SRS 10 Regnskapsføring av inntekter fra bevilgninger

Veiledning til SRS 10 Regnskapsføring av inntekter fra bevilgninger Veiledning til SRS 10 Regnskapsføring av inntekter fra bevilgninger 1 Innledning...1 2 Regnskapsføring av driftsbevilgning gjennom året...1 3 Regnskapsføring av driftsbevilgning ved årsavslutningen...2

Detaljer

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd.

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 16/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: mandag 4. september 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. juli 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 213 5 MED og underliggende enheter 2/12-6, -5, -4, -3, -3363 5 MED per 213 (TOT) 212 212 (TOT) 213 213-52754 -518 7-5628 -39944-34446 214 215-28 62-2678 2

Detaljer

Kirkerådet Oslo, september Regnskapsrapport pr juli 2019 og prognose 2019

Kirkerådet Oslo, september Regnskapsrapport pr juli 2019 og prognose 2019 DEN NORSKE KIRKE KR 58/19 Kirkerådet Oslo, 16.-17. september 2019 Referanser: Arkivsak: 18/03032-38 Regnskapsrapport pr juli 2019 og prognose 2019 Sammendrag Regnskapet pr 31.07.2019 for Den norske kirke

Detaljer

LEGEVAKTA I DRAMMENSREGIONEN IKS

LEGEVAKTA I DRAMMENSREGIONEN IKS Årsregnskap 2004 RESULTATREGNSKAP Note 2004 2003 Driftsinntekter Salgsinntekt av varer og tjenester 6 3 078 435 0 Offentlig tils kudd 6 16 835 431 0 Sum driftsinntekt 19 913 866 0 Driftskostnader Varekostnad

Detaljer

Rapportert prognose pr november tilsa en overføring på kr 2,4 mill. Det inkluderte ikke prognose for lønnsbudsjett.

Rapportert prognose pr november tilsa en overføring på kr 2,4 mill. Det inkluderte ikke prognose for lønnsbudsjett. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet i Bergen Arkivkode: Styresak: 2/2016 Sak nr.: 16/xxxxxx Møte: Tirsdag 2. februar Regnskap per 31. desember 2015 SAMMENDRAG Ved utgangen av året 2015 er budsjetterte

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Kunst- og designhgskoien Rergen Bergc Acdemy uf Art and Design DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Innhold 1. Disponibel bevilgningsramme 2016 2 2. Resultatbudsjett i forhold til resultatregnskap

Detaljer

Langtidsbudsjett IKOS

Langtidsbudsjett IKOS Langtidsbudsjett IKOS 2005 2014 2005 2006 Langtidsbudsjett 2007 2009 20 IKOS 10 2011 2010-2014 0-2014 2012 2013 2014 Inntekter 45937,5 46775,6 50345,01 57957 59824,48 59458,29 59565,47 58906,97 60301,88

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 22/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: onsdag 1. november 2017 Økonomirapport-Regnskap per 30. september 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM

Detaljer

ILU 3/17 Budsjett 2017

ILU 3/17 Budsjett 2017 1 av 6 Fakultet for samfunns- og utdanningsvitenskap Institutt for lærerutdanning Notat Til: Utvidet ledergruppe for Institutt for lærer utdanning Kopi til: Fra: Signatur: Instituttleder MP og KJ ILU 3/17

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet i Bergen Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 Regnskap per 30. april 2016 SAMMENDRAG Ved utgangen av første tertial er kostnader/aktivitet

Detaljer