Budsjettkonferanse Kommunestyret 28. oktober 2015

Transkript

1 Budsjettkonferanse Kommunestyret Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf

2 Kommunestyrets vedtak 18/ Nr. Aktivitet Ansvarlig Frist 1 Fastsetting av framdriftsplan for prosessen Kommunestyret 18. juni Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett + økonomiplan 3 Ferdigstillelse av konsekvensjustert årsbudsjett + økonomiplan 4 Budsjettkonferanse - gjennomgang av konsekvensjustert budsjett. - politiske signal til utredningsbehov. - budsjettsimulering for kommunestyret, adm. sjef og kommunalsjefer Fagsjefer/sektorledere 18.september2015 Adm. sjef September-oktober Kommunestyret 5 Presentasjon/framlegg av Formannskap 18. november 2015 administrasjonssjefens forslag for formannskapet 6 Formannskapets arbeidsmøter Formannskap November Endelig forslag til årsbudsjett og Formannskap 2. desember 2015 økonomiplan 8 Utlegging til alminnelig gjennomsyn 2 uker Formannskapet Desember Vedtatt årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret 16. desember 2015

3 Om roller i økonomistyringen, og det å skape gode prosesser. Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf

4 Hvem spiller en rolle? Kommunestyret Formannskapet Administrasjonen Andre???

5 Politikerrollen Først: Det er svært store forskjeller mellom kommunene i hvordan politikere involverer seg i arbeid med økonomiplan og budsjett Kommuneloven sier to viktige ting: Alle makt i kommunestyret Formannskapet har ansvaret for å innstille budsjett og økonomiplan minimum i balanse

6 Forutsetninger for god økonomistyring i kommunen 1 Det må legges opp til grundige avklaringer av de ulike rollene i forhold til økonomistyring i kommunene. 2 God dialog og et strukturert samarbeid mellom kommunestyret/formannskapet og administrasjonen.

7 Kommunesektoren i dag(generelt): Vanskelig økonomi Hovedgrunner til dette: Staten presser kommunene til bedret produktivitet. Kostnadene (spesielt lønn og pensjon) øker over tid mer enn inntektene. Nye oppgaver fra Storting/Regjering blir ikke fullfinansiert Beslutningsproblemer i kommunene, spesielt håndtering av vekst i antall eldre og færre skoleelever

8 Dårlige budsjettvedtak? Generelle kutt, uspesifisert type x prosent, x årsverk, osv. Benkeforslag Fiktive penger Skyve problemet foran seg, håper det går over Utredningsorientert («skriv noe, utrede..»)

9

10

11 Robek Register om betinget godkjenning og kontroll

12 Hvorfor kommer kommunen på Robekk? 1. Krevende og tøffe omstillinger utsettes i det lengste. 2. Kommunepolitikerne kan ikke nok om kommuneøkonomi. 3. Partipolitikk og valgtaktikk vinner framfor helhetlige løsninger

13 Tre måter å endre på: 1. En felles, realistisk forståelse av hvor alvorlig situasjonen er. 2. Samling i bånn, der politikerne legger taktikk og markeringsbehov til side. 3. Toppledelsen må vise vei ved å ta ansvar for egen situasjon, legge realistiske mål og sikre troverdig gjennomføring.

14 Hva sier loven?

15 44 Økonomiplan Kommunestyret vedtar selv øk.planen og endringer i denne. Vedtak treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. 45 Årsbudsjett Kommunestyret vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette. Vedtak treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. 47 Årsbudsjettets bindende virkning Kommunestyrets bevilgninger i årsbudsjettet er bindene for underordnede organer. Dette gjelder ikke for utbetalinger kommunen er rettslig forpliktet til å foreta.

16 47 Årsbudsjettets bindende virkning Skjer det endringer i året som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal adm.sjefen gi melding til kommunestyret. Saksbehandlingsregler Formannskapets innstilling kan være delt. Ikke krav til alminnelig flertall for ett av forslagene. Alle framsatte forslag skal være fullstendige Bundet andregangs votering mellom de forslag som fikk flest stemmer. Alminnelig flertall

17 Forskrift om årsbudsjett Budsjettmyndighet Myndighet til å vedta, herunder regulere årsbudsjettet både for inntekter og bevilgninger. Fordelingsfullmakt Myndighet til å fordele bevilgninger som er ført opp i årsbudsjettet samt myndighet til å gi interne retningslinjer knyttet til inntekter i budsjettet. Disponeringsfullmakt Myndighet til å disponere bevilgninger i budsjettet. (anvisningsmyndighet)

18 Roller: Dersom kommunestyret selv ikke har bestemt noe annet er det adm.sjefen som har disponeringsfullmakten. Kan ikke delegeres til andre i administrasjonen enn adm.sjefen. Adm.sjefen kan videredelegere disponeringsfullmakten til sine ledere. På vegne av rådmannen kan disse da disponere midler innenfor sine ansvarsområder. Adm.sjefen kan når som helst inndra dette ansvaret. Kommunestyret kan kun ansvarliggjøre adm.sjefen ved budsjettoverskridelser.

19 Administrasjonens rolle er å tilrettelegge budsjett og økonomiplangrunnlaget i den form kommunestyret har bestemt. Administrasjons sjefen Adm.sjefen har ingen rett eller plikt til å avgi en balansert innstilling i budsjett og økonomiplan. Det er formannskapet som etter loven skal avgi balansert innstilling. Regelverket er ikke til hinder for at kommunestyret kan be adm.sjefen utarbeide et balansert forslag. Hvis adm.sjefen har utarbeidet forslag - kan det fremmes som innstilling med form.skapets endringer. Da må det angis hvem som stemte for hvilke endringer.

20 Formannskapet kan avgi en delt innstilling og det er ikke krav til alminnelig flertall for ett av forslagene. Men, alle framsatte forslag skal være fullstendige, det vil si i balanse! Samtlige forslag som er stemt over i formannskapet skal legges ut til offentlig ettersyn og skal framstilles samlet i ett dokument. Formannskapet Det er bundet andregangs votering mellom de forslag som fikk flest stemmer. Budsjett og økonomiplan vedtas med alminnelig flertall.

21 Kommuneloven sier også: «Formannskapet må utarbeide et fullstendig, selvstendig og realistisk utkast til økonomiplan og årsbudsjett»

22 Kommunestyrets budsjettkompetanse - bestemme de økonomiske rammene og hvor mye som skal benyttes til ulike oppgaver/tjenester. Kan ikke delegeres! Kommunestyret Kommunestyrets vedtak er bindende for underordnet organ. K-styret avgjør selv hvilke fullmakter underordnet organ skal ha til ytterligere inndeling av tildelt økonomisk ramme.

23 Dagens situasjon, og veien videre.

24 Aksetittel Andel barn 1-5 år med barnehageplass Andel plasser i enerom i pleie- og omsorgsinstitusjoner Alstahaug Kostragr 12 Nordland Landet En kommune med høy dekning på tjenestene Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisni ng Legeårsverk pr innbyggere, kommunehelsetje nesten Fysioterapiårsver k per innbyggere, kommunehelsetje nesten Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon Andelen sosialhjelpsmotta kere i alderen år, av innbyggerne år Andel barn med barnevernstiltak ift. innbyggere 0-17 år Alstahaug 14,6 12,3 12,8 13,2 3,7 6,6 Kostragr 12 9,8 11,5 10,3 14,8 0 0 Nordland 10,1 12,2 10,8 14,9 0 0 Landet 8 10,3 8,9 13,7 4 4,8

25 Demografi

26 Demografiske endringer Flere eldre Færre barn Vridning av ressurser??

27 Demografisk utvikling Alstahaug Nordland 110 Hele landet

28 Demografi 300 "Eldregruppene" år år 90 år og eldre

29 Demografi 110 "Barne- og ungdomsgruppene" år 6-15 år

30 Ulv, Ulv

31 Årsmeldingene fra 2009

32 Økonomisk politikk Prioritere ut fra knappe ressurser Prioritere betyr også å velge bort Prioritere = forsømme i riktig rekkefølge

33 Økonomisk politikk Etterspørselen etter offentlige goder er tilnærmer uendelig så lenge prisen er 0.

34 NÅSITUASJON

35 Budsjett 2015 Inntekter 588 millioner kroner Andre statlige overøringer 7 % Overføringer med krav til motytelse 11 % Eiendomsskatt 4 % Renter og utbytte 1 % Skatt- og rammetilskudd 64 % Brukerbetalinger 3 % Salgs og leieinntekter 10 %

36 Budsjett 2015 Utgifter 607 millioner kroner Kjøp av varer og Overføringer tjenester som 4 % erstatter tjenesteproduksjo n 13 % Avdrag på lån 4 % Renter på lån 3 % Lønn 53 % Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjo n 13 % Sosiale utg. 10 %

37 Underbalanse Uuups. 588 mill mill. = -19 mill. Beholdning disp.fond pr Avsetninger til disp.fond Bruk av fondet i Beregnet beholdning pr Budsjettert bruk i Budsjettert avsetning iht regnskapssak Beregnet beholdning pr

38 To viktige momenter

39 1. Premieavvik Forskjellen mellom det kommunen har betalt i pensjonspremie og det som er utgiftsført i kommuneregnskapet.

40 2. Likviditet Evne til å betale sine forpliktelser etter hvert som de forfaller

41 Premieavvik og disposisjonsfond Prenmieavvik Disp.fond

42 Premieavvik og disposisjonsfond Økning i disp.fond 30,7 mill.kr. Økning i premieavvik 33,4 mill.kr. Oppbyggingen av disposisjonsfond er kommet som følge av betalte, ikke utgiftsførte pensjonsutgifter. Makter kommunen ikke å avsette til disposisjonsfond på samme nivå som premieavviket øker, vil likviditeten svekkes.

43 Netto driftsresultat

44 Netto driftsresultat Er regnet av KS og staten som det viktigste nøkkeltallet for driftsøkonomien. Kraftig svekkelse de siste par åra For første gang på mange år negativt i Anbefalt nivå er 1,75 % av inntektene. I 2015 negativt med 19 mill.kr Burde ha ligget på 10,2 mill. kr. positivt.

45 Utvikling i lånegjeld og driftsinntekter

46 Gjeld Lån pr Videreutlån SUM Budsjetterte avdrag SUM Låneopptak vedtatt budsjett Tidligere ikke opptatte lån Låneopptak vedtatt utenom budsjett SUM

47 Hovedpoenger nå-situasjon Gjeldsgraden er helt i norgestoppen, knapt noen kommuner i Norge har økt gjelda så mye som Alstahaug de siste fire årene. Brukt 173 år på å nå 500 mill. kr. i gjeld. Brukt 5 år på å nå 750 mill. kr. i gjeld. Økt gjelda med over 50 % i perioden Ved utgangen av neste år er det fritt for disposisjonsfond. Disposisjonsfondet er i stor grad bygget opp som følge av betalte, ikke utgiftsførte pensjonsutgifter. Bruk av disposisjonsfond medfører kraftig svekkelse av kommunens likviditet.

48 Hovedpoenger nå-situasjon: Netto-driftsresultat er kraftig svekket de siste par årene Burde ha vært 30 mill. kr. bedre Ikke bærekraftig utvikling

49 ØP

50 Bruk av disp. fond i øp-perioden År ,1 11,8 0,1 1,2

51 Uspesifiserte/vanskelig realiserbare kutt i øp-perioden År Skoler 0,9 2,5 3,6 Omstilling 7,5 7,5 Barnevern 2,0 2,0 2,0 Sosialhjelp 2,0 2,0 2,0 Sum 4,9 14,0 15,1

52 Nye lån i ØP-perioden

53 ØP Utfordringer i perioden Omsorgssenter KAD senger Innfasing Kulturbadet Vedtatte kutt som ikke er spesifisert Vedtatte kutt barnevern og sosial Øvrige investeringer Med mere.

54 ØP KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT/ ØP Underbalanse: ,5 mill.kr ,0 mill.kr ,0 mill.kr ,0 mill.kr.

55 Statsbudsjettet 2016 Kommune Frie inntekter 2016 (Overslag) Vekst i kr% (fra overslag regnskap 2015) Vekst i % (fra overslag regnskap 2015) Vedlikeholdspa kke ( I tillegg til vekst i frie inntekter) Herøy , Alstahaug , Leirfjord , Dønna ,

56 Statsbudsjettet 2016 Nord-Norge tilskudd 12,5 mill.kr. Innbyggertilskudd 169,0 mill.kr. Utgiftsutjevning 5,7 mill.kr. INGAR -0,4 mill.kr. Særskilt fordeling 1,1 mill.kr. Statlige/ private skoler 2,3 mill.kr. Skjønn 1,8 mill kr. Inntektsutjevning 25,2 mill.kr. Skatt 171,5 mill.kr. Sum 388,6 mill.kr.

57 Fordelt på områder Økonomi Stab og støtte 1 % 12 % Samfunnsutvikling 4 % Tilskudd/kontigent er 3 % Helse velferd 38 % Oppvekst kultur 42 %

58 Oppsummering Situasjonen framover er svært krevende Gjeld Likviditet Driftsresultat Gjelds-/ investeringsutfordringer framover DRIFTA MÅ NED!

59 Utfordring: Budsjettbalanse 20 millioner Nye investeringer 10 millioner Drift Sykehjem 10 millioner Netto driftsresultat 10 millioner Dette illustrerer et omstillingsbehov på minimum kr 50 millioner.

60 Alstahaug kommune Seløy 2012

61 Dønna 2014

62 Kommunestyret

63 Har vi hodet over vann i 2017??

64 TAKK FOR OPPMERKSOMHETEN!