NYTT FRA KOMMUNALBANKEN

Transkript

1 NYTT FRA KOMMUNALBANKEN Økonomiforum Troms 2018 Marit Urmo Harstad Senior kundeansvarlig Tlf.:

2 Agenda - Investeringer for fremtiden GRØNN RENTE - Ny kommunelov: -Handlingsregler -Minimumsavdrag -Vesentlig finansiell risiko - Finansiell kommunikasjon - Budsjettrenter - KBN Finans 2

3 Vi skal sette kunden først i alt vi gjør. Gjennom innsikt, finansiell kompetanse og digitale verktøy skal vi bidra til at våre kunder leverer best mulig velferd til innbyggerne. For å sikre norske kommuner rimelig og effektiv finansiering må vi ha en sterk posisjon i norske og internasjonale kapitalmarkeder. Vi skal ta et tydelig samfunnsansvar, synliggjøre den rollen vi har i den norske velferdsmodellen og være ledende på grønn finans.

4 Kommunenes klimarisiko 4

5 Er grønt dyrt? Mer energieffektive bygg gir lavere strømregning betaler i dette tilfellet ned merkostnaden på hhv. cirka 10 og cirka 11 år ved 1 kr/kwh. 5

6 Investeringskostnaden er bare halve bildet: Kapital (50-55% av kostnaden) FDVU (45-50% av kostnaden) Anskaffelses- og restkostnader (tomt, nybygg, ombygging, restkostnad) Verdier og inntekter (tomteverdi, restverdi, salgsverdi) Forvaltningskostnader Drifts- og vedlikeholdskostnader Utskiftnings- og utviklingskostnader (investeringer) Forsyningskostnader Renholdskostnader Service-/ støttekostnader til kjernevirksomheten Leieinntekter Modell: Multiconsult 6

7 «Massivtre var det mest miljøvennlige og økonomiske alternativet, men puster også langt bedre enn tradisjonelle byggematerialer. Dette gir gode helseeffekter og et godt inneklima» - Enhetsleder for pleie og omsorg i Frogn kommune, Ane Nordskar 7

8 Grønne lån gis til prosjekter innenfor. hvor det er en tydelig klima- eller miljøambisjon med investeringen! 8

9 Hvordan søke om grønt lån? Sjekk kriteriene for den relevante prosjekttypen i kriteriedokumentet Fyll ut søknadsskjemaet for den aktuelle prosjektkategorien Kommunalbanken behandler søknaden og gir tilbakemelding på om prosjektet kvalifiserer til grønt lån, innen tre virkedager. Les mer på 9

10 Hovedpunkter i ny kommunelov (økonomibestemmelser) Tydeliggjøre kommunens ansvar for å ivareta egen økonomi og handlingsrom på lang sikt Langsiktig økonomisk bærekraft 10

11 Handlingsregler Måltall Niv å Lovpålagt å etablere finansielle måltall Bred støtte for dette i høringsrunden Måltallene må fastsettes ut fra den enkelte kommunes økonomiske situasjon Hva er gode finansielle måltall? Gjeldsgrad Andel disposisjonsfond Egenkapitalfinansiering Netto driftsresultat 11

12 Minimumsavdrag Regnearkmodellen ut - Forenklet modell skal brukes Fortsatt porteføljesyn, ikke enkeltlån Avdrag skal betales, men ikke til hinder for avdragsfrie eller korte lån Mottatte avdrag på videreutlån kan brukes til å avdra hvilket som helst lån eller lånes ut på nytt «reutlån» 12

13 Minimumsavdrag Samlet lånegjeld, fratrukket lån til videreutlån, driftskreditt og likviditetslån Minimumsavdrag = Sum avskrivinger Rest lånegjeld Sum bokført verdi varige driftsmidler Leses ut fra regnskapet sjekk nye forskrifter om levetid Leses ut fra regnskapet 13

14 Minimumsavdrag = Anlegsmilder Bokført verdi Oppr levetid Gjenv levetid Vektet levetid Årlig avskriving Renseanlegg , Skole , Sykehjem , Rådhus , Regnearkmodellen: Restgjeld Vektet levetid = 130 = IT utstyr , Restgjeld Forenklet modell: Sum avskrivinger Rest lånegjeld Sum bokført verdi varige driftsmidler =

15 Vesentlig finansiell risiko Forbud mot å ta vesentlig finansiell risiko Når foreligger vesentlig finansiell risiko? Må vurderes ut fra kommunens økonomiske situasjon Sannsy nlighet x konsekvens Hovedsakelig knyttet til porteføljen, men kan også omfatte enkeltdisposisjoner En avtale som innebærer vesentlig finansiell risiko er ikke gyldig dersom kommunens motpart forstod eller burde forstått dette Konsekv enser? Garantivedtak Krav til vurdering av risiko og næringsformål Les mer på: 15

16 I hvilken grad tror du følgende kan bidra til en mer forståelig finansrapportering? 16

17 Finansiell kommunikasjon - Finansrapport Finansrapport Lånevolum totalt 100 Hva betyr Finansrapporten egentlig for kommunen? Handlingsrom og forutsigbarhet? Skriv et kort avsnitt Hva er det motsatte av Finansiell risiko? Rentesensitiv gjeld 80 Fastrente 40 Andel fastrente i % 50 % OK! Rentebinding i snitt 3,8 år OK! Flytende gjeld utsatt for renterisiko 40 Renterisiko i kr ved + 1 % 0,4 Budsjetterte rentekostander vs estimat 0,8 Løpetid og refinansieringsrisiko: Gjeld til forfall neste 12 mnd 21 Andel av gjeld som forfaller neste 12 mnd 21 % Brudd! Maks 20 % Kapitalbinding i snitt Transaksjoner siden sist. Vis diagram på kapitalbinding, kommende refinansieringer. Vis diagram på rentebining, der utløp av fastrentene fremkommer 17

18 Mye av gjelden dekkes av andre Ta hensyn til lån med rentekompensasjon og selvkost Økende andel likvide midler de siste årene Har endt opp med å sikre over 100% av netto renteeksponert gjeld 18

19 Eksempel: To kommuner med veldig forskjellig rente og kapitalbinding Kan noen forklare diagrammet? Rentebindingstid 3,5 år, Kapitalbindingstid 13,4 år Rentebindingstid 1,4 år, Kapitalbindingstid 1,4 år 19

20 Rentemarkedet

21 3 mnd renten til 2023 Om 4 år 2,31 Om 1 år 1,51 Om 2 år 1,88 Om 5 år 2,41 Om 3 år 2,14

22 FORSLAG BUDSJETTRENTER NB anslag styringsrente Norges Bank-anslag hentet fra Pengepolitisk rapport 3/18 NB anslag påslag i pengemarkedet NB anslag 3 mnd Nibor FRA Markedet, (NIBOR 3 mnd) Kommune margin-påslag på Nibor Budsjettert lånerente ÅR ,04 0,40 1,44 1,50 0,60 2, ,49 0,40 1,89 1,81 0,60 2, ,92 0,40 2,32 2,03 0,60 2, X X X 2,24 0,60 2,84 Forslaget bruker Norges Bank i årene , men for 2022 er det brukt FRA prisen Dersom markedets forventninger benyttes blir budsjettrenta hhv 2019: 2,10%, 2020: 2,41%, 2021: 2,63% og 2022: 2,84% 22

23 KBN FINANS KBN Finans + Husbanken = SANT «Topp 5» tips

24 KBN Finans «Topp 5» 1. Hvilken renteutvikling forventer markedet? 2. Hva er effekten av kommende låneopptak? 3. Hvordan ser min finansielle risiko ut? 4. Overholdes rammene i finansreglement? 5. Budsjettrapport og KBN Finansrapport 24

25 Nye datoer: april juni 25

26 Snasen - et digitalt læringsspill om lokaldemokrati