Kommunale gebyrer - Budsjett 2018

Transkript

1 Kommunale gebyrer - Budsjett 2018 Stjørdal kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2013 i sin helhet være disponert innen Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Stjørdal kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2018 anslått å være 2,02 %. Lønnsvekst fra 2017 til 2018 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 2,50 %. Budsjettet er utarbeidet den 25. august Tallene for 2016 er etterkalkyle, tallene for 2017 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2018 til 2021 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann, avløp og feiing. Fra 2017 til 2018 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 6 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for avløp øker med 10 %, mens gebyret for vann holdes uendret. I perioden 2016 til 2021 øker samlet gebyr med kr 2 070,-, fra kr 6 914,- i 2016 til kr 8 984,- i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig målt forbruk på 150 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Normalgebyr inkl. mva Vann Avløp Feiing Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Feiing Total endring ,0 % 1,2 % 4,2 % 6,7 % 6,1 % 2,8 % 10,4 % 0,7 % 5,7 % 7,0 % 3,1 % 0,6 % 0,6 % 2,6 % 3,6 % 4,3 % 4,3 % 4,1 % 6,2 % 1,0 % 5,0 % 6,7 % 4,1 % 1,6 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2018 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Stjørdal kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 250 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.

2 Vann til 2021 Vanngebyrsatser I Stjørdal kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 28 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2017 til 2018 foreslås det at vanngebyret reduseres med 0 % fra kr 2 365,- til kr 2 364,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 404,-, hvorav kr -1,- er endringen fra 2017 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3 % i årene 2016 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 256,- i 2016 til kr 2 660,- i I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig målt forbruk på 150 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva kr 569 kr 621 kr 814 kr 830 kr 853 kr % 31 % 2 % 3 % 9 % kr 11,25 kr 11,63 kr 10,34 kr 10,43 kr 10,94 kr 11,53 3 % -11 % 1 % 5 % 5 % kr kr kr kr kr kr % 0 % 1 % 4 % 7 % Driftsutgifter Vann Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 10 % fra 14,2 millioner kr til 15,6 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,9 millioner kr, fra 16,3 millioner kr i 2016 til 17,2 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 1 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 51 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10** Lønn % 11** Varer og tjenester % 12** Varer og tjenester % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste % 15** Finansutgifter % Sum driftsutgifter % -13 % 10 % 3 % 3 % 3 % Kapitalkostnader Vann Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 9 % fra 5,8 millioner kr til 6,3 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 2,0 millioner kr, fra 5,1 millioner kr i 2016 til 7,1 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 70 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer % Kalkulatorisk rente % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer % Sum kapitalkostnader % 15 % 9 % 4 % 1 % 7 % Indirekte kostnader Vann Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3 % fra 1,2 millioner kr til 1,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,1 millioner kr i 2016 til 1,3 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 85 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann Indirekte driftsutgifter (netto) % Indirekte avskrivningskostnad % Indirekte kalkulatorisk rente % Sum indirekte kostnader % 4 % 3 % 3 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Vann Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å reduseres med rundt 2 % fra 22,3 millioner kr til 21,9 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 2,1 millioner kr, fra 22,5 millioner kr i 2016 til 24,7 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Vann 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT % Sum gebyrinntekter % -1 % -2 % 1 % 4 % 6 %

3 Øvrige inntekter Vann Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 45 % fra 167,1 tusen kr til 91,1 tusen kr. I perioden 2016 til 2021 reduseres øvrige inntekter med 540,5 tusen kr, fra 638,6 tusen kr i 2016 til 98,1 tusen kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 31 %. Øvrige inntekter Vann 16** Øvrige salgsinntekter 17** Refusjoner Sum øvrige inntekter Selvkostoppstilling Vann Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % % % % -74 % -45 % 2 % 3 % 2 % % 106 % 95 % 93 % 95 % 97 % 99 % % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

4 Avløp til 2021 Avløpgebyrsatser I Stjørdal kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 15 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2017 til 2018 foreslås det at avløpgebyret øker med 10 % fra kr 4 428,- til kr 4 888,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 589,-, hvorav kr 460,- er endringen fra 2017 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7 % i årene 2016 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 979,- i 2016 til kr 5 568,- i I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig målt forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 604 kr 678 kr 730 kr 738 kr 783 kr % 8 % 1 % 6 % 7 % kr 16,88 kr 18,75 kr 20,79 kr 20,93 kr 22,10 kr 23,64 11 % 11 % 1 % 6 % 7 % kr kr kr kr kr kr % 10 % 1 % 6 % 7 % Driftsutgifter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 8 % fra 17,6 millioner kr til 19,0 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 3,7 millioner kr, fra 16,2 millioner kr i 2016 til 19,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 42 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10** Lønn % 11** Varer og tjenester % 12** Varer og tjenester % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste % 15** Finansutgifter % Sum driftsutgifter % 8 % 3 % 3 % 3 % 3 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 8 % fra 16,1 millioner kr til 17,3 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 8,2 millioner kr, fra 10,7 millioner kr i 2016 til 18,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 12 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 63 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer % Kalkulatorisk rente % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer % Sum kapitalkostnader % 50 % 8 % 4 % 2 % 3 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3 % fra 1,2 millioner kr til 1,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,1 millioner kr i 2016 til 1,3 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 84 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp Indirekte driftsutgifter (netto) % Indirekte avskrivningskostnad % Indirekte kalkulatorisk rente % Sum indirekte kostnader % 4 % 3 % 3 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 8 % fra 30,7 millioner kr til 33,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 10,4 millioner kr, fra 27,5 millioner kr i 2016 til 37,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 94 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Avløp 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT % Sum gebyrinntekter % 12 % 8 % 1 % 6 % 7 %

5 Øvrige inntekter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 3 % fra 2,0 millioner kr til 1,9 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker øvrige inntekter med 0,2 millioner kr, fra 1,7 millioner kr i 2016 til 1,9 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2 %. Øvrige inntekter Avløp 16** Øvrige salgsinntekter % 17** Refusjoner % Sum øvrige inntekter % 16 % -3 % 0 % 0 % 0 % Selvkostoppstilling Avløp Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % % 93 % 93 % 93 % 96 % 99 % 100 % % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

6 Slamtømming til 2021 Slamtømming - gebyrsatser Fra 2017 til 2018 foreslås det at gebyret for slamtømming reduseres med 1 % fra kr 2 291,- til kr 2 274,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 386,-, hvorav kr -18,- er endringen fra 2017 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3 % i årene 2016 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 141,- i 2016 til kr 2 528,- i Gebyrsatsene er inkl. mva. Slamtømming - gebyrsatser Normalgebyr kr kr kr kr kr kr % -1 % 2 % 6 % 3 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 2 % fra 3,4 millioner kr til 3,5 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,9 millioner kr, fra 2,9 millioner kr i 2016 til 3,8 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6 %. Driftsutgifter Slamtømming 11** Varer og tjenester % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste % Sum driftsutgifter % 20 % 2 % 2 % 3 % 2 % Kapitalkostnader Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 1 % fra 0,23 millioner kr til 0,22 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 0,17 millioner kr, fra 0,04 millioner kr i 2016 til 0,21 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 38 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 58 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Slamtømming Avskrivningskostnad % Kalkulatorisk rente % Sum kapitalkostnader % 437 % -1 % -1 % -2 % -1 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4 % fra 0,09 millioner kr til 0,09 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,02 millioner kr, fra 0,08 millioner kr i 2016 til 0,10 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Slamtømming Indirekte driftsutgifter (netto) % Sum indirekte kostnader % 4 % 4 % 4 % 4 % 4 % Gebyrinntekter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 2 % fra 3,3 millioner kr til 3,4 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 0,6 millioner kr, fra 3,2 millioner kr i 2016 til 3,8 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Konto 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% utgjør de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Slamtømming 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% % 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER % Sum gebyrinntekter % 4 % 2 % 2 % 6 % 3 % Øvrige inntekter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å være uendret. Det er budsjettert med øvrige salgsinntekter lik 260 tusen kroner i hele perioden. Øvrige inntekter Slamtømming 16** Øvrige salgsinntekter % Sum øvrige inntekter % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %

7 Selvkostoppstilling Slamtømming Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % % 96 % 95 % 95 % 98 % 98 % 100 % % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

8 Feiing til 2021 Feiing - gebyrsatser Fra 2017 til 2018 foreslås det at gebyret for feiing øker med 1 % fra kr 679,- til kr 683,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 78,-, hvorav kr 4,- er endringen fra 2017 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 2 % i årene 2016 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 679,- i 2016 til kr 756,- i Gebyrsatsene er inkl. mva. Feiing - gebyrsatser Normalgebyr kr 679 kr 679 kr 683 kr 700 kr 725 kr % 1 % 3 % 4 % 4 % Driftsutgifter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 4 % fra 3,4 millioner kr til 3,5 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,5 millioner kr, fra 3,4 millioner kr i 2016 til 4,0 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 85 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Feiing 10** Lønn % 11** Varer og tjenester % 12** Varer og tjenester % Sum driftsutgifter % 0 % 4 % 4 % 4 % 4 % Kapitalkostnader Feiing Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 49 % fra 0,09 millioner kr til 0,14 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 0,08 millioner kr, fra 0,11 millioner kr i 2016 til 0,19 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 12 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 90 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Feiing Avskrivningskostnad % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer % Kalkulatorisk rente % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer % Sum kapitalkostnader % -12 % 49 % -5 % 23 % 14 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2 % fra 0,31 millioner kr til 0,31 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,04 millioner kr, fra 0,30 millioner kr i 2016 til 0,34 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 87 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Feiing Indirekte driftsutgifter (netto) % Indirekte avskrivningskostnad % Indirekte kalkulatorisk rente % Sum indirekte kostnader % 4 % 2 % 2 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 1 % fra 3,7 millioner kr til 3,8 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 0,5 millioner kr, fra 3,7 millioner kr i 2016 til 4,3 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Feiing 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER % Sum gebyrinntekter % 0 % 1 % 3 % 4 % 5 % Øvrige inntekter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 70 % fra 0,32 millioner kr til 0,09 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 reduseres øvrige inntekter med 0,12 millioner kr, fra 0,22 millioner kr i 2016 til 0,10 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 15 %. Øvrige inntekter Feiing 16** Øvrige salgsinntekter % 17** Refusjoner % Sum øvrige inntekter % 41 % -70 % 3 % 2 % 2 %

9 Selvkostoppstilling Feiing Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % % 107 % 97 % 97 % 97 % 98 % 99 % % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

10 Bygge- og eierseksj.-saker til 2021 Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 4 % fra 4,6 millioner kr til 4,7 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 1,5 millioner kr, fra 3,8 millioner kr i 2016 til 5,3 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 94 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker 10** Lønn % 11** Varer og tjenester % 12** Varer og tjenester % 14** Overføringsutgifter % 15** Finansutgifter % Sum driftsutgifter % 20 % 4 % 4 % 4 % 4 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2 % fra 0,72 millioner kr til 0,74 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,11 millioner kr, fra 0,68 millioner kr i 2016 til 0,79 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 77 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.- saker Indirekte driftsutgifter (netto) % Indirekte avskrivningskostnad % Indirekte kalkulatorisk rente % Sum indirekte kostnader % 5 % 2 % 2 % 2 % 3 % Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 64 % fra 3,4 millioner kr til 5,6 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 1,1 millioner kr, fra 5,2 millioner kr i 2016 til 6,2 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. Konto 1620 GEBYRINNTEKTER utgjør de totale gebyrinntektene. Budsjetterte gebyrinntekter fra og med 2018 viser hva gebyrinntektene må være for å oppnå full kostnadsdekning på tjenesten. Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker 1620 GEBYRINNTEKTER % Sum gebyrinntekter % -34 % 64 % 4 % 4 % 4 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Det er ikke budsjettert med refusjoner fra og med Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker 17** Refusjoner % Sum øvrige inntekter % -87 % -100 % 0 % 0 % 0 % Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % % 65 % 102 % 102 % 102 % 102 % 106 % % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %