Kommunale gebyrer - Budsjett 2017

Transkript

1 Kommunale gebyrer - Budsjett 2017 Gildeskål kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2012 i sin helhet være disponert innen Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Gildeskål kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2017 anslått å være 1,50 %. Lønnsvekst fra 2016 til 2017 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 2,50 %. Budsjettet er utarbeidet den 12. oktober Tallene for 2015 er etterkalkyle, tallene for 2016 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2017 til 2020 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann, avløp og feiing Fra 2016 til 2017 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 13,3 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for vann øker i gjennomsnitt med 24,5 %, mens gebyret for avløp øker i gjennomsnitt med 1,7 %. I perioden 2015 til 2020 øker samlet gebyr med kr 4 372,-, fra kr 9 382,- i 2015 til kr ,- i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 8,0 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på gebyret for husholdninger uten vannmåler Normalgebyr inkl. mva Vann Avløp Feiing Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Feiing Total endring ,0 % 17,3 % 15,3 % 21,4 % 5,4 % -44,1 % 1,7 % 2,8 % 2,6 % 2,4 % -4,1 % 2,3 % 20,8 % 2,8 % 2,5 % 2,9 % 2,6 % 2,7 % 13,3 % 10,7 % 9,9 % 13,9 % 2,3 % -28,6 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2017 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Gildeskål kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 250 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.

2 Vann til 2020 Vanngebyrsatser Gildeskål kommune har ikke en todelt gebyrordning. Årsgebyret på vann betales enten i form av et fast abonnementsgebyr eller et variabelt forbruksgebyr basert på stipulert eller målt forbruk. Det er foreslått en endring i fastgebyret på 23,0 % fra 2016 til Endringen i perioden 2015 til 2020 er på 44,7 %. Fastgebyret utgjør 64,7 % av de totale gebyrinntektene. Endringen i forbruksgebyret fra 2016 til 2017 er foreslått å være 27,4 %, mens endringen i perioden 2015 til 2020 er foreslått å være 113,9 %. Forbruksgebyret utgjør 35,3 % av de totale gebyrinntektene. EnviDan Momentum anbefaler Gildeskål kommune å endre gebyrregulativet slik at det blir en todelt gebyrordning for abonnementene, hvor årsgebyret består et fastledd og et variabelt ledd etter forbruk. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) kr kr kr kr kr kr ,3 % 23,0 % 17,3 % 15,3 % 21,4 % kr 14,70 kr 15,00 kr 19,11 kr 22,44 kr 25,89 kr 31,44 2,0 % 27,4 % 17,4 % 15,4 % 21,4 % Driftsutgifter Vann Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,4 % fra 3,1 millioner kr til 3,2 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 1,3 millioner kr, fra 2,3 millioner kr i 2015 til 3,5 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 9,5 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 61,1 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann ,1 % ,3 % ,0 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,6 % 14*** Overføringsutgifter ,0 % ,0 % 37,6 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % Kapitalkostnader Vann Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 14,5 % fra 2,3 millioner kr til 2,6 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker kapitalkostnadene med 1,1 millioner kr, fra 1,9 millioner kr i 2015 til 3,1 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 9,6 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 74,6 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad ,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer ,0 % Kalkulatorisk rente ,2 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer ,2 % Sum kapitalkostnader ,0 % 16,3 % 14,5 % 0,3 % 0,5 % 17,6 % Indirekte kostnader Vann Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,51 millioner kr til 0,53 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,11 millioner kr, fra 0,49 millioner kr i 2015 til 0,60 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 99,9 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann ,9 % ,1 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 % Vann Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 23,0 % fra 3,9 millioner kr til 4,8 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 3,7 millioner kr, fra 4,1 millioner kr i 2015 til 7,8 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 13,7 %. Konto AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER utgjør 86,5 % av de totale gebyrinntektene. Vann AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ,5 % ANNET AVG.PL.SALG AV VARER OG T ,5 % Sum gebyrinntekter ,0 % -6,0 % 23,0 % 17,3 % 15,3 % 21,4 %

3 Øvrige inntekter Vann Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 100,0 % fra 122,5 tusen kr til 0,0 tusen kr. Refusjon utgjør sykelønnsrefusjon, og det antas at vedkommende er tilbake i arbeid i løpet av Øvrige inntekter Vann 17*** Refusjoner Sum øvrige inntekter Selvkostoppstilling Vann Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter ,0 % ,0 % 83,1 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % ,2 % 67,4 % 75,4 % 86,5 % 97,6 % 108,6 % 112,5 %

4 Avløp til 2020 Avløpgebyrsatser Gildeskål kommune har ikke en todelt gebyrordning. Årsgebyret på avløp betales enten i form av et fast abonnementsgebyr eller et variabelt forbruksgebyr basert på stipulert eller målt forbruk. Det er foreslått en endring i fastgebyret på 1,7 % i fra 2016 til Endringen i perioden 2015 til 2020 er på 53,1 %. Fastgebyret utgjør 82,3 % av de totale gebyrinntektene. Endringen i forbruksgebyret fra 2016 til 2017 er foreslått å være 21,6 %, mens endringen i perioden 2015 til 2020 er foreslått å være 31,2 %. Forbruksgebyret utgjør 35,3 % av de totale gebyrinntektene. EnviDan Momentum anbefaler Gildeskål kommune å endre gebyrregulativet slik at det blir en todelt gebyrordning for abonnementene, hvor årsgebyret består et fastledd og et variabelt ledd etter forbruk. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) kr kr kr kr kr kr ,5 % 1,7 % 2,8 % 2,6 % 2,4 % kr 19,93 kr 19,93 kr 24,23 kr 24,90 kr 25,55 kr 26,15 0,0 % 21,6 % 2,8 % 2,6 % 2,3 % Driftsutgifter Avløp Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,3 % fra 1,3 millioner kr til 1,3 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,1 millioner kr, fra 1,4 millioner kr i 2015 til 1,5 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,9 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 52,5 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp ,5 % ,7 % ,8 % ,0 % -7,9 % 3,3 % 3,3 % 3,3 % 3,3 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 1,8 % fra 0,47 millioner kr til 0,46 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres kapitalkostnadene med 0,06 millioner kr, fra 0,51 millioner kr i 2015 til 0,45 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 2,6 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 73,3 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad ,8 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer ,5 % Kalkulatorisk rente ,4 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer ,3 % Sum kapitalkostnader ,0 % -7,8 % -1,8 % -0,5 % -0,8 % -1,9 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,45 millioner kr til 0,47 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,09 millioner kr, fra 0,43 millioner kr i 2015 til 0,52 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 99,9 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp ,9 % ,1 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 % Avløp Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 0,3 % fra 2,3 millioner kr til 2,3 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 0,7 millioner kr, fra 1,8 millioner kr i 2015 til 2,5 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,3 %. Konto AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER utgjør 99,5 % av de totale gebyrinntektene. Avløp AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ,5 % GEBYRINNTEKTER ,3 % ,2 % Sum gebyrinntekter ,0 % 25,3 % 0,3 % 2,8 % 2,6 % 2,4 %

5 Øvrige inntekter Avløp Refusjon i 2015 utgjør sykelønnsrefusjon. Det er ikke budsjettert med sykelønnsrefusjon fremover. Øvrige inntekter Avløp 16*** Øvrige salgsinntekter ,5 % 17*** Refusjoner ,5 % Sum øvrige inntekter ,0 % -100,0 % 0,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Selvkostoppstilling Avløp Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter ,5 % 104,8 % 103,7 % 103,9 % 103,8 % 103,8 % 99,2 %

6 Slamtømming til 2020 Slamtømming - gebyrsatser Fra 2016 til 2017 foreslås det at gebyret for slamtømming øker med 28,2 % fra kr 1 448,- til kr 1 856,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 603,-, hvorav kr 409,- er endringen fra 2016 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 16,1 % i årene 2015 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 1 448,- i 2015 til kr 3 050,- i Årsaken til den store økningen i gebyrer er at det i 2016 ble fordelt lønnskostnader til gebyrområdet på ca. kr ,-. Gebyrsatsene er inkl. mva. Slamtømming - gebyrsatser Normalgebyr kr kr kr kr kr kr ,0 % 28,2 % 30,3 % 10,3 % 14,3 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,1 % fra 0,84 millioner kr til 0,86 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,74 millioner kr, fra 0,21 millioner kr i 2015 til 0,95 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 35,6 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 39,5 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Slamtømming ,5 % ,7 % ,4 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,4 % ,0 % 305,8 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % Kapitalkostnader Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 2,0 % fra 10,9 tusen kr til 10,7 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 øker kapitalkostnadene med 1,0 tusen kr, fra 9,3 tusen kr i 2015 til 10,4 tusen kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,1 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 65,2 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Slamtømming Avskrivningskostnad ,2 % Kalkulatorisk rente ,8 % Sum kapitalkostnader ,0 % 16,7 % -2,0 % -1,0 % -1,0 % -1,0 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,11 millioner kr til 0,12 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,02 millioner kr, fra 0,11 millioner kr i 2015 til 0,13 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Slamtømming ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 27,0 % fra 0,5 millioner kr til 0,7 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 0,6 millioner kr, fra 0,5 millioner kr i 2015 til 1,1 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 16,5 %. Konto AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER utgjør de totale gebyrinntektene. Slamtømming AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ,0 % Sum gebyrinntekter ,0 % 2,9 % 27,0 % 30,3 % 10,3 % 14,3 %

7 Selvkostoppstilling Slamtømming Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger ,0 % 56,6 % 69,7 % 88,0 % 94,1 % 104,2 % 100,3 %

8 Feiing til 2020 Feiing - gebyrsatser Fra 2016 til 2017 foreslås det at gebyret for feiing øker med 20,8 % fra kr 409,- til kr 494,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 126,-, hvorav kr 85,- er endringen fra 2016 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5,5 % i årene 2015 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 409,- i 2015 til kr 535,- i Gebyrsatsene er inkl. mva. Feiing - gebyrsatser Normalgebyr kr 409 kr 409 kr 494 kr 508 kr 520 kr 535 0,0 % 20,8 % 2,8 % 2,5 % 2,9 % Driftsutgifter Feiing Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 2,5 % fra 0,29 millioner kr til 0,30 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,01 millioner kr, fra 0,31 millioner kr i 2015 til 0,32 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,8 %. Lønnsutgiftene utgjør ingenting av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Feiing ,2 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,8 % ,0 % -5,8 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 35,9 tusen kr til 37,3 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 7,4 tusen kr, fra 34,5 tusen kr i 2015 til 41,9 tusen kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 99,8 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Feiing ,8 % ,2 % ,0 % ,0 % 4,1 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,8 % Feiing Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 19,8 % fra 0,28 millioner kr til 0,34 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 0,03 millioner kr, fra 0,33 millioner kr i 2015 til 0,37 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 1,8 %. Konto AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER utgjør de totale gebyrinntektene. Feiing AVGIFTSPLIKTIGE GEBYRER ,0 % Sum gebyrinntekter ,0 % -15,6 % 19,8 % 2,7 % 2,7 % 2,7 % Selvkostoppstilling Feiing Subsidiering ,6 % 85,7 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % ,7 % 85,7 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %

9 Reguleringsplaner til 2020 Driftsutgifter Reguleringsplaner Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 4,9 % fra 0,35 millioner kr til 0,37 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,07 millioner kr, fra 0,34 millioner kr i 2015 til 0,41 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,6 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 82,4 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Reguleringsplaner ,4 % ,6 % ,0 % ,0 % 1,8 % 4,9 % 3,7 % 3,7 % 3,7 % Indirekte kostnader Reguleringsplaner Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,24 millioner kr til 0,24 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,05 millioner kr, fra 0,23 millioner kr i 2015 til 0,28 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Reguleringsplaner ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostoppstilling Reguleringsplaner ,3 % 8,5 % 191,8 % 196,1 % 194,6 % 135,3 % 117,6 %

10 Bygge- og eierseksj.-saker til 2020 Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 177,5 % fra 0,3 millioner kr til 1,0 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,8 millioner kr, fra 0,3 millioner kr i 2015 til 1,1 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 28,5 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 90,6 % av de totale driftsutgiftene. Fra og med 2017 er det budsjettert med ett ekstra årsverk på området. Lønnskostnadene øker derfor betraktelig i Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker ,6 % ,8 % ,3 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,3 % ,0 % 12,7 % 177,5 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,13 millioner kr til 0,14 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,03 millioner kr, fra 0,13 millioner kr i 2015 til 0,15 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.- saker ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 100,0 % fra 50,0 tusen kr til 0,0 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres øvrige inntekter med 0,2 tusen kr, fra 0,2 tusen kr i 2015 til 0,0 tusen kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 100,0 %. Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker 17*** Refusjoner ,0 % Sum øvrige inntekter ,0 % 24530,5 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker - Øvrige inntekter ,4 % 105,6 % 92,3 % 92,0 % 92,1 % 96,9 % 99,5 %

11 Kart og oppmåling til 2020 Driftsutgifter Kart og oppmåling Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 51,7 % fra 0,12 millioner kr til 0,19 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres driftsutgiftene med 0,88 millioner kr, fra 1,09 millioner kr i 2015 til 0,21 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 28,1 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 65,6 % av de totale driftsutgiftene. Fra 2017 er det budsjettert med en ekstra stilling på kart og oppmåling, hvor 10 % av stillingen er forutsatt å være selvkostrelevant. Driftsutgifter Kart og oppmåling ,6 % ,7 % ,7 % ,0 % -88,6 % 51,7 % 3,6 % 3,6 % 3,6 % Indirekte kostnader Kart og oppmåling Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,17 millioner kr til 0,18 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,04 millioner kr, fra 0,17 millioner kr i 2015 til 0,20 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 99,9 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Kart og oppmåling ,9 % ,1 % ,0 % ,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,9 % Øvrige inntekter Kart og oppmåling Refusjon i 2015 utgjør sykelønnsrefusjon. Det er ikke budsjettert med refusjoner fremover. Øvrige inntekter Kart og oppmåling 17*** Refusjoner ,0 % Sum øvrige inntekter ,0 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Selvkostoppstilling Kart og oppmåling - Øvrige inntekter ,1 % 185,5 % 178,1 % 181,5 % 180,3 % 128,2 % 99,2 %