SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Odd Kåre Wiik Arkivsak: 2012/775 Løpenr.: 11160/2015. Utvalsaksnr. Utval Møtedato Teknisk utval Ulstein kommunestyre

Transkript

1 ULSTEIN KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Odd Kåre Wiik Arkivsak: 2012/775 Løpenr.: 11160/2015 Utvalsaksnr. Utval Møtedato Teknisk utval Ulstein kommunestyre Saka gjeld: GEBYR OG INVESTERINGAR FOR VATN OG AVLØP 2016 Tilråding frå Rådmannen: I medhald av Lov om kommunale vass- og kloakkavgifter av 1974, godkjenner Ulstein kommunestyre følgjande gebyrendringar og auka investeringsrammer for 2016: 1. Ny investeringsramme i 2016 for vatn vert sett til 9,95 mill. kroner, finansiert med lån 2. Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for vatn, samt målarleige vert auka med 4,6 % 3. Ny investeringsramme for avløp vert sett til 5,0 mill. kroner, finansiert med lån 4. Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for avløp vert auka med 7,8 % 5. Einingsprisar (m 3 ) for vatn og avløp aukar med høvesvis 4,6 % på vatn og 7,8 % på avløp 6. Tilknytingsgebyr vert uendra i høve satsane for 2015

2 SAKSFRAMLEGG Saksfakta: Vedlegg: 1 Momentum budsjettnotat 2016 Samandrag av saka: Ny investeringsramme i 2016 for vatn vert sett til 10,0 mill. kroner, finansiert med lån Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for vatn, samt målarleige vert auka med 4,6 % Investeringsramma for avløp vert sett til 5,0 mill. kroner, finansiert med lån Satsane for abonnement- og forbruksgebyr for avløp vert auka med 7,8 % Einingsprisar (m 3 ) for vatn og avløp aukar med høvesvis 4,6 % på vatn og 7,8 % på avløp Tilknytingsgebyr vert uendra i høve satsane for 2015 BAKGRUNN: Årsgebyra for vatn og avløp er basert på kostnadane med drift og investering av tenestene innanfor desse områda. Inntekter frå gebyra skal samsvare med årlege kostnadar og dekke utgifter slik at rekneskapet vert i balanse. Overskot/underskot på ansvarsområda skal regulerast ved bruk av driftsfond, mellom anna for å halde mest mogleg stabile og påreknelege gebyr. Etter regelverket skal fondsavsetjing nyttast inn mot driftsområdet dei neste 3 5 åra, og eventuelt dekkje negative fond innanfor same tidsperiode. GEBYRNIVÅ 2015 FOR VA: For 2015 er gebyra for bustadhus slik: Avløp (prisar eks. mva): Abonnementsgebyr kr. 916,- Forbruksgebyr etter areal kr ,- inntil 150 m 2, kr ,- inntil 300 m 2, kr ,- over 300 m 2. Døme: Bustadhus med 200 m 2 bruksareal betalar kr 3 847,- inkl. mva. Vatn (prisar eks mva): Abonnementsgebyr kr ,- Forbruksgebyr etter areal kr. 913,- inntil 150 m 2, kr ,- inntil 300 m 2, kr ,- over 300 m 2. Døme: Bustadhus med 200 m 2 bruksareal betalar kr ,- inkl. mva. Teknisk utval sitt vedtak om framlegg til gebyr skal handsamast som forskrift og dermed leggast ut til offentleg ettersyn før endelege godkjenning i kommunestyret. Det vart i 2014 teke i bruk eit nytt system for berekning av sjølvkostområde. Momentum Sjølvkost vert nytta av meir enn 210 norske kommunar og er eit velkjent system for utrekning av sjølvkost på kommunale betalingstenester. I modellen er det teke høgde for kva

3 SAKSFRAMLEGG investeringar som skal gjennomførast i komande økonomiplanperiode og budsjetterte driftskostnadar innanfor VA-området. Hovudplanen for vassforsyning som kommunestyret vedtok i sak 14/76, møte , gjev og grunnlag for vurdering av både investeringar og drift for området vatn. Kalkulatoriske renter og avskriving påverkar også utgiftssida som må finansierast. Modellen tek og høgde for indirekte kostnadar knytt til økonomi, lønn, personale, servicetorg, ikt og andre fellesutgifter. Historiske tal og anslag på framtidige kostnadar vert lagt inn i sjølvkostmodellen, og dannar grunnlag for gebyrsatsane.

4 SAKSFRAMLEGG For abonnentar med vassmålar er det målt forbruk som i hovudsak avgjer gebyrstorleiken. Forbruket kan derimot variere noko frå år til år, spesielt for dei store bedriftene. Utgiftene består i hovudsak av kostnader med å drifte leidningsanlegg, pumpestasjonar og reinseanlegg m.m. samt kapitalkostnader knytt til gamle og nye investeringar. På vassforsyning har det vore mange og store prosjekt i arbeid. Mange av desse vert avslutta i år og nokre vert vidareførte. Vidareførte prosjekt er finansierte tidlegare. Det vert lagt fram eiga sak om overføring av investeringsramme når rekneskapen er avslutta. Det er teke omsyn til at enkelte prosjekt vert overført til neste år i sjølvkostmodellen, basert på eit anslag ved utgangen av oktober Av oversikta under ser ein kva nye prosjekt som er prioritert starta opp / utbygde i Kostnadane er estimert ut frå liknande prosjekt, men vil kunne endre seg etter innhenting av anbod. Investering vatn: Av handlingsplan (frå hovudplan vassforsyning vedlegg) er det lagt opp til ei total investering i 2016 på ca. 20 mill. kroner. Dette viser seg å bli for ambisiøst i høve det ein verkeleg kan gjennomføre, grunna t.d. meir innfløkte tekniske utfordringar og manglande kapasitet. Ein set difor investeringsramma for 2016 til 9,95 mill. kr. I tillegg kjem overføring av unytta investeringsrammer frå Nye investeringar for 2016: Vatn: Prosjekt Kostnad Nytt ventilkammer Garnesvatn UV Flø (2. barriere) Mindre nyanlegg Utskifting vassleining Garsholhaugen/Hasund Utbetring brannkummar Solsida (Haddal) pumpeanlegg SD anlegg Byte av sørvisbil for driftsoperatørane/beredskap Sum investering Avløp: Prosjekt Kostnad Hovudplan avløp Avløpssikring sentrum SD anlegg Pumpestasjon Sundgotvatnet Mindre nyanlegg Sanering gamle avløp Utskifting bil (driftsavdelinga) Sum investering

5 SAKSFRAMLEGG Vurderingar og konklusjon: Folkehelse- og miljøkonsekvensar: Tilfredsstillande vassforsyning og forsvarlege avløpsløysingar er vesentlege faktorar for god folkehelse i eit lokalsamfunn. Miljømessig er det viktig å ivareta avløpsvatnet på ein måte som minimerer utslepp til havet. Økonomiske konsekvensar: nye investeringar for 14,95 mill. kr, finansiert av låneopptak og auka gebyr. Beredskapmessige konsekvensar: Tilfredsstillande vassforsyningstenester påverkar den lokale beredskapen på fleire felt, t.d. tilgang til sløkkevatn ved brann Einar Vik Arset rådmann Arne Runar Vik kommunalsjef teknisk Dokumentet er elektronisk godkjent og har ingen signatur.

6 Kommunale gebyrer - Budsjett 2016 Ulstein kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalings-tjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2011 i sin helhet være disponert innen Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Ulstein kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2016 anslått å være 2,00 %. Lønnsvekst fra 2015 til 2016 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 4,00 %. Budsjettet er utarbeidet den 27. august Tallene for 2014 er etterkalkyle, tallene for 2015 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2016 til 2019 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann og avløp Fra 2015 til 2016 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 6,1 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for vann øker med 4,6%, mens gebyret for avløp øker med 7,8 %. I perioden 2014 til 2019 øker samlet gebyr med kr 3 049,-, fra kr 6 871,- i 2014 til kr 9 920,- i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7,6 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig målt forbruk på 161,7 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva Normalgebyr inkl. mva Vann Avløp Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Total endring ,6 % 4,6 % 4,4 % 4,4 % 6,5 % 3,7 % 7,8 % 7,6 % 7,9 % -0,2 % -0,8 % -1,3 % 6,1 % 6,0 % 6,1 % 2,1 % 2,9 % 1,4 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2016 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Ulstein kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 210 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.

7 Vann til 2019 Vanngebyrsatser I Ulstein kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 41,9 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at vanngebyret øker med 4,6 % fra kr 4 293,- til kr 4 489,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 308,-, hvorav kr 196,- er endringen fra 2015 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 6,1 % i årene 2014 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 806,- i 2014 til kr 5 114,- i I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig målt forbruk på 161,7 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva kr kr kr kr kr kr ,8 % 4,4 % 3,8 % 4,0 % 4,1 % kr 11,77 kr 13,27 kr 13,90 kr 14,64 kr 15,33 kr 16,05 12,8 % 4,7 % 5,3 % 4,7 % 4,7 % kr kr kr kr kr kr ,8 % 4,6 % 4,6 % 4,4 % 4,4 % Driftsutgifter Vann Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 10,0 % fra 5,0 millioner kr til 5,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 1,1 millioner kr, fra 5,1 millioner kr i 2014 til 6,2 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 21,4 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10*** Lønn ,4 % 11*** Varer og tjenester ,0 % 12*** Varer og tjenester ,4 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,1 % 14*** Overføringsutgifter ,0 % Sum driftsutgifter ,0 % -1,6 % 10,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Kapitalkostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 12,7 % fra 5,1 millioner kr til 5,7 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 2,5 millioner kr, fra 4,6 millioner kr i 2014 til 7,1 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 9,1 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 63,0 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad ,9 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer ,1 % Kalkulatorisk rente ,8 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer ,2 % Sum kapitalkostnader ,0 % 9,2 % 12,7 % 10,3 % 4,0 % 9,4 % Indirekte kostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,72 millioner kr til 0,75 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,03 millioner kr, fra 0,81 millioner kr i 2014 til 0,84 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,7 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann Indirekte driftsutgifter (netto) ,0 % Sum indirekte kostnader ,0 % -11,6 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Gebyrinntekter Vann Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 5,4 % fra 11,2 millioner kr til 11,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 3,5 millioner kr, fra 10,2 millioner kr i 2014 til 13,7 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,0 %. Konto Avgiftspliktige årsgebyr utgjør 97,0 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Vann Avgiftspliktige årsgebyr ,0 % Avgiftspliktige tilknytningsgebyr ,0 % Sum gebyrinntekter ,0 % 9,3 % 5,4 % 5,3 % 5,1 % 5,1 %

8 Selvkostoppstilling Vann Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % ,4 % 103,8 % 98,7 % 97,1 % 98,1 % 96,7 % 99,4 % ,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Avløp til 2019 Avløpgebyrsatser I Ulstein kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 28,3 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at avløpgebyret øker med 7,8 % fra kr 3 846,- til kr 4 145,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 741,-, hvorav kr 298,- er endringen fra 2015 til Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 9,4 % i årene 2014 til Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 065,- i 2014 til kr 4 806,- i I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig målt forbruk på 163,85 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva kr 912 kr kr kr kr kr ,5 % 7,1 % 7,4 % 7,8 % -0,3 % kr 13,14 kr 16,49 kr 17,81 kr 19,18 kr 20,71 kr 20,69 25,5 % 8,0 % 7,6 % 8,0 % -0,1 % kr kr kr kr kr kr ,5 % 7,8 % 7,6 % 7,9 % -0,2 % Driftsutgifter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å reduseres med rundt 14,3 % fra 5,3 millioner kr til 4,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 1,3 millioner kr, fra 4,7 millioner kr i 2014 til 6,0 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 14,7 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10*** Lønn ,7 % 11*** Varer og tjenester ,9 % 12*** Varer og tjenester ,3 % 13*** Tjenester som erstatter kommunal tjenest ,2 % 14*** Overføringsutgifter ,0 % 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring ,2 % Sum driftsutgifter ,0 % 12,1 % -14,3 % 25,5 % -14,9 % 24,1 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 14,7 % fra 2,7 millioner kr til 3,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 1,2 millioner kr, fra 2,5 millioner kr i 2014 til 3,8 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 8,3 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 61,3 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad ,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer ,6 % Kalkulatorisk rente ,4 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer ,2 % Sum kapitalkostnader ,0 % 6,1 % 14,7 % 7,5 % 6,9 % 6,3 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,78 millioner kr til 0,81 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,15 millioner kr, fra 0,76 millioner kr i 2014 til 0,91 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,7 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp Indirekte driftsutgifter (netto) ,0 % Sum indirekte kostnader ,0 % 2,4 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 %

9 Gebyrinntekter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 7,3 % fra 8,9 millioner kr til 9,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 3,8 millioner kr, fra 7,1 millioner kr i 2014 til 10,8 millioner kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 8,9 %. Konto Avgiftspliktige årsgebyr utgjør 93,3 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Avløp Avgiftspliktige årsgebyr ,3 % Avgiftspliktige tilknytningsgebyr ,7 % Sum gebyrinntekter ,0 % 25,1 % 7,3 % 5,0 % 8,2 % 0,5 % Øvrige inntekter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 0,0 % fra 0,0 tusen kr til 0,0 tusen kr. I perioden 2014 til 2019 reduseres øvrige inntekter med 4,1 tusen kr, fra 4,1 tusen kr i 2014 til 0,0 tusen kr i Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 100,0 %. Øvrige inntekter Avløp 16*** Øvrige salgsinntekter ,0 % Sum øvrige inntekter ,0 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Selvkostoppstilling Avløp Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse /- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse Selvkostgrad i % ,0 % 101,3 % 113,0 % 101,6 % 116,8 % 101,7 % 107,9 % ,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %