Utskrift av møtebok Dato: 17.11.2017 Arkivsak: 2017/633-16 Saksbehandler: Elin Teigmoen Utv.saksnr. Utvalg Møtedato 102/17 Formannskapet 21.11.2017 Arbeidsmiljøutvalget Driftsutvalget Eldrerådet Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne Sel Ungdomsråd Kommunestyret Budsjett 2018 og økonomiplan 2018-2021 Saksutredning I henhold til Kommunelovens 44 skal kommunestyret selv vedta en økonomiplan som omfatter fire år, og som skal rulleres hvert kalenderår. Økonomiplanenes første år tilsvarer kommende kalenderårs budsjett. Det er formannskapet som legger fram forslag til budsjett og økonomiplan. Det har vært arbeidsprosesser mellom formannskap og administrasjon gjennom flere møter, hvor innspill har vært drøftet og konsekvensutredet. Rådmannen har i sitt arbeid lagt stor vekt på involvering av ledere, medarbeider, tillitsvalgte og hovedverneombud i prosessen. Formannskapet fremmer et saldert forslag til budsjett og økonomiplan som legges ut til offentlig høring i perioden 23.11-08.12. I budsjett 2018 og økonomiplan 2018-2021, er i all hovedsak budsjett for 2017 framskrevet. Utover dette, er aktivitetsendringer beskrevet under de ulike rammeområdene i budsjettdokumentet. Investeringer Det er lagt inn brutto investeringer med kr. 377,7 mill. i økonomiplanperioden. Av dette er hovedplan for vann/avløp, Otta Skole, sentrumsbarnehage og idrettshall av vesentlig størrelse. For 2018 er brutto investeringsvolum kr. 88,8 mill. Finansiering blir gjort med bruk av momskompensasjon, tilskudd fra Husbanken og lånemidler. Rådmannen vil understreke at det er knyttet noe usikkerhet rundt enkelte prosjekt med hensyn til estimert volum. Erfaringsmessig kan det bli endringer etter gjennomført anbud på prosjektene og dersom kommunestyret øker bevilgningen på bakgrunn av dette, kan det bli nødvendig å vurdere låneopptak på et senere tidspunkt. Det er forutsatt at låneopptaket skal skje i andre halvår 2018, slik at avdrag ikke får virkning før i 2019. Det er lagt inn opptak av startlånsmidler fra Husbanken med 4 mill. kroner årlig. Dette er midler som benyttes til videreutlån jfr. egne retningslinjer. Overføring av restbevilgninger fra investeringsprosjekt fra 2017 til 2018 vil bli fremmet i egen sak til politisk behandling i etterkant av årsoppgjøret for 2017.
Drift Rammeoverføring fra staten øker med 1,5%, som tilsvarer kr. 5,1 mill. Av dette utgjør økt skatteinntekt og inntektsutjevning kr. 4,8 mill. Overføringen fra staten er ikke tilstrekkelig til å dekke estimert lønnsoppgjør med kr. 6,8 mill., og det er således ikke realvekst i 2018. Antall innbyggere er redusert med 34 personer fra 01.07.16 til 01.07.17, som er telledatoer for rammeoverføringen. Det er gitt kompensasjon i overføringen på grunn av lav vekst i innbyggertall i forhold til landet. Utover dette er det reduksjon i skjønnsmidler og utgiftsutjevning i aldersgruppen 6-15 år og eldre over 90 år. På bakgrunn av lav overføring fra staten, har det vært nødvendig å redusere driftsnivået med 2%. Demografisk utvikling og investeringsvolum er noen av faktorene som påvirker økonomiplanens driftsdel negativt i den forstand at inntektene er redusert og utgiftene øker. Kraftutbygging bidrar positivt med eiendomsskatteinntekter i perioden. Med bakgrunn i formannskapets innstilling til budsjett 2018 og økonomiplan 2018-2021 vil handlingsreglene i perioden være følgende: Handlingsregel 1: Korrigert, netto driftsresultat skal over tid være 1,75 % av driftsinntektene. Korrigert, netto driftsresultat er i økonomiplanperioden 2018-2021 budsjettert med henholdsvis -0,06 %, 0,82 %, 1,13 % og 1,10 %. Handlingsregel 2: Disposisjonsfond skal over tid være 10 % av driftsinntektene. For budsjettåret 2018 er det lagt inn bruk av disposisjonsfond med kr. 3,1 mill. Renter fra Eidefoss AS er avsatt til utviklingsfondet med kr. 1 mill. og bruk av flyktningefond utgjør kr 2,9 mill. I årene 2019-2021 er det lagt inn netto avsetning på hhv. kr 3,3 mill., kr 4,9 mill. og kr 4,8 mill. Dette gjelder i hovedsak økte eiendomsskatteinntekter fra Rosten og Nedre Otta. Disposisjonsfond vil ut i fra dette holde seg på ca. 10 % av sum driftsinntekter i 2018 og bygges opp til ca. 12 % i 2021. Handlingsregel 3: Netto lånegjeld skal over tid ikke overstige 70 % av driftsinntektene. Framskrevne nøkkeltall viser at netto lånegjeld vil utgjøre ca. 70,8 % av sum driftsinntekter ved utgangen av 2018, og vil deretter øke til ca. 84,3 % ved utgangen av 2019. Ved utgangen av 2020 ligger det an til en netto lånegjeld på ca. 92,2 % og i 2021 på ca. 95,2 % av sum driftsinntekter. Det er gjort en endring i definisjon av netto lånegjeld i handlingsregelen, slik at den nå samsvarer med KOSTRA sin definisjon av netto lånegjeld og blir derfor sammenlignbar med øvrige kommuner i Norge. Endringen er at ansvarlig lån til Eidefoss AS trekkes fra brutto lånegjeld. Tidligere praksis, der ansvarlig lån ikke var trukket ut, førte til at prosentvis beregning av netto lånegjeld var høyere. Avhjemling institusjon for mindreårige Dagens driftsform er særlig krevende økonomisk på bakgrunn av at de statlige overføringene til denne type aktivitet er redusert betydelig de senere årene. I tillegg til dette er det liten tilstrømming av mindreårige flyktninger. Dette betyr at kommunen har en betydelig egenandel for å finansiere ordningen. I en situasjon med generell reduksjon i driftsnivået, er det nødvendig å vurdere alternative boformer for å redusere driftsutgiftene. Boformen for enslige mindreårige er definert som en institusjon, godkjent av Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet ( Bufdir), og krever høy bemanninga av blant annet administrative ressurser med både leder og nestleder. Ved å endre boform fra institusjon til bofellesskap, vil det være mulig å redusere driftsutgiftene uten at dette går på bekostning av faglig kvalitet. For å kunne gjøre dette, må kommunestyret vedta å avhjemle boformen fra institusjon til bofelleskap. Oppretting av stillingshjemler På bakgrunn av endringer i tjenesteproduksjonen, er det behov for oppretting av nye stillingshjemler. De fleste hjemlene gir ingen økt økonomisk effekt, da de blir finansiert gjennom merinntekter og gebyrer fra selvkostområdet. Beskrivelser rundt de enkelte tiltakene er gjort under aktivitetsendringer for de ulike rammeområdene.
Følgende hjemler opprettes uten økt økonomisk effekt: 100% virksomhetsleder, stab Dagens to staber innen økonomi og HR slås sammen til en stab med felles leder, og dagens ledere frigjøres i større grad til å bistå med lederstøtte og utviklingsarbeid. Det er ingen nettoøkning i budsjettrammen i økonomiplanperioden, da ett årsverk forutsettes finansiert av prosjektmidler. 60% koordinator turnusarbeid, tildelingskontor På bakgrunn av arbeid med heltidskultur og å utarbeide nye felles turnuser i hele kommunen er det et stort behov for å koordinere dette arbeidet. Det opprettes 60 % stilling til å koordinere deler av arbeidet. Det er ikke lagt inn netto rammeøkning, stillingshjemmelen finansieres gjennom omdisponering innenfor rammeområdet. 100% kreftkoordinator, NGLMS (mulig økt finansieringsbehov utover økonomiplanperioden). Oppbygging av kompetanse innenfor kreft og palliasjon er et svært viktig satsingsfelt i hele omsorgskjeden. Det har over år vært satset sterkt på å utvikle denne type kompetanse i samarbeid mellom kommunene i regionen og Kreftforeningen på prosjektbasis. Sett i forhold til videreutvikling av tjenestene ved NGLMS, kompetansebygging og sykdomsutbredelse, gjøres stillingen fast. Stillingen er delfinansiert av Kreftforeningen i 2018. For 2018 ønsker Lom, Vågå og Skjåk å videreføre samarbeidet. På bakgrunn av manglende forpliktelser fra øvrige kommuner utover i økonomiplanperioden, kan utgiften for Sel bli større enn det som er forutsatt i planperioden. 50% fastlege, legekontoret (uten kommunal bistilling) Det er et samlet ønske fra alle legene om at listene kortes ned for å frigjøre tid. Ved en reduksjon med 130 pasienter frigjøres det en liste på 650 pasienter noe som da legger til rette en ny 50 % fastlegehjemmel. Økningen vil ikke gi økonomisk konsekvens for kommunen med mindre kommunen benytter seg av muligheten som ligger i fastlegeforskriften om å tilplikte fastlegene kommunal bistilling på inntil 20 %. 100% x 3 vernepleiere, aktivitetssenter Det er lagt inn økt bevilgning i forbindelse med enkeltvedtak. Utgiften er i all hovedsak finansiert gjennom økt refusjon fra staten. 100% fagarbeider /rørlegger, teknisk De siste 3 år har selvkostområde vann - og avløp hatt engasjement/vikar knyttet til stilling som fagarbeider/rørlegger. Stillingen finansieres gjennom gebyr innenfor selvkostområdet. 100% tilsynsstilling teknisk og plan Kommunen har lovpålagte tilsynsoppgaver på en rekke områder. Ett tilsynsområde som har forsterket fokus fra den regionale stat er tilsyn med avløpsanlegg, jf. kommunebilde 2017, og oppfølging av vannforvaltningsplan for Mjøsa med tilløpselver. Tilsyn avløpsanlegg er også en del av Hovedplan for vann og avløp. Kommunen må opprette ny stillingshjemmel for tilsyn og det er i den forbindelse naturlig at også tilsyn byggesak i egenregi i blir en del av stillingen. Stillingen finansieres gjennom gebyr innenfor selvkostområdet. Følgende hjemler blir opprettet med økt økonomisk effekt: 120% pedagogstillinger, Heidal barnehage Heidal barnehage ble i delegert vedtak av 28.02.17 utvidet fra 42-48 plasser. For å oppfylle normen 1-6, ble det behov for å øke stillinger med 100%, samt å øke styrerstillingen fra 80% til 100 % administrativ stilling. 80% stilling innenfor rus og psykiatri I forbindelse med opptrapping av samhandlingsreformen rus/psykiatri er det opprettet en 80 % stilling. Reduksjon av stillingshjemler Som en konsekvens av endrede økonomiske rammer, og endring i tjenestetilbudet, er det lagt inn forutsetninger om reduksjon av stillingshjemler slik:
100% regional ruskoordinator 370% stillinger ved skolene 217% stillinger institusjon for mindreårige 350% stillinger voksenopplæring 134% stillinger ved Sel sjukeheim Nedtak av stillinger vil skje trinnvist gjennom året, da det ikke vil være mulig å ta ut helårseffekt. Nedbemanningene skal skje i henhold til hovedavtale, hovedtariffavtale, arbeidsmiljølovens regler, og i tett samarbeid med tillitsvalgte. Prosessen skal følge kommunens egen plan for nedbemanning, hvor det mellom annet skal utarbeides bemanningsplaner som tydeliggjør hvilke kriterier skal legges til grunn i forhold til fagkompetanse og ansiennitet. Midlertidige stillinger vil bli faset ut først. På nåværende tidspunkt vil det ikke være mulig å garantere at nedbemanningsprosessen ikke vil føre til oppsigelser. Erfaringsmessig viser det seg at det unngås oppsigelser gjennom naturlige avganger. Parsammensatt utvalg vil bli holdt løpende orientert om arbeidet. Vurdering Rammeoverføring fra staten med kr. 5,1 mill. er ikke tilstrekkelig til å dekke estimert lønnsoppgjør med kr. 6,8 mill., og det har derfor vært nødvendig å redusere driftsnivået med 2%. Dette tilsvarer kr. 7,4 mill., og bidrar til at korrigert netto driftsresultat blir -0,06%i 2018. Skatteinntektene, uten inntektsutjevning, øker med kr. 1,9 mill. Dette anslaget forutsetter at befolkningstallene 01.01.2018 er det samme 01.01.2017, og det kan derfor være en risiko knyttet til at anslaget er lagt for høyt. Når det gjelder handlingsregel nr. 3 netto lånegjeld vil denne i perioden overstige anbefalt nivå. Dette vil kreve at driftsnivået blir tilpasset og redusert for å dekke opp for netto låneutgifter utover økonomiplanperioden. De forutsetningene som er lagt til grunn i planperioden bidrar til å utvikle netto driftsresultat positivt. Men det må gjøres ytterligere tilpasninger utover planperioden for å sikre måloppnåelse, og å kunne avsette for framtidige formål. Det er svært positivt at utviklingen av handlingsregel nr. 2, disposisjonsfond, har nådd mål om 10 % avsetning. De store utfordringene fremover er nedgang i innbyggertall, forskyvningen av alderssammensetning og redusert rammeoverføring fra staten. Rammen for innbyggertilskudd fra staten vil også bli redusert som en konsekvens av at midlene brukes for å finansiere inndelingstilskudd til kommuner som slår seg sammen. Befolkningsstatistikken fremover viser en stadig aldrende befolkning, som vil medføre at det er nødvendig å vri ressursbruken fra barn og unge, og sikre tilstrekkelig ressurser for å møte behovene i en aldrende befolkning. Det er lagt inn kr. 2,5 mill. i redusert inntekt i 2019 som en konsekvens av demografisk utvikling. Skolene har reduserte driftsrammer i 2018 med kr. 1,2 mill., som utgjør 2% reduksjon. Videre i planperioden er det lagt inn reduksjon i grunnskolene med kr. 3 mill. i 2019 og kr. 4 mill. i 2020. I forbindelse med vedtak i 2014 om å beholde dagens skolestruktur ble rammene til skolene redusert årlig med kr. 3 mill. Evalueringen av nedtaket er gjort fortløpende og viser at skolene drives forsvarlig, men at rammevilkårene er marginale og gir liten mulighet for fleksibilitet. I forhold til nedgangen i barnetallet i kommende år er dagens struktur ikke bærekraftig. Det er nødvendig at det vurderes hvilke strukturelle og organisatoriske endringer som kan gi økende innsparingseffekt i planperioden. I forslaget til økonomiplanene for 2018-2021 er det tatt høyde for strukturelle tilpasninger med nye boliger for mennesker med nedsatt funksjonsevne, ny Otta skole1-7 og sentrumsbarnehage.
Rådmannens forslag til vedtak: Kommunestyret vedtar årsbudsjettet for 2018 og økonomiplan for 2018-2021 med disse forutsetningene: 1. Nye låneopptak i 2018 blir gjennomført som serielån i medhold av gjeldende finansreglement for Sel kommune. Lånebeløpet settes til inntil kr. 72,1 mill. I tillegg kommer låneopptak på overførte investeringer fra 2017 til 2018, jf. egen kommunestyresak. 2. Lån til videre utlån fra Husbanken (startlån) tas opp med inntil kr. 4 mill. 3. Gebyrer og betalingssatser vedtas i egen sak. 4. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 skal følgende utskrivingsalternativ benyttes for skatteåret 2018: faste eiendommer i hele kommunen jfr. eiendomsskatteloven 3 første ledd, bokstav a. 1. Den generelle skattesatsen som skal gjelde for de skattepliktige eiendommer settes til 7 promille jfr. eiendomsskatteloven (eksktl) 11, første ledd. 2. I medhold av eksktl 12 bokstav a differensieres satsene ved at den skattesats som skal gjelde for eiendommer med selvstendige boenheter og fritidseiendommer settes til 5 promille 3. Alle selvstendige boenheter på boliger og fritidsboliger skal ha et bunnfradrag på kr. 100.000, som skal trekkes fra i takstgrunnlaget, jfr. esktl 11 andre ledd. 4. Skattetakstvedtekter for Sel kommune, regler for taksering utskriving av eiendomsskatt, vedtatt av kommunestyret i sak 2/13 i møte 18.02.13, samt valg av takseringsprinsipp ved eiendomsskattetaksering av boliger i 2013 vedtatt av kommunestyret i sak 96/12 i møte 14.12.12, skal gjelde for eiendomsskatteåret 2018, jfr. esktl. 10. 5. For eiendommer med samlet skatt over kr. 600 pr år skal eiendomsskatten betales i 4 eller 12 terminer (avhengig av inngått avtale med Sel kommune), jfr. esktl. 25 første ledd. For øvrige skal eiendomsskatten betales i en termin pr. år. 6. For skatteåret 2018 fritas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål, som oppført på fritaksliste 2018 i medhold av esktl. 7, bokstav a. For skatteåret 2018 fritas videre eiendom av historisk verdi som oppført på fritaksliste 2018 i medhold av esktl. 7, bokstav b. Nyoppførte boliger som brukes til bolig fritas etter eiendomsskatteloven 7, bokstav c i 5 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. Fritaksliste med oversikt over forslag over eiendommer som kan fritas etter 7 i eiendomsskatteloven blir fremmet i egen sak for formannskapet og kommunestyret. 5. Godtgjørelse folkevalgte er fastsatt i k-sak 57/11, 29.08.11. Ordførerens godtgjørelse er knyttet opp mot godtgjørelse for stortingsrepresentanter, slik at ordførergodtgjørelsen utgjør 90 % av stortingsrepresentantgodtgjørelse avrundet til nærmeste kr. 5.000. 6. Institusjon som boform for mindreårige avhjemles, og erstattes av bofellesskap. 7. Følgende stillingshjemler opprettes: 100% virksomhetsleder, stab 60% koordinator turnusarbeid, tildelingskontor 100% kreftkoordinator, NGLMS (mulig økt finansieringsbehov utover økonomiplanperioden). 50% fastlege, legekontoret (uten kommunal bistilling) 100% x 3 vernepleiere, aktivitetssenter 80% fagstilling, rus og psykisk helse 100% fagarbeider /rørlegger, teknisk 100% tilsynsstilling teknisk og plan 120% pedagogstillinger, Heidal barnehage 8. Følgende stillingshjemler opphører: 100% regional ruskoordinator 370% stillinger ved skolene 217% stillinger ved institusjon for mindreårige
350% stillinger ved voksenopplæringa 134% stillinger ved Sel sjukeheim 9. Delegering til rådmannen: 1. Budsjettet for 2018 er fastsatt gjennom obligatoriske hovedoversikter for drift og investering samt budsjettskjema 1 og 2 A og 1 og 2 B. Budsjettet vedtas som netto bevilgning til hovedrammeområdene, jfr. skjema 1B. 2. Netto premieavvik for pensjoner er delegert til rådmannen i skjema 1B. 3. Delegering utover dette framkommer i delegeringsreglement pkt. 5.4 om budsjettmyndighet. 10. Budsjettet for 2018 og økonomiplanen for 2018-2021 legges ut til offentlig ettersyn via Sel kommune sin hjemmeside i perioden 23.11-08.12. Eventuelle merknader må være Sel kommune skriftlig i hende innen 08.12.17. Behandling i Formannskapet - 21.11.2017: Forslag fra Ap v/ordføreren til tillegg og endringer i budsjettdokumentet: Innledning s. 3, siste avsnitt endres til: Kommunal næringsstrategi ble vedtatt i 2017. Sel skal være en næringsvennlig kommune for både eksisterende og nye bedrifter. Det er en klar sammenheng mellom på den ene siden arbeidsplasser og lokal verdiskapning, og på den andre siden attraktivitet, folketall og kommunens økonomiske handlingsrom. Oppfølging av næringsstrategien og tilrettelegging for arbeidsplasser skal prioriteres gjennom bevilgninger og tiltak i økonomiplanperioden. Nytt pkt. s. 5, etter «Mål- og styringssystem»: Oppfølging av sykefraværet Til tross for vedvarende oppmerksomhet og innsats over mange år for å redusere sykefraværet, har fraværet ligget stabilt på +/- 7 prosent. Fraværet er for høyt. Vi kan ikke slå oss til ro med at rundt 50 medarbeidere er borte fra arbeid, hver arbeidsdag. Kommunestyret ber derfor rådmannen, i samarbeid med de tillitsvalgte, Arbeidsmiljøutvalget og Partssammensatt utvalg, forsterke innsatsen for økt nærvær. Det skal i 2018 være en utvidet rapportering av arbeidet med sykefravær i forbindelse med tertialrapportering. Tilføyelse «Samarbeid med frivillig sektor s. 7, 2. avsnitt etter 1. setning: Samarbeidet skal være basert på gjensidig nytte med mål om at det skal gagne både lag og foreninger og kommunen, til det beste for innbyggerne og lokalsamfunnet. Tilføyelse «Skoler» s. 11, etter avsnitt 2: Nedtaket i budsjettrammene til skolene er godt merkbart før vi nå gjør reduksjoner i 2018. Videre i økonomiplan-perioden legges det opp til ytterligere reduksjoner i takt med fallende elevtall og mindre overføringer fra staten. Konsekvensene for skoletilbudet vil bli betydelige. Det er derfor et misforhold mellom de økonomiske rammene fram i tid og målene, behovene og utfordringene som beskrives i våre plandokumenter og ulike rapporter og tilbakemeldinger. Vi må derfor se på både drift, innhold, organisering og struktur.» Tilføyelse «Skoler» s. 11, før nest siste avsnitt: Kommunestyret har i forbindelse med behandlinga av Tilstandsrapporten for 2016 bedt rådmannen konkretisere ytterligere mål og tiltak i drift og utviklinga av Sel-skolen. Dette vil blant annet gjelde oppfølging av mobbing/krenkende adferd, gjennomføring/frafall, samarbeid skole hjem og etter- og videreutdanning.
Tilføyelse «Ungdomsmedarbeider», tredje siste linje (understreket tekst): «Spillekvelder på bibliotekene i Heidal, på Otta og på Sel er et annet tiltak.». Tilføyelse «Sommerjobb for ungdom»: Det vil i tillegg bli vurdert om tilbudet om sommerjobb for ungdom i noen tilfeller kan samordnes med tiltak for å motvirke frafall i skolen og bosetting og integrering av flyktninger. Tilføyelse «Lærlinger» s. 19: Fra senhøsten 2017 etableres det en egen fadderordning for lærlingene der medlemmene i Driftsutvalget og ordføreren får ansvar for å følge hver sin lærling gjennom læretida. Tilføyelse «Voksenopplæring» s. 24: Rådmannen vil rapportere månedlig til formannskapet om utviklinga ved Voksenopplæringa. Endring «2% rammekutt i forhold til 2017-rammen» s. 24, nest siste avsnitt: Tekst «Bistand til dusj kan etter.» og ut avsnittet strykes. Tilføyelse «Barnevernstjenesten» s. 26: Rådmannen vil rapportere månedlig til formannskapet om utviklinga i Barnevernstjenesten. Tilføyelse «Legevaktvarsling» s. 27: Det vil bli sett på mulighetene for å tilføre nye oppgaver til Legevaktvarslinga som kan generere inntekter. Investeringstiltak 2018 og økonomiplanperioden Tilføyelse etter «Kraftinntekter s. 34: Midler til avbøtende tiltak Nedre Otta kraftverk I forbindelse med konsesjonsbehandlinga av Nedre Otta kraftverk forhandlet Sel kommune fram en kompensasjon på 5 mill kroner fra utbyggerne. Det vil i 2018 startes en prosess for å avklare disponeringa av disse midlene. Det vil blant annet bli sett på mulige partnerskap og medfinansiering fra andre aktører. Forslaget fra Ap ble enstemmig vedtatt. Rådmannens forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Formannskapet - 21.11.2017: Kommunestyret vedtar årsbudsjettet for 2018 og økonomiplan for 2018-2021 med disse forutsetningene:
1. Nye låneopptak i 2018 blir gjennomført som serielån i medhold av gjeldende finansreglement for Sel kommune. Lånebeløpet settes til inntil kr. 72,1 mill. I tillegg kommer låneopptak på overførte investeringer fra 2017 til 2018, jf. egen kommunestyresak. 2. Lån til videre utlån fra Husbanken (startlån) tas opp med inntil kr. 4 mill. 3. Gebyrer og betalingssatser vedtas i egen sak. 4. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 skal følgende utskrivingsalternativ benyttes for skatteåret 2018: faste eiendommer i hele kommunen jfr. eiendomsskatteloven 3 første ledd, bokstav a. 1. Den generelle skattesatsen som skal gjelde for de skattepliktige eiendommer settes til 7 promille jfr. eiendomsskatteloven (eksktl) 11, første ledd. 2. I medhold av eksktl 12 bokstav a differensieres satsene ved at den skattesats som skal gjelde for eiendommer med selvstendige boenheter og fritidseiendommer settes til 5 promille 3. Alle selvstendige boenheter på boliger og fritidsboliger skal ha et bunnfradrag på kr. 100.000, som skal trekkes fra i takstgrunnlaget, jfr. esktl 11 andre ledd. 4. Skattetakstvedtekter for Sel kommune, regler for taksering utskriving av eiendomsskatt, vedtatt av kommunestyret i sak 2/13 i møte 18.02.13, samt valg av takseringsprinsipp ved eiendomsskattetaksering av boliger i 2013 vedtatt av kommunestyret i sak 96/12 i møte 14.12.12, skal gjelde for eiendomsskatteåret 2018, jfr. esktl. 10. 5. For eiendommer med samlet skatt over kr. 600 pr år skal eiendomsskatten betales i 4 eller 12 terminer (avhengig av inngått avtale med Sel kommune), jfr. esktl. 25 første ledd. For øvrige skal eiendomsskatten betales i en termin pr. år. 6. For skatteåret 2018 fritas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål, som oppført på fritaksliste 2018 i medhold av esktl. 7, bokstav a. For skatteåret 2018 fritas videre eiendom av historisk verdi som oppført på fritaksliste 2018 i medhold av esktl. 7, bokstav b. Nyoppførte boliger som brukes til bolig fritas etter eiendomsskatteloven 7, bokstav c i 5 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. Fritaksliste med oversikt over forslag over eiendommer som kan fritas etter 7 i eiendomsskatteloven blir fremmet i egen sak for formannskapet og kommunestyret. 5. Godtgjørelse folkevalgte er fastsatt i k-sak 57/11, 29.08.11. Ordførerens godtgjørelse er knyttet opp mot godtgjørelse for stortingsrepresentanter, slik at ordførergodtgjørelsen utgjør 90 % av stortingsrepresentantgodtgjørelse avrundet til nærmeste kr. 5.000. 6. Institusjon som boform for mindreårige avhjemles, og erstattes av bofellesskap. 7. Følgende stillingshjemler opprettes: 100% virksomhetsleder, stab 60% koordinator turnusarbeid, tildelingskontor 100% kreftkoordinator, NGLMS (mulig økt finansieringsbehov utover økonomiplanperioden). 50% fastlege, legekontoret (uten kommunal bistilling) 100% x 3 vernepleiere, aktivitetssenter 80% fagstilling, rus og psykisk helse 100% fagarbeider /rørlegger, teknisk 100% tilsynsstilling teknisk og plan 120% pedagogstillinger, Heidal barnehage 8. Følgende stillingshjemler opphører: 100% regional ruskoordinator 370% stillinger ved skolene 217% stillinger ved institusjon for mindreårige 350% stillinger ved voksenopplæringa 134% stillinger ved Sel sjukeheim 9. Delegering til rådmannen:
1. Budsjettet for 2018 er fastsatt gjennom obligatoriske hovedoversikter for drift og investering samt budsjettskjema 1 og 2 A og 1 og 2 B. Budsjettet vedtas som netto bevilgning til hovedrammeområdene, jfr. skjema 1B. 2. Netto premieavvik for pensjoner er delegert til rådmannen i skjema 1B. 3. Delegering utover dette framkommer i delegeringsreglement pkt. 5.4 om budsjettmyndighet. 10. Budsjettet for 2018 og økonomiplanen for 2018-2021 legges ut til offentlig ettersyn via Sel kommune sin hjemmeside i perioden 23.11-08.12. Eventuelle merknader må være Sel kommune skriftlig i hende innen 08.12.17. Rett utskrift Solveig Viktoria Olstad Sign.