Møteinnkalling. Rollag kommune. Utvalg: Formannskapet Møtested: Rom 2 Rollag kommunehus Dato: Tidspunkt: 18:00

Transkript

1 Rollag kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskapet Møtested: Rom 2 Rollag kommunehus Dato: Tidspunkt: 18:00 Sakenes dokumenter ligger til gjennomsyn på sekretærens kontor. Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf Anser noen at de er inhabile i en sak, må det meldes fra om dette. Utvalget vil ta standpunkt til inhabilitetsspørsmålet, jfr forvaltningsloven. Vararepresentanter møter etter nærmere melding. Rollag kommune, Dal Lislien ordfører

2 Sakskart: Utvalgs Saksnr: Sakstittel Lukket/åpen PS 51/14 Godkjenning av protokoll fra møtet PS 52/14 Meldinger og orienteringer PS 53/14 Årsbudsjett 2015, handlingsprogram og økonomiplan

3 PS 51/14 Godkjenning av protokoll fra møtet

4 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : Saksmappe : 2013/47 Avd. : Sentraladministrasjonen Saksbehandl er : Else Berit Grette Meldinger og orienteringer Utvalg MØTEBEHANDLING: Møtedato Utvalgssak Formannskapet /14 Ordføreren orienterer om:

5 ROLLAG KOMMUNE Rollag : Arkiv : 150 Saksmappe : 2014/513 Avd. : Rådmann Saksbehandl er : Hans Henrik Thune Årsbudsjett 2015, handlingsprogram og økonomiplan Utvalg MØTEBEHANDLING: Møtedato Utvalgssak Formannskapet /14 Kommunestyre Utvalgsleders forslag til vedtak: Saken legges fram til behandling. Saken gjelder Saken gjelder årsbudsjett 2015, handlingsprogram og økonomiplan Fakta Rådmannen legger med dette fram forslag til årsbudsjett 2015, handlingsprogram og økonomiplan for Forslaget ble presentert for kommunestyret 23. oktober Etter at rådmannens forslag ble lagt fram for kommunestyret, har kommunen mottatt beregninger knyttet til utskrivning av eiendomsskatt for 2015 for kraftselskap. Disse beregningene viser et inntektsbortfall på 3,36 millioner koner. Dette er ikke tatt hensyn til i rådmannens forslag presentert for kommunestyret 23. oktober. Reduksjonen i eiendomsskattegrunnlaget for kraftverk er betydelig. For å kunne vurdere årsaken til den store reduksjonen har rådmannen bedt Skatteetaten om innsyn i relevante

6 dokumenter. Rådmannen har samtidig henvendt seg til sekretariatet hos LVK (Landssamanslutninga av Vasskraftkommunar) for bistand til gjennomgangen av eiendomsskattegrunnlaget. Det er imidlertid grunn til å anta at dette vil være en noe tidkrevende prosess, og hvor endelig avklaring om eventuelle feil i eiendomsskattegrunnlaget først vil foreligge på nyåret. Rådmannen anbefaler imidlertid at det tas høyde for denne reduksjonen i det videre arbeidet med budsjett/økonomiplan og vil derfor komme med et tilleggsforslag til det opprinnelige forslaget presentert 23. oktober. Vurdering Rådmannens opprinnelige forslag til økonomiplan innehar allerede betydelige reduksjoner i driften tilsvarende fra 1,4 millioner kroner i 2015 til 3,8 millioner kroner i Det er heller ikke funnet rom for å kompensere for prisstigning i driften fra 2014 til Prisstigningen er på 2,4 % og utgjør ca kroner årlig. Inntektsbortfallet fra eiendomsskatt på kraftverk på 3,36 millioner kroner kan etter rådmannens vurdering vanskelig gjennomføres ved kun å redusere utgiftsnivået ytterligere. Det foreslås derfor at deler av dette inntektsbortfallet kompenseres ved økte inntekter samtidig som en må planlegge med ytterligere omstillinger i driften. Rådmannen foreslår derfor å endre satsen på eiendomsskatt for annen eiendom fra 2,5 til 3,5 promille. Dette vil utgjøre ca. 1,6 millioner kroner i økte inntekter. Resterende 1,7 millioner kroner foreslås dekket ved ytterligere reduksjoner i driften. Slike reduksjoner kan vanskelig la seg gjennomføre uten reduksjon i antall stillinger. Det bør være en målsetting om at reduksjon i stillinger kan gjøres i form av naturlig avgang og omplasseringer. I tillegg til reduksjon i stillinger foreslår rådmannen å reversere det opprinnelige forslaget om kjøp og oppgradering av eiendom i investeringsbudsjettet på 3 millioner kroner i Dette vil gi en årlig besparelse i driften på ca kroner. Foreslåtte utgiftsreduksjoner vil ikke ha full effekt i Det foreslås derfor å redusere avsetning til disposisjonsfond med 1,064 million kroner i 2015 i forhold til rådmannens opprinnelige forslag. Rådmannens opprinnelige forslag til handlingsprogram og økonomiplan for legges dermed fram med følgende tillegg: Reduserte inntekter eiendomsskatt verker og bruk Øke eiendomsskatt annen eiendom fra 2,5 til 3,5 promille Reduksjon i driften Redusert avsetning disposisjonsfond Redusere investering med 3 millioner kroner Konklusjon 1. Det fremlagte forslag til årsbudsjett for 2015 og handlingsprogram, økonomiplan for for Rollag kommune vedtas med følgende tillegg: Reduserte inntekter eiendomsskatt verker og bruk Øke eiendomsskatt annen eiendom fra 2,5 til 3,5 promille Reduksjon i driften

7 Redusert avsetning disposisjonsfond Redusere investering med 3 millioner kroner Forslag til avgifter, gebyrer og egenbetalinger for år 2015 vedtas. 3. Skatt på formue og inntekt for år 2015 skrives ut etter de høyeste satser som gjelder. 4. For eiendomsskatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt i hele kommunen, jf. eigedomsskattelova (esktl.) 3 første ledd bokstav a. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. esktl. 11 første ledd. Differensiert skattesats for eigedomar med sjølvstendige bustaddelar for skatteåret 2015 er 3,5 promille, jf. esktl. 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. Rollag kommune benytter ikke bunnfradrag for sjølvstendige bustaddeler. Takstvedtekter for eiendomsskatt i Rollag kommune vedtatt i kommunestyret (sak 4/13) skal gjelde for eiendomsskatteåret 2015, jf. esktl. 10. Utskriving av eiendomsskatt for skatteåret 2015 er basert på takster fastsatt ved siste alminnelige taksering gjennomført i år Eiendomsskatten skrives ut i to terminer, jf. esktl. 25 første ledd. Terminforfall er og For skatteåret 2015 unntas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål som ble gitt fritak i kommunestyre sak 58/08 i medhold av esktl. 7, bokstav a. 5. Det foretas låneopptak på kroner i 2015 som nedbetales over 20 år. Rådmannen gis fullmakt til å foreta låneopptaket i henhold til kommunens finansreglement. 6. Administrasjonen gis fullmakt til å sette i gang arbeider etter vedtatt budsjett for de prosjekter som er finansiert. 7. Ordførers godtgjøring fastsettes i tråd med reglement vedtatt av kommunestyret i sak 56/2012 Reglement for godtgjøring og arbeidsvilkår for folkevalgte i Rollag kommune. Vedlegg: Rådmannens forslag til handlingsprogram og økonomiplan , budsjettrammer 2015 (utlevert på kommunestyremøte 23. oktober 2014)