Rapport per 2. tertial

1302 1901 US-SAK NR: 144/2011 SAKSANSVARLIG: ASS. UNIVERSITETSDIR. JAN OLAV AASBØ SAKSBEHANDLER(E): ASS. ØKONOMIDIR. HANS CHR SUNDBY UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSDIREKTØREN ARKIVSAK NR: 2011/793 Rapport per 2. tertial Dokumenter: a) Saksframlegg b) Vedlegg: 1. Tertialregnskap per 31. august 2011 oversendt KD (ettersendes) 2. Budsjettenhetenes rapporter (utrykt vedlegg) Forslag til vedtak Rapporten 2. tertial 2011 tas til etterretning Ås, 28. september 2011 Siri Margrethe Løksa universitetsdirektør UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 2 Rapport per 2. tertial Universitetsdirektøren legger med dette frem rapporten for 2. tertial 2011. Rapporten består av tre deler: 1. UMBs eksternregnskap per 2. tertial (vedlegg 1, ettersendes). Dette utgjør det offisielle regnskapet som UMB oversender Kunnskapsdepartementet (KD) per 30. september 2011. 2. Enhetenes rapporter per 2. tertial (vedlegg 2). Disse rapportene er knyttet til internregnskapet og de tildelinger Universitetsstyret har fordelt internt i sitt budsjettarbeid. 3. En kort oppsummering av status innenfor anskaffelsesområdet. 1. Eksternregnskapet Resultatregnskapet avlegges med et overskudd på 300 000 kroner. Dette utgjør en resultatgrad på 1,2 %. Universitetsdirektøren anser dette kun for å være en faseforskyvning av aktivitetene da man også for 2011 forventer et positivt resultat i størrelsesorden 4-5 mill kroner. Utviklingen i inntekter og kostnader I forhold til 2. tertial 2010 steg inntektene med 4,1 % samtidig som kostnadene økte med knappe 0,2 %. Veksten i lønnsutgiftene ligger på 3,4 %, som korrigert for reduserte pensjonsutgifter og utviklingen i antall tilsatte omtrent tilsvarer forventet lønnsvekst i perioden. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet UMB opplevde i 2010 en vekst i bidragsfinansiert aktivitet samtidig som man så en svikt i omsetningen innenfor oppdragsfinansiert aktivitet. Inntekter knyttet til oppdragsaktiviteten er per 2. tertial økt med nærmere 30 % sett i forhold til nivået på samme tid i fjor (fra 19,5 mill kroner til 24,9 mill kroner). Det må dog sies at en del av denne veksten skyldes en tæring på ordrereservene da denne er redusert fra 14 mill kroner på samme tid i fjor til 10,6 mill kroner nå. Per 31.12.10 utgjorde ordrereserven innenfor oppdragsaktiviteten 18,3 mill kroner. Inntekter knyttet til bidragsaktiviteten eksklusiv NFR er på den andre siden redusert med drøye 6 % (fra 49,9 mill kroner til 46,8 mill kroner). Her ser man en økning i reservene fra 52,4 mill kroner til 60,3 mill kroner. Per 31.12.10 utgjorde reserven 40,5 mill kroner. Totalt sett viser eksternregnskapet nå et noe bedre bilde innenfor bevilgningsfinansiert virksomhet (). Dette gjenspeiler den utviklingen vi ser i internregnskapet med at enhetene har kontroll med sine kostnader. Situasjonen innenfor bidrags- og oppdragsvirksomheten er relativt stabil. UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 3 Enhetenes tertialrapporter Ubrukte midler prognose per 31.12.2011 Enhetene melder om følgende forventede resultater per 31.12.2011 i sine rapporter for 2. tertial: A B C D E (alle tall i tusen kroner) IB 1.1.11 Årsprognose UB per 31.12. resultat OA per 31.12. Totalt UB Institutt for landskapsplanlegging -1.325 3.260 1.935 26 1.961 Institutt for naturforvaltning 10.157 835 10.992 70 11.062 Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 7.930-2.344 5.586 99 5.685 Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 9.636-121 9.515 1.200 10.715 Institutt for plante- og miljøvitenskap 9.809-1.000 8.809 1.100 9.909 Institutt for matematiske realfag og teknologi -2.576-297 -2.873 21-2.852 IMT-Senter for fiskeforsøk 324 293 617 0 617 Institutt for økonomi og ressursforvaltning 445 147 592-250 342 Noragric 5.882-2.599 3.283 2.295 5.578 Sum institutter 40.283-1.827 38.456 4.561 43.016 Senter for etter- og videreutdanning 809-308 501 0 501 Senter for husdyrforsøk -1.382-585 -1.967 0-1.967 Fortek -283-18 -301 0-301 Senter for klimaregulert planteforskning 96-791 -695 0-695 APC 845-3.267-2.422 0-2.422 Cigene -34 34 0 0 0 Sum sentre 51-4.935-4.884 0-4.884 Hovedadministrasjonen 358-452 -94 0-94 IT & Service 565-565 0 0 0 Universitetsbiblioteket 838-338 500 0 500 Drifts- og serviceavdelingen -1.313-500 -1.813 0-1.813 Sum sentraladm. 448-1.855-1.407 0-1.407 Totalt 40.782-8.617 32.165 4.561 36.725 Forklaring til tabellen: A. Midler overført fra 2010 dvs. ubrukte midler for 2010. (IB = Inngående balanse) B. Enhetenes forventede resultat for 2011 knyttet til de midler de er tildelt av Universitetsstyret for 2011. C. Summen av A + B (UB = Utgående balanse) D. Enhetenes forventede overskudd for 2011, dvs. realiserte tap og gevinster fra oppdragsaktiviteter (OA) i løpet av 2011. Dvs. overskudd fra ekstern finansierte prosjekter som har full kostnadsdekning og som forventes avsluttet i 20110. E. Enhetenes forventede samlede disponible midler per 31.12.2011. Totalt sett (kolonne E) forventer enhetene å gå ut av 2011 med 36,7 mill kroner i ubrukte midler (inklusive de midler enhetene hadde med seg inn i året). Basert på økonomiavdelingens vurderinger av økonomien er denne prognosen noe pessimistisk. Sett i lys av dette vil universitetsdirektøren si at det mer realistisk at enhetene vil ha 45 mill kroner i ubrukte midler (i stor grad knyttet til utsatt aktivitet i forbindelse rekrutteringsstillinger og forskning) ved utgangen av 2011. Budsjettsituasjonen for enhetene Med enkelte unntak melder de fleste enhetene en prognose som er bedre enn den forutsetning som ligger til grunn for 2011 i enhetenes langtidsbudsjett 2011-2013. I sum ligger instituttene 12-13 mill kroner bedre enn denne. Også Institutt for matematiske realfag og teknologi som ved 1. tertial meldte å ligge 1 mill kroner dårligere an enn budsjettert melder at man nå er omtrent på linje med godkjent årsplan. Etter at Drifts- og serviceavdelingen (DSA) ble kompensert for økte energiutgifter i revidert budsjett ser man fortsatt en problematisk utvikling knyttet til fellesutgifter til vann- og avløp på bakgrunn av at Ås kommune har økt avgiftene for vann- og kloakk. Økte energiutgifter utgjør fortsatt en utfordring for Senter for klimaregulerte planteforsøk (SKP) og Senter for husdyrforsøk (SHF). UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 4 2. Vurdering av den økonomiske situasjonen Basert på enhetenes prognoser og en selvstendig vurdering av økonomien regner universitetsdirektøren med at enhetene samlet sett vil ende på rundt 45 mill kroner i ubrukte midler per 31.12.11 i internregnskapet. Korrigert for lån av likviditeten på 10 mill kroner 1 vil man derfor ende på rundt 35 mill kroner sett i forhold til eksternregnskapet per 31.12.11. Enhetenes prognoser er i stor grad i tråd med eller bedre enn de forutsetninger som ble lagt til grunn i det de utarbeidet sine langtidsbudsjetter for perioden 2011-2013 og som dannet grunnlaget for ledelsens godkjenning av årsplanene. Utviklingen i 2. tertial tyder i stor grad på at enhetene har kontroll med sine kostnader og at vi ser en noe bedre økonomisk situasjon enn det som tidligere er meldt. Universitetsstyret har tidligere utformet en handlingsregel knyttet til de ubrukte midlene hvor det er lagt til grunn at de ubrukte midler bør ligge på omtrent 5 % (for 2011 ca 32 mill kr) av tildeling fra KD gitt UMBs risikoeksponering med høy grad av eksternfinansiering (bidrags- og oppdragsaktivitet). Universitetsdirektøren vurderer situasjonen slik at man ved utgangen av 2011 vil ligge i nærheten av dette målet. Enkelte av avdelingene (DSA, SKP og SHF) melder om problemer med å gå i balanse ved utgangen av inneværende år. 3. Status anskaffelsesområdet Universitetsdirektøren utarbeidet i november 2010 en tiltaksplan for anskaffelsesområdet. Universitetsstyret tok tiltakene til etterretning i US-sak 196/2010 i sitt møte 3. desember 2010. Det ble i forbindelse med rapporten for 1. tertial (US-sak 102/2011) og i forbindelse med egen sak i universitetsstyrets møte i august rapportert i forhold til handlingsplanen. Rapporten per 2. tertial bygger i så måte i stor grad på rapporten per august. Status er per dato som følger: Opplæring Det er gjennomført obligatorisk grunnopplæring i offentlige anskaffelser for alle med budsjettdisponeringsmyndighet og alle innkjøpsansvarlige ved UMB. Totalt 75 personer. Innskjerpe krav til å etterleve regelverk Det gjennomføres ukentlig kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser (dvs. anskaffelser over kroner 100 000 pluss merverdiavgift) med tanke på at regelverket er fulgt. I tillegg påser innkjøpsseksjonen at det etter kontrahering ved budsjettenhetene foreligger anskaffelsesprotokoll i ephorte. Oppfølging av protokollpliktige anskaffelser Det gjennomføres ukentlig utrekk av mottatte fakturaer fra regnskapet for å gjennomføre kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser med tanke på at regelverket er fulgt. I tillegg påser innkjøpsseksjonen at det etter kontrahering ved budsjettenhetene foreligger anskaffelsesprotokoll i ephorte. Bedre ressurssituasjonen ved innkjøpsseksjonen Tilsettingsprosessen er gjennomført og den nytilsatte tiltrer stillingen 1. oktober 2011. Rammeavtaler 1 Som et ledd i å redusere størrelsen på de ubrukte midler overfor KD valgte Universitetsstyret å låne av de likvider som var tilgjengelig gjennom å overdisponere budsjettet i 2007 og 2008 med til sammen 20 mill kroner. Midlene ble benyttet til bygningsmessige tiltak knyttet til Ormen Lange (inkludert bygningsmessige fasiliteter til VirtualRealityLab) og TFkvartalet. Universitetsstyret vedtok ved behandlingen av årsplanen for 2010 å bruke 5 mill kroner av UMBs virksomhetskapital for å nedbetale på lånet av likviditeten i 2010. Ytterligere 5 mill kroner skal nedbetales i 2011 gjennom bruk av virksomhetskapital (US-sak 165/2010 Årsplan 2011 førstegangsbehandling). UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 5 Det pågår et kontinuerlig arbeid for å identifisere områder som det bør inngås rammeavtaler innenfor. Dette er et arbeid som i en viss grad også gjøres i samarbeid med andre institusjoner det være seg kommunalt eller statlig. For tiden arbeides det med 19 ulike rammeavtaler hvorav 10 er kommet så langt som utlysning. I samarbeid med Akershus fylke er det kontrahert avtaler med vikartjenestebyråer og med selskaper for turkjøring med buss. Avtaler innenfor fyringsolje og drivstoff er under arbeid, det samme gjelder kontorrekvisita og papir. Det er i gang arbeid med å utforme kravspesifikasjon på renholdsmidler og mykpapir. I regi av Universitets- og høgskolerådets innkjøpsutvalg arbeides det med nye hotellavtaler. I egen regi (i samarbeid med NVH)er konkurranser om levering av kjemikalier og lab. rekvisita i avslutningsfasen. Det er inngått avtaler for rørlegger-, isolasjons- og ventilasjonstjenester og på økonomikonsulenttjenester. Konkurranse på Maling og vindusrehabilitering er avsluttet. Det samme er innkjøp av strøflis, anleggsgartnertjenester, brannsikkerhet, murerarbeider og konsulenttjenester i forbindelse med ledelse og organisasjonsutvikling. Implementere et elektronisk bestillingssystem Det har i 1. tertial blitt innhentet data, erfaringer fra andre og priser på mulige løsninger for UMB. Det er på dette grunnlaget fattet beslutning om valg av bestillingssystem. Man er per i dag i installeringsfasen og vil i løpet av november sette i gang pilotforsøk med bruk av systemet ved to av enhetene ved UMB. Redusere antall bestillere/avropere Bestillinger kan kun foretas av personer med budsjettdisponeringsmyndighet, det vil si maksimalt 75 personer. Som et ledd i innføring av det elektroniske bestillingssystemet vil det gjennomføres en reduksjon i antall avropere på ramemavtaler. Ekstern revisjon Universitetsdirektøren har tidligere sett for seg at denne gjennomgangen gjennomføres i løpet av september/oktober. På bakgrunn av kapasitetsproblemer har bestilling av en slik gjennomgang ikke latt seg gjennomføre og man tar per i dag sikte på at gjennomgangen skjer i løpet av oktober eller november avhengig av intern og ekstern kapasitet. Internkontroll Det gjennomføres ukentlig kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser med tanke på at regelverket er fulgt. Det er i løpet av 2. tertial avdekket en anskaffelse over kroner 100 000 som ikke er korrekt gjennomført da det ikke er skrevet protokoll for anskaffelsen. Enheten er pålagt å sørge for å få på plass en protokoll. Rutinebeskrivelser Det arbeides med beskrivelse av interne rutiner for innkjøpsseksjonen. Gjennomgående rutiner for budsjettenhetene foreligger og er under kontinuerlig revisjon. Revisjon av strategi og reglement Vurderes minst en gang i året og ved grunnleggende endringer i regelverk og retningslinjer. UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 6 Tabellen under viser oppsummert en del nøkkeltall knyttet til anskaffelsesområdet per 2. tertial. Per. 2 tertial Protokollpliktige enkeltanskaffelser: Innmeldte oppdrag 70 Oppdrag under arbeid 19 Utlyste oppdrag 8 Protokollførte oppdrag 26 Rammeavtaler: Avtaler under arbeid 19 Utlyste 0 Inngåtte 10 Kontrollhandlinger: Antall fakturaer avdekket over 100' 46 Antall fakturaer med behov for avklaring 11 Antall fakturaer hvor anskaffelsen ikke er korrekt gjennomført 1 UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

Budsjettenhetenes tertialrapporter Vedlegg 2

- 1 -

Innhold 1. Institutt for landskapsplanlegging... 3 2. Institutt for naturforvaltning... 5 3. Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap... 7 4. Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap... 9 5. Institutt for plante- og miljøvitenskap... 11 6. Institutt for matematiske realfag og teknologi... 13 7. Institutt for økonomi og ressursforvaltning... 15 8. Noragric... 17 9. Senter for etter- og videreutdanning... 19 10. Senter for klimaregulert planteforskning... 21 11. Senter for husdyrforsøk... 23 12. SHF FôrTek... 25 13. APC... 28 14. Cigene... 30 15. Hovedadministrasjonen... 32 16. IT- og serviceavdelingen... 34 17. Universitetsbiblioteket... 36 18. Drifts- og serviceavdelingen... 38 19. Vedlikeholdsposten... 40-2 -

1. Institutt for landskapsplanlegging Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 22 509 22 018 491 12 682 35 191 - Benyttet til investeringsformål (87) (156) 69 111 24 Tilskudd fra NFR 763 924 (161) 1 132 1 895 Inntekt fra BOA 1 945 2 524 (579) 2 151 4 096 Andre inntekter 873 952 (79) 707 1 580 Sum tilskudd og driftsinntekter 26 003 26 262 (259) 16 783 42 786 Lønnskostnader (konto 5*) 21 598 23 028 1 430 13 480 35 078 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 491 - (491) 100 591 Andre driftskostnader (7) 2 350 2 357 4 193 4 186 Sum driftskostnad 22 082 25 378 3 296 17 773 39 855 Driftsresultat før avregning 3 921 884 3 037 (990) 2 931 Netto avregning (3 955) (863) (3 211) 695 (3 260) Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR 38 163 125 321 359 Driftsresultat etter avregning 4 184 (49) 26 30 Finansielle poster 2 - (2) - 2 Ordinært resultat OA 6 53 (47) 20 26 Avsatt tildeling per 1.1 (1 325) (1 325) - 2 630 (1 325) Periodens endring 3 955 863 3 092 ( 695) 3 260 Avsatt tildeling per 31.12 2 630 (462) 3 092 1 935 1 935 1.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 1 935 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 1 935 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 1.2. Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik - 3 -

1.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Instituttet har tro på at vi skal nå inntjeningen for 2011. Dette medfører at instituttet regner med å være innenfor rammen av langtidsbudsjettet. 1.1. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 7,0 7,0 6,0 6,0-1,0-1,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 0,8 0,8 0,5 0,5-0,3-0,3 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 31,2 30,1 30,7 29,9-0,6-0,2 Rekrutteringsstillinger 13,3 12,3 9,2 8,5-4,1-3,9 Sum 52,3 50,2 46,4 44,9-6,0-5,4 Det har vært nedgang i antall stipendiater, men flere tilsettes i løpet av 3. tertial. 1.2. Andre forhold Det er noe usikkert med ett prosjekt i Ungarn - i størrelsesorden 300 000 kr. 1.3. Aktivitetsavvik Instituttet har undervist i det studietilbudet som var satt opp, formidlings- og publiseringsaktiviteten er opprettholdt. 1.4. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Tilgangen på prosjekt er ikke stor, men tidsressursen til å jobbe med prosjekter er knapp. - 4 -

2. Institutt for naturforvaltning Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 30 853 30 570 283 18 009 48 862 - Benyttet til investeringsformål (727) (361) (366) (241) (968) Tilskudd fra NFR 8 168 9 408 (1 240) 8 232 16 400 Inntekt fra BOA 5 938 6 884 (946) 5 563 11 501 Andre inntekter 592 864 (272) 308 900 Sum tilskudd og driftsinntekter 44 824 47 365 (2 541) 31 870 76 694 Lønnskostnader (konto 5*) 37 025 37 066 41 23 248 60 273 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 435 21 (414) 328 763 Andre driftskostnader 6 076 6 828 752 8 128 14 204 Sum driftskostnad 43 536 43 915 379 31 704 75 240 Driftsresultat før avregning 1 288 3 450 (2 162) 167 1 455 Netto avregning (1 987) (2 728) 3 102 1 144 (835) Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR 696 (254) (950) (1 258) (562) Driftsresultat etter avregning (3) 468 (10) 53 58 Finansielle poster 20 7 (13) - 20 Ordinært resultat OA 17 14 3 53 70 Avsatt tildeling per 1.1 10 157 10 157-12 144 10 157 Periodens endring 1 987 2 728 (741) (1 144) 835 Avsatt tildeling per 31.12 12 144 12 885 (741) 11 000 10 992 2.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 10 992 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 157 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 2 194 Interne avsetninger knyttet til undervisning 0 Interne avsetninger knyttet til forskning 2 660 Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser 190 (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger 5 201 Differanse 5 790 2.2. Periodeavvik Det er forholdsvis små avvik. 2.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n viser et resultat som er 1,6 mill. kr bedre enn budsjettert. - 5 -

2.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 8,40 8,40 8,40 8,40 0,00 0,00 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 7,00 7,00 7,00 7,00 0,00 0,00 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 40,70 31,50 42,10 34,40 1,40 2,90 Rekrutteringsstillinger 26,85 17,40 27,60 18,35 0,75 0,95 Sum 82,95 64,30 85,10 68,15 2,15 3,85 Økningen i Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger består hovedsakelig av: 0,8 st. som var ansatt i BOA men som har fått fast stilling innen fornybar energi. 0,4 st. prof. II i fornybar energi. 1,5 st. som er midlertidig i noen få måneder. 2.5. Andre forhold Ingen. 2.6. Aktivitetsavvik Det er på det nåværende tidspunkt få avvik, og planlagte tilsettinger er gjennomført etter planen. Dette har ført til betydelig økning i kvinneandelen blant de fast vitenskapelige ansatte. Det kan nevnes at det muligens ikke blir avholt noen EVU kurs i 2011. Videre kan det nevnes at den fagsosiale aktiviteten i faggruppene er ikke på tilfredsstillende nivå ennå. 2.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Det ser ut til at omsetningen blir ca 3 mill. kr større enn i 2010. Nesten hele økingen ligger i NFR-prosjekter. - 6 -

3. Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 29 534 28 732 802 16 200 45 734 - Benyttet til investeringsformål (335) (256) (79) (400) (735) Tilskudd fra NFR 23 256 32 350 (9 094) 13 000 36 256 Inntekt fra BOA 11 218 14 129 (2 911) 5 126 16 344 Andre inntekter 1 796 1 556 240 725 2 521 Sum tilskudd og driftsinntekter 65 469 76 511 (11 042) 34 651 100 120 Lønnskostnader (konto 5*) 44 249 46 417 2 168 25 897 70 146 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 802 - (802) 390 1 192 Andre driftskostnader 11 036 40 930 29 894 12 722 23 758 Sum driftskostnad 56 087 87 347 31 260 39 009 95 096 Driftsresultat før avregning 9 382 (10 836) 20 218 (4 358) 5 024 Netto avregning (2 965) (139) (24 221) 5 311 2 344 Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR (6 344) (2 331) 4 013 (2 828) (9 172) Driftsresultat etter avregning 73 (13 306) 10 (1 875) (1 804) Finansielle poster (17) - 17 - (17) Ordinært resultat OA 57 66 (7) 42 99 Avsatt tildeling per 1.1 7 930 7 930-10 895 7 930 Periodens endring 2 965 139 2 826 (5 311) (2 344) Avsatt tildeling per 31.12 10 895 8 069 2 826 5 584 5 586 3.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 5586 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 106 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 1100 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 800 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 2006 Differanse 3580 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 3.2. Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik - 7 -

3.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Kommenter prognose i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett. Ligger man innenfor de forventninger man hadde i det man la langtidsbudsjettet? 3.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 16,1 16,1 13,1 12,6 0,5 0,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 50,7 33,2 19,0 16,6 2,9 0,5 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 33,2 15,8 51,9 31,2 1,2-2,0 Rekrutteringsstillinger 112,6 77,7 29,5 16,0-3,7 0,2 Sum 112,6 77,7 113,5 76,4 0,9-1,3 Kommentarer til utviklingen 3.5. Andre forhold Vurdering av fordringer? IHA/APC har en utestående fordring på til sammen 4.320 mill kroner. Denne fordringen står i fare for å gå tapt. (en evt konkurs er nevnt, men ikke offisielt). Pga vesentlige ubrukte midler overført fra 2010, til 2011 + andre tilgjengelige midler, inkl kutt i aktiviteten kan det pr d.d se ut som om vi har dekning for våre prosjektforpliktelser ut 2012. 3.6. Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen 3.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten n for omsetning EU prosjekter er ca 50% lavere sammenlignet med Årsplanene. For EU-porteføljen har avgangen hvert større en tilgangen. Når det gjelder henvendelser vedr OA prosjekter, har den hvert svært lav, prognosen viser en omsetnings avvik på hele ca190% i forhold til årsplanen. n for resultatgraden, 7,7%, er derimot en nær dobling i forhold til årsplanen. For IHA s del har det så langt i år hvert et tørke, når det gjelder muligheten til å søke nasjonale forskningsmidler, spesielt NFR midler hvor IHA er prosjekt eier. Nedgangen vil ikke bli så merkbar for 2011, men vil slå kraftigere ut de kommende årene. - 8 -

4. Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 41 392 33 448 7 944 21 754 63 146 - Benyttet til investeringsformål -2 110-70 - 2 040-728 -2 838 Tilskudd fra NFR 24 478 16 907 7 571 8 522 33 000 Inntekt fra BOA 6 938 9 770-2 832 6 562 13 500 Andre inntekter 931 526 675 469 1 400 Sum tilskudd og driftsinntekter 71 629 60 311 11 318 36 579 108 208 Lønnskostnader (konto 5*) 50 061 47 452-2 609 30 051 80 112 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 2 895 - -2 895 590 3 485 Andre driftskostnader 10 293 29 988 19 695 13 963 24 256 Sum driftskostnad 63 249 77 440 14 191 44 604 107 853 Driftsresultat før avregning 8 380-17 129 25 509-8 025 355 Netto avregning -2 078 10 772-40 019 2 199 121 Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR -6 232 8 329 14 561 7 215 983 Driftsresultat etter avregning 70 1 972 51 1 389 1 459 Finansielle poster 8 - -8 - - Ordinært resultat OA 78 19 59 1 122 1 200 Avsatt tildeling per 1.1 9 636 9 636 11 714 9 636 Periodens endring 2 078-10 772 12 850-2 199-121 Avsatt tildeling per 31.12 11 714-1 136 12 850 9 515 9 515 4.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 9 515 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning 4 120 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 8 495 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 12 615 Differanse 3 100 Deler av det negative avviket dekkes opp av prognose OA. IKBM forventer et driftsunderskudd i 2011. 4.2. Periodeavvik Driftskostnadene er lavere enn budsjettert bla pga forsinkelser i oppstart av eksterne prosjekter. - 9 -

4.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n viser hvor stor del av IKBMs disponible midler som antas å være ubrukt pr 31.12.2011. Det er imidlertid mange usikre faktorer som påvirker dette, blant annet behov for erstatning/reparasjoner av laboratorieutstyr, forsinkelse i innkjøpsprosesser og permisjoner i stipendiat / postdok stillinger. Pr 2.tertial ligger det an til en noe lavere reduksjon i bundne midler i forhold til i langtidsbudsjettet laget i forbindelse med årsplan 2011. 4.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 9,3 9,3 9,4 9,4 0,1 0,1 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 24,4 18,0 27,2 23,3 2,8 5,3 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 42,4 33,5 46,0 33,1 3,6-0,4 Rekrutteringsstillinger 49,9 28,2 46,4 24,0-3,5-4,2 Sum 126,0 89,0 129,0 89,8 3,0 0,8 Økningen i støttestillinger skyldes fast ansettelse av nye ingeniører, og vikar for ansatt som er i fødselspermisjon. 4.5. Andre forhold Ingen kjente tap på fordringer pr 30.04.2011. Ingen kjente tapsprosjekter pr 30.04.2011. 4.6. Aktivitetsavvik Ingen kjente aktivitetsavvik i forhold til målene i årsplan. 4.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten IKBM har et høyt antall NFR prosjekter og har fått tilslag på flere i 2011. Når det gjelder EUprosjekter er aktiviteten for tiden lav, men instituttet satser på å øke denne og har fått 2 nye prosjekter i 2011. - 10 -

5. Institutt for plante- og miljøvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 42 154 41 841 313 26 360 68 514 - Benyttet til investeringsformål (1 094) (2 433) 1 339 (1 852) (2 946) Tilskudd fra NFR 24 724 29 047 (4 323) 11 276 36 000 Inntekt fra BOA 11 569 16 392 (4 823) 8 915 20 484 Andre inntekter 1 183 1 221 (38) 843 2 026 Sum tilskudd og driftsinntekter 78 536 86 068 (7 532) 45 542 124 078 Lønnskostnader (konto 5*) 59 088 58 627 (461) 34 689 93 777 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 1 313 1 000 (313) 695 2 008 Andre driftskostnader 12 112 29 935 17 823 13 300 25 412 Sum driftskostnad 72 513 89 562 17 049 48 684 121 197 Driftsresultat før avregning 6 023 (3 494) 9 517 (3 142) 2 881 Netto avregning (424) 1 969 (17 356) 1 424 1 000 Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR (5 625) 1 570 7 195 2 844 (2 781) Driftsresultat etter avregning (26) 45 (644) 1 126 1 100 Finansielle poster 6 - (6) (6) - Ordinært resultat OA (22) 616 (638) 1 122 1 100 Avsatt tildeling per 1.1 9 809 9 809-10 233 9 809 Periodens endring 424 (1 969) 2 393 (1 424) (1 000) Avsatt tildeling per 31.12 10 233 7 840 2 393 8 809 8 809 5.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 8 809 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 125 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 4 184 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 4 000 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser 500 (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 8 809 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 5.2. Periodeavvik Det store periodeavviket for andre tertial er på posten andre driftskostnader, og skyldes i all hovedsak utsatt aktivitet innenfor bidrags- og oppdragsaktiviteten, noe som gjenspeiles i utviklinga i samla prosjektgjeld (se punkt 1.6.). Det er også noe lavere kostnadsnivå på bevilgningsfinansiert virksomhet enn budsjettert. Det estimeres at dette vil vedvare ut året, noe - 11 -

som i så fall vil medføre ei resultatforbedring på 1,5 mill., men samtidig øke de fremtidige forpliktelsene med samme beløp. 5.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Det er totalt sett ingen store endringer i prognosen per andre tertial i forhold til prognosen i godkjent årsplan og langtidsbudsjett. IPMs økonomi er i samsvar med forutsetningene som lå til grunn for langtidsbudsjettet. Som nevnt i punkt 1.2. estimeres årsresultatet til å bli på minus 1 million, noe som skyldes utsatt aktivitet knytta til utstyrskjøp (0,5 mill.) og utsatt aktivitet knytta til forskning (1 mill.). Av positive avvik innen bevilgningsfinansiert virksomhet kan økt estimat for overhead fremheves. Av negative avvik bør uforutsett bruk av egeninnsats for å dekke overforbruk på bidragsaktivitet nevnes. Det er risiko for at IPM må bidra med egeninnsats i form av kontantbidrag totalt i størrelsesorden 0,5-1 mill. kroner i løpet av 2011. Årsakene til dette er sammensatte, men generelt kan det se ut som om enkelte prosjektledere burde ha større oppmerksomhet på prosjektoppfølging. 5.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 13,40 13,40 13,40 13,40 0,00 0,00 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 37,50 35,00 39,30 36,80 1,80 1,80 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 56,20 44,60 60,20 46,60 4,00 2,00 Rekrutteringsstillinger 40,75 28,95 37,55 24,85-3,20-4,10 Sum 147,9 122,0 150,45 121,65 2,55-0,30 Det er ubetydelige avvik i antall stillinger per august sett i forhold til budsjettet i årsplanen. 5.5. Andre forhold IPM har ved utgangen av andre tertial ei utestående fordring med forfall før 1. september. Fordringa er av ubetydelig størrelse, og risikoen for at den ikke blir betalt er lav. 5.6. Aktivitetsavvik Det ser dessverre ikke ut til at IPM når målet om 13 disputaser i løpet av 2011. Per 2. tertial estimeres det at det vil bli 6-8 disputaser i 2011. 5.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Det er grunn til å tro at fakturert beløp på BOA blir noe høyere enn i 2010. Det vil innebære at den positive utviklinga i omfanget av bidrags- og oppdragsaktivitet de seneste årene vedvarer. Summen av overhead og lønnsdekning ser ut til å bli omtrent som budsjettert. Samla prosjektgjeld var på 20,9 mill. ved utgangen av august mot 11,9 mill. på samme tidspunkt i fjor. - 12 -

6. Institutt for matematiske realfag og teknologi Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 44 461 43 501 960 27 988 72 449 - Benyttet til investeringsformål (633) (1 121) 488 (1 556) (2 189) Tilskudd fra NFR 10 529 14 000 (3 471) 6 253 16 782 Inntekt fra BOA 2 186 4 031 (1 845) 2 099 4 285 Andre inntekter 2 329 3 094 (765) 3 581 5 910 Sum tilskudd og driftsinntekter 58 872 63 505 (4 633) 38 364 97 236 Lønnskostnader (konto 5*) 53 331 55 289 1 958 29 459 82 790 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 960 - (960) (7) 953 Andre driftskostnader 4 620 10 514 5 894 8 182 12 802 Sum driftskostnad 58 911 65 803 6 892 37 634 96 545 Driftsresultat før avregning (39) (2 298) 2 259 730 691 Netto avregning 425 358 (4 448) (444) (27) Netto avregning (2) (122) 169 - (979) (1 101) Netto avregning NFR (260) 1 875 2 135 175 (85) Driftsresultat etter avregning 4 104 (54) (518) (522) Finansielle poster (4) - 4 - (4) Ordinært resultat OA (1) 57 (58) 22 21 Avsatt tildeling per 1.1 (2 900) (2 900) - (3 325) (2 900) Periodens endring (425) (358) (67) 444 27 Avsatt tildeling per 31.12 (3 325) (3 258) (67) (2 881) (2 873) 6.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. -2 873 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 500 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 720 Interne avsetninger knyttet til undervisning 89 Interne avsetninger knyttet til forskning 400 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 1 709 Differanse -4 582 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 6.2. Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik - 13 -

6.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett IMT har etter 2.tertial estimert en prognose som viser 0,860 mill svakere resultat enn budsjettert, men likevel et positivt driftsresultat. Det skyldes i grove trekk sviktende inntekter og kostnader som ikke var planlagte ( +- 0,4 mill.) Av kostnadsøkningen er 0,140 mill godkjent at overskrides da det dreier seg om investering i 400V til TF bygget. Videre er ca. 0,2 mill av kostnadene uforutsette. Det dreier seg om et par eksterne prosjekter som i 2010 feilaktig ble belastet med kostnader til lønnsrefusjon og lignende. Dette måtte tilbakeføres i 2011. Mye av inntjeningsreduksjonen er 01-lønnsrefusjoner. I dagens kunnskap om prosjektporteføljen er det ikke prognostisert med større lønnsrefusjoner enn 1,5 mill. Vi hadde lagt et budsjettestimat på 2,2 mill. Seksjonen e har også meldt inn en inntektsreduksjon på til sammen 0,55 mill på intern og ekstern inntjening. Verkstedet har hatt stor kostnadsoverskridelse og rapporterer kraftig reduksjon i inntjening. De har fått ansvar for mer undervisning/ praksisopplæring for en sterkt økende studentmasse. Men verkstedet ble bygget i begynnelsen av 1960-årene for en annen virkelighet enn vi har i dag. Et verksted for dagens instituttbehov med fokus på sivilingeniørutdanningen ville sett ganske annerledes ut. Det er behov for å starte planleggingen av et nytt verksted inkludert kompetansebehov. Et nytt verksted integrert i FoU virksomheten vil totalt sett føre til en mer effektiv drift og optimal arealbruk. Instituttet samarbeider med lederne slik at man går gjennom prognosene og styrer mot budsjettbalanse. 6.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 12,3 11,1 11,0 9,8-1,3-1,3 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 18,6 17,6 18,0 17,0-0,6-0,6 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 63,8 57,7 61,5 57,5-2,3-0,3 Rekrutteringsstillinger 32,0 16,8 32,6 19,8 0,5 3,0 Sum 126,7 103,2 123,1 104,1-3,7 0,9 Kommentarer til utviklingen 6.5. Andre forhold Ingen 6.6. Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen 6.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten NFR aktiviteten øker i forhold til budsjettert. Merker også en generell god trend når det gjelder eksterne prosjekter. Det ser ut til at det søkes om eksterne midler nå i større grad enn de foregående år. Når det gjelder NFR viser tallmaterialet avvik mottatt NFR tildeling i forhold til budsjettert. Dette skyldes UMB sin interne regnskapsmodell der overføring av NFR-midler til andre konsortiepartnere blir bokført som reduksjon i NFR-tildelingen, samtidig blir dette ikke hensyntatt i budsjettet. Derfor blir det større avvik i NFR-tildeling og i NFR driftskostnader. - 14 -

7. Institutt for økonomi og ressursforvaltning Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 19 520 19 313 207 13 937 33 457 - Benyttet til investeringsformål (193) (125) (68) (258) (451) Tilskudd fra NFR 4 889 5 871 (982) 4 121 9 010 Inntekt fra BOA 3 116 2 488 628 2 911 6 027 Andre inntekter 27-27 23 50 Sum tilskudd og driftsinntekter 27 359 27 547 (188) 20 734 48 093 Lønnskostnader (konto 5*) 24 517 24 639 122 14 838 39 355 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 257 - (257) 128 385 Andre driftskostnader 2 152 3 853 1 701 5 962 8 114 Sum driftskostnad 26 926 28 492 1 566 20 928 47 854 Driftsresultat før avregning 433 (945) 1 378 (194) 239 Netto avregning 654 274 (2 127) (801) (147) Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR (1 085) (278) 807 1 366 281 Driftsresultat etter avregning 2 (949) 58 371 373 Finansielle poster (2) - 2 (1) (3) Ordinært resultat OA 1 (55) 56 (250) (249) Avsatt tildeling per 1.1 445 445 - (209) 445 Periodens endring (654) (274) (380) 801 147 Avsatt tildeling per 31.12 (209) 171 (380) 592 592 7.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. 592 Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning 2022 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 2561 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 4583 Differanse -3991 Instituttet er kun forpliktet til å møte avsetningene til stipendiatene på kr. 2022.. 7.2. Periodeavvik Tillskudd fra NFR ligger litt etter pga av endringer i et kontrakter. Avviket på driftskostnadene våre er grunnet høy inntjening på 91* 7.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett IØR ligger innenfor de forventningene vi hadde da langtidsbudsjettet ble vedtatt. - 15 -

7.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 10,1 7,2 10,1 10,1 0 2,9 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 0,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 27,1 25,6 27,7 26,1 0,6 0,5 Rekrutteringsstillinger 9,8 8,8 16,8 12,8 7 4 Sum 47 41,6 55 50,4 7,6 7,4 Administrative stillinger: 2 heltidsansatte er ute i svangeskapspermisjon og 0,95 årsverk er lønnet over eksterne midler. Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger: Økningen her er pga tiltredelse i 3 100 % fast vitenskaplig stillinger. Vår Prof II stilling tilknyttet UMBs Helsesatsing er avsluttet. Ny tilsatt 20% prof II lønnet 10% og 10% dekket av Causation in Science prosjektet. Vår BOA post doc sluttet i sommer. En Vit. ansatt har gått over i stipendiat stilling. 1 post doc er i denne kategorien. Rekrutteringsstillinger: 4 av våre stipendiater er inne i avsetningsperioden 4 stipendiat er ansatt på prosjekt 8,8 mottar vi tildeling for 7.5. Andre forhold Et prosjekt med ekstern finansiering er betydelig forsinket i forhold til kontrakt. Venter nå på godkjenning av leverte resultater og sluttrapport. 7.6. Aktivitetsavvik Ingen kjente 7.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Instituttet ligger an til å få en bidrags- og oppdragsaktivitet ganske nær prognosen for året. - 16 -

8. Noragric Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 13 954 14 134 (180) 8 287 22 241 - Benyttet til investeringsformål (179) (416) 237 (549) (728) Tilskudd fra NFR 8 210 8 210-4 090 12 300 Inntekt fra BOA 17 015 17 174 (159) 18 290 35 305 Andre inntekter 368 247 121 122 490 Sum tilskudd og driftsinntekter 39 368 39 349 19 30 240 69 608 Lønnskostnader (konto 5*) 23 026 21 891 (1 135) 10 675 33 701 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 220 - (220) 96 316 Andre driftskostnader 16 034 17 131 1 097 18 221 34 255 Sum driftskostnad 39 280 39 022 (258) 28 992 68 272 Driftsresultat før avregning 88 327 (239) 1 248 1 336 Netto avregning 3 519 3 431 245 (920) 2 599 Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR (3 453) (3 503) (50) 1 801 (1 652) Driftsresultat etter avregning 154 255 (44) 2 129 2 283 Finansielle poster 14 2 (12) - 14 Ordinært resultat OA 167 179 (32) 2 128 2 295 Avsatt tildeling per 1.1 5 882 5 882-2 363 5 882 Periodens endring (3 519) (3 431) (88) 920 (2 599) Avsatt tildeling per 31.12 2 363 2 451 (88) 3 283 3 283 8.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. + Ordinært =3.283 +2.295 resultat Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 2920 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 2158 Interne avsetninger knyttet til undervisning 500 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 5578 Differanse 0 8.2. Periodeavvik Periodeavvik med 1,1mill mindre i lønnskostnader og 1,1mill mer i driftskostnader, ellers ingen store avvik fra endelig regnskap i forhold til budsjettert. - 17 -

8.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n per 31.12 er som forventet i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjettet, og innenfor forventningen antatt i langtidsbudsjettet. 8.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 13,7 11,7 11,1 11,7-2,6 0,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 1,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 25,2 0,8 26,0 0,5 0,8-0,4 Rekrutteringsstillinger 11,0 7,0 11,8 6,75 0,8-0,3 Sum 50,9 19,5 49,9 18,9-1,1-0,6 Adm.stilling inkl. 1 kontraktlønnet iforb. m/fredskorpsprosjekt per 8.5. Andre forhold Noragric har 1,3mill utestående fordringer 22 sept 2011, inkl. ubetalt faktura til Mekelle University på 473 kr forfall slutten av juli og Insitut d economic rurale (IIER) i Mali pålysnede 356 kr forfalt i mai. Alle utstående fordringer er betraktet som sikre d.d. 8.6. Aktivitetsavvik Alt går som forventet etter målene i årsplanen. 8.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Bidrags og oppdragsaktiviteter går som planlagt. Det er kun noen små forsinkelser på enkelte prosjekter. - 18 -

9. Senter for etter- og videreutdanning Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 1 613 1 617 (4) 927 2 540 - Benyttet til investeringsformål (16) (50) 34 51 35 Tilskudd fra NFR - - - - - Inntekt fra BOA 214 447 (233) - 214 Andre inntekter 8 600 9 284 (684) 3 213 11 813 Sum tilskudd og driftsinntekter 10 411 11 298 (887) 4 191 14 602 Lønnskostnader (konto 5*) 3 041 3 248 207 1 997 5 038 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 13 17 4 13 26 Andre driftskostnader 6 553 8 265 1 712 3 686 10 239 Sum driftskostnad 9 607 11 530 1 923 5 696 15 303 Driftsresultat før avregning 804 (232) 1 036 (1 505) (701) Netto avregning (804) 231 (1 036) 1 112 308 Netto avregning (2) - 1 - (198) (198) Netto avregning NFR - - - - - Driftsresultat etter avregning - - - (591) (591) Finansielle poster - - - - - Ordinært resultat OA - - - - - Avsatt tildeling per 1.1 809 809-1 613 809 Periodens endring 804 (231) 1 035 (1 112) (308) Avsatt tildeling per 31.12 1 613 578 1 035 501 501 9.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 501 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 501 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 9.2. Periodeavvik Til postene "Andre inntekter og Andre driftskostnader : Her ligger inntekter og utgifter for kursaktiviteten. Dette er vanskelig å prognostisere riktig, da det er store variasjoner innen året. - 19 -

9.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Dette er vanskelig å prognostisere riktig, da det er store variasjoner innen året. Vi har ikke den fulle oversikten over omfanget av EVU-virksomhet når vi budsjetterer, og tallene er derfor basert på tidligere erfaringer. Inntjeningen i år ligger foran budsjett pga. mange kurs som har blitt gjort opp tidlig på året. 9.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 6,8 6,8 7 7 0,2 0,2 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 6,8 6,8 7 7 0,2 0,2 Store deler av 2011 har 1,5 stilling ved SEVU vært i sykepermisjon. Dette har foreløpig ikke gitt utslag på inntjening, men langtidseffekten av redusert bemanning vil sannsynligvis komme på sikt. En stilling ved SEVU er delfinansiert av Nofima. For tiden er Nofima inne i en økonomisk vanskelig situasjon, og det er snakk om nedbemanning. Dette kan bli en utfordring for UMB, siden UMB står som arbeidsgiver og dermed kan bli påført ekstrakostnader. 9.5. Andre forhold Det er generelt en risiko for at EVU-virksomheten ikke får det omfang som er forutsatt i budsjettet og at inntektsgrunnlaget til SEVU dermed reduseres. Det mangler incitamenter for å drive etter- og videreutdanning. Den økonomiske situasjonen på instituttene fordrer incentivmidler for å få opp ny EVU-aktivitet. 9.6. Aktivitetsavvik Så langt vi er i stand til å predikere, er det ingen avvik i aktivitetene i forhold til tidligere år. 9.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten - 20 -

10. Senter for klimaregulert planteforskning Regnskap Budsjett resten av året per 31.12.11 Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement 8 048 12 429 (4 381) 4 470 12 518 - Benyttet til investeringsformål (264) - (264) (50) (314) Tilskudd fra NFR - - - - - Inntekt fra BOA - - - - - Andre inntekter 1838-1838 1662 3 500 Sum tilskudd og driftsinntekter 9 622 12 429 (2 807) 6 082 15 704 Lønnskostnader (konto 5*) 4 503 - (4 503) 2 911 7 414 Avskrivninger (Konto 6001-6099) 139 - (139) (50) (89) Andre driftskostnader 5 546 - (5 546) 3 448 8 994 Sum driftskostnad 10 188 - (10 188) 6 309 16 497 Driftsresultat før avregning (566) 12 429 (12 995) (227) (793) Netto avregning 568 (12 429) 12 997 227 791 Netto avregning (2) - - - - - Netto avregning NFR - - - - - Driftsresultat etter avregning 2-2 - (2) Finansielle poster (2) - 2 - (2) Ordinært resultat OA - - - - - Avsatt tildeling per 1.1 96 96 - (472) 96 Periodens endring (568) 12 429 (12 997) (227) (791) Avsatt tildeling per 31.12 (472) 12 525 (12 997) (699) (695) 10.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per 31.12. Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per 31.12 og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. 10.2. Periodeavvik Vi har hatt økte kostnader ang energi som meldt ved forrige tertialrapport. Siste kvartals temperatur vil avgjøre mye hvordan sluttresultatet blir for energikostnadene. Vi har avvik i forhold til inntekter på leie av forsøksplass ved SKP. Dette skyldes nok først og fremst manglede prosjekttilgang og stengingen av SKPs fytotroner. Vi har en del årvis fakturering - 21 -

som skjer i nov/des så dette vil rette opp noe av skjevheten, men her er det også meldt om nedgang i aktivitet. 10.3. per 31.12 sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett SKP har varslet at vi vil ha en økt energikostnad i 2011 på 0,5-1,0 million kroner. Det er vanskelig å fastsette dette mer eksakt på dette tidspunkt da forutsetningen for resultatet er kommende værsituasjoner og utviklingen i energimarkedet. Det er varslet om normal pris på strøm så det kan slå positivt ut for resultatet. Det er motsatt situasjon for fyringsoljeprisen. SKP ser en usikkerhet i forhold til plassleieinntekter. Vi ser en tendens til lavere inntekter på fullfakturerte leie. Vi har tross dette opprettholdt budsjettert beløp som mål på inntekter. Vi gjentar også ved denne anledningen at SKP i 2011 har driftsutgifter til bygninger og anlegg ved avd Friland på Vollebekk, som ikke er kompensert ved økt rammebevilgning eller mulighet til å fakturere husleie. Vi vil påpeke at det er gitt skriftlig lovnad om egne driftsmidler for avd. Friland ved dennes opprettelse, fra UMB sentralt. Husleiefaktureringen vil dog settes i system fra og med 1.1.2012. I forhold til et langtidsbudsjett vil dette være positivt for vårt resultat. 10.4. Personell per 1.1.2011 per 31.08.2011 Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 2 2 2,4 2,4 0,4 0,4 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 8 8 8 8 0 0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 10 10 11 11 0,4 0,4 SKP har en administrativ langtidssykemeldt i 60% og det er ansatt en vikar i ett år. 10.5. Andre forhold SKP har kun en utestående fordring eldre enn tretti dager, men er bare på kr 5000,-. Vi har utestående interne fordringer på plassleie på til sammen 96 000,-. Dette vil få oppfølging. 10.6. Aktivitetsavvik SKP har et stort anleggsmessig vedlikeholds- og oppgraderingsbehov som det ikke finnes rom for verken i årets tildeling eller i langtidsbudsjettene. Dette har vi tatt hensyn til i vår årsplan og som da kun gir rom for små tiltak. Sånn sett er aktiviteten i forhold til årsplanen for 2011. 10.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Uaktuelt - 22 -