TYDAL KOMMUNE Dato: 28.10.2016 Ungdomsråds medlemmer og varamedlemmer Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Ungdomsråd Dato: 30.10.2016 Tidspunkt: 15:00 Tydalshallen, Tydalshallen Eventuelt forfall meldes snarest til utvalgets leder. Vararepresentanter møter kun etter nærmere innkalling. Miriam Franzen utvalgets leder
Saksliste PS 4/16 Innhold Saker til behandling REFERATER Unntatt offentlighet Utvalgssaksnr Arkivsaksnr RS 3/16 MØTEPROTOKOLL UR 17.04.2016 2013/20 PS 5/16 SAKER TIL BEHANDLING VALG AV LEDER OG NESTLEDER I TYDAL UNGDOMSRÅD 2016 PS 6/16 ÅRSMELDING 2015 FOR TYDAL KOMMUNE - UTTALELSE FRA UR PS 7/16 UR. ÅRSBUDSJETT 2017 OG ØKONOMIPLAN 2017-2020. 2011/834 2016/49 2016/340 Tema: Arena ungdom Tydal skisenter AS Økonomisjefen vil ha en gjennomgang av årsbudsjett og økonomiplan.
Sakertilbehandling
PS4/16Referater RS3/16MøteprotokollUR17.04.2016
Sakertilbehandling
Sakertilbehandling
TYDAL KOMMUNE Arkiv: 033 Arkivsaksnr: 2011/834-158 Saksbehandler: Olav Harry Østby Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Ungdomsråd 5/16 30.10.2016 Valg av leder og nestleder i Tydal ungdomsråd 2016 Saksopplysninger Valgkomiteen i år har bestått av Nikoline Kleive, Miriam Franzen og Trine Welve. Det har vært litt problematisk å skaffe kandidater til styreverv i Tydal UR. Disse tre guttene ble tilslutt valgt inn i styret. Torgrim Welve (gjenvalg) Jo Arild Lien (ny) Ivar Elias Kirkvold (gjenvalg) Følgende medlemmer er ikke på valg. Nikoline Kleiven Trine Welve Miriam Franzen Varamedlemmer. 1. Anniken Kløften 2. Emilie K. Græsli 3. Malin Græsli Vurdering Det skal velges leder og nestleder for 1 år. Rådmannens innstilling Saken fremmes uten innstilling
TYDAL KOMMUNE Arkiv: 004 Arkivsaksnr: 2016/49-9 Saksbehandler: Marthe Rønning Græsli Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Ungdomsråd 6/16 30.10.2016 Årsmelding 2015 for Tydal kommune - uttalelse fra UR Vedlegg: Årsmelding 2015 for Tydal kommune Årsregnskap 2015 for Tydal kommune Saksopplysninger Årsmeldingen skal informere om virksomheten i året som har gått. Den skal være et grunnlag for evaluering og revisjon av virksomheten. Den skal også være et grunnlag for politisk styring. Ungdomsrådet får årsmelding for 2015 til behandling, med mulighet for å komme med uttalelse. Rådmannens innstilling Årsmelding og regnskap for 2015 godkjennes som fremlagt.
Årsmelding 2015
ÅRSBERETNING... 3 ØKONOMISKE NØKKELTALL OG ANALYSER... 6 ANSVARSOMRÅDER MED VESENTLIGE AVVIK, STØRRE ENN 200.000... 15 KOSTRA ANALYSE... 21 ANSVARSOMRÅDE 1 POLITISK STYRING OG FELLESFUNKSJONER... 30 ANSVARSOMRÅDE 2 - OPPVEKST... 45 ANSVARSOMRÅDE 3 HELSE, SOSIAL OG OMSORG... 53 ANSVARSOMRÅDE 4 NÆRING, LANDBRUK... 69 ANSVARSOMRÅDE 5 TEKNIKK OG MILJØ... 83 Foto forside: Sjumilssteg fra Nordskardsfjellet (1529 moh). B. K. Rønning Fluefiske i Tya. Fjellside i Sylan. M. Jansson 2
ÅRSBERETNING INNLEDNING Årsmeldingen for Tydal kommune inneholder en gjennomgang av kommunens virksomhet og resultater for 2015. Lars Erik Moxness var rådmann fram til 9. desember og Heidi Horndalen var konstituert i rådmannstillingen ut året. I løpet av 2015 hadde Tydal kommune leder for hver sektor på plass. Regnskapsresultatet for 2015 viser et mindreforbruk i drift på kr 9,6 millioner kroner. Dette er et fint resultat og det har vært meget god økonomisk styring i sektorene. Tydal kommune leverer et godt tjenestetilbud til sine innbyggere. I 2015 har det vært et pågående omstillings- og utviklingsprosjekt. Dette har ført til noen endringer på tjenesteledernivå i noen av sektorene. Enkelte av sektorene er helt ferdig med prosjektet mens andre sektorer vil fortsette med prosjektet inn i 2016. Kommunen hadde ved utgangen av 2015 bosatt 24 flyktninger. 4 av dem er barn i barnehage og skole. Alle flyktninger er nå engasjert i introduksjonsprogrammet og noen av dem har vært i språkpraksis ulike steder i bygda. Tydalssamfunnet har tatt godt imot flyktningene og det har også i løpet av året blitt bygd egne flyktningeboliger som noen av dem er bosatt i. Det var med stor glede vi kunne se at det i løpet av 2015 ble solgt 2 kommunale tomter til boligformål i Søliåsen. Dette er første gang på 25 år. Vi håper at flere tomter vil bli solgt de kommende årene. Det har i 2015 blitt jobbet noe med kommunereformen og det ble i løpet av de 2 første månedene arrangert åpne møter vedrørende reformen. Kommunestyret vedtok at Værnesregionen skulle være det geografiske retningsvalg for videre arbeid med kommunereformen. Det interkommunale samarbeidet i Værnesregionen har i løpet av 2015 utviklet seg og Tydal har sammen med de 5 andre kommunen vært med på å videreutvikle det samarbeidet. Tydal kommune er helt avhengig av det samarbeidet for å kunne gi lovpålagte tjenester til våre innbyggere. Vi samarbeider på følgende områder: Barnevern PPT Legevakt Samfunnsmedisinsk senter Forvaltningskontor DMS Nav Værnesregionen IKT 3
Innkjøp Lønn/regnskap/fakturering Skatteoppkrever/arbeidsgiverkontroll Ved kommunevalget i 2015 var frammøteprosenten høg og resultatet av valget medførte 12 representanter fra Senterpartiet og 5 representanter fra Arbeiderpartiet/Sosialistisk Venstreparti i kommunestyret. Rådmannen vil takke alle kommunens ansatte og folkevalgte for god innsats i 2015. Sammen har vi bidratt til å yte det beste for våre innbyggere. ØKONOMI Inntektsrammene ble noe høyere enn forventet i 2015. Dette har sammenheng med god skatteinngang andre halvår, og høyere statlige tilskudd enn forventet. Selv om det fortsatt er slik at endringer i eiendomsskatten er den faktoren som vil kunne ha den største innvirkningen på kommunens økonomi bringer også den pågående kommunestrukturdebatten usikkerhet knyttet til økonomi. Eiendomsskatten brukes i dag i sin helhet i drift. Det er viktig å sikre tiltak og investeringer til framtidig utvikling av kommunen. Kraftinntektene sikres godt gjennom den kompetanse vi har og de rutiner vi har bygd opp for å kontrollere dette. Vår egenkontroll på dette området er meget viktig og må gjennomføres på en betryggende måte. LIKESTILLING Fordeling av kjønn blant de ansatte i Tydal kommune er tradisjonelt slik det er i de fleste kommuner. Det er stort sett bare kvinner som jobber i kvinnedominerte yrker innenfor omsorgstjenesten, og bare menn som jobber i typiske mannsdominerte yrker innenfor kommunalteknisk og vaktmestertjenesten. Den administrative toppledelsen består pr 31.12.2015 av tre menn og fire kvinner. Tydal kommune har ikke gjennomført spesielle tiltak for å fremme likestilling i 2015. Ledersjiktet har en overvekt av kvinner, og det er ikke igangsatt spesielle tiltak for å rekruttere det underrepresenterte kjønn som pr 31.12.2015 er menn. Lønnsnivået for menn og kvinner i Tydal kommune er likt for like stillinger. Det var pr 31.12.2015 97 ansatte med fast stilling i Tydal kommune, 25 menn og 72 kvinner. Dette utgjør 24 % menn og 74 % kvinner. Det er noe mer deltidsstillinger blant kvinner enn blant menn. 4
SYKEFRAVÆR Sykefraværet i 2015 er på 8,05% mot 6,3% i 2014. Hovedtyngden av sykefraværet er langtidssykefravær. Sykefraværet i Tydal kommune har gjennomsnittlig vært på 6,02 % i perioden 2011 2015. I 2015 var det ansatte som var sykemeldt større deler av året, og som er fulgt opp slik de skal innenfor sine arbeidsområder. I og med at slike tilfeller varierer sterkt fra år til år, vil også sykefraværsprosenten variere. DISKRIMINERING Diskriminering på etnisk grunnlag er ikke spesielt fokusert i Tydal kommune. Det synes ikke å være et stort behov for det ut fra befolkningens sammensetning. Vi følger regelverket for universell utforming i våre byggeprosjekter, bl.a. adkomst til NAVkontoret. Det betyr ikke at alle våre lokaler er oppdatert til dette nivå. Vi følger individuell tilrettelegging av arbeidsplasser, slik at alle så langt som mulig skal kunne utføre jobben ut fra sine forutsetninger. Mange slike tiltak er gjennomført. ETISK STANDARD Gjennom en felles forståelse av grunnleggende prinsipper knyttet til etiske handlinger, tilstreber Tydal kommune gode, etiske handlinger i alle deler av kommunes virksomhet og blant de folkevalgte. God lov- og regelforståelse skal bidra til å sikre høy etisk standard i kommunen. Det vises for øvrig til overordna mål for Tydal kommune. Tydal kommune har ikke etiske retningslinjer. Det vil bli iverksatt arbeid med dette i 2016. BETRYGGENDE KONTROLL Gjennom gode rutiner og fagsystem skal kommunen ivareta betryggende kontroll. Kommunen har gode rutiner for avvikshåndtering. 5
ØKONOMISKE NØKKELTALL OG ANALYSER - Tallene er ikke korrigert for lønns- og prisstigning. Befolkningsutvikling 1951 2016 Folketall 1.januar 1.januar 2016 bor det 421 menn og 430 kvinner i Tydal. 1200 1000 800 600 1951 1970 1990 2005 2010 2012 2014 2016 ÅR FOLKETALL 1951 784 1960 991 1970 1006 1980 967 1990 1008 2000 949 2005 902 2010 859 2011 868 2012 870 2013 865 2014 864 2015 863 2016 851 400 Folketallet i Tydal har på det meste vært litt over tusen innbyggere. Fra 1990 og fram til 2008 gikk folketallet betydelig ned. De siste årene har folketallet hatt en svakere nedgang. Folkemengde etter alder 300 2014 2015 2016 250 200 150 100 50 0 0 1-5 6-12 13-15 16-19 20-44 45-66 67-79 80-89 90- I løpet av de tre årene har det vært en reduksjon i gruppene under 67 år. Det har tilsvarende vært en økning i gruppene over 67 år. 6
Sykefravær 2011 2012 2013 2014 2015 Sykefravær, % 5,8 5,7 4,4 6,3 8,05 Sykefraværet er økt. Små forskjeller i sykefraværet kan gi relativt store utslag i sykefraværsprosenten. Refundert sykelønn og refunderte fødselspenger 2011 2012 2013 2014 2015 Sum refusjoner, mill.kr 2,4 2,2 2,5 2,9 4,0 Sykefravær etter antall dager 6 5 4 3 2 1 0 2011 2012 2013 2014 2015 1-5 dager 6-11 dager 12-40 dager >=41 dager Sammenlignet med 2014 er korttidsfraværet gått ned, mens langtidsfraværet er økt. Noe variasjon er naturlig. 7
Kommunens frie inntekter Betegnelsen frie inntekter innebærer at disse inntektene ikke er bundet opp til å brukes innenfor spesielle områder. 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 Eiendomsskatt Skatt på inntekt og fomue Konsesjonskraft Rammetilskudd 20 000 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Skatt på inntekt og formue er kommunens høyeste inntekt. Eiendomsskatt og rammetilskudd følger deretter. Skatt på inntekt og formue blir utjevnet gjennom inntektssystemet. Eiendomsskatten beholder kommunen fullt ut. For 2015 hadde vi 32 millioner i formues- og inntektsskatt, og 28 millioner i eiendomsskatt. Skatt på inntekt og formue har økt fra året før. Av formues- og inntektsskatten utgjør naturressursskatten 14,3 mill kr. Rammetilskuddet var på 25,6 mill. Formues- og inntektsskatten blir som sagt utjevnet gjennom inntektssystemet. Formålet med inntektssystemet er å jevne ut ulikheter mellom kommunene for å kunne gi et mest mulig likeverdig tilbud, uavhengig av de forutsetningene som ligger i den enkelte kommune. I 2015 hadde vi en skatteinntekt på 142 % av landsgjennomsnittet, eller kr. 37 691 pr. innbygger. Landsgjennomsnittet for skatteinntekt pr innbygger var kr. 26 443. Vi ble trukket 6 millioner i inntektsutjevning gjennom inntektssystemet. Totalt har vi en nettoinntekt på 5,5 millioner av konsesjonskraften. 8
Kommunens totale driftsinntekter 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Frie inntekter Andre salgs- og leieinnt. Andre statlige overf. Konsesjonsavgift Brukerbet. Overf. med krav til motytelser Andre overføringer Illustrasjonen viser sammensetningen av kommunenes totale driftsinntekter. Kommunens totale driftsinntekter i 2015 var 143 millioner. Sammenlignet med 2014 er dette en liten reduksjon. I 2014 hadde vi ekstraordinære inntekter fra salg av TKE. Generelt er forklaringen på økningen i kommunens totale driftsinntekter er økning i skatt på inntekt og formue og statlig integreringstilskudd. Størrelsen på integreringstilskuddet er størst de første årene man bosetter flyktninger, og trappes gradvis ned. De frie inntektene er kommunens viktigste inntekter. Kommunens totale driftsutgifter 150 000 100 000 50 000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Avskrivninger Overføringer Kjøp av tj. som erstatter komm. tjenesteprod. Kjøp av varer og tj. som inngår i komm. tjenesteprod. Sosiale utgifter Lønnsutgifter 9
Brutto driftsutgifter økte fra 133 millioner i 2014, til 138 millioner i 2015. Dette er en økning på 3,4%. Økningen fra 2013 til 2014 var på 2,5 %. Økningen er høyere sammenlignet med året før. Driftsutgiftene er lavere enn driftsinntektene, det gir et positivt brutto driftsresultat. Lønn og sosiale utgifter Lønnsutgiftene er økt med 5,3 %. Tilsvarende for 2014 var 2,7%. Netto driftsresultat Netto driftsresultat er i 2015 kr 8 millioner, 5,7 %. Netto driftsresultat angir forholdet mellom driftsinntekter og driftsutgifter, og gir uttrykk for kommunens handlefrihet. Netto driftsresultat viser med andre ord hvor store midler som blir frigjort i løpet av året, og som kan disponeres til avsetninger og egenfinansiering av investeringer. Netto driftsresultat er den beste indikatoren på økonomisk balanse i kommunesektoren, som igjen er viktig for å sikre et godt og stabilt tjenestetilbud. 12,0 % 10,0 % 9,6 % 8,0 % 7,1 % 6,0 % 6,0 % 5,5 % 4,6 % 5,0 % 5,7 % 4,0 % 3,1 % 2,0 % 0,0 % 0,3 % 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Netto driftsresultat angir forholdet mellom driftsinntekter og driftsutgifter, og gir uttrykk for kommunens handlefrihet. Netto driftsresultat viser med andre ord hvor store midler som blir frigjort i løpet av året, og som kan disponeres til avsetninger og egenfinansiering av investeringer. Netto driftsresultat er den beste indikatoren på økonomisk balanse i kommunesektoren, som igjen er viktig for å sikre et godt og stabilt tjenestetilbud. 10
Langsiktig lånegjeld 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kommunalbanken Husbanken Kommunekreditt (KLP) Figuren viser sammensetningen og utviklingen av de eksterne lånene for kommunen. Total lånesaldo pr. 31.12.15 er på 87 millioner (eks pensjonsforpliktelser). Det har ikke vært behov for å ta opp startlån for videre tildeling i 2015. Pr. 31.12.15 har vi 1,1 millioner disponibelt til videre utlån. Det er i 2015 lånt ut startlån med 1.8 millioner fordelt på 4 lånetagere. Det ble tatt opp lån til finansiering av investeringer på 9 millioner i 2015. Pr. 31.12.15 har vi 2,7 millioner i ubrukte lånemidler som er fra året før. Renteutvikling 3000 2500 2000 1500 1000 Renteutgifter Renteinntekter 500 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Grafen viser utviklingen i renteinntekter og renteutgifter siden 2005 (tall i tusen). 11
Etter at rentenivået økte fra 2006 og nådde en topp på slutten av 2008 har rentenivået de siste årene vært lavt. Nedgangen har fortsatt også siste året. Selv om rentenivået nå er lavt, har økt lånegjeld de siste årene gitt et betydelig utslag i størrelsen på renteutgiftene. Et økt rentenivå vil gi store utslag i kommunens renteutgifter. Det er tilkommet renteinntekter fra fondsobligasjon i TrønderEnergi i 2014 og 2015, dette gir økte renteinntekter disse årene. Finansreglementet Kommunens midler til driftsformål / ledig likviditet er i sin helhet plassert i bankinnskudd. I henhold til Tydal kommunes finansreglement skal 1/3 av gjeldsporteføljen ha fast rente. I 2015 ligger vi på en lavere andel fast rente. Det er gjort en vurdering om hvorvidt vi bør binde større andel av gjeldsporteføljen, men over tid er det mest lønnsomme alternativet flytende rente. Ved utgangen av 2015 er 13 % av gjeldsporteføljen på 5-årig fast rente. Den øvrige gjeldsportefølje er på flytende «per tiden» rente. Sammensetning av fond 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Andre bundne fond Investeringsfond Næringsfond og omdømmefond Disposisjonsfond Figuren viser sammensetningen og utviklingen av beholdningen av fondsmidler. Disposisjonsfondet er økt med 6,7 millioner i 2015. Det ble brukt netto 3 millioner i henhold til budsjett, årsresultatet fra 2014 er tilført fondet (9,7 millioner). I 2014 ble mottatte spillemidler etter bygging av Tydalshallen er overført investeringsfond. Dette for å styrke likviditeten. Alternativet var å bruke dette til nedbetaling av gjeld. Investeringsfond er redusert med 4,8 millioner i 2015. Fra 2012 er investeringsfond vist i diagrammet særskilt da dette har blitt betydeligere de siste år. I årene før inngår det i andre fond. Den store økningen av fondsmidler i 2009 skyltes en prinsippendring hvor likviditetsreserven ble overført fond med nesten 4 mill. 12
Likviditet Forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld kalles likviditetsgrad 1 (figur). Denne sier noe om kommunens evne til å dekke de løpende forpliktelsene. Likviditetsgrad 1 bør være høyere enn 2. I 2015 er denne i underkant av 2,5 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 2,80 2,91 2,82 2,45 2,54 2,45 1,91 2,03 1,82 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 13
Årsaken til høy likviditet i 2015 er først og fremst økt bankinnskudd (økt fondsbeholdning) Det er behov for å ha en likviditet i denne størrelsesorden for kommuner. Soliditet Soliditet kan måles i egenkapitalprosent og fremmedkapitalprosent. God soliditet gir større handlefrihet, og muligheter for å frigjøre midler til finansiering av investeringer. 80,00 70,00 67,71 70,29 73,24 70,54 71,68 60,00 59,05 59,23 58,50 58,09 58,67 50,00 Fremmedkapitalprosent 40,00 30,00 40,95 40,77 41,50 41,91 41,33 32,29 29,71 26,76 29,46 28,32 Egenkapitalprosent 20,00 10,00 0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Egenkapitalprosenten viser forholdet mellom egenkapital og totalkapital. Jo større egenkapitalprosent, jo bedre er soliditeten. Fremmedkapitalprosenten viser forholdet mellom total gjeld og totalkapital. Jo lavere fremmedkapitalprosenten er, jo bedre er soliditeten. Egenkapitalprosenten er noe redusert, mens fremmedkapitalprosenten øker. Dette gir med andre ord uttrykk for at kommunens soliditet er lavere enn den har vært i tidligere år og handlefriheten er lavere. Årsaken er økende gjeldsnivå kombinert med egenkapital på stabilt nivå. Siste år steg egenkapitalen noe. 14
ANSVARSOMRÅDER MED VESENTLIGE AVVIK, STØRRE ENN 200.000 - DRIFT Tabellen viser en oversikt over de ansvarsområder som har netto over- eller underforbruk i forhold til justert budsjett som er større enn kr 200.000. Underforbruk på inntektsposter i regnskapet tilsier høyere inntekter enn budsjettert. (tall i hele tusen) Ansvar Regnskap Budsjett Overforbruk Underforbruk 1025 IKT 2725 3251 526 1026 Opplæring 384 595 211 1029 Andre fellesutgifter 5493 5847 354 1101 Offentlig servicekontor 3731 3431-299 1201 Kommunekasse 2315 2542 227 2004 Voksenopplæring/desentralis 375 609 235 ert opplæring 2101 Tydal barne- og 10420 10859 439 ungdomsskole 2201 Barnehage 3943 3621-322 3122 Legetjeneste 2271 2495 224 3131 Omsorgstjenesten 15856 16059 203 4101 Næringskontor 1290 1790 500 5101 Administrasjon og 1121 1399 278 saksbehandling 5104 Kommunal vaktordning 398 0-398 5110 Telefoni 166 389 223 5131 Vaktmester 2884 3140 256 5133 Kommunale utleieboliger -915-670 245 5140 Maskiner og utstyr 791 1006 216 5150 Veglys 240 460 220 5160 Vannverk -2334-2045 289 5180 Renovasjon 81-591 -673 8001 Skatt på inntekt og formue -32574-30554 2020 8003 Rammetilskudd -25613-24959 654 8004 Øvrige generelle statstilskudd -5966-4390 1576 9010 Renter av egne innskudd/lån, 524 1660 1136 utbytte SUM -1692 10032 Forklaringer til avvik i skjema 1B og 1A (bundne avsetninger): 1025 IKT Årsak til underforbruk i 2015 er blant annet at vi har mottatt kreditnota fra Stjørdal kommune på kr 110.000,- pga feil fakturert i 2014. I tillegg har vi hatt et lite underforbruk i Værnesregionen pga prosjektmidler og vakanse i stillinger. 15
1026 Opplæring Totalt er det disponert ihht. budsjett for opplæring, men mye opplæring er regnskapsført på andre ansvar. 1029 Andre fellesutgifter Pensjonsutgifter er budsjettert etter beregninger fra KLP. Reguleringspremien er lavere enn budsjettert. I tillegg er det underforbruk på en rekke konto. 1101 Offentlig servicekontor Avvik skyldes at budsjettjustering ikke ble gjort samtidig med at stillinger ble flyttet fra sentraladministrasjonen til servicekontoret. 1201 Kommunekasse Avvik skyldes i hovedsak mindreforbruk på kjøp av tjenester i Værnesregionen i forhold til budsjett. I tillegg har vi mottatt refusjon for sykepenger i 2015. 2004 Voksenopplæring Ansvarsområdet har et underforbruk på kr 235 000. Det ble foretatt en budsjettjustering våren 2015 på kr 600 000 på grunn av forventet økning i elevtallet. På slutten av året ble det klart at statstilskuddet ble en del høyere enn budsjettert. Variabler som påvirker tilskuddsbeløpet er antall personer som deltar i norskopplæringa og hvor lenge de har vært i Norge. 2101 Tydal barne- og ungdomsskole Grunnskolen har et underforbruk på kr 439 000. En del av dette kommer av refusjoner for fødselspermisjon, sykelønn og lønn tillitsvalgte fra 2014 som er kommet inn i 2015. Det øvrige skyldes mindreforbruk på flere driftsposter. 2201 Barnehage Avvik skyldes flere forhold. Barnehagen fikk et overforbruk på 322 000. Det var budsjettert med for lite fast lønn, pensjon og arbeidsgiver avgift, uten at det ble foretatt en budsjett justering.det ble kostnader ut over det som det var budsjettert med ved innkjøp og montering av en Lavvo. I tillegg ble det overforbruk på en del mindre poster, fordi det oppsto en del uforutsette hendelser. 3122 Legetjeneste Ansvaret har et mindreforbruk på 224 000 kr. Det ble gjort en budsjettjustering etter andre halvår, der området ble tilført 300 000 kr. Dette var for å dekke opp manglende budsjett på arbeidsgiveravgift og pensjonsutgifter for lege, samt kjøp av konsulenttjenester (bemanningsbyrå) i tilknytning til sommerferieavviklingen. Gjennom året ser vi at det har vært høy produksjon og et høyt antall konsultasjoner på legekontoret. Dette har ført til økte inntekter i form av egenandeler og refusjoner fra NAV, og er hovedårsaken til at ansvaret går får et positiv avvik ved slutten av året. 16
3131 Omsorgstjenesten Ansvaret har et mindreforbruk på 203 000 kr. Det ble gjort en budsjettjustering etter sommerferieavviklingen, der området ble tilført 100 000 kr. Dette var for å dekke opp manglende budsjett på arbeidsgiveravgift og pensjonsutgifter for all vikarinnleie. Vi ser nå at hovedårsakene til positiv avvik ved slutten av året, er at diverse lønns-poster (inkludert sykepengerefusjoner) går i pluss, samt en høyere andel brukerbetaling enn det var budsjettert med (på tross av økning gjennom budsjettjustering etter sommeren). 4101 Næringskontor Underforbruket på ansvaret er spredd på mange poster. Det er underforbruk på lønn, kjøp av varer og tjenester og større inntekter og refusjoner enn budsjettert. Kulturkonsulenten som budsjetteres over dette ansvar sluttet 10. nov. som forklarer mindreforbruket på lønn. Overforbruket på ansvar Turistkontor på vel 100.000 har dekning på tilsvarende poster på dette ansvar. Gjelder annonser, brosjyrer og markedsføring. Det kunne, og burde vært ført på dette ansvar. Ellers må lavere aktivitet generelt ses som ett resultat av at næringssjefsstillingen ikke var fullt besatt i første halvår. 5101 Administrasjon og saksbehandling Ompostering lønn, må ses i sammenheng med ansvar 5102. Det ble i løpet av året foretatt en gjennomgang av stillingene og ansatte er nå lønnsplassert der de har sine arbeidsoppgaver. Postene for drift og vedlikehold av inventar og utstyr er lite belastet. 5104 kommunal vaktordning Det budsjetteres ikke for ansvaret. Etter egen fordelingsnøkkel fordeles utgiftene til kommunal vaktordning på de ulike ansvarsområder på slutten av året (funksjon 190). Dette er ikke gjort. 5110 Telefoni Utgifter til telefoni lavere enn antatt, mindreforbruk på poster for leie og vedlikehold av anlegg. 5131 Vaktmester Postene pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift er budsjettert for høyt. 5133 Kommunale utleieboliger Høyere leieinntekter enn budsjettert. 5140 Maskiner og utstyr Refusjon sykepenger er kommet inn her mens sykevikar er belastet ansvar 5131. I tillegg er det ikke ført utgifter til forsikringer her. 5150 Veglys Mindre strømutgifter samt mindre vedlikeholdskostnader. Dette skyldes bytte til ny type lyspærer. 17
5160 Vannverk Høyere inntekter enn budsjettert. 5180 Renovasjon Innherred Renovasjon har tatt over driftsansvaret for renovasjonsordningen i Tydal kommune. Da er det naturlig at dette ansvaret går i null. Feilbudsjettering. Det skal kun budsjetteres med leie av grunn, festeavtaler på dette ansvaret. Forklaringer til skjema 1A: 8001 Skatt på inntekt og formue Skatt på inntekt og formue er høyere enn budsjettert. Skatteinngang har vært høyere enn forventet 8004 Øvrige generelle statstilskudd Integreringstilskuddet ved bosetting av flyktninger ble høyere enn antatt. Dette skyldes familiegjenforening på slutten av året. 9010 Renter av egne innskudd/lån Faktisk rentenivå har vært lavere enn budsjettert. INVESTERINGSANSVAR MED VESENTLIGE AVVIK, STØRRE ENN 200.000 (tall i hele tusen) Ansvar Regnskap Budsjett Overforbruk Underforbruk Kommunale bygg, anlegg og 5132 eiendommer 1475 650-825 5133 Kommunale utleieboliger 7811 7550-261 5134 Næringsbygg -580 0 580 5151 Vegdrift 1336 935-401 5160 Vannverk 842 1260 418 5170 Avløp og rensing 1166 1480 314 8005 Mva-kompensasjon investering -554 0 554 9001 Startlån - renter/avdrag mv. 13 404 391 9010 Renter av egne innskudd/lån, utbytte -7558-9318 -1760 9030 Disposisjonsfond/ubundne fond -4856-4000 856 SUM -2391 2257 Forklaringer til skjema 2A og 2B: 5132 Kommunale bygg, anlegg og eiendommer Det ble budsjettert mva-kompensasjon på investeringer. Utgiftene føres her mens inntektene føres på ansvar 8005. Utgifter til konsulenter og kjøp av grunn var det ikke budsjettert med. Det har vært feilføringer på drift og driftsprosjekter som skulle vært ført på investeringer. Dette ble rettet opp og ført over på investeringer. 18
5133 Kommunale utleieboliger Her er det lagt inn en forventning på kr 900.000,- i inntekt på salg av kommunal eiendom. Det er solgt 1 enebolig og 1 næringsbygg. Eneboligen er inntektsført på 5133, mens næringsbygget er inntektsført på 5134. Dette medfører et overforbruk her mens 5134 får et underforbruk. 5134 Næringsbygg Det er solgt 1 næringsbygg. Den er inntektsført her. Se kommentar på ansvar 5133. 5151 Vegdrift Det ble budsjettert med mva-kompensasjon på investeringer. Dette er feil. Utgiftene føres her mens inntektene føres på ansvar 8005. Som følge av denne feilen, ble det ved budsjettjustering før jul ble tilbakeført en for stor andel av investeringsmidlene. Investeringene ble redusert med 1.3 millioner kroner. 5160 Vannverk Underforbruket skyldes at vi utsatte prosjektet «Ny hovedvannledning langs Sylsjøveien» til 2016. Dette inngår som en del av et større prosjekt i Sylsjøveien. Prosjekt «Ny hovedvannledning fra Ås til Aune» ble utsatt til 2016. Midlene ble omdisponert til ferdigstillelse av Løvøya Spøneset. Dette er en tidligere inngått avtale. Det ble brukt mindre enn avsatt. I tillegg til dette fikk vi inn en større andel anleggsbidrag enn forutsatt. 5170 Avløp og rensing Underforbruk. En hygienerapport fra inneklimamålinger og driftsproblemer ved Stugudal renseanlegg medførte at dette måtte prioriteres. Midlene til Græsli renseanlegg ble omdisponert til Stugudal renseanlegg. Påløpte kostnader ble mindre enn det som var avsatt. I tillegg til dette fikk vi inn en større andel anleggsbidrag enn forutsatt. 8005 Mva-kompensasjon investering Kompensasjon ble budsjettert på det ansvar utgiften ble budsjettert på. Dette er feil og medfører underforbruk på ansvar 8005. 9001 Startlån, renter/avdrag Mottatt avdrag startlån er budsjettert for lavt. 9010 Renter av egne innskudd/lån, utbytte Lavere bruk av lånemidler enn budsjett. Det ble ikke nødvendig med bruk av hele budsjett for bruk av lånemidler. 9030 Disposisjonsfond/ubudne fond Avsetning til ubundne investeringsfond lavere enn budsjettert. Det ble ikke nødvendig å benytte ubundne fond som budsjettert. 19
Signatur årsberetning: Tydal, Heidi Horndalen - Konst. rådmann - 20
KOSTRA ANALYSE Alle kommuner har siden 2001 vært pålagt å føre regnskapet etter KOSTRA-standard (KOmmune- STat-RApportering). KOSTRA er et nasjonalt styringssystem som gir styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Rapporteringen administreres og tilrettelegges av Statistisk sentralbyrå (SSB). KOSTRA gir kommunene mulighet til å sammenligne seg med andre kommuner, samt sammenligning med seg selv over år. KOSTRA-tallene blir mer og mer brukt av regjeringen for å gi tilskudd til kommunene. Nøkkeltallene som ligger til grunn for sammenligningen forteller utelukkende hvor mye en kommune bruker på de enkelte tjenesteområdene i forhold til sammenligningsgruppa ingenting om hvorfor det er slik. Nøkkeltallet er utgangspunktet for å finne ut hvorfor det er slik, om man ønsker at det skal være slik eller om det er mulig å oppnå et bedre samlet tjenestetilbud gjennom å disponere på en annen måte. Regnskaps- og tjenestedata settes i KOSTRA sammen til nøkkeltall som rapporterer på tre dimensjoner: Ressurser Brukere Målgrupper For å kunne si noe om dette brukes det tre indikatorer: Prioritering Produktivitet Dekningsgrad PRIORITERING Viser hvordan kommunens frie inntekter er fordelt til ulike formål. Sier noe om hvor mye av egne midler kommunen «velger» å bruke på de ulike tjenesteområdene. En tjeneste anses å være høyt prioritert når kommunen bruker en relativt stor andel av ressursene på det aktuelle tjenesteområdet. Det er flere elementer som kan bidra til å forklare eventuelle forskjeller mellom kommunene. Høyt utgiftsbehov Prioritering Høye inntekter PRODUKTIVITET Produktivitetsindikatoren er ment å gjenspeile hva det koster å produsere en enhet av tjenesten. Produktiviteten anses som høy dersom ressursbruken er lav i forhold til tjenesteproduksjon. Produksjonene blir målt ved antall mottakere og det blir ikke tatt hensyn til variasjoner i kvaliteten på tjenestene som brukerne mottar. Det blir heller ikke tatt hensyn til variasjoner i brukernes behov eller pleietyngde. Det kan derfor være flere tolkninger av hvorfor utgiftene per mottaker kan være høyere i en kommune sammenlignet med andre. Lav produktivitet betyr at kommunen får lite produksjon igjen i forhold til hvor mye midler man bruker på tjenesten. Høy kvalitet betyr at brukerne mottar relativt gode tjenester og/eller at tilbudet er mer omfattende. Høye enhetskostnader betyr at det er relativt dyrt å produsere tjenester som følge av for eksempel smådriftsulemper, lange reiseavstander, flere tunge brukere eller høyt lønnsnivå som følge av for eksempel høy gjennomsnittsalder og/eller høyt utdannet personale. 21
Det er likevel ingen direkte sammenheng om man bruker mer eller mindre ressurser per bruker på en tjeneste enn gjennomsnittet i en KOSTRA-gruppe, og kvaliteten på tjenesten. På bakgrunn av de redegjørelsene som er gjort her, er det viktig å ikke vurdere KOSTRA-tallene ukritisk. DEKNINGSGRAD Dekningsgradsindikatorene viser andel av innbyggere i målgruppen som har/mottar tjenestetilbud. Det er ikke gjort analyser i forhold til dekningsgrad. TYDAL OG SAMMENLIGNINGSGRUPPER I KOSTRA blir det gjort en gruppering av kommunene. Dette er for å gjøre det mulig å sammenligne like kommuner. Plasseringen i kommunegruppen er bestemt av forhold som inntektspotensialet, utgiftsbehov og demografiske forhold. Tydal er fra 2014 i KOSTRA-gruppe 6. Denne består av 47 små kommuner med høye enhetskostnader per innbygger og høye frie disponible inntekter. Dette er med andre ord en større gruppe med kommuner som er sammenlignbare med Tydal kommune. Tydal kommune har tidligere tilhørt gruppe 16 (10 kommuner med høyest inntekter per innbygger) Tabellen viser de 47 kommuner som f.o.m. 2014 inngår i KOSTRAgruppe 6 I de påfølgende figurer er Tydal, Landsgjennomsnittet utenom Oslo og Kommunegruppe 06, ført opp som henholdsvis Tydal, LuO, K06. Det er gjort analyser av de siste tre årene. Det er gjort noen justeringer i forhold til de fremstillinger som er gitt tidligere. Dette er gjort etter anbefalinger fra fylkesmannen og interne vurderinger. Foreløpige tall fra KOSTRA ble publisert 16.mars. Det er disse tallene som er brukt i fremstillingen. Avvik kan forekomme i forhold til de endelige tall som publiseres senere på året. 22
FINANSIELLE NØKKELTALL DRIFTSUTGIFTER PER INNBYGGER Det er de løpende inntektene og innbetalingene som setter rammen for hvor store utgifter kommunen kan dekke i driftsregnskapet. Sammenlignet med utvalgte grupper, har Tydal kommune høye driftsutgifter pr innbygger. Kostnadene ved å tilby samme tjeneste i en liten kommune vil i utgangspunktet ofte være høyere enn i en større kommune på grunn av smådriftsulemper. Men likevel bør kommunens driftsnivå vurderes kritisk fremover, både med bakgrunn i størrelsen på driftsinntektene og nivået på driftsutgiftene generelt. Tydal hadde ved slutten av forrige år 850 innbyggere. I kombinasjon med høyt driftsnivå, vil dette gi utslag i høye driftsutgifter per innbygger. Gode tjenester kan ha sammenheng med høy ressursbruk, men det er ingen direkte sammenheng. Det er andre faktorer som også er med på å gi gode tjenester, som for eksempel kvalifiserte fagpersoner. Det bør være mulig å oppnå samme kvalitet i tjenesten med mer effektiv drift enn det vi har i dag. Oversikten viser at den generelle trenden i hele landet, er at brutto driftsutgifter per innbygger stadig øker. DRIFTSINNTEKTER PER INNBYGGER Driftsinntektene består av skatter, rammetilskudd, andre overføringer fra staten, salgs- og leieinntekter, eiendomsskatt, og andre driftsinntekter. Tydal har høye driftsinntekter pr innbygger. Det har i 2014 vært økning i eiendomsskatteinntektene og nye inntekter fra integreringstilskudd. Driftsinntektene i 2015 er på nivå med 2014, noe reduksjon. 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Tydal LuO K06 Brutto driftsutgifter i kroner per innbygger Brutto driftsinntekter i kroner per innbygger 23
LANGSIKTIG GJELD I PROSENT AV BRUTTO DRIFTSINNTEKTER Gjeld i prosent av driftsinntekter er lav sammenlignet med gruppene. Innbyggertall er ikke avgjørende for evnen en kommune har til å dekke de finansielle utgiftene. Det må likevel nevnes at pr innbygger er lånegjeld i Tydal på et høyt nivå, og samtidig er de totale driftsutgiftene høye i Tydal sammenlignet med andre. Pensjonsforpliktelsene til kommunen er ikke med her. Om man også inkluderer pensjonsforpliktelsene ligger Tydal veldig høyt. Gjeldsrenten er for tiden «unaturlig lav». Skulle den stige til et mer normalt nivå vil gjelden bli tyngre å bære. Dette er noe en må ha med i vurderingen av fremtidige låneopptak. 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 LuO K06 DISPOSISJONSFOND I PROSENT AV BRUTTO DRIFTSINNTEKTER Disposisjonsfondet er kommunens økonomiske buffer. I Tydal har denne vært solid og på et høyt nivå tidligere. Store investeringer de siste årene, samtidig med bruk av fondet i drift, har krympet størrelsen på fondet betraktelig i perioden 2012-2014. Mindreforbruk 2014, som i stor grad var ekstraordinære inntekter ved salg av TKE, ble tilført fondet i 2015. Det er ikke anbefalt å legge opp til et driftsnivå som krever bruk av disposisjonsfondet. 24
10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 NETTO DRIFTSRESULTAT Tydal LuO K06 Det tekniske beregningsutvalget for kommunal og fylkeskommunal økonomi betrakter netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter som hovedindikatoren for økonomisk balanse i kommunesektoren. Utvalget mener kommunene bør ha et positivt netto driftsresultat på 1,75 % av totale driftsinntekter. Netto driftsresultat er i 2015 er på 5,6%. Generelt hadde kommuner i Norge gode resultat i 2015. Årsaken er høy skatteinngang i siste del av 2015 og at utgiftene vokste mindre enn inntektene. Samtidig er budsjettdisiplinen god. Vi må fortsatt følge kritisk med på utgiftsnivået. Høyt nivå i 2014 skyldes ekstraordinære inntekter fra avviklingen av TKE. 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Tydal LuO K06 25
PRODUKTIVITET - analyser for utvalgte tjenesteområder Det er benyttet netto driftsutgifter pr. mottaker av tjenesten, aldergruppe brukes for produktivitet. Netto driftsutgifter viser driftsutgiftene inkludert avskrivninger etter at driftsinntektene, som blant annet inneholder øremerkede tilskudd fra staten og andre direkte inntekter, er trukket fra. De resterende utgiftene må dekkes av de frie inntektene som skatteinntekter og rammeoverføringer fra staten. UTGIFTER I GRUNNSKOLESEKTOREN Driftsutgifter til skolesektoren vil normalt avhenge av: - lærertetthet - skolestruktur - antall skoler i kommunen - lærernes ansiennitet - antall elever med særskilte behov - forbruksmateriell og inventar. Dette er faktorer som kan forklare variasjoner mellom kommunene. 250 000 Netto driftsutgifter til grunnskolesektor, pr innbygger 6-15 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Tydal LuO K06 Tallene viser at Tydal ligger over sammenligningsgruppene når det gjelder ressursbruk pr elev. Netto driftsutgifter pr elev har ikke endret seg mye de tre siste årene, elevtallet har vært ganske stabilt de siste tre årene (78). Utgiftene til drift av grunnskolen ligger høyt. Dette gjelde både lønnsutgifter til undervisning og utgifter til skolelokaler (renhold, vaktmester, vedlikehold etc.). Tydal barne- og ungdomsskole har elever fra 1. til 10. klasse. KOSTRA-tallene viser utgifter til skoledrift pr elev, og når antall elever er lavt, blir utgiftene høye. To og tre årstrinn er slått sammen i mange fag, klassedeling er beholdt i basisfagene norsk, matematikk og engelsk. 26
Sammenslåing er foretatt i de øvrige fagene. Det er kapasitet til relativt stor økning av elevtallet i klassene uten at det vil medføre nevneverdig økning i lønnsutgiftene. Tallene viser at andelen elever med spesialundervisning er på et høyt nivå sammenlignet med andre, og det samme gjelder andelen timer til spesialundervisning av antall lærertimer. UTGIFTER I BARNEHAGESEKTOREN Omfang av tilbud, kvalitet i tjenesten, andel ressurskrevende brukere, gjennomsnittsalder og utdanningsnivå blant personalet er faktorer som påvirker driftsutgiftene i barnehagesektoren. Netto driftsutgifter til barnehage, pr. innb. 1-5 år 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Tydal LuO K06 I barnehagesektoren har nivået på utgiftene i forhold til antall barn i barnehagen vært høyt tidligere. Noe høyere for 2015 enn 2014, men på nivå med kommunegruppe 6. Barnetallet i barnehagen er ca. 40 i 2015, noe nedgang fra 2014. Økningen fra 2014 til 2015 er lønnsutgifter og utgifter i forbindelse med oppsett av lavvo, samtidig er barnetallet gått noe ned. Det er noe variasjoner i utgifter til lokaler pr barn (renhold, vaktmester, vedlikehold etc.), og for leke og oppholdsareal. Tydal ligger mellom de to sammenligningsgruppene. Barnehagen har god og kvalifisert fagkompetanse. UTGIFTER I PLEIE OG OMSORGSTJENESTER Variasjoner mellom kommunene i driftsutgifter vil normalt bestå av en kombinasjon av vekting mellom: - hjemmetjeneste/institusjon - årsverk pr bruker - prioritering/dekningsgrad til tjenesten generelt - omfanget av psykisk utviklingshemmede og funksjonshemmede. 27
Netto driftsutgifter kommunale pleie og omsorgstjenester, pr. innb. over 67 år 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Tydal LuO K06 Netto driftsutgifter pr. innbygger over 67 år ligger høyere enn landsgjennomsnittet i Tydal, og på nivå med kommunegruppe. Tydal har høy dekningsgrad på tjenester, og bruker mer på institusjon i forhold til hjemmetjeneste enn begge sammenligningsgruppene. Bruk av institusjon gir høyere utgifter enn bruk av hjemmetjenester. Andre kommuner har utstrakt bruk av omsorgsboliger med heldøgnsomsorg for eldre, disse faller inn under hjemmetjeneste. Tydal har få omsorgsboliger med heldøgnsomsorg. Grunnen til at vi på tross av at dette ikke har et høyere nivå på utgifter pr. mottaker skyldes at kommunen ikke har brukere med særlig ressurskrevende tjenester 28
PRIORITERING Netto driftsutgifter på områder i prosent av totale netto driftsutgifter. I sammenligningene nedenfor er det gjort et utvalg av de største tjenesteområdene i kommunen. Fordelingen viser hvordan ressursene er fordelt mellom områdene i 2015. Det er ikke gjort noen videre analyse av hvorfor fordelingen er slik den er, om den skal være slik eller om man bør omprioritere ressurser. Fordelingen er forholdsvis lik som 2013 og 2014. Det er her kun gjort en sammenligning med kommunegruppe. Også i kommunegruppe 6 er fordelingen forholdsvis lik som de to siste årene. Fys.planl./kul t.minne/natu r/nærmiljø 5 % Tydal kommune, 2015 Kultur 8 % Barnehage 7 % Grunnskoleopplæring 20 % Administrasjo n og styring 25 % [KATEGORIN AVN] [PROSENT] Administrasjo n og styring 16 % Kommunegruppe 6, 2015 Fys.planl./kul t.minne/natu r/nærmiljø 1 % Kultur 4 % Barnehage 9 % Grunnskoleo pplæring 24 % Helse og omsorg 46 % 29
ANSVARSOMRÅDE 1 POLITISK STYRING OG FELLESFUNKSJONER 1001 FORMANNSKAP OG KOMMUNESTYRE I. Ansvarsområdets oppgaver Ansvarsområdet omfatter formannskapets og kommunestyrets drift og aktiviteter. II. Ressursbruk Sum drift 1 948 1 819 1 665 Antall årsverk 1 III. Evaluering drift Formannskapet og kommunestyret er godtgjort med ett årsverk (ordfører). Øvrige formannskapsmedlemmer har hatt en fast godtgjørelse på kr 30.000 hver. 1002 RÅD FOR ELDRE OG FUNKSJONSHEMMEDE I. Ansvarsområdets oppgaver Det vises til egen årsmelding for rådet. II. Ressursbruk Sum drift 24 50 44 1003 ANDRE POLITISKE RÅD OG UTVALG I. Ansvarsområdets oppgaver Omfatter aktiviteter i forbindelse med blant annet: Utvalg for helse, miljø og oppvekst (HOK) Utvalg for areal, miljø og teknikk (AMT) Råd og utvalg i Værnesregion samarbeidet. II. Ressursbruk 30
Sum drift 292 331 208 Komiteledere hadde en fast godtgjørelse på 30.000,- hver i 2015. Antall behandlede saker 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kommunestyret 62 61 65 80 61 60 109 Formannskap 115 98 103 109 103 89 121 Arbeidsmiljøutv Personalutvalg Administrasjonsutvalg 5 4 0 1 2 3 8 Råd for eldre og funksjonshemmede 21 24 20 19 16 24 18 Ungdomsråd 10 11 8 7 8 6 8 Utvalg HOK 32 36 40 32 32 29 34 Utvalg AMT 51 49 51 80 85 70 90 1005 PARTISTØTTE II.Ressursbruk Sum drift 40 40 40 I. Evaluering drift Det er utbetalt kr. 40.000 i partistøtte i 2015. I sak K-48/07 ble nye prinsipper for fordeling av partistøtte vedtatt. Støtten fordeles slik: Kommunal partistøtte gis til de grupperinger som har representanter i kommunestyret. 1. 20 % av budsjettert beløp gis som grunnstøtte (flatt). 2. 80 % av budsjettert beløp gis som stemmestøtte. 3. I valgår reguleres støtten på valgtidspunktet. 1006 KOMMUNE- OG STORTINGSVALG I. Ansvarsområdets oppgaver Gjennomføring av kommunestyrevalg, fylkestingsvalg, stortingsvalg og sametingsvalg. II. Ressursbruk 31
Sum drift 77 55 2 III. Evaluering drift Det var kommunestyre- og fylkestingsvalg i 2015. Valget ble gjennomført på en korrekt og effektiv måte. Alle systemer fungerte. Det ble ikke registrert avvik i valgprotokollen. 1007 REVISJON/KONTROLLUTVALG I. Ansvarsområdets oppgaver Revisjon og kontrollutvalg er organisert i to selskap, Revisjon Midt-Norge IKS og Kontrollutvalgssekretariatet Midt-Norge IKS (Kon-Sek). Det vises for øvrig til egne årsmeldinger for revisjon og kontrollutvalg. II. Ressursbruk Sum drift 529 541 502 1009 TILLEGGS- OG NYE BEVILGNINGER II.Ressursbruk Sum drift III. Evaluering drift Det var i opprinnelig budsjettet for 2015 avsatt 200.000 til reserverte tilleggs- og nye bevilgninger. Det ble bevilget 200.000 av dette i forbindelse med budsjettregulering, KS 54/16-10.09.2015. 1020 SENTRALADMINISTRASJON I. Ansvarsområdets oppgaver 32
Under dette ansvarsområdet inngår rådmann, sektorsjefer, økonomisjef og personalrådgiver. Hovedoppgaven er samordning av kommunens totale virksomhet. Dette innebærer blant annet tilrettelegging av saker og planer for politisk behandling, samt iverksetting av politiske vedtak. Sekretariatsfunksjoner for kommunestyre, formannskap, HOK, AMT, råd for eldre og funksjonshemmede, arbeidsmiljøutvalg og administrasjonsutvalg ligger til sentraladministrasjonen. Oppfølging av internt arbeid gjennom tjenesteledermøter og samarbeid med fagorganisasjonene gjennom arbeidsmiljøutvalg ligger til ansvarsområdet. Videre koordinering av personaladministrasjon og ansettelser. Representasjoner utad på møter og konferanser i regi av interkommunalt samarbeid og interesseorganisasjoner (LVK, USS, KS m.fl.) II. Ressursbruk Sum drift 6 283 6 412 5 487 Antall årsverk 6 III. Evaluering drift Ledergruppa består syv personer. Dette er rådmannen, økonomisjef, personalrådgiver, sektorleder oppvekst, næringssjef, teknisk sjef og sektorleder helse og omsorg. Det er ett underforbruk på 130.000 i 2015. I løpet av 2015 er det ansatt ny næringssjef, ny teknisk sjef (tidligere konstituert), ny sektorleder helse- og omsorg. Det har vært vikar i stillingen som økonomisjef. Ny rådmann ble konstituert på slutten av 2015. Konstituert sektorleder oppvekst i 50% i 2015, lønnes på eget ansvarsområde. Personalrådgiver var mot slutten av 2015 plassert på servicekontor, dette var en forsøksordning. Det har vært gjennomført et omfattende OU-prosjekt i 2015. Dette evalueres i egen sak. Arbeidet med kommunereformen har ikke hatt den fremgang som ble forespeilet i begynnelsen av 2015. IV. Måloppnåelse Målene som ble satt i økonomi og handlingsprogram for 2015 er delvis oppnådd. Riktig kvalitet på internt og eksternt servicenivå er vurdert gjennom OU-prosjektet. Økonomistyringen har vært god på alle ledernivå. Det er ikke etablert og tatt i bruk målstyring. 1021 KONSESJONSKRAFT II. Ressursbruk 33
Sum drift -5 504-5 460-5 560 III. Evaluering drift Konsesjonskraften ble i 2015 solgt til i overkant av 29,7 øre/kwh (33 øre i 2014). Uttakspris for konsesjonskraft 10,97 øre/kwh i 2015. Tildelt energimengde i 2015 på 32,072 GWh dette meldes inn årlig (basert på «kommunens alminnelige elektrisitetsforsyning»). Total inntekt 9,5 og utgifter 4 mill som ga en netto inntekt på 5,5 mill. Erstatningskraft fra Kistafossen (ca. 2 GWh) brukes i kommunens egne bygg, og kommer som et fratrekk på kraftavregning fra Trønderenergi. Reduserer kostnaden i det enkelte bygg. Dette gjøres for å unngå skatteplikt av erstatningskraften. 1022 KONSESJONSAVGIFT II. Ressursbruk Sum drift -5 230-5 230-5230 III. Evaluering drift Konsesjonsavgiftene er i 2015 5.230.328. Inntektene avsettes i sin helhet til næringsfondet. Det er i 2015 brukt 3.810.000 av næringsfondet til kommunal drift. 1023 AVTALEFESTET PENSJON II. Ressursbruk Sum drift 409 365 398 1024 BEDRIFTSHELSETJENESTE I. Ansvarsområdets oppgaver 34
Fra 01.01.2008 har vi hatt avtale om bedriftshelsetjeneste med Selbu Bedriftshelsetjeneste. Etter resultat av anbudskonkurranse er denne erstattet av avtale med Coperio Bedriftshelsetjeneste fra 1.7.2015 II. Ressursbruk Sum drift 123 153 152 1025 IKT I. Ansvarsområdets oppgaver Arbeidsoppgavene er løpende drift av kommunens EDB-anlegg, intern bistand, telefonsentral, mobiltelefoni, avtaler og kontakt med leverandører samt planlegging av nye investeringer. II. Ressursbruk Sum drift 2725 3251 2 464 III. Evaluering drift Bruken av ressurser til drift har stort sett gått som planlagt. Store deler av driftsbudsjettet går til drift av felles løsninger i Værnesregionen. Disse utgiftene forskotteres av Stjørdal kommune. Årsak til underforbruk i 2015 er blant annet at vi har mottatt kreditnota fra Stjørdal kommune på kr 110.000,- pga feil fakturert i 2014. I tillegg har vi hatt et lite underforbruk i Værnesregionen pga prosjektmidler og vakanse i stillinger. IV. Måloppnåelse Gjennom samarbeidet i Værnesregionen har vi fått på plass infrastruktur og tekniske løsninger som gjør at Tydal kommune står godt rustet til å møte framtidas krav om kvalitet, sikkerhet og stabilitet. V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Investeringer 272 394 486 1 Værnesregionen 1. Underforbruket skyldes at planlagte prosjekter er flyttet til neste år. 35
1026 OPPLÆRING I. Ansvarsområdets oppgaver Disponering av midler til opplæring og utvikling. II. Ressursbruk Sum drift 383 595 357 III. Evaluering drift Kompetansekrav i norske kommuner øker for hvert år, tildeling av opplæringsmidler må derfor vurderes nøye i hvert enkelt tilfelle. Utgifter i forbindelse med OU-prosjektet er ført her. Underforbruk da en stor del av utgiftene til opplæring er ført på andre ansvar. Total innenfor budsjett. IV. Måloppnåelse Enhetene har fått tildelt midler etter behov. 1027 MOT I. Ansvarsområdets oppgaver Tydal kommune er med i Lokalsamfunn med MOT. MOT er en holdningsskapende organisasjon som jobber for og med ungdom, og har en målsetning om å bidra til robuste ungdommer og trygge ungdomsmiljø. II. Ressursbruk Sum drift 61 71 75 III. Evaluering drift Det er ansatt MOT-informatør. Arbeidet utføres på timesbasis. MOT-informatør har gjennomført skoleprogrammet i ungdomsskolen. For MOT-avtalen har vi i 2015 betalt 49.000 for lisensdelen og undervisningsdelen. I tillegg kommer andre utgifter. IV. Måloppnåelse 36
I 2015 hadde vi skolering av to ungdommer med MOT i januar. I mai hadde vi MOT-turneen på besøk og arrangerte åpen konsert i Tydalshallen. På november hadde vi MOT-til å glede dagen der ungdomsskoleelevene fikk bruke noen skoletimer til å glede andre. I tillegg var jeg på skoleringssamling på november og ble sertifisert som informatør på februar i 2016. 1028 PERSONVERNOMBUD - VÆRNESREGIONEN I. Ansvarsområdets oppgaver Personvernombudet er i samarbeid mellom kommunene Meråker, Frosta Selbu, Stjørdal og Tydal. Tydal kommune er vertskommune. Personvernombud opphørte pr. 1.8.2015 II. Ressursbruk Sum drift -5 0 Antall årsverk 1 III. Evaluering drift Regnskapet skal balansere i null, da utgiftene er dekket av samarbeidskommunene. 1029 ANDRE FELLESUTGIFTER I. Ansvarsområdets oppgaver Andre fellesutgifter omfatter blant annet reguleringspremie og premieavvik til KLP, felles innkjøp av kontormateriell, bevertning på møter/kurs, porto, annonsering, kopieringsutgifter/leasing av kopimaskiner, forsikring av personell, konsulenttjenester/juridisk bistand, kontingenter, tilskudd til lokale media mv. II. Ressursbruk Sum drift 5 492 5 847 5 588 37
III. Evaluering drift Premieavviket er i utgangen av 2015 på 11,4 millioner. Dette er forpliktelser kommunen må dekke over de neste 7-10 årene. Størrelsen på premieavviket er noe redusert fra 2014. Det budsjetteres etter beregninger fra KLP og SPK. Egenkapitalinnskudd KLP som regnskapsførers i investering var i 2015 på 388.612. Det er betalt kr. 526.000 i kontingenter i 2015. Hvorav de viktigste er: KS kr 245.000 USS kr 33.000 LVK kr 147.000 Tilskudd til lokale media er utbetalt i henhold til budsjett med kr. 70.000 til Nea Radio og kr. 20.000 til Selbyggen. Utgifter til VR sekretariat, personvernombud og innkjøp, samt SLT-koordinator er utgiftsført på dette ansvaret. Utgjorde totalt 320.000,- 1030 KIRKER II. Ressursbruk Sum drift 1 150 1 150 1 150 III. Evaluering drift Overføringer til Tydal Sogn i henhold til budsjett. 1031 KIRKEGÅRDER II. Ressursbruk Sum drift 50 50 50 III. Evaluering drift Overføringer til Tydal Sogn i henhold til budsjett 1032 RELIGIØSE FORMÅL II. Ressursbruk Sum drift 26 10 31 38
III. Evaluering drift Overføringer er gjort i henhold til gjeldende bestemmelser. Det er gitt tilskudd til følgende trossamfunn i 2015: Dar El Eman Islamic Center Den Katolske Kirke i Midt Norge Trondheim stift Romsdal Islamisk kultur senter Svenska Kyrkan i Norge Humanetisk forbund Muslimsk trossamfunn Nord-Trøndelag 1033 TKE (AVVIKLING) I. Ansvarsområdets oppgaver TKE ble avviklet 31.12.2012. Kostnader og inntekter som kommer i ettertid er ført på dette ansvaret. II. Ressursbruk Sum drift 13-8 III. Evaluering drift Utgifter er i hovedsakelig knyttet til reklamasjoner. 1101 OFFENTLIG SERVICEKONTOR I. Ansvarsområdets oppgaver Servicekontoret skal betjene publikum eksternt og ansatte internt. Av oppgaver som er sentrale kan nevnes: Skrankefunksjon Sentralbord Arkivtjenester/Dokumentbehandling/Post Utvalgsbehandling politisk møtesekretær Kommunale avgifter Leieavtaler 39
II. Merkantile tjenester andre kommunale enheter Utvikling, drift og koordinering av kommunenes hjemmesider, intranett og sosiale medier Turistinformasjon i servicekontoret Resepsjonstjenester for NAV Personaloppgaver Stortings- og kommunevalg Ressursbruk Sum drift 3731 3431 3215 Antall årsverk 7,8 III. Evaluering drift Servicekontoret har i året vært gjennom omstillings- og utviklingsprosjektet. Dette har resultert i intern omorganisering og tilføring av nye oppgaver og nye stillinger. Det har vært tilsatt i 50 prosent engasjement hele året for å dekke opp møtesekretær, valg- og webansvar for nettsider, til det kom andre løsninger på plass. Stillingen som personvernombud for Værnesregionen ble lagt ned og stillingsprosentene overført til servicekontoret i august 2015. Stillingen som personalrådgiver lå også til servicekontoret i en periode fra oktober og ut året, men dette var ikke hensiktsmessig og ble tilbakeført i februar 2016. Prosessen ellers har gitt gode resultater. IV. Måloppnåelse Den vanlige driften har servicekontoret løst godt, og de utfordringer som har kommet underveis har det vært stor evne og vilje til å løse på gode måter. 1201 KOMMUNEKASSE I. Ansvarsområdets oppgaver Vi har 1 årsverk fordelt på 4 stk, som ivaretar oppgaver lokalt på lønn og regnskap. 3 årsverk jobber med fakturabehandling for Værnesregionen. II. Ressursbruk Sum drift 2 315 2 542 2 351 Antall årsverk 1 40
Mindreforbruket på årets regnskap skyldes at kostnadene fra Tjenestesenteret for Lønn og Regnskap og Skatt i Værnesregionen er lavere enn budsjettert. Dette utgjør ca. 200.000,-. Total utgjorde kostnadene for disse tjenestene 1.806.000. I tillegg har vi hatt en sykemelding som har gitt refusjon av sykepenger. 1301 NAV I. Ansvarsområdets oppgaver Formålet med NAV er å skape, utvikle og drifte en effektiv arbeids- og velferdsforvaltning, som er tilpasset den enkeltes og arbeidslivets behov og basert på en helhetlig og samordnet anvendelse av arbeidsmarkedsloven, folketrygdloven og lov om sosiale tjenester og andre lover som forvaltes av NAV. NAV er et partsamarbeid mellom stat og kommune, som bla. innebærer gjensidig bistand i saker som gjelder den enkelte brukeren. Alle statlige og kommunale oppgaver i NAV er hjemlet i lover, forskrifter og rundskriv. II. Ressursbruk Sum drift 266 435 555 Antall årsverk 0,25 III. Evaluering drift Våren 2015 ble det besluttet at NAV Tydal skulle inngå i en ny enhet, NAV Værnes, som omfatter en sammenslåing av NAV kontorene i Meråker, Frosta, Stjørdal, Selbu og Tydal. Prosessen med etablering av NAV Værnes startet juni 2015 og har tatt mye tid, og ansatte ved NAV Tydal har hatt utbredt deltakelse i prosjektet. NAV Tydal har fått refusjon fra prosjektet for 20 % stilling, og det har derfor vært innleid ressurs en dag i uken. Prosjektet har kommet i tillegg til ordinære oppgaver. IV. Måloppnåelse Brukerundersøkelsen for 2015 ble gjennomført over tre uker i november/desember. Resultat av denne viser at NAV Tydal har jobbet godt. Ingen NAV kontor i hverken Sør- eller Nord- Trøndelag oppnår samme brukertilfredshet som Tydal. Resultatet er et godt tegn på at NAV Tydal har greid å ivareta brukerne i en ellers belastende periode med prosjekt. 41
God økonomistyring på området. 1302 ØKONOMISK SOSIALHJELP I. Ansvarsområdets oppgaver Gjennom lov om sosiale tjenester i NAV har kommunen ansvar for viktige velferdstjenester til innbyggerne. Formålet med loven er å bedre levekårene for vanskeligstilte, bidra til økonomisk trygghet og fremme overgang til arbeid, sosial inkludering og aktiv deltakelse i samfunnet. Sosialtjenestelovens hovedmål er samfunnets siste sikkerhetsnett for de som trenger det. NAV Tydal sosial - utøver kommunens ansvar for å yte de tjenester og oppgaver som er knyttet til Lov om sosiale tjenester. Denne omfatter flere tjenestetilbud og påfølgende oppgaver: Økonomisk sosialhjelp. Økonomisk nødhjelp innen 48 timer. Gjeldsrådgivning. Kvalifiseringsprogrammet. Midlertidig botilbud. Kommunal sysselsetting, lønnsgodtgjøring gjennom kommunal sysselsetting. I tillegg kommer en rekke andre myndighetskrav knyttet til oppgaver og tjenester på området. II. Ressursbruk Sum drift 1 604 1 658 1 364 Antall årsverk 0,25 III. Evaluering drift Økt antall brukere i forhold til 2014. Noen av disse har ett eller flere barn under 18 år. Noen av disse har hatt økonomisk sosialhjelp som hovedinntekt i mer enn 10 måneder. I verste fall kan det forventes mer enn en fordobling i antall i 2016. Bidrag til flyktningene inngår her. I 2015 har vi hatt flere unge søkere under 20 år. De fleste som har hatt bistand i 2015 vil fortsatt ha behov også i 2016. Også i 2015 har det vært deltagelse i kvalifiseringsprogrammet. Tiltak fortsetter ut i 2016. 42
NAV Tydal merker en økning i utbetaling til økonomisk sosialhjelp. Flere får behov for hjelp, flere må ha «mer» hjelp og over lengre tid. Økning i utbetalingsbeløp til søkere er også et svar på både stor- og lokalsamfunnets utfordringer. Krav om å stå som arbeidssøker og arbeidsrettet deltakelse gir ringvirkninger, vi må godkjenne flere utgifter slik som transport/egen bil og utgifter knyttet til dette, barnehageplass/barnepass. Økning i kommunale avgifter og husleie skaper flere vanskeligstilte. Vi merker en stor økning av søknader om tannbehandling. Økt tidsbruk pr sak/bruker som følge av økt kompleksitet i hver sak. Kartlegging, vurdering av behov og oppfølging, saksbehandling. NAV Tydal har sikret at 23 husstander har mottatt bostøtte. Totalt har dette spart kommunen for kr 250000 i sosiale stønader. IV. Måloppnåelse Det har blitt foretatt en budsjettjustering på 100 000 kr på ansvar 1302, økonomisk sosialhjelp. Vi ser nå at ansvar 1301 og 1302 til sammen får et positivt avvik, og at bevilgningen ikke hadde vært nødvendig. Til en viss grad kan man gjennom ytelse sikre sosial og økonomisk trygghet og noe tilfredsstillende levekår for vanskeligstilte. I 2015 som i 2014 har ikke NAV Tydal kapasitet til å utføre god og hensiktsmessig økonomisk rådgivning og gjeldsrådgivning, da dette krever både kontinuitet og oppfølging over tid. Vesentlig oppgave for å kunne bidra til bedring i den enkeltes levekår/forebygge forringet levekår og fattigdom. Kan ikke tilby frivillig forvaltning av økonomi da man ikke har kapasitet til å følge opp. Manglende botilbud i kommunen, høy kommunal leie vanskeliggjør mulighet for å leve og bo selvstendig. Mangel på arbeidsplasser vanskeliggjør mulighet for selvforsørgelse gjennom arbeid Måltall Kvalifiseringsprogrammet er oppfylt (min. 1 deltaker). 1401 TILLITSVALGTORDNINGEN/VERNEOMBUD I. Ansvarsområdets oppgaver Utgifter i forbindelse med frikjøp av tillitsvalgte m.m. II. Ressursbruk 43
Sum drift 221 301 239 1601 TILSKUDD TIL UNGDOM UNDER UTDANNING I. Ansvarsområdets oppgaver Stipend til ungdom under utdanning (etter videregående opplæring). II. Ressursbruk Sum drift 85 85 85 III. Evaluering drift 21 ungdommer ble tildelt stipend for vårhalvåret 2015. For høsthalvåret ble 18 ungdommer tildelt stipend. 1701 FLYKNINGETJENESTEN I. Ansvarsområdets oppgaver Ansvarsområdet skal ha ansvar for mottak av flykninger, administrere og samordne opp mot andre tjenester i kommunen. Introduksjonsstønad blir utbetalt over dette ansvaret. I. Ressursbruk Sum drift 2 561 2 551 822 Antall årsverk 0,85 II. Evaluering drift Tydal kommune bosatte i 2015 11 personer, en mer enn vedtak da vi bosatte en mindre i 2014. Det kom i tillegg 3 barn på familiegjenforening helt på slutten av året. Ved utgangen av 2015 er det 23 personer som er bosatt i Tydal. Kommunen får utbetalt hele tilskuddet for År 44
1 uavhengig av når på året personen blir bosatt. Kommunen mottar integreringstilskudd også for de som kommer på familiegjenforening. Integreringstilskuddet er frie midler og bør fordeles på flere ansvar som berøres med økte oppgaver og kostnader. ANSVARSOMRÅDE 2 - OPPVEKST 2001 PPT VÆRNESREGIONEN I. Ansvarsområdets oppgaver PPT er organisert etter vertskommuneprinsippet. I 2013 ble det inngått nytt samarbeid om PPT med Værnesregionen som vertskommune. Det vises til egen årsmelding fra PPT. II. Ressursbruk Sum drift 452 491 460 2004 VOKSENOPPLÆRING/DESENTRALISERT OPPLÆRING I. Ansvarsområdets oppgaver Skolen følger opp kommunens forpliktelser i introduksjonsloven som har som formål å styrke nyankomne innvandreres mulighet for deltagelse i yrke- og samfunnslivet, og deres økonomiske selvstendighet. Det gis opplæring i norsk og samfunnskunnskap. Aktiviteten har økt betraktelig etter bosetting av flyktninger i kommunen fra september 2014. II. Ressursbruk Sum drift 375 609 191 Antall årsverk 2,3 III. Evaluering drift Kommunene kan velge å organisere opplæringen selv gjennom en kommunal voksenopplæring, eller de kan kjøpe tjenesten fra private godkjente tilbydere. Tydal kommune har valgt å ta ansvaret for dette selv. Området kjøpte tjenester fra andre kommuner for å gjennomføre obligatorisk opplæring i samfunnskunnskap på morsmål og norskprøver. Personer med opphold etter EØS- regelverket, er ikke omfattet av introduksjonslovens regelverk. Skolen har i 2015 ikke hatt etterspørsel etter undervisning for denne gruppen. 45
IV. Måloppnåelse Grunntilskuddet fra Staten er på kr 560 000 per år. Persontilskuddet er i gjennomsnitt kr 40 000 per person hvert år de tre første årene. Antall personer som deltok i opplæringen i norsk og samfunnskunnskap økte i løpet av 2015 til 14. Undervisningen ble høsten 2015 flyttet til lokaler ved Tydal barne- og ungdomsskole, noe som oppleves som positivt for alle parter. 2005 SKOLE- OG FOLKEBIBLIOTEK I. Ansvarsområdets oppgaver Tydal bibliotek er et kombinasjonsbibliotek som omfatter både skole- og folkebibliotekfunksjoner. II. Ressursbruk Sum drift 521 524 529 Antall årsverk 0,7 III. Evaluering drift Biblioteket er en viktig kulturinstitusjon. Tydal bibliotek har et godt og allsidig utvalg av egne medier. Samarbeid med blant annet Sør-Trøndelag fylkesbibliotek, gjør at litteratur som ikke finnes lokalt raskt kan gjøres tilgjengelig for låntakere i Tydal. Tydal bibliotek har også et bokdepot på sykehjemmet. IV. Måloppnåelse Tydal bibliotek har tilstrekkelig med ressurser til å foreta innkjøp av bøker og andre medier. Bibliotekarstillingen er på 60 %, og to ansatte har 5 % stilling hver for å dekke opp fredagsvakter. Tydal bibliotek har høye lånetall, og samarbeidet med grunnskolen fungerer svært godt. Biblioteket fungerer godt som møteplass for brukere i alle aldre. 2101 TYDAL BARNE- OG UNGDOMSSKOLE I. Ansvarsområdets oppgaver Grunnskolens oppgaver er hjemlet i lover, forskrifter, nasjonale og lokale planer. De viktigste styringsdokumentene er: Opplæringsloven med forskrifter, med fortløpende endringer. 46
Kunnskapsløftet Læreplan for grunnskolen og videregående opplæring. Skolens utviklingsplan for 2012 2015. Plan for kompetanseutvikling i samarbeid med Nearegionen. Kommunale planer som inkluderer plan for arbeidet med elevenes arbeidsmiljø (samværs- og ordensreglement, mobbeplan, plan for elevmedvirkning og for samarbeid heim-skole). Skolens utviklingsplan for 2013-2016 har følgende hovedmål: Skolen skal: - arbeide for god faglig og sosial utvikling hos elevene - arbeide for kompetanseutvikling i personalet - ta i bruk lokalsamfunnet som ressurs og arena for læring God faglig og sosial utvikling hos elevene Skolen organiserer undervisninga slik at den gir elevene best mulig forutsetning for faglig og sosial utvikling. God dialog med foresatte er en viktig forutsetning for et godt læringsmiljø. Bruk av aldersblandede læringsgrupper er et tiltak for å ivareta trivsel og god tilpassa opplæring. Alle lærere har ansvar for å bidra til at den samla ressursen på skolen blir utnyttet slik at vi er i stand til å gi best mulig opplæring til alle elever. God kompetanseutvikling i personalet Skolen skal være en lærende organisasjon der personalet opplever faglig utvikling og mestring. Tydal barne- og ungdomsskole har i 2015 arbeidet med å utvikle lokale planer i alle fag ut fra kompetansemålene i Kunnskapsløftet. To lærere tar videreutdanning gjennom den statlige satsingen Kompetanse for kvalitet, i henholdsvis fagene naturfag og kunst og håndverk. Lokalsamfunnet som ressurs og arena for læring Nærmiljøet er skolens samarbeidspartner for å gi elevene et bredere faglig tilbud. Entreprenørskap og uteskole skal fortsatt være viktige tiltak i læringsarbeidet. Elevene skal få anledning til å lære gjennom praktisk aktivitet i samarbeid med andre. Skolen skal fortsatt legge til rette for at elever kan ha arbeidslivspraksis slik at de skaffer seg kunnskap om og erfaring fra yrkeslivet. Skolen skal arbeide for å etablere gode samarbeidsrutiner mellom barnehage, de ulike hovedtrinn i grunnskolen og videregående skole for å sikre sammenheng og helhet i oppvekst- og utdanningsløpet. II. Ressursbruk 47
Sum drift 10 420 10 859 10 993 Antall årsverk 18 Elevtall grunnskolen 2015 Vår Høst 79 76 Prognose for elevtall ved Tydal barne- og ungdomsskole fram til våren 2022: År: 1. 2. 3. 4 5. 6. 7. 1.-7. 8. 9. 10. 8.-10. SUM 2016/2017 9 10 6 9 4 3 7 48 12 9 10 31 79 2017/2018 4 9 10 6 9 4 3 45 7 12 9 28 73 2018/2019 6 4 9 10 6 9 4 48 3 7 12 22 70 2019/2020 13 6 4 9 10 6 9 57 4 3 7 14 71 2020/2021 6 13 6 4 9 10 6 54 9 4 3 16 70 2021/2022 5 6 13 6 4 9 10 53 6 9 4 19 72 III. Evaluering drift Regnskapet viser et mindreforbruk på kr 439 000. Tydal barne- og ungdomsskole mottok i 2015 refusjon av lønnsutgifter fra andre kommuner på til sammen 1,4 millioner kroner. IV. Måloppnåelse Skolen setter inn store ressurser på spesialundervisning og tilpassa opplæring, og det legges vekt på tidlig innsats i arbeidet med faglige og sosiale ferdigheter. Det ser ut til at elever fra Tydal barne- og ungdomsskole mestrer overgangen til videregående skole på en god måte. Andelen elever som fullfører videregående utdanning er større fra vår kommune sammenliknet med Sør-Trøndelag fylke og landet for øvrig. Resultater fra nasjonal og lokal kartlegging viser tilfredsstillende resultater i forhold til både faglige og sosiale ferdigheter hos elevene. Skolen har likevel utfordringer på begge områder. Arbeidet med å bedre organisering av utviklingsarbeidet og skolens systemer for oppfølging og etterprøving av praksis har fortsatt hatt fokus. Gode systemer for å sikre kvalitet og fremdrift i arbeidet er viktig for elevenes læring. Undervisningspersonalet i grunnskolen har i 2015 foretatt gjennomgang av lokale læreplaner i alle fag. Ordningen med skolemåltid er videreført i 2015 med tilbud om varm mat en dag pr uke. Ca 95 % av elevene har benyttet seg av tilbudet. Ordningen skal evalueres i løpet av 2016. 48
2102 KULTURSKOLE I. Ansvarsområdets oppgaver Det er lovfestet at alle kommuner, alene eller i samarbeid med andre, skal ha et musikk- og kulturskoletilbud til barn og unge, organisert i tilknytning til skoleverket og kulturlivet ellers. II. Ressursbruk Ressursbruk (tall i hele 1000) Sum drift 471 565 497 Antall årsverk 1 III. Evaluering drift Høsten 2015 var det 33 elever i kulturskolen, en nedgang 9 fra året før. Elevene er fordelt på 8 forskjellige opplæringstilbud. IV. Måloppnåelse Kulturskolen har hatt en nedgang i elevtallet, og regnskapet viser at det er brukt kr 94.000 mindre enn budsjettert. Planlagte tiltak er gjennomført. Mange av elevene deltok på vårkonsert i Tydal museum. Det tradisjonelle «eldretreffet» ble arrangert på skolen i november. I desember hadde elevene flere opptredener med julemusikk: Julegrantenning i Stugudal og i Ås, samt opptreden på sykehjemmet. 2110 SKOLEFRITIDSORDNING I. Ansvarsområdets oppgaver SFO er hjemlet i Opplæringsloven (2001) 13-7, hvor alle kommuner pålegges å gi et slikt tilbud, men uten å definere kapasitet eller tilgjengelighet: "Kommunen skal ha eit tilbod om skolefritidsordning før og etter skoletid for 1. 4. årstrinn, og for barn med særskilte behov på 1-7 årstrinn. Skolefritidsordninga skal leggje til rette for leik, kultur- og fritidsaktivitetar med utgangspunkt i alder, funksjonsnivå og interesser hos barna. Skolefritidsordninga skal gi barna omsorg og tilsyn. Funksjonshemma barn skal givast gode utviklingsvilkår. Areala, både ute og inne, skal vere eigna for formålet." Gjennom virksomhetens egne plandokumenter profileres og tilpasses tilbudet i forhold til brukernes behov og rammebetingelser. SFO har 4 ulike tilbud før og etter skoletid på elevenes skoledager. I tillegg tilbyr SFO et frivillig gratistilbud med leketime under tilsyn i skoletida. Etter utvidelse av timetallet og pålegg om leksehjelp til elever i skolen har vi ikke 49
like mange leketimer som før. Leksehjelp er lagt til slutten av skoledagen (i leketimen), slik at elevene ikke skal få lengre skoledager. II. Ressursbruk Ressursbruk (tall i hele 1000) Sum drift 462 531 375 Antall årsverk 1,2 Elevtall SFO 2015 Vår Høst 14 18 III. Evaluering drift Driftsregnskapet viser et underforbruk på kr 69 000. Vi har ved fravær ikke leid inn vikar på alle vakter, men heller omorganisert litt på personalet uten at det har gått ut over kvaliteten. Det har i tråd med politisk vedtak vært gitt tilbud om skolefritidsordning på fri- og feriedager i 2015. - To dager i skolens vinterferie: 6 barn pr dag benyttet tilbudet - Ei uke etter skoleslutt i juni: 6 barn pr dag benyttet tilbudet - Ei uke før skolestart i august: 3 barn pr dag benyttet tilbudet - To dager i skolens høstferie: 3 barn pr dag benyttet tilbudet IV. Måloppnåelse SFO har holdt seg godt innenfor de vedtatte rammer. SFO er ei avdeling som har et godt kompetent personale. De ansatte ved SFO har kombinerte stillinger slik at de jobber både i SFO og skole. SFO har ikke mottatt noen skriftlige klager og det ser ut til at barn og foreldre er godt fornøyd med tilbudet. 2201 BARNEHAGE I. Ansvarsområdets oppgaver Barnehagens oppgaver er hjemlet i lover og forskrifter. Barnehagen skal legge et grunnlag for livslang læring. Barnehageloven av 1. januar 2006, med ny formålsbestemmelse som trådte i kraft 1. august 2010. 50
Barnehagen skal i samarbeid og forståelse med hjemmet ivareta barnas behov for omsorg og lek, og fremme læring og danning som grunnlag for allsidig utvikling. Barnehagen skal bygge på grunnleggende verdier i kristen og humanistisk arv og tradisjon, slik som respekt for menneskeverd og naturen, på åndsfrihet, nestekjærlighet, tilgivelse, likeverd og solidaritet, verdier som kommer til uttrykk i ulike religioner og livssyn og som er forankret i menneskerettighetene. Barna skal få utfolde skaperglede, undring og utforskertrang. De skal lære å ta vare på seg selv, hverandre og naturen. Barna skal utvikle grunnleggende kunnskaper og ferdigheter. De skal ha rett til medvirkning tilpasset alder og forutsetninger. Barnehagen skal møte barna med tillit og respekt, og anerkjenne barndommens egenverdi. Den skal bidra til trivsel og glede i lek og læring, og være et utfordrende og trygt sted for fellesskap og vennskap. Barnehagen skal fremme demokrati og likestilling og motarbeide alle former for diskriminering. Alle har rett til å få barnehageplass fra august hvis barnet fyller ett år senest innen utgangen av august det året de søker. Hvis barnet er under ett år, kan de få tilbud om plass hvis det er ledig kapasitet. I tillegg må barnehagen: - Jobbe etter kommunale planer og vedtekter - Jobbe etter andre vedtatte satsingsområder fra statlig hold. Barnehage for alle og en tilgjengelig barnehage. II. Ressursbruk Sum drift 3943 3621 3266 Antall årsverk 7,8 årsverk i 8 mnd 7,6 årsverk i 5 mnd 1 lærling III. Evaluering drift Barnehagens overforbruk skyldes flere forhold. Den største ekstra utgiften kom i forbindelse med innkjøp og montering av en lavvo og kostnadene med å få opp den. Barnehagen var nødt til å leie arbeidskraft da kommunene ikke hadde egne ressurser til dette. I tillegg var det budsjettert med for lite fastlønn, arbeidsgiveravgift og pensjonsutgifter. 51
Tydal kommune sin andel i regionkonsulentstillinga på 30.000,- i barnehagens regnskap. I tillegg er barnehagens andel til PPT i Værnesregionen, samt oppdekking av friplass til barn som måtte trenge det tatt inn. Redusert foreldrebetaling kom inn som et nytt tiltak fra 1.mai 2015. Dette er et regelverk som er pålagt kommunen å følge i henhold til Utdanningsdirektoratet sine retningslinjer. Barnehagen har på grunn av det høye barnetallet 3 avdelinger. Soria Moria med 1-2 åringer som har 13 barn, Trollstuggu med 2-3 åringer som har 14 barn og Friluftsgruppa som har 13 barn. 40 barn er tatt opp for barnehageåret 2015/2016 Da barnehageåret 2015/2016 startet prøvde barnehagen å ha åpent på ei avdeling om morgenen. Dette endret vi fra januar 2016 da det ble for mange barn samlet på et sted. Det ble vanskelig å få til en god start på dagen og et godt mottak av barn. Barnehagen må være fleksibel og endre på organiseringa fortløpende. Dersom det er mulig justerer barnehagen bemanning og vaktene til de ansatte, men ikke på bekostning av det som til en hver tid er forsvarlig. Barnehagen samarbeider godt med PPT, og andre instanser som barnevern og helsesøster. Det merkes at barnevern har høyt sykefravær. Barnehagen har et godt og nært samarbeid med foresatte, med faste møter og foreldresamtaler. Vi tilbyr også møter etter behov, ut over det faste. Språkprosjekt: Barnehagen holder på med et språkprosjekt i regi av Nea Regionen i samarbeid med Dronninga Mauds Minne Høgskole for førskolelærerutdanning. Barnehagens fokusområdet er høytlesing satt i system. Oversikt over antall barn i barnehagen, og bruken av helplasser og delte plasser. Totalt Helplasser 90 % 80 % plass 60 % plass 50 % 40 % Vårhalvåret (april) Høsthalvåret (desember) 41 24 1 6 6 3 1 40 29 1 9 1 0 0 IV. Måloppnåelse Kommunens målsetning om full barnehagedekning nåes, og alle som har søkt fikk den plassen de ønsket i 2015. Vurderingsarbeidet er satt i system, ut i fra en plan. Barnehagen hadde som mål å forbedre innholdet i årsplanen, den nye planen ble fastsatt i Samarbeidsutvalget for barnehagen høsten 2016.Barnehagen gjør et godt pedagogisk arbeid, noe som kommer frem i ekstern vurderingsrapporten og det kommunale tilsynet. 52
Foreldregruppa er stort sett fornøyd med det arbeidet som gjøres, dette kommer frem i foreldresamtalene. Barna ser ut til å trives godt. Barnehagen vektlegger fysisk aktivitet, både med basseng, hallaktiviteter ski og turer i skog og mark. Vi jobber systematisk med å utvikle voksenrollen, både gjennom beste praksis metoden og ellers. ANSVARSOMRÅDE 3 HELSE, SOSIAL OG OMSORG 3101 ADMINISTRASJON HSO I. Ansvarsområdets oppgaver Administrasjonen skal lede, organisere og koordinere sektoren på overordnet nivå. Dette innebærer blant annet rapportering og overordnet økonomiansvar, samt utvikling og strategiarbeid. Det ligger ikke lønnsmidler til dette ansvarsområdet. Utgifter/inntekter som ikke hører inn under en bestemt enhet, konteres her. Dette gjelder blant utgifter til krisesenter, interkommunalt samarbeid innen helse- og omsorgstjenester, med unntak av legevakt, og leie av videokonferanseutstyr. II. Ressursbruk Sum drift 833 918 1 944 Antall årsverk 0 III. Evaluering drift Kommunal medfinansiering ble tatt bort fra 1. januar 2015, men avregning for 2013 og 2014 gikk litt i pluss budsjettmessig. Kommunen har heller ikke i 2015 hatt utskrivningsklare pasienter på sykehus, og har unngått kostander knyttet til dette (fullfinansiering). Pasientbelegget ved Tydal sykehjem har vært stabilt høyt. Dette gjelder både langtids og korttidsopphold. Før sommeren ble kommunene i Værnesregionen enige om en prosedyre for kjøp/salg av korttids og avlastningsopphold i sykehjem på tvers av kommunegrenser. Tydal sykehjem har hatt to pasienter fra andre kommuner i 2015. 53
God utnyttelse av intermediærplasser ved DMS, spesielt i forhold til de sykeste og mest behandlingskrevende pasientene, forutsetter at St. Olavs Hospital vet om og bruker tilbudet. Dette har det vært jobbet med i 2015, og vi ser at det gir resultater. Likevel har kommunen fortsatt et potensial til å utnytte tilbudet ved VR DMS ytterligere. Tydal kommune har ikke hatt pasienter på ø-hjelpsseng i 2015. Mest sannsynlig kunne dette tilbudet vært benyttet mer. Det er fastleger og legevakt som legger inn pasienter her. Det vises ellers til egen årsmelding for Værnesregionen DMS. Samarbeidet innen Værnesregionen har blitt videreført gjennom fagråd helse og ulike samhandlingsprosjekter. Fagrådet har hatt fokus på utvikling og strategi, samt overordnet oppfølging av fellestjenestene. I 2015 har det vært arbeidet mye med VR modellen barn/unge. Vi har ellers fått på plass en interkommunal samarbeidsavtale i forhold til krisegruppene i Værnesregionen, og VR Forvalting har fått utvidet sin funksjon, og blitt interkommunal koordinerende enhet for Tydal, Selbu, Meråker og Stjørdal. Det vises ellers til egen årsmelding for Værnesregionen forvaltningskontor. Fra 1. januar 2016 er Tydal med i interkommunalt samarbeid om kommuneoverlegefunksjonen/ samfunnsmedisinsk enhet. Stat og fylkesnivå har stort fokus på folkehelse. I 2015 bevilget Fylkesmannen i Sør-Trøndelag skjønnsmidler uten søknad til folkehelsearbeid i kommunene. Tydal fikk 100 000 kr. Den tverretatlige folkehelsegruppa i kommunen fikk myndighet til å bruke pengene etter de kriterier som var satt fra fylkesmannen. Målgruppen var natur, barn og unge. Etter utlysning av midlene og derpå søknader fra lokale lag/organisasjoner i Tydal, ble midlene fordelt på Tydal IL, Tydal Jeger og fisk og Tydal 4H. Sektor helse, sosial og omsorg har ellers hatt skifte på sektorledernivå. Ragnhild W. Kvål fratrådte sektorlederstillingen 1. mars, og ny sektorleder (Ingjerd Tuset) var på plass fra medio juni 2015. Måloppnåelse Sektoren har hatt flere budsjettjusteringer gjennom året på ulike områder. Samlet har justeringene vært på ca. 900 000 kr. Dette har sett ut til å være nødvendig, da det har vært underbudsjettering på arbeidsgiveravgift og pensjon, samt at man har forventet merforbruk på sosialhjelp og barnevern. Ved årets slutt, viser det seg i midlertid at sektoren går med det mindreforbruk på ca. 650 000 kr. Dette oppveier mye av ekstrabevilgningene som er tilført sektoren. Det er barnevern som har hatt den største «budsjettavviket» på området (regnskapet viser 472 000 kr mer enn opprinnelig budsjett 01.01.15) Sektoren har samlet sett hatt faglig og kvalitetsmessig utvikling av tjenestene som mål. Dette har det vært arbeidet med både internt og gjennom Værnesregionen. 54
Internt har man fortsatt arbeidet med utvikling av arenaer for samhandling og oppfølging, spesielt har vi sett behovet for en gjennomgang og videreutvikling av det tverrfaglige samarbeidet. I tillegg til månedlige sektormøter med representanter fra de forskjellige ansvarsområdene, har vi hatt avdelingsmøter og oppfølgingsmøter innen de enkelte områdene. Alle sektorer i Tydal kommune har nå gjennomført omstillingsprosjekter initiert av rådmannen. Helse og omsorg var sist ut, og startet arbeidet august 2015. Sektorleder har vært prosjektleder, og prosjektgruppa har vært tverrfaglig sammensatt. Ekstern innleid konsulent har vært prosessveileder i prosjektet. Målet var å ferdigstille en rapport til desember 2015, men dette viste seg å være urealistisk. Rapporten ferdigstilles første del av 2016, og inneholder blant annet betraktninger rundt fremtidsutfordringer for sektoren, oversikt over ikke-lovpålagte oppgaver og oppgaver som kan flyttes/utføres av andre enn helsepersonell og anbefalinger i forhold til organisering. Det har blitt gjennomført brukerundersøkelser på alle enheter, med unntak av legekontor og psykisk helsetjeneste. Selv om statistikken kan tolkes i lys av mange ulike aspekter, og det har vært ønskelig med større svarprosent, gir dette oss en pekepinn på hva vi bør jobbe mer/videre med. Alt i alt viste undersøkelsene at brukerne er fornøyd med tjenestene. Bruken av Inn på tunet for brukere innen flere tjenester er videreført i omtrent samme omfang som tidligere år. Møter og veiledning er gjennomført. Det er søkt om og mottatt midler til dagaktivitetstilbud for demente. Samtalegrupper for pårørende til demente er videreført. Det søkes og mottas også midler til disse. Vi har hatt vanskeligheter med å skaffe avlastningstilbud for pårørende med brukere som ikke kan være på sykehjemmet, og har i 2015 kjøpt dette utenfor kommunen. 3111 BARNEVERN I. Ansvarsområdets oppgaver Barneverntjenesten og oppgavene er hjemlet i Barnevernloven. Tjenesten drives av Værnesregionen barneverntjeneste, og det henvises også til egen årsmelding utarbeidet av tjenesten selv. 55
II. Ressursbruk Sum drift 1 735 1 623 1 461 I. Evaluering drift Utgiftene til drift og administrasjon barnevern fordeles etter fordelingsnøkkel som er vedtatt i Værnesregionen (20/80), mens tiltak i og utenfor familien belastes den enkelte kommune. Årsak til overforbruk er økning i kommunale utgifter, og spesielt i tiltak utenfor hjemmet. For samarbeidende tjenester i Tydal oppleves det fortsatt at tilgjengeligheten til barnevernet i perioder er for dårlig, og dette er noe vi må jobbe videre med. Måloppnåelse Den interkommunale barneverntjenesten i Værnesregionen er avgjørende for at Tydal kommune skal kunne ha en barneverntjeneste som oppfyller krav til kompetanse og habilitet. I tillegg innebærer samarbeidet at kommunen er tilknyttet barnevernsvakt. Tjenesten går med et merforbruk på ca. 470 000 kr sett i forhold til opprinnelig budsjett. Det ble gjort en budsjettjustering (360 00 kr) etter første tertial, men det viser seg nå at utgiftene ble større enn antatt. I VR modellen barn/unge, som kommer til politisk behandling våren 2016, er det gjort et utredningsarbeid i forhold til videre arbeid med forebygging på tvers av enheter, sektorer og kommunegrenser. Ett av målene med modellen er å redusere behovet for barnevernstiltak. 3120 HELSESTASJON I. Ansvarsområdets oppgaver Helsestasjon og skolehelsetjenesten skal være et lavterskeltilbud for barn og unge i alderen 0-20 år. Den skal ivareta det helhetlige forebyggende og helsefremmende arbeidet rettet mot gravide, barn og unge, ved å forebygge sykdom og skade og fremme god fysisk og psykisk helse. Tjenesten skal også bidra til å fremme gode sosiale og miljømessige forhold, bidra til kommunens oversikt over helsetilstanden og faktorer som kan virke inn på helsen til målgruppen. 56
II. Ressursbruk Sum drift 528 507 487 Antall årsverk 0,75 III. Evaluering drift I ny nasjonalfaglig retningslinje for barselomsorgen står det at jordmor skal ta det første hjemmebesøket. Tydal kommune kjøper jordmortjeneste fra Selbu kommune i 10 % stilling, og med så liten stillingsandel har jordmor ikke mulighet til å imøtekomme denne anbefalingen i alle tilfeller. Tjenesten gir likevel alle nyfødte tilbud om 3 hjemmebesøk. 1 av jordmor og 2 av helsesøster. De gravide har fått tilbud om foreldreforberedende kurs i Selbu. Barselgrupper har vært arrangert i Tydal, blant annet med matkurs til spebarn. Det er gjennomført åtte 2-årskontroller og fire 4-årskontroller. Det er gjort åtte skolestartundersøkelser. Helsesøster har kontortid på Tydal barne- og ungdomsskole 1,5 t pr. uke. I tillegg kommer deltakelse i ansvarsgrupper, konsultasjonsteam med BUP, ressursteam, samordningsteam barn/unge og oppfølging av enkeltbarn. Helsestasjon for ungdom er i Selbu, og helsesøster fra Tydal deltar her. Helsestasjonen startet i 2014 opp arbeidet med å bli en ammekyndig helsestasjon. Målet er å bli godkjent i 2016. Helsestasjonen har tilbud om utelandsvaksinasjon, og utfører en del vaksinering og oppfølging gjennom året. Helsesøster deltar på ulike tverrfaglige arenaer, og er bl.a. medlem i den kommunale krisegruppen. Det har vært fagdager sammen med barnevern, helsestasjon og PPT i Værnesregionen. Helsesøster i Tydal er VRs representant i faglig samarbeidsutvalg (FSU) for helsefremmende og forebyggende helsearbeid. Helsesøster har i 2015 gitt tilbud om PMTO rådgivning (lavterskel foreldreveiledning, barn 3-12 år). Høsten 2015 startet hun i tillegg på utdanning innen PMTO-konsultasjonsmodellen, for å kunne veilede ansatte i barnehage og skole. For familier med større utfordringer, kjøpes tjenester fra PMTO-terapeut ansatt i Selbu kommune. Helsesøster har fått flere nye oppgaver innenfor flyktningehelsetjenesten i form av helsesamtaler, smittevern og oppfølgingssamtaler. IV. Måloppnåelse Helsestasjonen i Tydal oppfyller normen for antall kontroller i småbarns- og skolealder gitt i anbefalinger fra Helsedirektoratet. 57
Helsesøster deltar i faglig samarbeidsmøter I Værnesregionen. Her jobber man med kvalitetsarbeid i form av prosedyrer. I tillegg har helsestasjonene samarbeidsmøter angående flyktningehelsetjenesten, der målet er å få til like rutiner og prosedyrer også på dette området. Samarbeidsavtaler mellom helsestasjonene og barselavdeling ved St. Olav er nå revidert. Avtalene går ut på å sikre overgang mellom sykehus og helsestasjonene for mor og det nyfødte barnet. 3121 JORDMORTJENESTE I. Ansvarsområdets oppgaver Jordmortjenesten er en del av svangerskaps- og barselomsorgen i kommunen. Svangerskapsog barselomsorgen er hjemlet i Helse- og omsorgstjenesteloven 3-2. II. Ressursbruk Sum drift 67 95 104 Antall årsverk 0,10 III. Evaluering drift Jordmortjenesten driftes gjennom 10 % stilling, som kjøpes fra Selbu kommune. Etter ett år med vikar i tjenesten, ble det ansatt ny jordmor i faststilling fra januar 2015. I forbindelse med dette ble avtalen med Selbu reforhandlet, noe som førte til en lavere kostnad enn i 2014. Det er født 4 barn i 2015. Jordmor tar svangerskapskontroller og utfører hjemmebesøk til nyfødte. Ellers har jordmor arrangert barseltreff og «bra-mat-kurs» sammen med helsesøster. Gravide har fått tilbud om foreldreforberedende kurs i Selbu Følgetjenesten har fungert bra. Ansvaret for dette tilbudet ligger hos helseforetaket. Ny samarbeidsavtale mellom Tydal kommune og St. Olavs Hospital ble signert på mai i 2015. 58
IV. Måloppnåelse Samarbeidet med helseforetaket om følgetjeneste og prosedyrer som sikrer ivaretakelse av gravide før og etter fødsel har fungert godt. Gjennom samarbeid og avtaler mellom fastlege, jordmor og helsestasjon ytes det god svangerskaps-, fødsels- og barselomsorg i Tydal. 3122 LEGETJENESTE I. Ansvarsområdets oppgaver Legetjenestens oppgave er å sørge for det allmennmedisinske tilbudet til Tydals befolkning. Oppgavene som legetjenesten utøver er blant annet hjemlet i Helse- og omsorgstjenesteloven 3-2 og fastlegeforskriften. Kommuneoverlegefunksjonen og samfunnsmedisin innebærer ansvar opp mot smittevern, miljørettet helsevern og beredskap. I tillegg er det kommuneoverlegen som fatter vedtak i forhold til tvungen psykisk legeundersøkelse og er kommunens medisinskfaglige rådgiver. II. Ressursbruk Sum drift 2 271 2 495 2 149 Antall årsverk 3,0 III. Evaluering drift Vi har også i 2015 hatt god og stabil legedekning. Ny kommuneoverlege kom på plass i februar, og vi har hatt turnuslege hele året. Som vanlig har to medisinstudenter hatt praksis på legekontoret på høsten. Kommunelegen er i et utdanningsløp for å bli spesialist i allmennmedisin. Antall listeinnbyggere økte fra 746 til 773 gjennom året. Vikarsituasjonen på legekontoret er sårbar, både på legesiden og forkontoret. Det var f.eks. en stor utfordring å skaffe ferievikarer, og man måtte benytte bemanningsbyrå. For å 59
redusere sårbarheten ved akutt fravær på forkontoret gjennom hele året, er det laget en samarbeidsrutine med omsorgstjenesten. Denne trådte i kraft i oktober, og har fungert godt. Nødnett ble innført i 2015. Dette har ført til ekstra og dobbeltkostnader, da helseradionettet i tillegg måtte driftes en periode. Det har vært strenge opplæringskrav for å ta nødnett i bruk, noe som også har generert til ekstrakostnader. Nettet har nå vært i drift en periode, og så langt har det vært stabilt og fungert godt. Legetjenesten og ambulansetjenesten har samarbeidet om internundervisning. Ansatte ved legekontoret har hatt stort fokus på å informere om influensavaksinering. Dette har resultert i 30 % økning i vaksinering først og fremst blant personer i risikogrupper. Det er forholdvis få ansatte som vaksinerer seg. Ansatte kan ikke pålegges å ta vaksinen, med oppfordres til å la seg vaksinere for å begrense smitterisikoen for pasienter og brukere. Når det gjelder samfunnsmedisin har det vært få saker innen miljørettet helsevern og smittevern. Det har vært sporadisk veiledning i smittevern opp mot barnehage og skole. Kommunelegen har deltatt på samarbeidsmøter med Mattilsynet. Det vises til egen årsmelding for Værnesregionen legevakt. Statistikk - allmennmedisin tilknyttet legekontoret: Kontakt Alle konsultasjoner med lege (på kontoret) Lab-/skiftestuearbeid av hjelpepersonell (blodprøver, stingfjerning, sårskift). Rådgivning/prøvesvar via telefon eller brev Alle hjemmebesøk og akuttutrykninger Antall 2870 853 648 27 E-meldinger 2895 Nordmenn besøker fastlegen gjennomsnittlig 2.6 ganger i året. Listeinnbyggere tilhørende Tydal legekontor hadde i gjennomsnitt 3.9 legetimer hver i 2015 (på legekontoret og ved hjemmebesøk). Det kan være flere årsaker til dette; forholdsvis gammel befolkning, lite bruk av legevakt, turnuslege under veiledning står for en stor andel av konsultasjonen, ny lege med andre annen praksis/system for oppfølging av pasienter. 60
IV. Måloppnåelse Ansvar 3122 hadde en budsjettjustering på 300 000 kr etter første halvår. Dette var knyttet til utgifter i forbindelse med bemanningsbyrå, samt at det ikke var budsjetterte arbeidsgiveravgift og pensjonskostnader for kommunelege. Enheten har ved årets slutt et positivt avvik på 224 000 kr. Statistikken over viser at legekontoret har hatt høy produksjon i 2015, noe som også viser seg på inntektssiden (refusjoner og egenandeler er høyere enn budsjett). Det at flere velger fastlege i kommunen, er en positiv utvikling, og forenkler nødvendig tverrfaglig samarbeid om pasienter bosatt i Tydal. I tillegg er dette en økonomisk besparende, da kommunen må betale andre kommuner for egne innbyggere som velger fastlege utenfor Tydal. Kommunelegen har allmennlegeoppgaver både på helsestasjonen, sykehjemmet og i flyktningehelsetjenesten. Det har vært fokus på kvalitetsutvikling, og praksis har blitt endret. Rullering av Plan for helsemessig og sosial beredskap med ROS-analyse ble påbegynt i høsten 2015. Arbeidet ble utsatt en periode til fordel for omstillingsprosjektet, der både kommunelege og en ansatt ved forkontor har deltatt. Plan for helsemessig og sosial beredskap skal ferdigstilles i 2016. Den planlagte ombygging og tilrettelegging med universell utforming av mottaksfunksjonen ved legekontoret, har heller ikke i 2015 blitt gjennomført pga. manglende kapasitet ved teknisk avdeling. 3123 PSYKISK HELSEARBEID I. Ansvarsområdets oppgaver Psykisk helsetjeneste er et kommunalt lavterskeltilbud til mennesker i alle aldersgrupper. Tilbudet er for mennesker med psykiske lidelser, og mennesker som er i en vanskelig livssituasjon. De fleste henvisninger kommer fra fastlege, men tjenesten har også henvisninger fra omsorgstjenesten, Nav og spesialisthelsetjenesten. Noen tar også kontakt selv. Psykiatritjenesten arbeider med følgende: Støttesamtaler (råd og veiledning). Relasjon og nettverksbygging. Oppfølging og vurdering av medikamentell behandling. Aktivitet og sysselsetting. Mestring og angsttrening. 61
II. Ressursbruk Sum drift 990 974 997 Antall årsverk 1,5 (1,25) III. Evaluering drift I budsjett for 2015 ble det vedtatt at 0,25 % stilling i psykisk helsetjeneste skulle brukes i flyktningetjenesten. Dette er gjennomført. I tillegg ble det gjennom velferdsteknologiprosjektet i Værnesregionen, kjøpt fri 20 % stillingsressurs. Denne stillingsressursen ble erstattet fullt ut, men samlet sett fikk tjenesten «penger til overs» etter frikjøp. Nøkkeltall: Kontakt 2014 2015 Samtaler på kontoret 125 160 Hjemmebesøk 395 449 «Isammens» 20 17 I tillegg til dette har psykiatritjenesten deltatt i tverrfaglige møter/grupper for enkeltbrukere, blant annet ulike ansvarsgrupper og samordningsteam for voksne. Psykisk helsetjeneste spiller en hovedrolle i kommunenes psykososiale kriseteam. Tjenesten koordinerer tverrfaglig veiledning fra DPS i Tydal kommune, i tillegg til at de deltar på månedlig veiledning på Stjørdal IV. Måloppnåelse Psykisk helsetjeneste har i alle år hatt som mål å fokusere på brukermedvirkning og åpenhet og det har vi jobbet med i 2015 også. Vi kan likevel videreutvikle dette, og vi kan aldri bli ferdig med å jobbe med dette. Psykisk helsetjeneste har et hovedansvar i den årlige kartleggingen gjennom BrukerPlan. Kommunehelsetjenesten i Tydal har tatt i bruk dette verktøyet for å kartlegge rusmisbruk og psykiske lidelser blant våre brukere. 62
Et av målene for 2015 var å få lagt inn en del retningslinjer og prosedyrer på Kvalitetsida og få på plass en ny oppdatert plan for psykiske helsetjeneste. Disse målene er ikke nådd pga. av dette blir nedprioritert i forhold til brukerne av tjenesten. 3125 FRISKLIVSSENTRAL I. Ansvarsområdets oppgaver Frisklivssentralen skal jobbe helsefremmende og ha fokus på folkehelse. Den skal være et kommunalt kompetansesenter med tilbud til personer og grupper i befolkningen som har et behov for hjelp til å endre helseatferd. Dette går på områdene kost, fysisk aktivitet, tobakksavhengighet og mestring av kronisk sykdom. Det henvises til egen årsmelding for Værnesregionen frisklivssentral (som en del av DMS` årsmelding). II. Ressursbruk Sum drift 63 74 62 Antall årsverk 0,1 III. Evaluering drift 10 % frisklivskoordinator. Værnesregionen Frisklivssentral skal fungere som en overbyggende sentral for kommunene. Vi har et godt samarbeid og de bistår oss der det er behov. Det er avholdt 5 samarbeidsmøter med Frisklivssentralen i Værnesregionen. Frisklivsentralen skal ha oversikt over ulike tilbud kommunen og lag og organisasjoner har å tilby i forhold til brukergruppen. Det er avholdt ett BRA MAT kurs til flyktningene. 9 stk. deltok. Dette bør bli en del av introduksjonsprogrammet. Tannpleier var med på en av kursdagene med fokus på tannhelse. Folkehelsenytt: Dette er et samarbeid mellom Selbu og Tydal, med ansvar hver sin gang. Målet er å gi nyttig informasjon og sikre fokus på folkehelse. IV. Måloppnåelse: Det har vært samarbeid mellom helsestasjonen, skolen og VR Frisklivssentral om mat og helse i 8.klassen. 63
Frisklivskoordinator har deltatt i fagnettverk for friskliv i regi av Fylkesmannen og Fylkeskommunen. Det er 20 som har utløst resept på Frisklivssentralen i 2015. Kurs er da medregnet. Det er lege som har henvist flest ganger. Henvisningsgrunn er fortsatt ofte knyttet til kost og/eller fysisk aktivitet. De fleste som har ønsket oppfølging, har fått 2 eller 3 perioder. (en periode er 3 mnd.) Dette viser at det tar tid å endre livsstil. Tverrfaglig folkehelsegruppe har hatt 4 møter. 3131 OMSORGSTJENESTEN I. Ansvarsområdets oppgaver Omsorgstjenesten dekker både sykehjemsdrift og alle tjenester som ligger under hjemmetjenesteområdet. Det er felles ledelse og personellressurs for begge disse områdene. Tydal syke og aldershjem er kommunens eneste institusjon for heldøgns pleie. Her finnes 16 sykehjemsplasser for langtidsopphold, og 4 plasser for korttidsopphold/avlastningsopphold. Korttidsopphold brukes til utredning/behandling og rehabilitering, samt til avlastning som avlastende tiltak for private omsorgsytere. Hjemmetjenester: Dette er tjenester som helsehjelp i hjemmet, praktisk bistand, trygghetsalarm, matombringing, avlastning i og utenfor institusjon, omsorgslønn og støttekontakter og oppfølgingstjeneste. Alle disse tjenestene blir vurdert gjennom Helse og omsorgstjenestelove og Pasient og brukerrettighetsloven. Søknadene om tjenester blir saksbehandlet i enkeltvedtak. Hovedmålsettingen for hele omsorgstjenesten er å yte tjenester som gjør brukere i stand til å mestre sin helsesvikt og ivareta sin egenomsorgsevne så selvstendig som mulig. Dette så de kan bo i egen bolig lengre. Vi ser at med god samhandling mellom brukere, pårørende og helsepersonell er det mulig å bo i egen bolig til tross store hjelpebehov. Trygghet, forutsigbare tjenester, samt et godt sosialt nettverk /privat hjelp er også viktige faktorer for å imøtekomme dette. II. Ressursbruk Sum drift 15.856 16.059 15.877 Antall årsverk totalt 24 64
III. Evaluering drift Nøkkeltall 2014 2015 Totalt antall årsverk omsorgstjenesten 24 24 Antall lærlinger 2 2 Gjennomsnittlig belegg, total på sykehjemmet 83 % 83 % Belegg demensavdelingen 90 % 90 % Antall liggedøgn, totalt på sykehjemmet 6051 6073 Antall utplasserte trygghetsalarmer 28 32 Pleietyngden/bistandsbehovet i sykehjemsavdelingen har vært jevnt økende. For hjemmetjenesteområdet har det også vært en økning i vedtak på tjenester som hjemmesykepleie. Stabil etterspørsel etter hjemmehjelp. Det var et stort behov for rullerende avlastning og korttidsplasser i 2015. Det har vært noen gjestepasienter som har behov for tjenester i hytter og på campingplasser i kortere perioder. Ved årsslutt 2015 er det 2 ledige boliger som disponeres til pleie og omsorgs formål. Det er flere etablerte samhandlingsarenaer internt i egen organisasjon samt i Værnesregionen. Samhandlingen med helseforetakene har etter reformen naturlig nok fått økt fokus, og avtalen om utskrivningsklare pasienter er nå bedre kjent både i kommune og foretak. Det har vært en fin utvikling på elektronisk kommunikasjon. Det er tatt i bruk i større grad mellom sykehus og pleie og omsorgstjenesten. Dette øker kvaliteten på samhandlingen gjennom hele pasientforløpet. Omsorgstjenesten utgjør en viktig del av demensteamet. Teamet gjør kartlegging av brukere som er i en demensutvikling. Sykepleiere i dette teamet har pårørendegrupper og har hatt flere møter i 2015. Dette er det positiv tilbakemelding på, noe som viser at det er et klart behov. Dette gjelder både for pårørende for hjemmeboende og beboere i sykehjem. Internt kjøp av vaktmestertjenester til hjemmetjenester, hjelpemidler og korttidslager tilsvarende 30 % stilling. Det kan ses fortsatt et noe økt behov på hjelpemiddelmontering/transport, renhold og vedlikehold. 65
Bemanningssituasjonen i omsorgstjenesten er stabil, og vært lite utskifting av personell det siste året. Det totale sykefraværet i 2015 var på 8,6. %. Det er en del høyere enn i de foregående år. 5,4 prosent er naturlig langtidsfravær> 41 dager. Omsorgstjenesten har mange ansatte med høy formell og erfaringskompetanse i tjenesten. Likevel er kunnskap til dels ferskvare, og det har derfor vært en del kompetansehevende tiltak i enheten, blant annet hospitering og e-læringskurs. Videokonferanseutstyret brukes aktivt ved undervisning og møter i VR. En helsefagarbeider har gjennomført videreutdanning i rehabilitering. Avdelingen gjennomfører dessuten fortsatt etikkstunder hver mandag i vaktskiftet som følge av deltakelse i et tidligere KS prosjekt. I tillegg har kommunelege og flere ansatte ved omsorgstjenesten, deltatt i et nasjonalt pasientsikkerhetsprogram («I trygge hender»). Tydal har valg innsatsområdet «Riktig legemiddelbruk i sykehjem.» Programmet videreføres i 2016. Vi ble også med i et forskningsstudie via HIST/NTNU - der vi ble trukket ut til å delta som intervensjonssykehjem. Dette går ut på å lære kartleggingsmetoder på uønsket adferd hos langtidspasienter i sykehjem. For å bruke dette gjennom strukturerte fagmøter blant personalet- for å klare bedre å forebygge disse utfordringene. Dette er en viktig faktor for fagutvikling og kvalitetsheving på tjenestetilbudet i sykehjem. Det har vært samarbeid mellom kjøkken og omsorgstjenesten med formål om å endre til en bedre måltidsrytme og ernæringssammensetning for sykehjemsbeboere. Endringene settes i verk fra februar 2016. IV. Måloppnåelse Omsorgstjenesten har fortsatt hatt aktivt fokus på kvalitetsutvikling og avviksbehandling. Men fortsatt kan vi strekke oss lengre i dette arbeidet og oppfølgingen videre. Vi har en elektronisk kvalitetsside på intranett som fortsatt er under utvikling. Vi har ikke klart å ha den utviklingen som vi har ønsket da det også er for lite kompetanse og oppfølging internt på et lite brukervennlig system. Arbeidsmiljøtiltak etter HMS- runder er i stor grad gjennomført. Medarbeidersamtaler er gjennomført. Omsorgstjenesten har fortsatt som mål å være i forkant når det gjelder IT systemer, ny teknologi og muligheter med velferdsteknologi. Det har vært stort fokus på å høyne kvaliteten på dokumentasjon i elektronisk pasientjournal. Dette for å optimalisere mulighetene for elektronisk samhandling, samt med samtidig mål om å høyne pasientsikkerheten og høyere kvalitet på tjenesteytingen. Dette vil vi fortsette å ha en offensiv holdning til. 66
3133 REHABILITERINGSTJENESTE I. Ansvarsområdets oppgaver Rehabiliteringstjenesten består av 100 % kommunal fysioterapeutstilling, 50 % ergoterapeut + 20 % velferdsteknologi (fra aug.), og privatpraktiserende fysioterapeut med 40 % driftstilskudd. Privatpraktiserende fysioterapeut har utøvd sin praksis både fra i Stugudal og Ås. II. Ressursbruk Sum drift 736 735 643 Antall årsverk 1,9 III. Evaluering drift Nøkkeltall fysioterapi: 2014 2015 Kommunal fysio. Priv.prak. fysio Kommunal fysio. Priv.prak. fysio Totalt antall behandlinger 997 2068 970 2087 Timer utover driftsavtale (40 %) 944 611 Antall behandlinger hos kommunal fysioterapeut inkluderer ikke barn på helsestasjon, undersøkelse av barn gjennom skolehelsetjenesten, behandling av beboere på sykehjemmet og hjemmeboende eldre og gruppedeltagere på treningsgrupper. Bassenggruppe-voksen er brukere i oppfølging gjennom Frisklivssentralen, i tillegg til at tilbudet gis til befolkningen for øvrig. Totalt antall pasienter for begge fysioterapeuter fordeler seg på ca. 1/3 menn og 2/3 kvinner. Når det gjelder alder er den største gruppen mellom 19 og 67 år hos begge kjønn. Kommunal fysioterapeut har prosentvis noe større andel i gruppen 68 år og oppover. Ergoterapeuten har i 2015 hatt ca. 215 hjemmebesøk/oppfølging av brukere. Hvor tid pr. konsultasjon varierer fra 45 min til hele dager. Ergoterapeut har mange oppdrag innen søknad om hjelpemidler og tilrettelegging av bolig/hjemmesituasjon. Samarbeidet med hjelpemiddelkontaktene i omsorgstjenesten fungerer godt. 67
Ergoterapeut har deltatt i velferdsteknologiprosjekt i Værnesregionen. Hun har hatt 20 % stilling (flyttet fra psykisk helsetjeneste) til dette, i tillegg til sin 50 % stilling som kommuneergoterapeut. Prosjektet med frikjøp av 20 % ressurs videreføres med prosjektmidler halve 2016, men målet er at dette skal integreres i de ordinære tjenestene. Kommunal fysioterapeut har hatt studentveiledning. Det opprettet et tverrfaglig samarbeid med Meråker Kurbad, som koordineres av rehabiliteringstjenesten. IV. Måloppnåelse Hverdagsrehabilitering er et satsningsområde i kommunen, og det er opprettet et team bestående av fysioterapeut, ergoterapeut, sykepleiere og helsefagarbeidere. Det har vært arrangert» kickoff» i Tydalshallen og internundervisning. Hittil har det vært noe utfordrende å rekruttere motiverte deltakere. Gjennom året har det vært en nedgang i ventetid innen fysioterapi i forhold til året før. Dette skyldes i stor grad endring i organisering av tilbudet, med f.eks. innføring av prioriteringsliste og tettere samarbeid mellom privat- og kommunal fysioterapeut. Utarbeidelse av serviceerklæring for fysio- og ergoterapitjenesten er under bearbeiding. Følgende tiltak eksister; demensteam, samtalegrupper, veiledningstrening via friskliv, bassenggruppe, skolehelsetjenestegruppe. Fysioterapeut har deltatt inn i helsestasjon- og skolehelsetjenesten slik målet var. Følgende tiltak er avvikler: halltrening for voksne, skrivedans, sittedans og onsdagstrim pga. manglende deltagelse og engasjement. Privatpraktiserende fysioterapeut har gjennom året lagt sin praksis en dag pr. uke til kommunens lokaler for rehabiliteringstjenesten. Dette har gitt et tettere samarbeid enn tidligere, og har fungert veldig godt. Privatpraktiserende fysioterapeut skal fra 2016 ha to dager i Ås og avslutter virksomheten på Stugudal. Den planlagte flyttingen av korttidslagret/hjelpemiddellagret fra sokkelen i sykehjemmet til kjelleren i Helsesenteret, har heller ikke i 2015 blitt gjennomført pga. manglende kapasitet ved teknisk avdeling. 68
ANSVARSOMRÅDE 4 NÆRING, LANDBRUK OG KULTUR 4101 NÆRINGS- OG KULTURKONTOR I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunens rolle innenfor næringsarbeidet i kommunen er: Næringsplan med strategier for næring og sysselsetting Næringsarbeid med nettverksutvikling, entreprenørskap og vekst i sysselsetting Daglig saksbehandling overfor næringslivet Planlegger av lokalsamfunnet, infrastruktur, arealutvikling m.v. Avdelinga sitter med nødvendig kunnskap og kontaktnett opp mot regionale og nasjonale myndigheter og fungerer som førstelinje overfor lokalt næringsliv. Med utgangspunkt i vedtatt kulturplan, etterfølgende prosess med handlingsplan og tilhørende frivillighetsmelding skal avdelinga prioritere og gjennomføre oppgaver innenfor kulturområdet. II. Ressursbruk Sum drift 1.290 1.790 1.604 Antall årsverk 1 III. Evaluering drift På næringssida har det gjennom året vært avholdt møter både med næringsforening og landbruksorganisasjoner. I tillegg har det vært avholdt løpende møter med enkeltaktører der det har vært behov. Det har også blitt gjennomført bedriftsbesøk. Tydal kommune deltar i samarbeidet i Værnesregionen. Dette primært gjennom samarbeidsforumet Næringsalliansen. Strategisk næringsplan for Tydal kommune for perioden 2014 til 2024 danner det underliggende grunnlaget for alt næringsarbeid i Tydal. Planen har ikke til hensikt å detaljstyre arbeidet, men gir noen klare retninger på hvilke innsatsområder som skal prioriteres. Avdelingen har hatt oppfølging av drift og utleie av Tydalshallen. Timer bruk av Tydalshallen: Hall + garderober Basseng + garderober Treningsrom Skole, barnehage, introprogram 415 287 34 Lag, foreninger, fysio, omsorg 609 218 86 Utenbygds lag treninger 14 2 Privat leie og arrangementer 333 220 78 69
Treningsrom ble brukt til introprogramet i ca 170 dg som ikke er medtatt i tabellen. En heldag er regnet som 14 utleietimer. I nederste kolonne ligger all betalende leie. Vertskapskurs ble oppstartet i 2015 med 1 kurskveld der 52 stk. hadde meldt seg på. Formålet med kurset er at deltakerne skal få en bedre kjennskap til Tydal og en bevist holdning til vertskapsrollen i møte med innbyggere og tilreisende. Kurset er lagt opp med 4 kvelder der 1 kveld ble arrangert i 2015 og 3 kvelder vil bli arrangert i 2016 Frokostmøter med næringslivet er igangsatt og fortsetter i 2016. Det samme gjelder arbeidet med å få Datalagringssenter lokalisert til Tydal. Bemanning; Kulturkonsulenten har vært konstituert som næringssjef fra 1/1 til 30/6, dette i til sammen 50% stilling. Fra 10/11 har kulturkonsulentstillingen vært ubesatt. Fra 1/7 ble ny næringssjef ansatt i 100% stilling, ble fra 9/12 konstituert som rådmann. IV. Måloppnåelse Tydal kommune har mål om å være en aktiv part i ulike samarbeidskonstellasjoner utenfor kommunen. Dette gjelder i særlig grad arbeidet som foregår i Næringsalliansen, men også engasjement over mot Sverige. Tydal kommune er representert i styret for nettverket «Gränsfjällen Sylarna i samverkan» sekretariatsfunksjonen innehas av Naboer AB. Denne foreninga samler ulike næringsaktører i og i tilknytning til Sylan med mål om å bidra til ei robust næringsutvikling i området. Masterplanarbeidet for Ås og Stugudal er ikke igangsatt på grunn av usikkerhet knyttet til behovet samt bemanningssituasjonen på næring 4102 TYDAL NÆRINGSFOND I. Ansvarsområdets oppgaver Fondet yter støtte i form av tilskudd til etablerte bedrifter, nyetableringer og kommunale tiltak i henhold til fondets vedtekter. Regnskapsmessig skal ansvar 4102 balansere i null. II. Ressursbruk Sum drift 500 500 0 III. Evaluering drift Konsesjonsavgiftene avsettes i sin helhet til næringsfondet, men deler av disse overføres drift av kommunens næringsarbeid. I året ble netto 1.120.328 tilført næringsfondet og 300.000 tilført omdømmefondet. Tydal kommune ble tildelt 550 000 i regionale utviklingsmidler i året, det som ikke ble tildelt i 2015 aksepterer fylkeskommunen blir 70
overført 2016. Nettoen 500.000 som fremkommer i budsjett og regnskap er fordi næringsfondet i året fikk tilført denne summen fra disposisjonsfondet. IV. Måloppnåelse Behandlede saker med søknadsbeløp og innvilget beløp er vist i tabell under. Tilskudd Næringsfond 2015 Omsøkt beløp Innv. Beløp: Ann Elin Mebust 100 000 avslag Marte Aas Sætereng 124 392 avslag Hell Motorpark 50 000 avslag Nils T. Grendstad 510 000 300 000 Tydal sveis og mek. 320 000 avslag Terrasonde SUS 471 000 avslag Tydal kommune 200 000 200 000 Ny motivasjon v/a. E. Mebust 17 324 trukket Stugudal drift AS 200 000 avslag Gränsfjällen Sylarna i samverkan 15 000 15 000 Ny motivasjon v/ Ann Elin Mebust 19 424 14 568 Fjelldriv 150 000 120 000 Alltjeneste Stugudal AS 85 000 51 000 Tydalsfestivalen 25 000 Josephine Moxness 50 000 50 000 Stjørdal Næringsforum 17 000 17 000 Sum tilskudd 2015 2 329 140 792 568 Tilskudd Omdømmefond 2015 Omsøkt beløp Innv. Beløp: UL Fjellblink 100 000 50 000 Tydal MK 70 000 Tydal IL fotballgruppa 25 000 10 000 Tydal kommune 121 300 121 300 Niklas Dyrhaug 50 000 Sør-Trøndelag 4H 5 000 avslag Storsylen Opp 25 000 25 000 Selbu og Tydal Historielag 18 000 18 000 Sum tilskudd 2015 294 300 344 300 Tilskudd Regionale midler 2015 Omsøkt beløp Innv. Beløp: Stugudal Naturfoto og Design 40 000 40 000 Tydal Grunneierlag 130 000 80 000 71
Tydal kommune 45 000 45 000 Tydal Bondelag 50 000 50 000 Sum tilskudd 2015 265 000 215 000 Det er ikke gjennomført en evaluering av måloppnåelse ut over det som er nevnt i punktet over. 4103 TURISTKONTOR I. Ansvarsområdets oppgaver Servicekontoret i kommunen ivaretar drifta av turistinformasjonen i rådhuset. II. Ressursbruk Sum drift 96-9 13 III. Evaluering drift Servicekontoret bemanner turistinformasjonen på rådhuset, noe som fungerer bra. En ser likevel en tendens til at stadig færre oppsøker turistinformasjonen fysisk. Det har de siste årene vært en nedgang i antall besøkende, fra totalt 397 i 2012 til 259 i 2015. Antall henvendelser på telefon og e-post har også gått ned i sammen periode. Nedgang i turisttrafikk generelt i perioden er nok noe av forklaringa, men det er også slik at stadig flere leter opp den informasjon de trenger på egen hånd via nettet framfor å kontakte turistinformasjonen. Det er lagt ned betydelig arbeid i servicekontoret i oppbygging av nettsiden www.sylan.no Vandre- og sykkelguide er oppdatert og trykket opp i året. Det er i året en betydelig budsjettoverskridelse. Kostandene med brosjyrer, annonsering, og utvikling av nettside er sett opp mot mindreforbruk på øvrige ansvar innenfor næring uten at budsjettjusteringer er foretatt. IV. Måloppnåelse Målene satt for området vurderes langt på veg oppnådd på en tilfredsstillende måte. Overforbruket skyldes kjøp av brosjyremateriell, annonser og eksterne tjenester til nettsiden. 72
4104 NÆRING I VERNEOMRÅDER I. Ansvarsområdets oppgaver Tilrettelegge for økt verdiskaping i randsonene til Sylan landskapsvernområde. Prosjektet skulle bidra til: Å utvikle verneprosessen til positiv næringsutvikling. Å bidra til reiselivsutvikling med lokal forankring og lokalt særpreg. Å tilstrebe felles markedsføring, distribusjon og salg av Sylan. II. Ressursbruk Sum drift -126 0 163 III. Evaluering drift Prosjektet er i utgangspunktet ansett for avsluttet. Tilskudd fra fylkeskommunen er mottatt i året, dette skal dekke kostnader også for tidligere år, derav årets mindreforbruk. I året er skiltprosjektet avsluttet med skilting av 11 turstier for vinter og sommerbruk. Viser til egen sluttrapport for skiltprosjektet Prosjektet anses nå som endelig avsluttet. IV. Måloppnåelse Årets målsetning var å videreføre ting som var igangsatt, dette må sies å være oppnådd. 4106 SOMMERJOBB FOR SKOLEUNGDOM I. Ansvarsområdets oppgaver Sommerjobbordninga skal sikre sommerjobb til skoleungdom i Tydal. Dette er ansett som et viktig tiltak for å fremme arbeidslivstrening og gi ungdommer et bedre grunnlag for videre karrierevalg. II. Sum drift 389 385 504 III. Evaluering drift Ordninga administreres av næringsavdelingen i samarbeid med personal. I 2015 var det 31 ungdommer som deltok i ordninga. Kommunen sysselsatte 13 og private bedrifter 18, fordelt på 9 bedrifter. 73
IV. Måloppnåelse Det konkrete målet med ordninga er at alle som søker på sommerjobb skal få et tilbud, om enn ikke sitt førsteønske. Dette ble oppnådd med budsjettmessig balanse. 4110 LANDBRUKSKONTOR I. Ansvarsområdets oppgaver Landbrukskontoret er førstelinjetjenesten for nasjonal, regional og lokal landbrukspolitikk. I rammeoverføringene fra Staten til Tydal kommune inngår beløp for de lovpålagte oppgavene som landbruksforvaltningen har ansvar for å gjennomføre. I tillegg til lovpålagte oppgaver er det en oppgave i Tydal næringsplan at det skal satses på bla. primærnæringene. Dette gjelder utviklingsoppgaver med fokus på de utfordringer og muligheter primærnæringene står overfor i Tydal. Dette innebærer at landbrukskontoret skal legge til rette for utvikling og skaperkraft, og være pådriver for å nå næringsplanens målsettinger. Bygge essensiell infrastruktur for nye ideer, ny kompetanse, samarbeidsløsninger, utvikling av nettverk og ressurstilgang. II. Ressursbruk Sum drift 1 257 1 092 1 088 Antall årsverk 2,0 III. Evaluering drift Strategien i arbeidet på landbrukskontoret skal være basert på bærekraft og utvikling der lokale ressurser skal danne grunnlag for skaperkraft og slagkraft innenfor landbrukssegmentet. Dette skal danne grunnlaget for landbrukskontorets hovedmålsetting om å bidra til robuste landbruksbedrifter i Tydal. Næringsplanens tiltaksplan for landbruket er et viktig verktøy for å nå dette målet på riktig måte. I dette arbeidet er det/har det vært vesentlig at kontoret har søkt nyttige og sterke nettverk på området og samarbeidet tett med næringens lokale faglag. En vesentlig del av landbrukskontorets arbeidsomfang har dette året omfattet lovpålagt forvaltning. Gjennom forvaltningsskjønnet arbeides det også med de lokale utfordringene og mulighetene for å oppnå målsettingene for landbruksnæringen i Tydal kommunes næringsplan. Dvs. at forvaltning og utvikling skal utøves med samme målsettinger for Tydalslandbruket. Landbrukskontoret har overtatt ansvaret for skadefellingslaget og fellesprosjektet innenfor dette fagområdet. Tydal kommune har vedtatt avtale som innebærer en andel på kr 30.000,- i prosjektet. Det er små avvik i detaljbudsjettet for landbrukskontoret. 74
IV. Måloppnåelse Tydal kommune har ivaretatt de pålagte forvaltningsoppgavene innenfor landbruksområdet for året. Strategien for å oppnå næringsplanens mål er viktig både i forvaltnings- og utviklingsoppgavene. Det langsiktige arbeidet med motivasjon, kompetanse og tilrettelegging ser vi har medført mer engasjement og prosjekt- og kunnskapsetterspørsel på landbruksområdet. I løpet av 2015 er det utarbeidet én søknad til Innovasjon Norge på ny og utvidet driftsbygning til melkeproduksjon. Denne har fått positivt svar fra Innovasjon Norge. Tydal er én av tre kommuner som blir prioritert noe høgere hos Innovasjon Norge dette året også. Prosjektet er igangsatt, og mye er utført i løpet av året. Sluttregnskap forventes neste år. Videre er det satt i gang planarbeid for to ombygginger med utvidelse for økt storfekjøttproduksjon. Tydal kommune har sammen med Aktivt Fjellandbruk arrangert mobiliseringsmøte og flere landbrukstreff/markdager med aktuelle landbrukstema. Økt entreprenørskap og kompetanse kreves når produksjon utvides og nye brukere trer inn i næringen. Det er blitt gjennomført to todagers fagturer i samarbeid med Aktivt Fjellandbruk. I april ble det sett på driftsløsninger innenfor den grovfôrbaserte husdyrproduksjonen. I november ble det sett på løsninger på storfekjøttproduksjon. Det er innvilget konkrete søknader om støtte til gjennomføring av hydrotekniske tiltak, istandsetting av innmarksbeiter, gjerdetiltak på utmarksbeite og planlegging av grøfting samt noe dreneringstiltak. Slike investeringer er beskrevet som prioritert i tiltaksplanen for landbruket. De statlige økonomiske virkemidlene til Tydalslandbruket som er utbetalt via landbruksforvaltningen har dette året utgjort ca kr 10 mill. Skogbruksnæringa har hatt et godt avvirkningsår med 11497 m 3 solgt tømmervirke. Dette har utgjort en førstehåndsverdi på vel 3,1 mill. kr. Det er blitt holdt et høgt aktivitetsnivå, som har gjort at Tydal har fått en NMSK-ramme på vel kr 260.000,-. I tillegg til at dette har generert nødvendig ungskogpleietiltak har det også gitt lokal arbeidsaktivitet. Det er ikke investert i skogsbilvegnettet dette året. Totalt viser det et økende aktivitetsnivå både innenfor bygg, jordforbedring og kompetanse. De tiltak som er beskrevet her er alle rettet mot tema som er prioritert i næringsplan og tiltaksplan. 4112 VETERINÆR I. Ansvarsområdets oppgaver Tydal kommune har ansatt egen veterinær som skal sikre den daglige kliniske praksisen hos husdyrbrukene i kommunen. I tillegg skal kommuneveterinæren drive sykdomsforebyggende veiledning og være oppdatert på husdyrsykdommer og helsetilstanden til husdyr i distriktet. Utover dette praktiserer veterinæren i samarbeid med andre veterinærer i distriktet, Nea veterinærkontor. Veterinæren bidrar til å opprettholde et godt produksjonsfaglig miljø i 75
Tydal. II. Ressursbruk Sum drift 238 239 233 Antall årsverk 0,5 III. Evaluering drift Tydal kommune har ansatt egen veterinær for å sikre den daglige kliniske veterinærberedskapen. Som distriktskommune med lav brukstetthet og lange avstander har Tydal mottatt stimuleringstilskudd for å sikre den daglige veterinærpraksisen. For 2015 har tilskuddet utgjort kr 40.000,-. Veterinæren bidrar til trygghet og sikkerhet for husdyrprodusentene og dyreetisk praksis. Dette er et viktig grunnlag for å kunne drive husdyrproduksjon i kommunen. IV. Måloppnåelse Den daglige kliniske veterinærtjenesten utføres i samsvar med kommunens målsetting om forsvarlig behandling og sykdomsforebyggende informasjon og veiledning. Kommuneveterinæren holdes faglig oppdatert, og utøver sin fagpraksis meget godt. 4113 KOMM. ENGASJEMENT JORD- OG SKOGBRUK I. Ansvarsområdets oppgaver Tydal kommune skal utøve bistand og legge til rette for gjennomføring av tiltak som bidrar til utvikling av landbruksnæringa i kommunen. Tilrettelegge for nyetablering og videreutvikling gjennom prioriterte tiltak i henhold til strategisk næringsplan. Dette kan være økonomisk og faglig støtte til utviklingstiltak innenfor jord- og skogbruk i Tydal. II. Ressursbruk Sum drift 29 123 119 III. Evaluering drift Det prioriteres tiltak som skal fremme målsettingene i næringsplan. Tiltak som økonomisk og teknisk planlegging, melkekvotekjøp, landbrukstreff, fagmøter og andre kompetansehevende tiltak og arena skal bidra til å nå de mål som næringsplanen beskriver. Budsjettrammen for året tildeles til prioriterte tiltak med felles søknadsfrist. Ansvaret viser 76
en underbelastning. Hovedårsaken til dette er at de tiltak som det ikke har blitt noe av eller blitt billigere enn antatt er strøket (vedtatt, men ikke utbetalt. Gjennomføringsfrist utgått). IV. Måloppnåelse Tilrettelegging/forarbeid og bistand som gjør større gjennomføringstiltak mulig, er strategien for denne tilskuddsposten. Sju melkeprodusenter har bla. fått støtte til kjøp av større kvote med denne ordningen. En ser nødvendigheten av at kommunen kan bidra inn i mindre enkelttiltak. Dette kan være utløsende faktor for at flere enkeltbrukere hver for seg og/eller i fellesskap gjennomfører satsingstiltak/-prosjekt som er sentral for landbruksutviklingen i Tydal. 4114 JORD- OG SKOGEIENDOMMER I. Ansvarsområdets oppgaver Drift av Tydal kommunes jord-, skog- og utmarkseiendommer. II. Ressursbruk Sum drift -46-4 -9 III. Evaluering drift Innmarksareal som Tydal kommune eier leies ut på både kort- og langsiktige leiekontrakter. Dette er teiger beliggende på Spønneset, Bergården nedre, Brekka og Hyttmo. Det har ikke vært salg av ved på rot dette året. Ved museet har Tydal kommune foretatt en mindre hogst. Avtale om drift ble inngått etter at kommune fikk henvendelser om trær tett inntil bebyggelsen. Drifta er ordna opp, og feltet skal være klart for planting. Når det gjelder hogstfeltet som ble til i fjor ved boligfeltet Berggården, er denne ikke gjenplantet. Her er det kommet ønsker om å gjøre noe annet med arealet for økt trivsel. Utfordringene er hvordan man skal tilrettelegge dette området til det beste for alle. IV. Måloppnåelse Kommunen har hogd eldre skog ved museet, og dermed mindre fare for nærstående bygninger. Jordleieavtalene er opprettholdt. Årets tiltak bidrar til opprettholdelse av et levende kulturlandskap og verdiøkning av egen eiendom. 77
4115 VETERINÆRVAKT I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunene har fra 01.01.2008 ansvaret for tilfredsstillende tilgang til veterinærtjeneste utenom ordinær arbeidstid. Veterinærvakten er nødvendig for å kunne ivareta god dyrevelferd, og for at samfunnet skal ha fungerende beredskap mot alvorlige smittsomme dyresykdommer. Ved overføringen av dette ansvaret skal staten finansiere ordningene fullt ut. II. Ressursbruk Ansvarsområde Regnskap 2014 Budsjett 2014 Regnskap 2012 Sum drift 0 0 30 III. Evaluering drift Fra og med 2013 har Tydal og Selbu blitt godkjent som eget vaktdistrikt, og fått overført statstilskudd for å dekke denne ordningen fullt ut (Holtålen og Røros også i eget distrikt). Selbu og Tydal kommuner samarbeider om administrasjonen av denne vaktordningen. Selbu kommune har den daglige oppfølgingen av administrasjonen (egen samarbeidsavtale). IV. Måloppnåelse Kommunene i Neadalen har inngått avtaler med 5 veterinærer som skal inngå i beredskapen i vaktdistriktet Selbu/Tydal. Veterinærvakt utenom ordinær arbeidstid bidrar til trygghet i husdyrproduksjonen samt god dyrevelferd. Dette igjen bidrar til å nå målsettingene om økt matproduksjon og aktivt kulturlandskap. 4116 VEISYN I. Ansvarsområdets oppgaver Veisyn Tydal skal bidra til gode og positive tiltak langs hovedferdselsveier i kommunen. Dette er tiltak som skal bidra til forbedret kulturlandskap og økt trafikksikkerhet. Videre skal dette kunne bidra til positive opplevelser når man ferdes langs FV 705 og andre offentlige vegnett. Egen prosjektbeskrivelse. II. Ressursbruk Sum drift 7 30 6 78
III. Evaluering drift Prosjektet Veisyn i Tydal fra 2008-2011 er videreført til å omfatte årene 2013 2015. Målet er å gjennomføre alle tiltak som er beskrevet i egen prosjektplan i perioden. Gjennomføring av veisyntiltak har for 2015 ikke blitt gjennomført som planlagt. Mindre utførelse har medført at det er blitt sendt tilbake kr 45.000,- av bevilget ramme fra Statens Vegvesen. IV. Måloppnåelse Planen for 2015 ble delvis gjennomført. Landbrukskontoret har hatt administrasjonsansvaret, og det har ikke vært prioritert større tiltak her. Det er gjennomført kantslått langs veg og dyrkamark i hele kommunen samt vedlikehold av utført strekning Kirkvold - Fossan. 4117 AKTIVT FJELLANDBRUK I. Ansvarsområdets oppgaver Det ble i 2013 bestemt å gjennomføre en nasjonal satsing på grovfôrproduksjon i fjellkommunene Satsing på Fjellandbruket 2014-2016. 4 fylker er med i denne satsingen. Det er bevilget 1 mill. til hvert fylke for å sette fokus på og satsing innenfor disse landbruksproduksjonene. Fylkesmannen i Sør-Trøndelag har administrasjonsansvaret for dette fylket. Tydal er ên av fem kommuner i Sør-Trøndelag. Satsingen i Tydal er beskrevet i samarbeidsprosjektet «Aktivt fjellandbruk i Røros,, Holtålen og Tydal 2014-2017». Dette er kommuner med mange like utfordringer og muligheter innenfor næringslivet. Regnskapsadministrasjon blir utført av Tydal kommune. Ansvaret 4117 ble etablert i september 2014. Fra Fylkesmannen er det bevilget kr 500.000,- pr år til dette prosjektet i perioden. II. Ressursbruk Sum drift -6 0 5 III. Evaluering drift Det er gjennomført mobiliseringsmøter, inspirasjonsturer, ulike fagmøter og dialogmøter med rådgivernettverket. I tillegg er visningsgard.no opprettet. Det er gjennomført flere individuelle førsteveiledninger gjennom dette prosjektet. Finansiering av prosjektet: statlige fjellandbruksmidler, Holtålen kommune, Røros kommune, SMIL-midler og egeninnsats. Landbrukskontorene i de tre kommunene utgjør prosjektets daglige arbeidsgruppe med Tydal som prosjektleder. Egen styringsgruppe for prosjektet. IV. Måloppnåelse Det er egen beskrivelse av fjellandbrukssatsningen fra Staten. Etter en analyse av utfordringene og gjennomgang av mulighetene i de tre indre fjellkommunene er det utarbeidet en prosjektbeskrivelse med mål og tiltak. Viser til denne. I tillegg til mobilisering 79
og individuell førsteveiledning skal det gjennomføres fagturer, fagdager innenfor aktuelle tema, møteplasser og utvikle og effektivt bruke kompetanse i rådgivingsnettverket i området. Dette er noen av de tiltakene som skal bidra til hovedmålet om å skape grunnlag for lønnsomme utviklingstiltak som skal bidra til økt matproduksjon i området. Prosjektet er et tiltaksprosjekt direkte rettet mot næringen. 4120 UNGDOM I. Ansvarsområdets oppgaver Arena Ungdom hører til under dette området, og har som primæroppgave å sørge for at lokalsamfunnet i Tydal beholder kontakten med ungdom som jobber og studerer utenfor kommunen. «Trygt hjem for en 50-lapp» hører også under dette området, og er den største årsaken til det oppstod overforbruk i 2015. Ungdomsrådet består av 6 ungdommer (3 jenter og 3 gutter) med 3 varamedlemmer, og ligger også inn under ansvarsområdet. Det avholdes 4-8 møter i året. II. Ressursbruk Sum drift 66 40 30 III. Evaluering drift Kontaktmøte med Tydalsungdom i Trondheim, med betegnelsen Tydalskveld i samarbeid med ordfører ble gjennomført på Lerkendal med ca 40 personer i juni. Aktivitetsdag i Tydalshallen før jul i fjor ble arrangert med 25 ungdommer. Ellers har drift skjedd i tråd med tidligere års praksis. IV. Måloppnåelse Det er i løpet av året gjennomført konkrete tiltak, se punkt over. Måloppnåelse vurderes å være i samsvar med de mål som er satt. 4121 UNGDOMSKLUBB I. Ansvarsområdets oppgaver Ansvarsområdet ivaretar et fritidstilbud for Tydalsungdom fra 3.klasse og oppover. Juniorklubben er for ungdom i 3.-6.klasse. Ungdomsklubb fra 7.klasse og oppover. Klubben skal primært fungere som en uforpliktende møteplass for ungdom i Tydal. 2 klubbledere har ansvaret hver klubbkveld. 4-6 klubbledere deler på jobben. 80
II. Ressursbruk Sum drift 25 106 99 Antall årsverk 0,2 III. Evaluering drift Juniorklubben har jevnt, bra oppmøte, mens ungdomsklubben har slitt mer. Bedring i oppmøte og bruk høsten 2015. 5 klubbledere har delt på ansvaret. Det ble etablert bredbåndsforbindelse i lokalene. Det kjøpes jevnlig inn nødvendig utstyr til lokalene. Grunnen til underforbruket, er at klubben var stengt store deler av vårsemestret. IV. Måloppnåelse De kvalitative mål som er satt vurderes ivaretatt. 4140 MUSEER/KULTURVERN I. Ansvarsområdets oppgaver Sikring, formidling og vidareutvikling av kulturarv, samt forvalting av museum og kulturhistoriske bygg, dvs. Brekka, Kistafossen kraftstasjon og Storaunstuggu. II. Ressursbruk Sum drift 235 361 231 III. Evaluering drift Brekka bygdetun var åpent i perioden 20. juni 9. august. Lars Græsli var ansvarlig for drifta som og hadde ungdommer ansatt gjennom den kommunale sommerjobbordninga. Sommerteateret «Jakten på gullegget» ble en suksess med ekstraforestillinger, totalt 800 tilskuere. Brekka bygdetun hadde ca. 3000 besøkende. Tydal museum var åpent i samme perioden, men da avgrensa til onsdag, torsdag, fredag og lørdag. Totalt hadde museet 240 besøkende, en liten økning fra 2014. Museet ble bemanna gjennom sommerjobbordninga, noe som fungerte veldig bra. Vårkonsert i regi av Tydal musikkråd ble gjennomført i museet på mai og var veldig godt besøkt. Kulturprisen 2015 ble tildelt Odd Svelmo for hans sterke engasjement og innsats innenfor idrett og lokalhistorie. Utdelingen skjedde i et fullsatt museum. 81
Måloppnåelse I forhold til målene i budsjettet for 2015 så ble museet holdt åpent med ansatte gjennom sommerjobbordningen. Tiltaksplan fra Bygningsvernsenteret på Røros er nå på plass. Det ble utført restaureringsarbeid på vognbua på Brekka bygdetun.det er tatt initiativ med Sør-Trøndelag fylkeskommune om et samarbeid om bygningsvern av Storaunstuggu. Digitalisering av Bygdebok for Tydal ferdigstilles i begynnelsen av 2016 og vil bli gjort tilgjengelig på nettsiden Tydalsboka.no Digitalisering av fotoarkivet er ferdigstilt. Det inneholder ca 1600 bilder fra før 1960. Det eldste bilde er fra ca. 1855. Pilegrimsleden holdes ved like gjennom samarbeidsavtaler med lag og foreninger. Karolinerleden ble gjennomgått på strekninga Græsli - Hyllingvollen. Kulturkonsulenten har i perioden 01.01.2015 30.06.2015 også vært næringssjef, arbeidsoppgaver kultur har utgjort ca. 15 20% stilling. Videre 50% i perioden 01.07.2016 10.11.2016. 4150 KAROLINERSPEL I. Ansvarsområdets oppgaver Oppgaven er å arrangere og utvikle Karolinerspelet. II. Ressursbruk Sum drift 16 100 368 III. Evaluering drift Viser til egen rapport og regnskapsoversikt. 2015 ble det nedsatt et midlertidig styre som består av: Odd Gulbrandsen Kirsten Olava Hofstad Karianne Alseth Jan Gunnar Uthus Kulturkonsulent har fungert som daglig leder og styresekretær. Styret har i løpet av 2015 sett på en alternativ organisering av Karolinerspelet og flytting av arena. 82
4161 TILSKUDD TIL LAG OG FORENINGER I. Ansvarsområdets oppgaver De kommunale kulturmidlene fordeles en gang hvert år, basert på søknader fra lag og foreninger. II. Ressursbruk Sum drift 285 285 285 III. Evaluering drift Til sammen ble kr. 285 000,- fordelt til lag og foreninger etter vedtak i hovedutvalg for helse, oppvekst og kultur. Idrettsrådet og sang- og musikkrådet ble tatt inn som høringsparter. IV. Måloppnåelse Målsettinga med kulturmidlene er å stimulere til et allsidig kulturliv. Derfor blir midlene i stor grad fordelt etter et prinsipp om at alle som søker og fyller vilkårene får et visst tilskudd. ANSVARSOMRÅDE 5 TEKNIKK OG MILJØ 5101 ADMINISTRASJON OG SAKSBEHANDLING I. Ansvarsområdets oppgaver Sentrale oppgaver er administrativ ledelse for ansvarsområde 5, drift og forvaltning av kommunens eiendommer og saksbehandlingsoppgaver som har tilhørighet til fagområdet. Området har også ansvaret for en del plan- og prosjektoppgaver som har faglig tilknytning til området 5. En del av sektorens fellesutgifter føres over dette budsjettområdet som må sees i sammenheng med område 5102. Sektorleder teknikk- og miljø er hører inn under ansvarsområde 1020 /Sentraladministrasjon II. Ressursbruk Sum drift 1.121 1.399 1.868 Antall årsverk 2,0 I. Evaluering drift Områdetets økonomiske resultat viser at driftsutgiftene er godt innenfor vedtatt budsjett. Sektorleder ble i 2014 rekruttert fra «egne rekker» og fast ansatt i stillingen fra juni 2015. 83
Sektoren er organisert med sektorleder som har sin tekniske stab, tjenesteleder og avdelingsledere, dette er nå på linje med de andre sektorene. FDV ingeniør/eiendomsforvalter og tjenesteleder teknisk drift er plassert på ansvaret. Etter en mangeårig sak om bedring av mobildekningen langs Fv705 Stugudal-Brekken, har sektoren kommunen i samarbeid med fylkeskommunen fått på plass ny mobilmast i Rotvoldlia. Masten ble satt i drift i desember 2015 med Netcom som den første operatøren og det jobbes nå med å få Telenor på plass. Bredbåndsdekningen for fastboende og fritidsbebyggelsen i Stugudal vil bli vesentlig oppgradert når Infonett Røros også etterhvert etablerer seg i den nye masten. Måloppnåelse Vi sliter fortsatt med å få prioritert planoppgaver, gjeldende lover, forskrifter og bestemmelser når det gjelder saksbehandlingstid må nye følges og det har derfor ikke blitt tilstrekkelig tid til planoppgavene. Vedrørende salg av kommunal eiendomsmasse i 2015 så innfris budsjettposten med ca. 80 %. Driftsavdeling bygg & kommunalteknikk, kjøkken & vaskeri og renhold har fungert godt, rasjonelt og mere fleksibelt etter sammenslåing/omorganisering. 5102 BYGGESAK, PLAN OG OPPMÅLING I. Ansvarsområdets oppgaver Ansvarsområdet omfatter plan- og byggesaksbehandling, behandling av delings- og oppmålingssaker og ansvaret for kommunens kartverk. Kommunens ansvar for geodata og geografisk informasjonssystemer ligger også til dette området II. Ressursbruk Sum drift 1.990 1.903 552 Antall årsverk 3,2 III. Evaluering drift Plan Med bakgrunn i gjeldende arealplan har det i 2015 blitt vedtatt tre private reguleringsplaner som har krevd oppfølging innenfor lovbestemte frister, kommunen har i tillegg vedtatt en egen reguleringsplan. Flere egne planer har siste år vært under arbeid, deriblant områderegulering av Væktarstuaområdet og Stugudal sør. Kommuneplanens arealdel som er fra 2012 skal rulleres i 2016, midler til dette ble avsatt i budsjettbehandlingen. I 2015 har arbeid med revisjon av kommuneplanens arealdel - stier og løyper/snøscooterløyper pågått, og forslag til løyper med tilhørende forskrift kommer opp til behandling i løpet av 2016. 84
Byggesak Byggesaksbehandlingen i kommunen gjennomgikk i 2014 en forvaltningsrevisjon, rapporten konkluderer med at saksbehandlingen fungerer bra på de fleste områder. Sårbarheten i saksbehandlerressursen og manglende system for tilsyn i byggesaker er fremhevet som svakhetene. Pga. sykmelding i avdelingen og problem med å skaffe nødvendig kompetanse på kort tid, ble post for konsulenttjenester hardere belastet enn budsjettert. Ved siste budsjettbehandling ble det foreslått å avhjelpe dette ved å ansette mere ressurs på avdelingen, det ble bestemt å avvente det pågående PLM prosjektet i VR. Nytt gebyrregulativet for arbeider etter gjeldende lover på avdelingen ble vedtatt i kommunestyret i desember. Byggesaker behandlet 2014 2015 Søknad om tiltak (ett-trinn og to-trinn) 36 37 Søknad om tiltak uten ansvar 47 26 Dispensasjonssøknader - byggesak 7 11 Bruksendringer 3 1 Ferdigattest /midlertidig brukstillatelse 35 38 Klagesaker oversendt fylkesmannen 0 0 Foreløpige svar (pga. mangelfulle søknader) 32 49 Søknader om tiltak uten ansvarsrett er nesten halvert fra 2014 pga. nye forenklede byggeregler fra 1.juli 2015. Andre saker behandlet 2014 2015 Saker etter jord- og delingsloven 20 14 Saker behandlet etter matrikkelloven 150 140 Reguleringsplaner 2 3 Dispensasjon fra kommuneplanens arealdel 6 5 Utslippssaker 31 5 Kart og oppmåling I løpet av 2015 ble det gjennomført ca.140 matrikkelføringssaker og saksbehandlingstiden har vært lik som året før. Restansen for gamle midlertidige forretninger som hovedsakelig er i fra 1980-tallet er i løpet av året redusert. Matrikkelkartets troverdighet må bedres og dette er en arbeidskrevende prosess. Det har i løpet av 2015 blitt jobbet en del med saken, men det står ennå igjen enormt mye arbeid på dette området.ved slutten av året (2015) er det registrert 129 teiger uten matrikkelnummer, disse utgjør ca. 52 % av Tydals areal og i tillegg er det registrert 343 matrikkelenheter uten teig. 85
Vedlikehold av felles kartbase-data gjennomføres årlig i henhold til FDV-avtalen og vi har fått tilgang på ortofoto i fra flyfotograferingen i 2014, dette sammen med vårt nye digitale planregister er til stor nytte i det daglige arbeid. Det har i 2015 blitt jobbet videre med innføring av offisielle vegadresser, økning av tildelte adresser i Tydal siste år er fra 41,6 % til 72,8 %. Registreringsarbeidet av VA-data pågår og kartet blir oppdatert kontinuerlig. På slutten av 2015 fikk vi på plass arealplan som arbeidsverktøy i GisLine. Digitalt planarkiv ble tatt i bruk internt i desember, og blir tilgjengelig for publikum via kommunens hjemmeside i løpet av feb./mars 2016. IV. Måloppnåelse Området har et lite overforbruk i 2015, som tidligere omtalt er bruk av konsulent på byggesak hovedgrunnen til dette. Selv med stor sakbehandlingsmengde, sårbarhet i forvaltningen og en god del restanser i gamle midlertidige forretninger må en kunne si seg godt fornøyd med driftsåret 2015, de fleste målene er nådd. Gebyrinntektene ble høyere enn antatt og viser stor aktivitet innenfor plan, bygge og oppmålingsaker. Budsjettposten gebyrinntekter har vært underbudsjettert de senere år, denne er oppjustert for 2016, og avdelingen har i 2015 bidratt til å oppdatere og utarbeide nytt gebyrregulativ for arbeider etter gjeldende lovverk på avdelingen. 5103 FESTEAVGIFTER I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunens utleie av tomter og arealer ligger til dette ansvaret, likeså administreringen av innleide arealer som videreutleies til nærings- og friluftsformål. II. Ressursbruk Sum drift 21-22 -18 III. Evaluering drift Regnskapet viser en mindreinntekt, årsaken er utgifter til juridisk bistand i forbindelse justering av festeavgiftene for Øvlinglia hyttefelt. Festeavgiften for tomtene i kommunens felt er utdaterte,for tiden på kr.650,- pr. år. Fra 1. juli 2015 trådte Lov om endringer i tomtefesteloven i kraft, kommunen kan etter prosedyre justere opp leien til nivå som er representativt, justeringen kan ende i salg av enkelte tomter. 86
IV. Måloppnåelse Målene for dette området er foreløpig ikke nådd, tallstørrelsene er dog beskjedene og må ses på som utgifter til inntekts ervervelse. Justering av festeavtalene etter lov om endringer i tomtefesteloven medfører oppsigelse av eksisterende festeavtaler. Med bakgrunn i K- styrevedtak 88/15 blir avtalene oppsagt i 2016 og her gjelder en 2 års varslingsfrist. Utgiftene til saksforberedelser påløp i 2015, 2016 antas å bli i henhold til budsjett. 5104 KOMMUNAL VAKTORDNING I. Ansvarsområdets oppgaver Nødvendig drift og beredskap for kommunens produksjon, bygg og anlegg utenom ordinær arbeidstid ivaretas av teknisk vakt. Vakten er organisert som 6-delt dreiende ukevakt og ivaretas av mannskap på driftsavdeling for bygg- og kommunalteknikk. II. Ressursbruk Sum drift 398 0 365 I. Evaluering drift I løpet av året mottar kommunens vakttelefon mange ulike henvendelser. Det dreier seg i hovedsak om henvendelser i tilknytning til kommunale bygg, anlegg og tjenester. Vaktmannskapene er gitt fullmakt til å prioritere og respondere på henvendelsene ut i fra hva det gjelder men tiltakene skal være hendelsesstyrt, det som kan vente til neste virkedag skal det. Det var siste år ca. 60 utrykninger på vakt, hovedtyngden av henvendelsene gjaldt kommunalt vann- og avløpsnett samt kommunale bygg og eiendommer. Utgiftene til vaktordningen fordeles og dekkes av de forskjellige ansvarsområder, kontering og føring av utgiftene på rett ansvarsområde, skjer ved slutten av året. Måloppnåelse Produksjon og installasjoner som krever beredskap, bla. vann- og avløp og heisdrift er i varetatt gjennom ordningen. Akutte hendelser tas via vaktberedskapen hånd om innen kort tid, dette blir bare viktigere i fremtiden med økende klimautfordringer. Beredskapen er med på å redusere skader på kommunale bygg- og anlegg ved uønskede hendelser. Vaktberedskapen er en trygghet for alle brukergrupper ved at noen kan kontaktes og ivareta hendelser også utenom ordinær arbeidstid. Målene for dette området er nådd. 87
5110 TELEFONI I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunens telefonanlegg, både faste bedriftsinstallasjoner og mobile sambandsløsninger ivaretas av dette området. Nesten alle kommunale telefonabonnement sorterer inn under ansvarsområdet, og IKT- konsulent har den daglige oppfølgingen av området II. Ressursbruk Sum drift 166 389 268 I. Evaluering drift Innsatsen på dette området er beregnet til 0,2 årsverk og resultatet siste år var meget tilfredsstillende. Utgiftene til drift har vært lavere enn antatt da nåværende gammelt telefonsystem er nedbetalt og vi har unngått havari av noe slag. Felles anbudsrunde driftsløsning telefoni i regi av innkjøpssamarbeid i Midt-Norge var antatt å komme i 2015, dette er forskjøvet til 2016. II. Måloppnåelse Målene for dette området er delvis nådd, tjenesten har fungert tilfredsstillende og regnskapet viser at budsjettet er overholdt med god margin, men planlagt ny driftsløsning for telefoni i 2015 ble ikke gjennomført som nevnt ovenfor, dette kommer i 2016. 5120 MILJØADMINISTRASJON I. Ansvarsområdets oppgaver Ansvarsområdets oppgaver er flere enn det som direkte kan knyttes opp til miljøvernarbeidet i kommunen. Saker etter motorferdselloven og viltforvaltning ligger til dette området. Miljøvernrådgiveren har saksbehandlingsoppgaver som har med areal- og ressursforvaltning, planbehandling etter plan- og bygningsloven og forurensningsloven å gjøre. Stillingen ivaretar også en del saker som vedrører kulturminner i utmark. I tillegg bistår stillingen med hjelp i forbindelse med kommunens hjemmeside, facebookprofil og intranett. II. Ressursbruk Sum drift 249 287 568 88
Antall årsverk 0,4 III. Evaluering drift Det økonomiske resultatet på området viser at driftsutgiftene er innenfor vedtatt budsjett. Miljøvernrådgiver har i 2015 deltatt på nettverkssamlinger for naturmangfold i Sør- Trøndelag. Friluftskartleggingen er ferdigstilt i 2015 og ligger nå i naturbasen. For dette har vi mottatt 25 000,- fra fylkeskommunen. Motorferdselsaker 41 Viltsaker 5 IV. Måloppnåelse Målene er oppnådd for avdelingen. 5130 RENHOLD I. Ansvarsområdets oppgaver Renholdsavdelingen har ansvaret for renholdet i alle kommunale bygg. I tillegg utføres renhold for noen private leietakere i kommunale bygg. Renhold skal i hovedsak bidra til å oppnå trivsel, hygiene, et godt innemiljø og ivaretakelse av materielle verdier. II. Ressursbruk Sum drift 3.533 3.688 3.499 Antall årsverk 8,25 III. Evaluering drift Det regnskapsmessige resultatet er i henhold til budsjett. Det ble ansatt ny driftsleder på renhold. Denne stillingen skal ha ansvaret for stoffkartoteket på teknisk. Det er kommet ønske om opplæring i standardiseringssystem. Dette er planlagt 1.kvartal 2016. Dette systemet innebærer at man setter noen krav til frekvenser og hyppighet, samt krav til hvordan rommene skal se ut etter utført renhold. Det er viktig å prioritere kurs og opplæring. I år har vi vært på fagdager, hatt opplæring i «smittevask» samt kurs i «gulvpleie» Viktige faktorer for renhold er; innemiljø, gulvvedlikehold, bruk av maskiner og tilrettelegging. Vi kan bli bedre på flere av disse områdene. 89
Flere av de faste ansatte har permisjoner, teknisk ser det som viktig å gi de ansatte mulighet til å prøve andre ting. Vikartilgangen er god. Deltidsansatte tar ekstra arbeidsdager i tillegg til vikarer på engasjement. IV. Måloppnåelse Renholdsavdelingen har nådd sin mål dette året. Renhold skal i 2016 flytte fra servicebygget og ned i sokkelen på sykehjemmet. 5131 VAKTMESTER I. Ansvarsområdets oppgaver Vaktmestertjenesten har ansvaret for alle kommunale bygg med unntak av noen spesielle bygg som betjener en del kommunaltekniske anlegg. Kommunens bygningsmasse er meget omfattende og består av bygg som betjener egne tjenester og brukere, næringslivsbedrifter og boliger for utleie. Avdelingen bistår også omsorgsavdelingen med noen tjenester. Som følge av omstilling- og utviklingsprosjektet som ble igangsatt i 2014, er vaktmester (FDV) avd. sammenslått med kommunalteknisk avd. til felles driftsavdeling for bygg og kommunalteknikk. II. Ressursbruk Sum drift 2.884 3.140 3.095 Antall årsverk 6,75 III. Evaluering drift Det regnskapsmessige resultatet for denne avdelingen viser et underforbruk. Dette skyldes at postene for pensjon og arbeidsgiveravgift er budsjettert for høyt. 3 av de ansatte i vaktmesteravdelingen deltar i kommunens teknisk vakt. Store deler av kommunens bygningsmasse benyttes utenom ordinær arbeidstid og det er en stor fordel at vaktmesterne deltar i denne vaktordningen. Mange henvendelser mottas på vakttelefonen utenom ordinær arbeidstid. Kun akutte hendelser betjenes utenom ordinær arbeidstid. Avdelingen har ansvaret for drift og vedlikeholdsoppgavene på ansvar 5132 «Kommunale bygg og anlegg», 5133 «Kommunale utleieboliger» og 5134 «Næringsbygg». IV. Måloppnåelse Det er gjennomført kurs for instruert personell. 7 ansatte deltok på dette kurset i Selbu. Vaktmesteravdelingen ble sammenslått med kommunalteknisk avdeling på Berggårdsmyra. 90
5132 KOMMUNALE BYGG, ANLEGG OG EIENDOMMER I. Ansvarsområdets oppgaver Området omfatter alle kommunale bygg som benyttes av helse- og omsorgssektoren, skolen, barnehagen, museet og kulturavdelingen, den kommunale administrasjon og kommunalteknisk avd. De kommunale formålsbyggene utgjør et areal på ca. 16 000 m 2. II. Ressursbruk Sum drift 4.350 4.466 3.170 Antall årsverk 0 III. Evaluering drift Det er en omfattende og krevende bygningsmasse som skal driftes over dette budsjettet, bygningsmassen blir eldre og med manglende vedlikehold oppstår det behov for en del ekstraordinære kostnadskrevende driftstiltak. Kommunen har som eier et stort ansvar for at bygningene tilfredsstiller kravene til helse, miljø og sikkerhet. Alderen på en del av de mest sentrale bygningene er nå blitt så høy at akutte og kostnadskrevende hendelser oppstår, og det vil etter hvert bli absolutt nødvendig med vesentlige renoveringer av noen bygg. Ansvaret fikk, etter interne budsjettjusteringer på teknisk, mer penger til vedlikeholdsarbeid. Vi har dette året pusset opp flere pasientrom på sykehjemmet, nytt mønstringsrom for renhold, lyddemping i barnehagen, garderober på Bygg og kommunalteknikk tilpasset ny organisering og pusset opp/ endret kontorer på rådhuset. Restaurering av tannlegeklinikken pga maurproblem i tillegg til istandsetting av Vertshuset. IV. Måloppnåelse Vi har heller ikke dette året klart å opprettholde en tilfredsstillende standard på kommunens bygningsmasse. En del av bygningene krever ekstraordinært vedlikehold for at de skal ha en tilfredsstillende standard. De tildelte rammene for ekstraordinære vedlikeholdstiltak har de senere årene ikke vært i samsvar med den vedtatte vedlikeholdsplanen. Standarden på en del av kommunens bygninger har derfor blitt lavere. Akutte hendelser må ivaretas på en tilfredsstillende måte for å hindre at ytterligere skade påføres. V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Driftskontrollanlegg 388 310 222 1 Forprosjekt ny kulturscene 447 600 2 91
Klasserom i hems på skolen 590 475 3 1. Sentral driftskontroll gjennomført som planlagt. 2. Etter avtale med nytt formannskap ble ferdigstillelse av uteområdet ved Tydalshallen belastet posten. 3. Prosjektet er ferdigstilt. Overforbruket skyldes valg av andre løsninger enn først planlagt etter brannkrav. 5133 KOMMUNALE UTLEIEBOLIGER I. Ansvarsområdets oppgaver Området omfatter forvaltning, drift og vedlikehold av den kommunale boligmassen kommunen disponerer for utleie. Trygdeboligene inngår i dette området. Totalt utgjør dette området 41 utleieenheter fordelt i 14 bygninger. II. Ressursbruk Sum drift -915-670 -720 Antall årsverk 0 III. Evaluering drift Underforbruket skyldes økte leieinntekter. Kommunen har mange utleieenheter og det har i år vært gjennomført en del driftstiltak. Ansvaret fikk, etter interne budsjettjusteringer på teknisk, overført flere midler til vedlikeholdstiltak. Det har i år vært mange utflyttinger fra kommunale utleieboliger. Vedlikehold og oppussinger må tas når leilighetene er ledige. Arbeid er utført på 2 leiligheter i Rønningsgjardet, 3 i Storekra. I tillegg er hyblene samt kjøkken og oppholdsrom i sokkelen på helsesenteret pusset opp. Dette prosjektet ferdigstilles på nyåret. Standarden er ikke tilfredsstillende på en del av kommunens utleieboliger. 4 utleieboliger i Husvollia er ferdigstilt. Det er solgt 1 utleiebolig. IV. Måloppnåelse Etter interne budsjettjusteringer har det vært utført flere store vedlikeholdstiltak på boligmassen. 92
V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Kommunale 8.137 8.450 899 1 utleieboliger Avhending av kommunale utleieboliger og næringsbygg 906 900 2 1. Prosjektet er ferdigstilt. 2. Felles for ansvar 5133 og 5134. Det er solgt 1 utleiebolig og 1 næringsbygg. 5134 NÆRINGSBYGG I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunale bygg til næringsformål utgjør ca. 9100 m 2, det er industribyggene på Berggårdsmyra, Servicebygget, Verksted Nea, Industribygg Græsli og Stuguvoldmoen. De fleste byggene har vært tilpasset spesielle næringsvirksomheter, men noen er etter hvert ombygd for nye virksomheter. II. Ressursbruk Sum drift -388-570 572 Antall årsverk 0 III. Evaluering drift Området har et lavere overskudd enn budsjettert, dette skyldes større strømutgifter og mindre leieinntekter enn det er budsjettert med. Vedlikeholdstiltak ved industribyggene ble satt på vent i påvente av salg. Kun nødvendig vedlikehold ble utført. IV. Måloppnåelse Det var ikke satt spesielle mål for området. Det er utført minimalt med vedlikehold da flere av næringsbyggene skulle legges ut for salg. 1 bygg er solgt til Inherred renovasjon. 93
5135 KJØKKEN og VASKERI (nytt felles ansvarsområde under teknisk) I. Ansvarsområdets oppgaver Kjøkkenet har ansvaret for all mat og drikke som sykehjemmets beboere, avlastnings og dagpasienter trenger. I tillegg lages det middag for utkjøring til hjemmeboende brukere. Kjøkkenet leverer i tillegg møteservering. Vaskeriet har ansvaret for alt tøy på sykehjemmet. II. Ressursbruk Sum drift 1.985 2.108 Nytt område! Antall årsverk 3,30 III. Evaluering drift Kjøkken og vaskeri er slått sammen til et felles ansvarsområde under teknisk. Inneboende I 2015 hadde Tydal sykehjem i gjennomsnitt 83 % belegg. Dette blir 6073 kostdøgn som kjøkkenet lagde mat til. I tillegg til dette kommer ulike dagopphold. Belegget er på samme nivå som i 2014. Hjemmeboende Kjøkkenet sendte ut 2.737 middager i 2015. Dette er en liten økning fra året før. Kjøkkenets nærhet til avdelingene gir mulighet for dialog og samhandling i tillegg til rask levering for å tilfredsstille beboernes ønsker og behov. Vi har en rullerende 8 ukers meny, men lager egne menyer til jul, påske og helligdager. Tradisjonskosten står høyt ved sykehjemmet i Tydal. Ansatte-middagen før jul har blitt en fin tradisjon. Kjøkkenet står for skolemåltidet ved Tydal barne- og ungdomsskole hver mandag i skoleåret. Vaskeriet har ei 50 % stilling fordelt på 3 dager i uka. Her vaskes alt av arbeidstøy, privattøy, sengeklær, håndduker, gardiner og dyner. I tillegg vaskes håndduker for barnehagen og kopphånduker/kopptuer for skolen. Bemanningen er noe lav i forhold til arbeidsoppgavene, dette løses ved at kjøkkenet bidrar på slutten dagen hvis det er mulig. I tillegg har vaskeriet tilrettelagt arbeid 4-5 timer i uken. Vikartilgangen på kjøkken og vaskeri er god, da deltidsstillingene ønsker mer arbeid. Vi har en lærling i tillegg til 2 språkpraksisplasselever hver mandag. Det arbeides med et fellesprosjekt med oppstart 01.02.16. Dette er et samarbeid mellom kjøkkenet, renhold og omsorg. Det går på samhandling; vi skal endre måltidsrytme på 94
sykehjemmet. Senere middag og innføring av varm lunsj kjøkkenpersonalet skal være med under alle måltider som serveres på dagtid, i tillegg til at renhold tar over alle renholdsoppgavene på sykehjemmet. Pleiepersonalet får da tid til aktivisering av beboerne. Dette er et spennende prosjekt. IV. Måloppnåelse Kjøkkenet har stort sett nådd de målene som ble satt. HACCP (risiko- og sårbarhetsanalysen) er på plass. Menyen er næringsberegnet. Ernæringsarbeid har stått i fokus i 2015. Dette er et stort og viktig felt som det må arbeides med kontinuerlig. Riktig ernæring kan bidra til bedre livskvalitet og overlevelse. Ansatte har vært på fagdag i tillegg til internundervisning. Kjøkkenleder og fagsykepleierne har møter hvor beboernes/brukernes ernæringsstatus blir gjennomgått, individuelle ernæringsplaner blir laget ved behov. 5140 MASKINER OG UTSTYR I. Ansvarsområdets oppgaver Kjøretøy og maskinelt utstyr ivaretas av dette ansvarsområde. Kommunen har et eget verksted med bemanning i et eget bygg på Berggårdsmyra. En del verkstedtjenester utføres også for andre kommunale avdelinger. II. Ressursbruk Sum drift 791 1.006 867 Antall årsverk 1,0 III. Evaluering drift Området har et underforbruk, dette skyldes at refusjon sykelønn føres her, mens utgifter til vikar er ført på ansvar 5131. Driftsavdelingen disponerer mange kjøretøy og mye spesialutstyr som driftes og vedlikeholdes på dette budsjettområdet. Driftskostnadene for kjøretøy og utstyr er økende. Det vil være behov for at utgiftene må justeres noe opp. Helse, miljø og sikkerhet må nøye ivaretas når det gjelder transportutstyr og annet teknisk utstyr. Kommunens 40 år gamle truck havarerte og nye deler kunne ikke skaffes. Etter en budsjettjustering hvor det ble tatt 205.000,- fra vegkryss Kløfta ble ny truck innkjøpt. IV. Måloppnåelse Målene for dette området er nådd. 95
5150 VEGLYS I. Ansvarsområdets oppgaver Området omfatter drift og vedlikehold av totalt 634 lampepunkter langs fylkesvegene, kommunale veger og i tilknytning til en del kommunale bygninger og plasser. II. Ressursbruk Sum drift 240 460 563 Antall årsverk 0 III. Evaluering drift Området har et underforbruk. Dette skyldes mindre strømutgifter og mindre vedlikeholdskostnader. Dette kommer som følge av at det i 2014 ble byttet lyskilder til ny type som ikke inneholder kvikksølv på noen strekninger. Dette er et arbeid som må fortsette da disse lyskildene skal fases helt ut. Det har i 2015 vært 1 vedlikeholdsrunde med pæreskift. Det jobbes med å fullføre avtalen hvor STFK tar over veglysene i Ås og Stugudal sentrum. Avtalen vil gjelde der det er 50 soner. Måloppnåelse Målene for dette området oppnådd. 5151 VEGDRIFT I. Ansvarsområdets oppgaver Det kommunale vegnett ivaretas av dette ansvarsområde. I tillegg kommer en del parkeringsplasser og uteområder tilknyttet kommunal bygningsmasse. En kommunal tilskottsordning for private veger hører til her. Det kommunale vegnettet utgjør ca. 26 000 m inklusive ca. 100 m gangveg. II. Ressursbruk Sum drift 1.120 1.213 1.384 Antall årsverk 1,3 96
III. Evaluering drift Området ivaretar kommunens vegnett og en rekke plasser og områder knyttet til ulike bygninger. Kostnadene til vinterdrift av det kommunale vegnettet er det som tynger driftsbudsjettet mest. Det må også vurderes om det er mer riktig å belaste ansvarsområdene 5132 og 5134 for en del av utgiftene til plassrydding. Sommerdriften og vedlikeholdet har kun omfattet høvling, kantslått og kun grøfting og grusing i helt akutte tilfeller. Det er et stort etterslep på grusing av kommunale veger pga. manglende ressurser. Driften av parkeringsplassene ved Sandmælen, Moen bru, Tya bru, Stugudal Kapell (Rotodden) og Ystesosen er også en oppgave kommunen har påtatt seg. I tillegg tilrettelegges Stugguvollmoen for parkeringsbruk ved behov. Kun parkeringsplassen ved Ystesosen er avgiftsbelagt. Regnskapet de senere år viser at driften av denne parkeringsplassen går med underskudd. IV. Måloppnåelse Anbud på snøbrøyting, det er skrevet 3-årige avtaler. Kommunen har tatt tilbake mesteparten av strøingen for å redusere utgiftene. Når det gjelder vinterdriften så er kostnadene til brøyting til tider høye. Standarden på vegnettet har vært tilfredsstillende gjennom vinteren, men standarden på vegene i sommerhalvåret har langt fra vært god nok. Kun nødvendige reparasjoner har blitt gjennomført. V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Sølliåsen 1.336 1.500 434 1 boligområde Lundskogen 0 100 2 boligområde Vegkryss Kløfta 0 400 3 1 Området er ikke ferdigstilt når det gjelder vei, vann og kloakk. 1,3 millioner er tatt ut av prosjektet 2 Ikke benyttet. 3 Etter avklaringer med STV/STFK er ikke bevilgning benyttet. 200.000,- er omdisponert til utskifting av truck på driftsavdelingen ifm. budsjettregulering 2015. 5160 VANNVERK I. Ansvarsområdets oppgaver Kommunen har 3 offentlig godkjente vannverk, Stugudal vannverk, Ås-Aune vannverk og Græsli-Hilmo vannverk. I tillegg er det etablert et mindre vannverk i tilknytning til Løvøya pelsdyrområde Spødneset fellesseter. Oppgavene innen dette området omfatter forvaltning, drift og vedlikehold av vannverkene. 97
II. Ressursbruk Sum drift -2.334-2.045-1.591 Antall årsverk 1,55 III. Evaluering drift Området har hatt høyere inntekter enn budsjettert. Vannkvaliteten har vært meget god og det har ikke vært større lekkasjer på ledningsnettet. Det er fortsatt en del mindre lekkasjer på ledningsnettet som det er vanskelig å lokalisere. Vi kan best få bort disse ved utskifting av del eldre ledningsnett. Arbeidet med utskifting av gammelt hovedledningsnett har pågått noen år og må fortsette. Det må bevilges midler til dette i årene framover. Arbeidet fra Løvøya til Spødnesset er fullført. På bakgrunn av dette kan vannverket tilknyttet Løvøya pelsdyrområde legges ned. Fra 2015 er det opprettet et selvkostfond. Selvkostandelen utgjør 100 %. IV. Måloppnåelse Målene for drift av vannverkene er i all hovedsak oppnådd, men målet med utskifting av eldre ledningsnett for å redusere lekkasjer og derved redusere driftskostnadene er ikke nådd, men vi er godt i gang med dette arbeidet. V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Ny vannledning 94 400 0 1 Sylsjøveien Vann fritidsboliger 173 240 162 2 Overvåkningsutstyr 82 100 115 3 Tilkobling nye 230 120 72 4 abonnenter Hovedvannledning 0 400 5 Ås-Aune Løvøya-Spønesset 721 0 6 1. Ny hovedvannledning for Stugudal vannverk langs Sylsjøvegen er planlagt utbygd. Utsatt til 2016. 2. Tilknytning av fritidshusabonnenter er gjennomført i henhold til søknader. Denne posten må sees i sammenheng med post 4 som også omfatter tilkobling av nye abonnenter. 98
3. Det er gjort en oppgradering av sentrale overvåkingspunkter, fra kobbernett til IP/ mobilt bredbånd, dette viser seg å være langt mindre utsatt for tordenvær, med påfølgende skader og kostnader. 4. Tilkobling av nye abonnenter eller utbedring av abonnentsledninger. Sees i sammenheng med post 2. 5. Utsatt til 2016 6. Ferdigstillelse av Løvøya Spøneset. Midler tatt fra Stugudal vannverk og hovedvannledning Ås Aune. 5170 AVLØP OG RENSING I. Ansvarsområdets oppgaver Området omfatter drift og vedlikehold av avløpsnettet og de kommunale renseanlegg på Stugudal, i midtbygda og i Græsli. I tillegg har kommunen ansvaret for noen mindre anlegg ved museet og friluftsområdene. Tømming av kommunale og private slamavskillere og septiktanker ble i 2015 overtatt av Innherred Renovasjon. II. Ressursbruk Sum drift -1.421-1.346-1436 Antall årsverk 1,55 III. Evaluering drift Renseanleggene i Græsli og midtbygda har fungert som planlagt. Vi sliter med Stugudal renseanlegg. Oppgradering av Græsli renseanlegg er ikke prioritert. Midlene ble omdisponert til Stugudal renseanlegg. En hygienerapport fra inneklimamålinger og driftsproblemer ved Stugudal renseanlegg medførte at dette måtte prioriteres. Driftsassistansen for avløpsrenseanlegg i Sør-Trøndelag utarbeider en oppgradert teknisk løsning som sikrer videre drift. Prinsippet om at slammet skal sluttbehandles ved anlegget videreføres. Når renseanlegget er bygget om klarer det å ta ekstreme topper, som f.eks i påska og Tydalsfestivalen. Flere nye fritidsboliger er knyttet til ledningsnettet. Dette er med på å øke inntektene og vi kan ivareta de økte driftskostnadene i samsvar med anbefalingene i forvaltningskontrollprosjektet. Fra 2015 er det opprettet et selvkostfond. Selvkostandelen for dette området er 98 %. IV. Måloppnåelse Målene på dette området er ikke nådd i og med at vi sliter med Stugudal renseanlegg. 99
V. Evaluering investering Investeringstiltak Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Merkn Avløp tilknytning 228 120 56 1 abonnenter Græsli renseanlegg 717 1.000 2 - oppgradering Overvåkningsutstyr 64 120 115 3 Avløp tilknytning fritidsbebyggelse 173 240 93 4 1. Nye abonnenter er tilknyttet 2. Midlene er omdisponert til Stugudal renseanlegg. 3. Det er installert en del overvåkningsutstyr på avløpsnettet, det er en dreining mot IP/mobilt bredbånd som signalvei. 4. Nye abonnenter er tilknyttet. 5180 RENOVASJON I. Ansvarsområdets oppgaver Oppgavene omfatter innsamling av avfall fra husholdninger og fritidsboliger. Innherred Renovasjon overtok i fjor ansvaret for renovasjonsordningen. Nytt Tydal gjenbrukstorg ble åpnet og alle avfallsfraksjoner kan tas imot her. II. Ressursbruk Sum drift 81-591 -460 Antall årsverk 0,3 III. Evaluering drift I November 2014 inngikk Tydal kommune og Innherred Renovasjon IKS (IR) avtale om drift av renovasjonsordningen og medlemskap. Fra 2015 har IR driftsansvaret for renovasjonsordningen og innsamlingsordningen for slam. IR overtok ansvaret for planlegging og gjennomføring av renovasjonsordningen og innsamlingsordningen for slam i Tydal kommune, herunder all innsamling, behandling av husholdningsavfall og avfall fra kommunale virksomheter. I tillegg har IR organisert all innsamling og behandling av 100
septikkslam fra private slamavskillere og kommunale renseanlegg. IR leier 30% stilling av Tydal kommune for å drifte gjenbrukstorget. IR overtar ansvaret for de investeringer Tydal kommune får ved overgang til ny renovasjonsordning. Tydal kommune tas opp som fast medlem i IR senest 01.01.17. Tydal kommune må vedta de andre deltagerkommunenes renovasjonsforskrifter før medlemskapet er godkjent. IV. Måloppnåelse Tydal kommune skal ikke drive med renovasjon. Budsjettmessig gikk området nesten i null. Budsjett 2015 burde vært justert, for framtida er det kun leie av grunn, festeavtaler, som skal belastes dette ansvaret. 5190 BRANNVESEN I. Ansvarsområdets oppgaver Brann- og redningstjenestens oppgaver er å forebygge og håndtere hendelser og ulykker, herunder utføre tilsyn i særskilte brannobjekter. II. Ressursbruk Sum drift 1460 1532 1871 Antall årsverk 0,50 III. Evaluering drift Ved innføringen av Nødnett er prinsippet om at den nødstilte skal ha hjelp fra nærmeste ressurs kommet mere i fokus, de enkelte resursene/brannbilene overvåkes i nettet fra fagsentralen og utrykning til nabokommunene kan påregnes. Det å være innsatsgruppe ved branner og ulykker er sentralt for brann- og redningstjenesten og trenden er at bredden i oppgaveløsningen bare blir større og større. Det forventes bla.at brann- og redningstjenesten nå også skal være innsatsgruppe i situasjoner med pågående livstruende vold (PLIVO), dette innebærer utfordringer og nye krav til opplæring. Det har vært 5 utrykninger i løpet av 2015, dette er godt under gjennomsnittet. Disse er gjennomført uten skader og uhell med eget mannskap og fordeler seg slik: Trafikkulykke 1 Bygningsbrann 2 Brannhindrende tiltak 2 101
Det er i løpet av året gjennomført 25 tilsyn på spesielle brannobjekter og det ble ikke avdekket alvorlige avvik. Det har i 2015 pågått utredning av felles brann- og redningstjeneste i VR, konklusjon på dette forventes fremlagt i 2016. IV. Måloppnåelse Området er vanskelig å budsjettere da de største utgiftene er styrt av uønskede hendelser vi ikke kan forutse. Regnskapet viser et resultat godt innenfor budsjett, øvelser og opplæring er gjennomført som planlagt. Utrykninger og oppdrag er ivaretatt på en meget bra måte og er gjennomført uten uhell og skader på personell og materiell. Forbyggende avd. har planlagt og gjennomført sin aktivitet på en god måte. Målene for 2015 må sies å være nådd V. Evaluering investering Bevilgning til ny brannbil R.5.2 ble ikke benyttet da det viste seg umulig å anskaffe kjøretøyet innenfor budsjettert ramme på kr. 1 mill. Kommunestyret bevilget i desember tilstrekkelige midler til kjøp i 2016 og bilen er pr. tiden under anskaffelse. 5191 FEIERVESEN I. Ansvarsområdets oppgaver Hovedoppgavene for er området er feiing av piper og gjennomføring av boligtilsyn. Antall piper er ca. 400 mens det gjennomføres tilsyn i ca. 350 boliger. Feiefrekvensen skal styres av behovet men i gjennomsnitt feies boligpipene hvert andre år, mens boligtilsyn gjennomføres i alle boliger hvert fjerde år. Fritidsboliger er fremdeles ikke pålagt feiing og tilsyn. II. Ressursbruk Sum drift -87 56-16 III. Evaluering drift Ansvaret har i 2015 hatt et underforbruk, dette grunnet mindre kjøp av tjenester og høyere gebyrinntekter enn budsjettert. IV. Måloppnåelse Målene for området er nådd, feiing og boligtilsyn er utført i henhold til plan. 102
REGNSKAP 2015 TYDAL KOMMUNE
Tydal kommune Regnskap 2015 INNHOLDSFORTEGNELSE Økonomisk oversikt drift side 3 Økonomisk oversikt investering side 4 Økonomisk oversikt balanse side 5 Regnskapsskjema 1A driftsregnskapet side 6 Regnskapsskjema 1B driftsregnskapet side 7 Regnskapsskjema 2A investeringsregnskapet side 9 Regnskapsskjema 2B investeringsregnskapet side 9 Regnskap pr. ansvar drift side 10 Regnskap pr. ansvar investering side 12 Detaljert balanse side 13 Noter: 1 Endring i arbeidskapital side 17 2 Pensjon side 18 3 Garantiansvar side 19 4 Fordringer/gjeld KF/IKS 27 side 20 5 Aksjer og andeler side 20 6 Bruk/avsetning fond side 21 7 Kapitalkonto side 22 8 Interkommunalt samarbeid 27 side 23 9 Salg finansielle AM/avkastning innskutt kapital side 24 10 Opplysninger om anvendte regnskapsprinsipper side 24 11 Organisering av kommunen, organisasjonskart side 25 12 Vesentlige poster side 26 13 - Vesentlige transaksjoner side 26 14 Avskrivbare anleggsmiddel side 26 15 Investeringsoversikt side 26 16 Finansielle OM side 27 17 Langsiktige obligasjoner side 27 18 Langsiktige lån og avdrag inkl. ekstern gjeld side 27 19 Spes. av endring RP + regnskapsmessig mer-/mindreforbruk side 28 20 Vesentlige forpliktelser inkl. leasing side 28 21 Selvkostområder side 29 22 Årsverk, 3 års utvikling, lønn ledelse/revisjon side 31 23 Betingede hendelser, forhold etter balansedagen side 32 Andre oversikter: Næringsfondet bevegelser 2015 side 33 Omdømmefondet bevegelser 2015 side 34 Oversikt legater 2015 side 34 Bruk erstatningskraft til kommunens bygg og anlegg side 35 2
Tydal kommune Regnskap 2015 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 4.469.689,93 4.545.000,00 3.604.000,00 3.692.315,10 Andre salgs- og leieinntekter 24.656.190,82 22.155.000,00 21.837.000,00 33.086.007,26 Overføringer med krav til motytelse 15.667.650,23 10.201.000,00 9.791.000,00 12.739.206,70 Rammetilskudd 25.353.270,00 24.959.000,00 24.959.000,00 25.716.327,00 Andre statlige overføringer 6.924.345,00 4.390.000,00 4.390.000,00 4.808.830,00 Andre overføringer 352.806,34 15.000,00 15.000,00 139.500,00 Skatt på inntekt og formue 18.074.085,18 16.054.000,00 16.054.000,00 16.550.123,51 Eiendomsskatt 28.246.454,00 28.250.000,00 27.550.000,00 28.117.656,00 Andre direkte og indirekte skatter 19.730.328,00 19.777.000,00 19.777.000,00 19.545.849,00 Sum driftsinntekter 143.474.819,50 130.346.000,00 127.977.000,00 144.395.814,57 Driftsutgifter Lønnsutgifter 67.288.402,69 64.816.669,00 62.604.669,00 63.878.914,87 Sosiale utgifter 13.597.875,98 14.436.002,00 13.584.002,00 13.232.186,77 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 24.278.180,30 23.134.000,00 20.881.000,00 22.439.220,74 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 11.834.385,71 12.373.000,00 11.687.000,00 12.596.393,11 Overføringer 13.778.571,51 10.091.000,00 8.510.000,00 14.310.835,56 Avskrivninger 8.282.621,00 8.282.621,00 0,00 8.063.553,00 Fordelte utgifter -495.166,00-41.000,00-41.000,00-548.124,00 Sum driftsutgifter 138.564.871,19 133.092.292,00 117.225.671,00 133.972.980,05 Brutto driftsresultat 4.909.948,31-2.746.292,00 10.751.329,00 10.422.834,52 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 1.225.399,16 1.083.000,00 1.083.000,00 1.141.065,67 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 194.540,76 170.000,00 170.000,00 262.487,00 Sum eksterne finansinntekter 1.419.939,92 1.253.000,00 1.253.000,00 1.403.552,67 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 1.646.082,00 2.743.688,00 2.743.688,00 1.911.570,58 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 4.431.003,00 4.480.800,00 4.480.800,00 5.427.902,00 Utlån 523.002,38 550.000,00 50.000,00 319.225,00 Sum eksterne finansutgifter 6.600.087,38 7.774.488,00 7.274.488,00 7.658.697,58 Resultat eksterne finanstransaksjoner -5.180.147,46-6.521.488,00-6.021.488,00-6.255.144,91 Motpost avskrivninger 8.282.621,00 8.282.621,00 0,00 8.063.553,00 Netto driftsresultat 8.012.421,85-985.159,00 4.729.841,00 12.231.242,61 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 9.702.984,71 9.702.985,00 0,00 477.520,74 Bruk av disposisjonsfond 6.215.000,00 6.215.000,00 0,00 500.000,00 Bruk av bundne fond 5.380.977,10 3.940.000,00 3.940.000,00 6.228.267,70 Sum bruk av avsetninger 21.298.961,81 19.857.985,00 3.940.000,00 7.205.788,44 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 1.717.000,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 12.925.825,71 12.925.826,00 3.222.841,00 477.520,74 Avsatt til bundne fond 6.727.012,46 5.947.000,00 5.447.000,00 7.539.525,60 Sum avsetninger 19.652.838,17 18.872.826,00 8.669.841,00 9.734.046,34 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 9.658.545,49 0,00 0,00 9.702.984,71 3
Tydal kommune Regnskap 2015 Økonomisk oversikt investering Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 1.106.000,00 900.000,00 1.000.000,00 6.370,00 Andre salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse 431.484,46 0,00 0,00 909.920,00 Kompensasjon for merverdiavgift 553.767,90 0,00 0,00 343.167,96 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 9.700.000,00 Renteinntekter og utbytte 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 2.091.252,36 900.000,00 1.000.000,00 10.959.457,96 Utgifter Lønnsutgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sosiale utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 13.654.965,16 13.374.000,00 18.364.000,00 8.178.741,37 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer 553.767,90 0,00 0,00 343.167,96 Renteutgifter og omkostninger 0,00 0,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter 14.208.733,06 13.374.000,00 18.364.000,00 8.521.909,33 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 1.011.509,11 1.137.000,00 1.137.000,00 1.076.246,47 Utlån 1.760.000,00 0,00 0,00 1.810.000,00 Kjøp av aksjer og andeler 388.612,00 440.000,00 440.000,00 390.740,00 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til ubundne investeringsfond 144.021,68 1.000.000,00 1.000.000,00 8.821.038,67 Avsatt til bundne investeringsfond 10.771,00 0,00 0,00 850.000,00 Sum finansieringstransaksjoner 3.314.913,79 2.577.000,00 2.577.000,00 12.948.025,14 Finansieringsbehov 15.432.394,49 15.051.000,00 19.941.000,00 10.510.476,51 Dekket slik: Bruk av lån 9.318.000,00 9.318.000,00 14.208.000,00 7.017.000,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 1.000.815,49 733.000,00 733.000,00 776.476,51 Overført fra driftsregnskapet 0,00 0,00 0,00 1.717.000,00 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 1.000.000,00 Bruk av bundne investeringsfond 113.579,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering 15.432.394,49 15.051.000,00 19.941.000,00 10.510.476,51 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 4
Tydal kommune Regnskap 2015 Økonomiske oversikter - balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 EIENDELER Anleggsmidler 406.154.828,77 385.827.038,02 Herav: Faste eiendommer og anlegg 187.433.957,11 183.307.069,11 Utstyr, maskiner og transportmidler 6.567.761,03 6.871.178,03 Utlån 16.763.734,03 16.526.088,28 Konserninterne langsiktige fordringer 0,00 0,00 Aksjer og andeler 14.438.082,60 14.049.970,60 Pensjonsmidler 180.951.294,00 165.072.732,00 Omløpsmidler 58.761.301,78 52.882.846,81 Herav: Kortsiktige fordringer 8.548.425,66 5.677.635,34 Konserninterne kortsiktige fordringer 0,00 0,00 Premieavvik 12.880.247,00 14.977.981,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 37.332.629,12 32.227.230,47 SUM EIENDELER 464.916.130,55 438.709.884,83 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 131.675.257,92 129.224.050,42 Herav: Disposisjonsfond 12.669.346,30 5.958.520,59 Bundne driftsfond 4.696.728,92 3.350.693,56 Ubundne investeringsfond 5.767.090,11 10.623.068,43 Bundne investeringsfond 867.490,00 970.298,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 9.658.545,49 9.702.984,71 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Kapitalkonto 100.793.317,06 101.395.745,20 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift -2.777.260,07-2.777.260,07 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves 0,00 0,00 Langsiktig gjeld 309.301.359,00 288.689.140,11 Herav: Pensjonsforpliktelser 221.571.095,00 204.516.364,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån 87.730.264,00 84.172.776,11 Konsernintern langsiktig gjeld 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld 23.939.513,63 20.796.694,30 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 23.250.476,63 19.888.586,30 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Premieavvik 689.037,00 908.108,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 464.916.130,55 438.709.884,8 MEMORIAKONTI Memoriakonto 21.019.139,50 21.138.958,99 Herav: Ubrukte lånemidler 3.938.101,71 4.256.101,71 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti 17.081.037,79 16.882.857,28 Motkonto til memoriakontiene -21.019.139,50-21.138.958,99 5
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskapsskjema 1A drift Regnskap Reg.bud Budjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 Skatt på inntekt og formue 18.074.085,18 16.054.000,00 16.054.000,00 16.550.123,51 Ordinært rammetilskudd 25.353.270,00 24.959.000,00 24.959.000,00 25.716.327,00 Skatt på eiendom 28.246.454,00 28.250.000,00 27.550.000,00 28.117.656,00 Andre direkte eller indirekte skatter 19.730.328,00 19.777.000,00 19.777.000,00 19.545.849,00 Andre generelle statstilskudd 6.924.345,00 4.390.000,00 4.390.000,00 4.808.830,00 Sum frie disponible inntekter 98.328.482,18 93.430.000,00 92.730.000,00 94.738.785,51 Renteinntekter og utbytte 1.225.399,16 1.083.000,00 1.083.000,00 1.141.065,67 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 1.646.082,00 2.743.688,00 2.743.688,00 1.911.570,58 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 4.431.003,00 4.480.800,00 4.480.800,00 5.427.902,00 Netto finansinnt./utg. -4.851.685,84-6.141.488,00-6.141.488,00-6.198.406,91 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 12.925.825,71 12.925.826,00 3.222.841,00 477.520,74 Til bundne avsetninger 6.727.012,46 5.947.000,00 5.447.000,00 7.539.525,60 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 9.702.984,71 9.702.985,00 0,00 477.520,74 Bruk av ubundne avsetninger 6.215.000,00 6.215.000,00 0,00 500.000,00 Bruk av bundne avsetninger 5.380.977,10 3.940.000,00 3.940.000,00 6.228.267,70 Netto avsetninger 1.646.123,64 985.159,00-4.729.841,00-811.257,90 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 1.717.000,00 Til fordeling drift 95.122.919,98 88.273.671,00 81.858.671,00 86.012.120,70 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 85.464.374,00 88.273.671,00 81.858.671,00 76.309.136,00 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 9.658.545,98 0,00 0,00 9.702.984,70 6
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskapsskjema 1B drift Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 1001 Formannskap og kommunestyre 1.948.809 1.819.673 1.739.673 1.665.615 1002 Råd for eldre og funksjonshemmede 37.663 50.000 50.000 64.502 1003 Andre politiske råd og utvalg 292.397 331.185 176.185 207.787 1005 Partistøtte 40.000 40.000 40.000 40.000 1006 Kommune og stortingsvalg 77.607 55.000 55.000 1.885 1007 Revisjon/kontrollutvalg 529.540 541.000 541.000 501.799 1009 Res. tilleggs- og nye bevilgninger 0 0 200.000 0 1020 Sentraladministrasjon 6.275.352 6.412.092 4.412.092 5.478.091 1021 Konsesjonskraft -5.504.917-5.460.000-6.960.000-5.560.402 1023 Avtalefestet pensjon 409.198 365.000 365.000 397.802 1024 Bedriftshelsetjeneste 123.620 153.000 153.000 151.800 1025 IKT 2.725.469 3.251.000 3.071.000 2.463.709 1026 Opplæring 383.622 595.000 595.000 356.920 1027 MOT 61.099 71.000 71.000 75.020 1028 Værnesregionen Personvernombud -5.748 0 0-1 1029 Andre fellesutgifter 5.491.502 5.712.000 5.592.000 5.587.911 1030 Kirker 1.150.000 1.150.000 1.150.000 1.150.000 1031 Kirkegårder 50.000 50.000 50.000 50.000 1032 Andre religiøse formål 26.712 10.000 10.000 30.748 1033 TKE (avvikling) 13.434 0 0-8.079.504 1101 Offentlig servicekontor 3.730.628 3.431.225 2.721.225 3.215.183 1201 Kommunekasse 2.334.605 2.562.380 2.562.380 2.368.180 1301 NAV 266.455 434.613 434.613 555.046 1302 Økonomisk sosialhjelp 1.603.693 1.658.000 1.558.000 1.363.893 1401 Tillitsvalgtsordningen/verneombud 221.156 301.388 301.388 239.363 1601 Stipend/tilskudd til ungdom under utdannin 84.960 85.000 85.000 84.910 1701 Flyktningetjenesten 2.561.321 2.551.501 3.751.501 821.538 2001 PPT Værnesregionen 451.511 491.000 491.000 459.548 2004 Voksenopplæring/desentralisert opplæring 374.550 609.390 103.390 190.766 2005 Skole- og folkebibliotek 521.251 524.332 524.332 531.466 2101 Tydal barne- og ungdomsskole 10.419.648 10.858.697 10.258.697 10.992.568 2102 Kulturskole 471.119 564.641 564.641 502.273 2110 Skolefritidsordning 462.073 530.745 530.745 375.423 2201 Barnehage 3.942.227 3.621.183 3.061.183 3.264.510 3101 Administrasjon HSO 867.041 918.000 968.000 1.993.720 3111 Barnevern 1.734.500 1.623.000 1.263.000 1.460.522 3120 Helsestasjon 527.623 506.870 476.870 494.484 3121 Jordmortjeneste 67.365 95.000 95.000 103.712 3122 Legetjeneste 2.270.816 2.495.305 2.195.305 2.149.188 3123 Psykisk helsearbeid 989.954 973.905 973.905 1.046.901 3125 Frisklivsentral 63.335 74.050 74.050 61.921 3131 Omsorgstjenesten 15.851.895 16.059.251 16.143.251 15.878.954 3133 Rehabiliteringstjeneste 784.981 735.147 735.147 642.786 3134 Kjøkken 0 0 1.809.710 1.770.974 4101 Næringskontor 1.328.950 1.789.611 1.789.611 1.913.966 4102 Tydal næringsfond 1.181.871-140.000-140.000 1.749.651 4103 Turistkontor 95.695-9.000-9.000 13.215 4104 Næring i verneområder -125.541 0 0 162.993 4105 Sommerjobb for skoleungdom 389.358 385.000 385.000 503.537 4110 Landbrukskontor 1.258.689 1.102.067 1.102.067 1.089.283 4112 Veterinær 237.583 239.231 239.231 232.655 4113 Komm. engasjement jord- og skogbruk 29.484 123.000 123.000 119.176 4114 Jord- og skogeiendommer -45.151-4.000-4.000-8.782 4116 Veisyn 7.060 30.000 30.000 6.300 4117 Aktivt fjellandbruk -5.732 0 0 5.145 4120 Ungdom 66.290 40.000 40.000 30.463 7
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 4121 Ungdomsklubb 24.839 106.000 106.000 98.614 4140 Museer/kulturvern 234.582 461.000 461.000 230.654 4150 Karolinerspillet 15.936 100.000 100.000 368.047 4161 Tilskudd til lag og foreninger 285.000 285.000 285.000 285.000 5101 Administrasjon og saksbehandling 1.120.766 1.399.138 2.001.138 1.867.726 5102 Byggesak, plan og oppmåling 1.989.034 1.903.339 1.301.339 552.391 5103 Festeavgifter 20.829-22.000-22.000-18.124 5104 Kommunal vaktordning 398.334 0 0 0 5110 Telefoni 166.046 389.000 389.000 267.555 5120 Miljøadministrasjon 273.702 287.105 624.105 670.650 5130 Renhold 3.532.688 3.688.443 3.988.443 3.499.977 5131 Vaktmester 2.884.134 3.140.254 3.854.254 3.095.370 5132 Kommunale bygg, anlegg og eiendommer 4.348.622 4.466.000 3.716.000 3.166.413 5133 Kommunale utleieboliger -915.336-670.000-970.000-720.468 5134 Næringsbygg -388.450-570.000 173.000 572.340 5135 Kjøkken og vaskeri 1.984.820 2.107.710 0 0 5140 Maskiner og utstyr 786.475 1.006.434 906.434 865.861 5150 Veglys 240.030 460.000 460.000 563.012 5151 Vegdrift 1.119.555 1.213.426 1.213.426 1.384.320 5160 Vannverk -2.334.266-2.044.813-2.717.813-1.591.440 5170 Avløp og rensing -1.449.306-1.345.643-1.566.643-1.436.709 5180 Renovasjon 81.492-591.482-591.482-459.968 5190 Brannvesen 1.460.274 1.532.278 1.532.278 1.870.682 5191 Feiervesen -86.647 56.000 56.000-15.841 8003 Rammetilskudd 0 0 0 250.000 9001 Startlån - renter/avdrag mv. 24.600 10.000 10.000 23.959 9030 Disposisjonsfond/ubundne fond 500.000 500.000 0-50.000 T O T A L T 85.464.374 88.273.671 81.858.671 76.309.136 8
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskapsskjema 2A - investering Regnskap Reg. bud Budsjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 Investeringer i anleggsmidler 14.208.733,06 13.374.000,00 18.364.000,00 8.521.909,33 Utlån og forskutteringer 1.760.000,00 0,00 0,00 1.810.000,00 Kjøp av aksjer og andeler 388.612,00 440.000,00 440.000,00 390.740,00 Avdrag på lån 1.011.509,11 1.137.000,00 1.137.000,00 1.076.246,47 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger 154.792,68 1.000.000,00 1.000.000,00 9.671.038,67 Årets finansieringsbehov 17.523.646,85 15.951.000,00 20.941.000,00 21.469.934,47 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 9.318.000,00 9.318.000,00 14.208.000,00 7.017.000,00 Inntekter fra salg av anleggsmidler 1.106.000,00 900.000,00 1.000.000,00 6.370,00 Tilskudd til investeringer 0,00 0,00 0,00 9.700.000,00 Kompensasjon for merverdiavgift 553.767,90 0,00 0,00 343.167,96 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 1.432.299,95 733.000,00 733.000,00 1.686.396,51 Andre inntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering 12.410.067,85 10.951.000,00 15.941.000,00 18.752.934,47 Overført fra driftsregnskapet 0,00 0,00 0,00 1.717.000,00 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av avsetninger 5.113.579,00 5.000.000,00 5.000.000,00 1.000.000,00 Sum finansiering 17.523.646,85 15.951.000,00 20.941.000,00 21.469.934,47 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Regnskapsskjema 2B - investering Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 1025 IKT 272.066 394.000 394.000 486.297 4140 Museer/kulturvern 136.096 0 0 0 5102 Byggesak, plan og oppmåling 7.840 0 0 0 5132 Kommunale bygg, anlegg og eiendommer 1.530.138 650.000 2.940.000 4.680.029 5133 Kommunale utleieboliger 8.163.203 8.450.000 8.650.000 898.713 5140 Maskiner og utstyr 204.875 205.000 0 0 5151 Vegdrift 1.536.095 935.000 2.640.000 434.299 5160 Vannverk 1.017.401 1.260.000 1.260.000 1.248.367 5170 Avløp og rensing 1.341.020 1.480.000 1.480.000 774.204 5190 Brannvesen 0 0 1.000.000 0 T O T A L T 14.208.733 13.374.000 18.364.000 8.521.909 9
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskap pr ansvarsgruppe-drift Regnskap Buds(end) Budsjett Avvi Regnskap 2015 2015 2015 0 2014 Ansvarsgrupp: 1 Politiske styringsorganer 1001 Formannskap og kommunestyre 1.948.809 1.819.673 1.739.673 7 1.666 1002 Råd for eldre og funksjonshemmede 24.663 50.000 50.000-51 44 1003 Andre politiske råd og utvalg 292.397 331.185 176.185-12 208 1005 Partistøtte 40.000 40.000 40.000 0 40 1006 Kommune og stortingsvalg 77.607 55.000 55.000 41 2 1007 Revisjon/kontrollutvalg 529.540 541.000 541.000-2 502 1009 Res. tilleggs- og nye bevilgninger 0 0 200.000 0 0 1020 Sentraladministrasjon 6.283.649 6.412.092 4.412.092-2 5.478 1021 Konsesjonskraft -5.504.917-5.460.000-6.960.000 1-5.560 1023 Avtalefestet pensjon 409.198 365.000 365.000 12 398 1024 Bedriftshelsetjeneste 123.620 153.000 153.000-19 152 1025 IKT 2.725.469 3.251.000 3.071.000-16 2.464 1026 Opplæring 383.622 595.000 595.000-36 357 1027 MOT 61.099 71.000 71.000-14 75 1028 Værnesregionen Personvernombud -5.748 0 0 0 0 1029 Andre fellesutgifter 5.492.974 5.847.000 5.727.000-6 5.588 1030 Kirker 1.150.000 1.150.000 1.150.000 0 1.150 1031 Kirkegårder 50.000 50.000 50.000 0 50 1032 Andre religiøse formål 26.712 10.000 10.000 167 31 1033 TKE (avvikling) 13.434 0 0 0-8.080 1101 Offentlig servicekontor 3.730.628 3.431.225 2.721.225 9 3.215 1201 Kommunekasse 2.315.482 2.542.380 2.542.380-9 2.351 1301 NAV 266.455 434.613 434.613-39 555 1302 Økonomisk sosialhjelp 1.603.693 1.658.000 1.558.000-3 1.364 1401 Tillitsvalgtsordningen/verneombud 221.156 301.388 301.388-27 239 1601 Stipend/tilskudd til ungdom under ut 84.960 85.000 85.000-0 85 1701 Flyktningetjenesten 2.561.376 2.551.501 3.751.501 0 822 Sum ansvarsgrupp: 1 Politiske styringsor24.905.878 26.285.057 22.840.057-5 13.195 Ansvarsgrupp: 2 Oppvekst 2001 PPT Værnesregionen 451.511 491.000 491.000-8 460 2004 Voksenopplæring/desentralisert oppl 374.550 609.390 103.390-39 191 2005 Skole- og folkebibliotek 521.381 524.332 524.332-1 529 2101 Tydal barne- og ungdomsskole 10.419.659 10.858.697 10.258.697-4 10.993 2102 Kulturskole 471.119 564.641 564.641-17 497 2110 Skolefritidsordning 462.073 530.745 530.745-13 375 2201 Barnehage 3.943.171 3.621.183 3.061.183 9 3.266 Sum ansvarsgrupp: 2 Oppvekst 16.643.464 17.199.988 15.533.988-3 16.311 Ansvarsgrupp: 3 Helse, sosial og omsorg 3101 Administrasjon HSO 832.749 918.000 968.000-9 1.944 3111 Barnevern 1.734.500 1.623.000 1.263.000 7 1.461 3120 Helsestasjon 527.623 506.870 476.870 4 487 3121 Jordmortjeneste 67.365 95.000 95.000-29 104 3122 Legetjeneste 2.270.816 2.495.305 2.195.305-9 2.149 3123 Psykisk helsearbeid 989.954 973.905 973.905 2 997 3125 Frisklivsentral 63.335 74.050 74.050-14 62 3131 Omsorgstjenesten 15.856.382 16.059.251 16.143.251-1 15.877 3133 Rehabiliteringstjeneste 736.296 735.147 735.147 0 643 3134 Kjøkken 0 0 1.809.710 0 1.771 Sum ansvarsgrupp: 3 Helse, sosial og om23.079.021 23.480.528 24.734.238-2 25.493 10
Tydal kommune Regnskap 2015 Regnskap Buds(end) Budsjett Avvi Regnskap 2015 2015 2015 0 2014 Ansvarsgrupp: 4 Næring, landbruk og kult 4101 Næringskontor 1.290.095 1.789.611 1.789.611-28 1.604 4102 Tydal næringsfond 500.000 500.000 0 0 0 4103 Turistkontor 95.893-9.000-9.000-1165 13 4104 Næring i verneområder -125.541 0 0 0 163 4105 Sommerjobb for skoleungdom 389.358 385.000 385.000 1 504 4110 Landbrukskontor 1.257.320 1.092.067 1.092.067 15 1.088 4112 Veterinær 237.583 239.231 239.231-1 233 4113 Komm. engasjement jord- og skogbr 29.484 123.000 123.000-76 119 4114 Jord- og skogeiendommer -45.551-4.000-4.000 1039-9 4116 Veisyn 7.060 30.000 30.000-76 6 4117 Aktivt fjellandbruk -5.732 0 0 0 5 4120 Ungdom 66.290 40.000 40.000 66 30 4121 Ungdomsklubb 24.839 106.000 106.000-77 99 4140 Museer/kulturvern 234.704 361.000 361.000-35 231 4150 Karolinerspillet 15.936 100.000 100.000-84 368 4161 Tilskudd til lag og foreninger 285.000 285.000 285.000 0 285 Sum ansvarsgrupp: 4 Næring, landbruk og4.256.737 5.037.909 4.537.909-16 4.738 Ansvarsgrupp: 5 Teknikk og miljø 5101 Administrasjon og saksbehandling 1.120.884 1.399.138 2.001.138-20 1.868 5102 Byggesak, plan og oppmåling 1.989.969 1.903.339 1.301.339 5 552 5103 Festeavgifter 20.829-22.000-22.000-195 -18 5104 Kommunal vaktordning 398.334 0 0 0 0 5110 Telefoni 166.046 389.000 389.000-57 268 5120 Miljøadministrasjon 249.433 287.105 624.105-13 568 5130 Renhold 3.532.753 3.688.443 3.988.443-4 3.500 5131 Vaktmester 2.884.204 3.140.254 3.854.254-8 3.095 5132 Kommunale bygg, anlegg og eiendo 4.349.733 4.466.000 3.716.000-3 3.170 5133 Kommunale utleieboliger -914.522-670.000-970.000 37-720 5134 Næringsbygg -388.315-570.000 173.000-32 573 5135 Kjøkken og vaskeri 1.985.388 2.107.710 0-6 0 5140 Maskiner og utstyr 790.624 1.006.434 906.434-21 867 5150 Veglys 240.030 460.000 460.000-48 563 5151 Vegdrift 1.120.076 1.213.426 1.213.426-8 1.384 5160 Vannverk -2.334.202-2.044.813-2.717.813 14-1.591 5170 Avløp og rensing -1.421.239-1.345.643-1.566.643 6-1.437 5180 Renovasjon 81.492-591.482-591.482-114 -460 5190 Brannvesen 1.460.339 1.532.278 1.532.278-5 1.871 5191 Feiervesen -86.647 56.000 56.000-255 -16 Sum ansvarsgrupp: 5 Teknikk og miljø 15.245.209 16.405.189 14.347.479-7 14.03 11
Tydal kommune Regnskap 2015 Ansvarsgrupp: 8 Skatt, rammetilskudd, fin 8001 Skatt på inntekt og formue -32.574.085-30.554.000-30.554.000 7-30.866 8002 Eiendomsskatt -28.246.454-28.250.000-27.550.000-0 -28.118 8003 Rammetilskudd -25.613.270-24.959.000-24.959.000 3-25.916 8004 Øvrige generelle statstilskudd -5.965.595-4.390.000-4.390.000 36-2.239 9001 Startlån - renter/avdrag mv. -41.129 36.000 36.000-214 -44 9010 Renter av egne innskudd/lån, utbytte 524.144 1.659.688 1.659.688-68 860 9011 Avdrag på egne lån 4.431.003 4.350.800 4.350.800 2 5.428 9020 Tidligere års driftsresultat 9.658.545 0 0 0 9.703 9030 Disposisjonsfond/ubundne fond -2.492.159-2.492.159 3.222.841 0-550 9040 Bundne fond -3.810.000-3.810.000-3.810.000 0-3.748 9050 Overføring til investeringsregnskapet 0 0 0 0 1.717 9060 Avskrivninger -1.308 0 0 0-1 Sum ansvarsgrupp: 8 Skatt, rammetilskud-84.130.308-88.408.671-81.993.671-5 -73.774 T O T A L T 0 0 0 0 0 Regnskap pr. ansvarsgruppe investering Regnskap Buds(end) Budsjett Avvi Regnskap 2015 2015 2015 0 2014 Ansvarsgrupp: 1 Politiske styringsorganer 1025 IKT 272.066 394.000 394.000-31 486 1029 Andre fellesutgifter 388.612 440.000 440.000-12 391 Sum ansvarsgrupp: 1 Politiske styringsor 660.678 834.000 834.000-21 877 Ansvarsgrupp: 4 Næring, landbruk og kult 4114 Jord- og skogeiendommer 8.626 0 0 0 0 4140 Museer/kulturvern 22.517 0 0 0 0 Sum ansvarsgrupp: 4 Næring, landbruk og 31.143 0 0 0 0 Ansvarsgrupp: 5 Teknikk og miljø 5101 Administrasjon og saksbehandling 0 0 0 0-1 5102 Byggesak, plan og oppmåling 7.840 0 0 0 0 5132 Kommunale bygg, anlegg og eiendo 1.475.138 650.000 2.940.000 127-5.025 5133 Kommunale utleieboliger 7.810.719 7.550.000 7.650.000 3 899 5134 Næringsbygg -580.000 0 0 0 0 5140 Maskiner og utstyr 204.875 205.000 0-0 0 5151 Vegdrift 1.336.095 935.000 2.640.000 43 434 5160 Vannverk 842.401 1.260.000 1.260.000-33 1.248 5170 Avløp og rensing 1.166.020 1.480.000 1.480.000-21 714 5190 Brannvesen 0 0 1.000.000 0 0 Sum ansvarsgrupp: 5 Teknikk og miljø 12.263.087 12.080.000 16.970.000 2-1.731 Ansvarsgrupp: 8 Skatt, rammetilskudd, fin 8005 Mva-kompensasjon investering -553.768 0 0 0-343 9001 Startlån - renter/avdrag mv. 12.839 404.000 404.000-97 222 9010 Renter av egne innskudd/lån, utbytte -7.558.000-9.318.000-14.208.000-19 -5.207 9011 Avdrag på egne lån 0 0 0 0 77 9030 Disposisjonsfond/ubundne fond -4.855.978-4.000.000-4.000.000 21 7.821 9050 Overføring til investeringsregnskapet 0 0 0 0-1.717 Sum ansvarsgrupp: 8 Skatt, rammetilskud-12.954.908-12.914.000-17.804.000 0 854 T O T A L T 0 0 0 0 0 12
Tydal kommune Regnskap 2015 Detaljert balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 EIENDELER Anleggsmidler 406.154.828,77 385.827.038,02 Herav: Faste eiendommer og anlegg (note 14) 187.433.957,11 183.307.069,11 22799001 Faste eiend. og tomter 9.404.586,90 9.310.311,90 22799101 Boliger 16.300.292,00 9.660.044,00 22799102 Skole 12.446.330,75 12.485.118,75 22799103 Barnehage 3.992.862,00 4.158.397,00 22799104 Aldershjem - Helsesenter 19.910.500,00 20.645.001,00 22799105 Nærings-/ Uleiebygg 18.383.720,71 19.792.497,71 22799106 Andre kommunale bygg 73.799.220,50 75.454.565,50 22799201 Anlegg Vannverk 11.683.927,13 11.715.559,13 22799202 Anlegg Kloakk 4.643.994,86 4.393.328,86 22799203 Renseanlegg 4.804.237,00 4.366.750,00 22799204 Andre faste anlegg 4.849.364,25 3.959.533,25 22799205 Ledningsnett 6.653.739,44 6.705.660,44 22799300 Anleggsmidler TKE 561.181,57 660.301,57 Utstyr, maskiner og transportmidler (note14) 6.567.761,03 6.871.178,03 22499001 Inventar og utstyr 4.859.939,44 5.095.563,44 22499101 Arbeidsmaskiner 471.700,00 306.095,00 22499201 Transportmidler 1.236.121,59 1.469.519,59 Utlån 16.763.734,03 16.526.088,28 22270001 Utlån NF AS - UNFA 876.418,00 914.630,00 22270501 Utlån Disp.fond AS - UDFA 650.000,00 1.000.000,00 22275001 Utlån NF private - UNFP 242.400,00 330.800,00 22275002 Fondsobligasjoner Trønderenergi 2.000.000,00 2.000.000,00 22275302 Utlån sosiallån 90.564,24 135.491,00 22275901 Husbanken - videreutlån 12.904.351,79 12.145.167,28 Konserninterne langsiktige fordringer 0,00 0,00 Aksjer og andeler (note 5) 14.438.082,60 14.049.970,60 22141001 KLP - Egenkap. innskudd - EKAP 4.312.737,00 3.924.125,00 22168001 Aksjer Komm. AS - AKSK 10.000.518,00 10.000.518,00 22168101 IKS - egenkapitalinnskudd - EKAP 16.000,00 16.000,00 22170001 Aksjer andre AS - AKSP 108.827,60 109.327,60 Pensjonsmidler (note 2) 180.951.294,00 165.072.732,00 22041101 Pensjonsmidler KLP 163.853.129,00 148.558.506,00 22041201 Pensjonsmidler SPK 17.098.165,00 16.514.226,00 Omløpsmidler 58.761.301,78 52.882.846,81 Herav: Kortsiktige fordringer (note 1,4) 8.548.425,66 5.677.635,34 21310701 Krav sykepenger 211.112,00 302.797,00 21314010 Oppgjørskonto mva 11.1 tilgode 7.267,00 0,00 21314080 Oppgjørskonto m.v.a komp. 1.153.591,00 801.676,02 21314421 Skogavgiftskonto 15.345,00 6.719,00 21375010 Kundefordringer Barnehage/ SFO 99.859,00 106.080,00 21375020 Kundefordringer Kulturskole -981,00 0,00 21375030 Kundefordringer Kommunale avgifter 334.704,55 277.029,00 21375040 Kundefordringer Husleie 502.725,00 556.625,00 21375050 Kundefordringer Helse og Sosial 194.128,00 149.045,00 21375060 Kundefordringer Teknisk/ Byggesaker 50.027,00 124.926,00 21375080 Kundefordringer Utlån 18.183,00 82.434,00 21375090 Kundefordringer Tilfeldig 3.638.849,00 427.662,00 21375095 Kundefordringer Service-/Turistktr. 5.128,00 18.042,00 21375801 Forskudd på lønn 4.500,00 0,00 21375823 Privat bruk av mobiltelefon 1.349,89 8.254,72 21399001 Diverse debitorer 1.392.000,00 2.454.377,89 21399901 Ikke mott. inntekter pr. 31.12 643.972,22 85.301,71 21399903 Påløpte renter utlån Næringsfondet 138.333,00 138.333,00 21399904 Påløpte renter utlån Disp.fondet 138.333,00 138.333,00 Konserninterne kortsiktige fordringer 0,00 0,00 Premieavvik (note 2) 12.880.247,00 14.977.981,00 21914101 Arb.g.avg. pos. premieavvik KLP 774.753,00 900.932,00 21941101 KLP - pos. premieavvik pensjon 12.105.494,00 14.077.049,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 13
Tydal kommune Regnskap 2015 Kasse, postgiro, bankinnskudd 37.332.629,12 32.227.230,47 21000001 Kassebeholdning 3.905,00 9.567,00 21000002 Kassebeholdning legekontor 200,00 200,00 21000003 Vekslepenger 2.750,00 50,00 21020001 Foliokonto 4285.07.04443 29.747.145,66 24.773.106,93 21020004 Selbu Sparebank 4285.07.04400 (tidl. 2.006.800,51 1.966.600,52 21020005 Selbu Sparebank 4285.07.06446 (tidl. 1.012.326,57 991.749,10 21020051 Næringsfond 4285.09.00315 1.178.951,82 1.159.330,86 21020053 Fond Ungdom under utdanning 4285.55. 0,19 0,19 21020054 Jordbruksfond 4285.09.00285 390.219,95 383.725,63 21020055 Landbruksutd.fond 4285.55.01419 105.203,32 103.785,16 21020056 Fiskefond 4285.09.11619 263.299,83 258.917,81 21020057 Fond Handicappede barn og ungdom 42 0,27 0,27 21098001 Skattetrekk 4285.07.06276 2.621.826,00 2.580.197,00 SUM EIENDELER 464.916.130,55 438.709.884,83 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 131.675.257,92 129.224.050,42 Herav: Disposisjonsfond (note 6) 12.669.346,30 5.958.520,59 25699941 Disposisjonsfondet 12.069.346,30 5.958.520,59 25699942 Disposisjonsfond forpliktelser TKE 600.000,00 0,00 Bundne driftsfond (note 6) 4.696.728,92 3.350.693,56 25199102 Fond jubilemumsgave Selbu Sparebank 20.206,00 39.706,00 25199211 Fond skole/kulturskole 29.979,00 29.979,00 25199212 Fond - Den kulturelle spaserstokken 16.500,00 10.000,00 25199321 Fond psykiske lidelser 103.256,00 103.256,00 25199322 Fond Krisegruppe 100.000,00 100.000,00 25199323 Fond Folkehelsemidler 15.708,00 0,00 25199411 Fond vedl.hold Storaunstuggu 52.032,08 52.032,08 25199412 Fond aktivit.tilbud B/U - BFL 8.006,00 8.006,00 25199420 Omdømmefond (2013) 323.700,00 230.000,00 25199421 Næringsfondet 2.085.866,87 1.021.250,91 25199422 Næringsfond (Reg.utv.midl.) 936.362,00 819.000,00 25199423 Næringsrettede utviklingsmidler (RDA 32.571,00 32.571,00 25199452 Jordbruksfondet 311.365,95 304.871,63 25199455 Tydal Landbruksutdanningsfond 71.501,98 71.583,82 25199470 Skadefellingslaget 6.950,00 6.950,00 25199471 Fiskefond Essand/ Stuesjø 233.298,48 258.916,46 25199472 Viltfondet 72.819,92 52.060,69 25199473 Naturvernfond 85.986,94 92.565,59 25199474 Tydalshallen 10.000,00 10.000,00 25199475 Gavemidler Tydal sykehjem 48.493,70 45.369,38 25199476 Fond fremmede arter 4.125,00 12.575,00 25199477 Tilpasning bolig (Husbanken) 100.000,00 50.000,00 25199612 Fond Avløp (Selvkostfond) 28.000,00 0,00 Ubundne investeringsfond (note 6) 5.767.090,11 10.623.068,43 25399611 Investeringsfond (Salg eiend.) 523.766,84 379.745,16 25399612 Fond grunnlagsinvesteringer 3.912.153,27 8.912.153,27 25399613 Investeringsfond - salg av Neatun 1.100.000,00 1.100.000,00 25399621 Fond vannverk 200.000,00 200.000,00 25399641 Fond kartverk 31.170,00 31.170,00 Bundne investeringsfond (note 6) 867.490,00 970.298,00 25599311 Fond tilbakebetaling startlån 2.145,00 0,00 25599411 Fond tusenårssted Brekka 0,00 113.579,00 25599421 Fond Skogavgift 15.345,00 6.719,00 25599422 Bredbåndsutbygging (PT) 850.000,00 850.000,00 Regnskapsmessig mindreforbruk (note 19) 9.658.545,49 9.702.984,71 25950001 Regnskapsmessig mindreforbruk 9.658.545,49 9.702.984,71 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap (note 19) 0,00 0,00 Kapitalkonto (note 7) 100.793.317,06 101.395.745,20 25990901 Kapitalkonto - KAPK 100.793.317,06 101.395.745,20 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift (note 19) -2.777.260,07-2.777.260,07 25810001 Endringer i regnskapsprinsipp som på -2.777.260,07-2.777.260,07 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves 0,00 0,00 14
Tydal kommune Regnskap 2015 Langsiktig gjeld 309.301.359,00 288.689.140,11 Herav: Pensjonsforpliktelser (note 2) 221.571.095,00 204.516.364,00 24014101 Arb.g.avg. premieansvar KLP 2.229.725,00 1.965.908,00 24014201 Arb.g.avg. premieansvar SPK 213.566,00 406.637,00 24041101 Pensjonsforpliktelser KLP 198.692.577,00 179.275.811,00 24041201 Pensjonsforpliktelser SPK 20.435.227,00 22.868.008,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån (note 18) 87.730.264,00 84.172.776,11 24519001 Husbanken 149.21831-5 Helsesenter 442.500,00 796.500,00 24519002 Husbanken 149.32187-9 Storekra 71.110,00 103.930,00 24519003 Husbanken 149.43160-3 Storekra 3/4 281.250,00 356.250,00 24519004 Husbanken 148.42016-9 Storekra 1/2 543.060,00 646.500,00 24519101 Husbanken 146.29037-4 startlån 78.123,00 93.749,11 24519105 Husbanken 146.18841-2 startlån 40.275,00 119.613,00 24519106 Husbanken 146.22820-0 startlån 172.170,00 210.430,00 24519107 Husbanken 146.26346-2 startlån 500.532,00 523.784,00 24519108 Husbanken 146.30779-8 startlån 289.650,00 328.270,00 24519302 Husbanken 146.31407-5 startlån 2008 666.662,00 749.996,00 24519303 Husbanken 146.32711-9 startlån 2010 1.750.000,00 2.000.000,00 24519304 Husbanken - Nytt startlån - 2011 146 2.866.653,00 3.133.323,00 24519305 Husbanken 146.33907-1 startlån 2013 2.500.000,00 2.700.000,00 24519306 Husbanken 146.35900-5 Startlån 2014 2.800.000,00 3.000.000,00 24519402 Kommunalbanken AS 20040756 692.340,00 865.400,00 24519403 Kommunalbanken AS 20070531 2.800.000,00 3.200.000,00 24519404 Kommunalbanken AS 20110098 20.459.520,00 21.246.420,00 24519405 Kommunalbanken AS 20120194 23.068.700,00 23.939.220,00 24519406 Kommunalbanken 20130634 2013 1.633.320,00 1.691.660,00 24519407 Kommunalbanken 20140489 5.207.000,00 5.207.000,00 24519408 Kommunalbanken - 20150723 - (2015) 9.000.000,00 0,00 24531001 Komm.kreditt Norge 9539 1.805.300,00 2.045.900,00 24531002 KLP Kommunekreditt AS - 9140 2.105.631,00 2.755.631,00 24531003 KLP Kommunekreditt AS - 10313 276.660,00 331.994,00 24531004 KLP Kommunekreditt AS - 10661 1.200.000,00 1.400.000,00 24531005 KLP Kommunekreditt AS - 8317.52.7086 3.079.802,00 3.193.868,00 24531007 KLP Kommunekreditt - 8317.50.45603 ( 3.400.006,00 3.533.338,00 Konsernintern langsiktig gjeld 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld 23.939.513,63 20.796.694,30 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld (note 1,4) 23.250.476,63 19.888.586,30 23210001 Ikke disponert statstilskudd 120.000,00 120.000,00 23214010 Oppgjørskonto mva 11.1 skyldig 0,00 279.082,86 23214901 Forskuddstrekk 2.598.701,00 2.577.199,00 23214902 Påleggstrekk 17.837,00 3.070,00 23214991 Arbeidsgiveravgift - oppgjørskto. 830.441,88 1.168.670,50 23275405 Turistkontoret - SALG 500,00 0,00 23275421 Tilskudd jord og skog - i. utbet. 35.000,00 127.275,00 23275811 Gruppeliv- og ulykkesforsikring 0,00 61.146,05 23275813 OU - trekk 0,00 39.905,40 23275851 Feriepenger 2014 0,00 6.486.554,18 23275852 Feriepenger 2015 6.723.612,82 0,00 23275891 Aga av feriepenger 2014 0,00 415.137,72 23275892 Aga av feriepenger 2015 430.311,09 0,00 23275902 Ubet. renter utlån av Næringsf. 394,00 1.353,00 23275904 Ubet. renter utlån av Disp.fond 0,00 8.500,00 23275922 Ubet. avdrag utlån av Næringsf. 17.500,00 22.300,00 23275924 Ubet. avdrag utlån av Disp.fond 0,00 50.000,00 23275995 Periodisering automatisk -416.624,61 157.950,41 23299001 Diverse kreditorer 312.000,00-481.800,00 23299003 Forpliktelse kunstgressbane Kløfta 2.360.000,00 2.360.000,00 23299501 Leverandørgjeld 9.807.887,45 5.876.322,18 23299901 Ubetalte regninger pr. 31.12 0,00 65.737,00 23299902 Påløpte, ikke betalte renter 412.916,00 550.183,00 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Premieavvik 689.037,00 908.108,00 23914201 Arb.g.avg. neg. pr. avvik SPK 41.446,00 54.623,00 23941201 SPK - neg. premieavvik pensjon 647.591,00 853.485,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 464.916.130,55 438.709.884,83 15
Tydal kommune Regnskap 2015 MEMORIAKONTI Memoriakonto 21.019.139,50 21.138.958,99 Herav: Ubrukte lånemidler 3.938.101,71 4.256.101,71 29100007 Kommunalbanken - ikke disp. 2.752.935,71 1.310.935,71 29100301 Startlån - ikke disp. 1.185.166,00 2.945.166,00 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti 16.985.716,79 16.882.857,28 29200301 Utlån av startlån 12.815.672,79 12.056.488,28 29200502 Utlån av Næringsfondet 1.118.818,00 1.245.430,00 29200504 Utlån av Disposisjonsfondet 1.000.000,00 1.000.000,00 29200531 Tilskudd fra Omdømmefond - innv. ikk 135.000,00 275.000,00 29200532 Tilskudd fra NF - innv. ikke utb. 440.035,00 921.009,00 29200533 Tilskudd fra Reg. midl. - innv. ikke 564.492,00 662.130,00 29200542 Egne formål NF - ikke brukt 840.000,00 722.800,00 29200581 Negativt Selvkostfond vann 63.268,00 0,00 29200582 Negativt Selvkostfond avløp 103.752,00 0,00 Motkonto til memoriakontiene -21.019.139,50-21.138.958,99 29999901 Motkonto memorialkonti -21.019.139,50-21.138.958,99 Tydal 31.12.2015 den 26.02.2016 Heidi Horndalen Kst.rådmann 16
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 1 Endring i arbeidskapitalen Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 143.474.819,50 130.346.000,00 127.977.000,00 144.395.814,57 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 2.091.252,36 900.000,00 1.000.000,00 10.959.457,96 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 11.738.755,41 11.304.000,00 16.194.000,00 9.197.029,18 Sum anskaffelse av midler 157.304.827,27 142.550.000,00 145.171.000,00 164.552.301,71 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 130.282.250,19 124.809.671,00 117.025.671,00 125.909.427,05 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 14.208.733,06 13.374.000,00 18.364.000,00 8.521.909,33 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 9.760.208,49 9.351.488,00 8.851.488,00 10.935.684,05 Sum anvendelse av midler 154.251.191,74 147.535.159,00 144.241.159,00 145.367.020,43 Anskaffelse - anvendelse av midler 3.053.635,53-4.985.159,00 929.841,00 19.185.281,28 Endring i ubrukte lånemidler -318.000,00 0,00 0,00 1.190.000,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital 2.735.635,53-4.985.159,00 929.841,00 20.375.281,28 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 29.466.176,34 19.872.826,00 9.669.841,00 27.391.069,72 Bruk av avsetninger 26.412.540,81 24.857.985,00 8.940.000,00 8.205.788,44 Til avsetning senere år 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger 3.053.635,53-4.985.159,00 729.841,00 19.185.281,28 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 8.892.787,00 8.523.621,00 241.000,00 10.868.213,00 Interne utgifter mv 8.892.787,00 8.523.621,00 241.000,00 10.868.213,00 Netto interne overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Oversikt endring arbeidskapital Regnskap 2015 Regnskap 2014 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler 5.105.398,65 7.920.077,59 Endring ihendehaverobl og sertifikater 0,00 0,00 Endring kortsiktige fordringer 2.870.790,32 1.600.278,65 Endring premieavvik -2.097.734,00 4.458.524,00 Endring aksjer og andeler 0,00 0,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) 5.878.454,97 13.978.880,24 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) -3.142.819,33-1.591.557,29 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) 2.735.635,64 12.387.322,95 Avvik i 2014 på kr. 7.987.958,33 skyldes oppretting av avvikling TKE ( Tydal kommunale Energiverk KF) i 2013 17
Note 2 Pensjon Årets netto pensjonskostnad (F 13-1 bokstav C) 2015 2014 Årets pensjonsopptjening, nåverdi 7 183 377 7 382 255 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 8 482 747 7 818 487 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -7 938 780-7 109 744 Administrasjonskostnader inkl. avr. tidl. år 632 630 529 308 Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) KLP -7 096 318-7 052 759 Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) SPK -1 263 656-1 567 546 Årets pensjonspremie til betaling KLP 6 995 717 12 356 393 Årets pensjonspremie til betaling SPK 1 369 200 1 353 277 Årets premieavvik 4 943 5 089 365 Balanse 31.12.15 (F 13-1 bokstav E) Pensjonsposter Arbeidsgiveravgift Brutto påløpt forpliktelse 219 127 804 Herav KLP 198 692 577 Herav SPK 20 435 227 Pensjonsmidler 180 951 294 Herav KLP 163 853 129 Herav SPK 17 098 165 Netto pensjonsforpliktelse 38 176 510 2 443 297 Akkumulert premieavvik 31.12.2014 13 223 564 Amortisert av tidliger års avvik -1 770 604 Årets premieavvik 4 943 Akkumulert premieavvik 31.12.2015 11 457 903 733 306 Beregningsforutsetninger KLP 31.12.2015 Forventet avskastning på pensjonsmidler (F 13-5 bokstav F) 4,65 % Diskonteringsrente (F 13-5 bokstav E) 4,00 % Forventet årlig lønnsvekst (F 13-5 bokstav B) 2,97 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering (F 13-5 bokstav C og D) 2,97 % Forutsetn. for fellesordn inger for turn-over (F 13-5 bokstav G) Uttak av AFP i 2015 (i %) under 20 år 20% 62 20-23 år 15% 33 % 24-29 år 10% 33 % 30-39 år 7,5% 45 % 40-50 år 5% * 65 års aldersgrense 51-55 år 2% ** 70 års aldersgrense Over 55 år 0% Beregningsforutsetninger SPK 31.12.2015 Forventet avkastning på pensjonsmidler 4,35 % Diskonteringsrente 4,00 % Forventet lønnsvekst 2,97 % Forventet G-regulering 2,97 % Frivillig avgang 3,00 % inntil 50år, 0% over AFP - uttak 50,00 %
Tydal kommune Regnskap 2015 Tydal kommune har valgt 15 års fordeling av inntekts- og utgiftsføring(også kalt amortisering) av premieavvik inntil år 2011. Kommunal- og regionaldepartementet har i 2011 gjort endring i 13 i regnskapsforskriften som gjør at amortiseringstiden for premieavvik kortes ned fra 15 til 10 år for avvik oppstått fra og med 2011. Gjelder regnskapsføring fra og med år 2012. Ny endring i 13 ble igjen vedtatt i 2014. Denne endringen innebærer at amortiseringstiden for premieavvik ytteligere kortes ned fra 10 til 7 år. Dette gjelder avvik oppstått i 2014 og senere. Spesifikasjon av estimatavvik: KLP SPK Faktisk forpliktelse 190 131 701 18 521 972 Estimert forpliktelse -179 275 811-22 868 008 Estimatavvik forpliktelse IB 01.01. 10 855 890-4 346 036 Amortisert avvik i år 10 855 890-4 346 036 Faktiske pensjonsmidler 155 392 854-15 079 366 Estimerte pensjonsmidler -148 558 506 16 514 226 Estimatavvik midler IB 01.01. 6 834 348 1 434 860 Amortisert avvik i år 6 834 348 1 434 860 Bruk av premiefond: Tydal kommune gjør bruk av premiefond hos KLP. For 2015 utgjorde dette beløpet Kr 2.806.294,68 inkl. arbeidgiveravgift. Note 3 Garantiansvar Tydal kommune har stilt garanti kr 3 000 000 ovenfor Innherred Renovasjon IKS. Garantiansvaret opphører når kommunen inntrer med fult medlemskap som etter planen skal skje i 2017.. 19
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 4 Fordringer og gjeld til KF/IKS-samarbeid etter 27 Tekst 31.12.2015 31.12.2014 Kommunens samlede fordringer 8 548 426 5 677 635 Herav fordring på: Stjørdal kommune 0 58 355 Herav fordring på: Selbu kommune 0 13 602 Herav fordring på: Meråker kommune 0 10 058 Herav fordring på: Frosta kommune 0 10 298 Kommunens samlede gjeld -23 939 514-20 796 694 Herav kortsiktig gjeld til: Røros kommune -146 083-241 667 Herav kortsiktig gjeld til: Stjørdal kommune -2 751 390-2 608 993 Herav kortsiktig gjeld til : Malvik kommune -68 450-86 812 Note 5 Aksjer og andeler 2015 2014 Egenkapitalinnskudd KLP 4 312 737 3 924 125 Kommunekraft AS 318 318 Naboer AB 200 200 AL Biblioteksentralen 1 1 Veganlegget Stuesjø-Aursund 500 Norske Skog AS 53 827 53 827 Allskog 25 000 25 000 Studiesenteret.no AS 30 000 30 000 Revisjon Midt-Norge IKS 12 000 12 000 Kontr.utvalgssekr. Midt-N. IKS 4 000 4 000 Trønderenergi AS 10 000 000 10 000 000 Sum alle 14 438 083 14 049 971 20
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 6 Avsetning og bruk av fond Bundne driftsfond - kap. 251 2015 2014 Beholdning pr.01.01 3 350 693,56 2 039 435,66 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet 5 380 977,10 6 228 267,70 Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet 0,00 0,00 Avsetning til bundne driftsfond 6 727 012,46 7 539 525,60 Beholdning pr. 31.12 4 696 728,92 3 350 693,56 Ubundne investeringsfond - kap. 253 2015 2014 Beholdning pr.01.01 10 623 068,43 2 802 029,76 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet 5 000 000,00 1 000 000,00 Avsetning til ubundne investeringsfond 144 021,68 8 821 038,67 Beholdning pr. 31.12 5 767 090,11 10 623 068,43 Bundne investeringsfond - kap. 255 2015 2014 Beholdning pr.01.01 970 298,00 120 298,00 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet 113 579,00 0,00 Avsetning til bundne investeringsfond 10 771,00 850 000,00 Beholdning pr. 31.12 867 490,00 970 298,00 Disposisjonsfond - kap. 256 2015 2014 Beholdning pr.01.01 5 958 520,59 5 980 999,85 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet 6 215 000,00 500 000,00 Avsetning til disposisjonsfond 12 925 825,71 477 520,74 Beholdning pr. 31.12 12 669 346,30 5 958 520,59 Samlet avsetning og bruk av fond i året 2015 2014 Beholdning pr.01.01 20 902 580,58 10 942 763,27 Avsetninger 19 807 630,85 17 688 085,01 Bruk av avsetninger 16 709 556,10 7 728 267,70 Netto avsetninger (Negativt tall betyr netto forbruk) 3 098 074,75 9 959 817,31 Beholdning pr. 31.12 24 000 655,33 20 902 580,58 Spesifikasjon: Bruk av bundne driftsfond er hovedsakelig knyttet til næringsfondet, mens avsetningene styrking av næringsfondet, avsetning av konsesjonsavgift og regionale utviklingsmidler. 21
Tydal kommune Regnskap 2015 Bruk av ubundne investeringsfond er i hht. Budsjett, mens avsetning ble først avsatt i hht. Budsjett, men gjenstand for strykninger pga alle andre finansieringskilder var brukt opp som vedtatt budsjett. Bruk og avsetning til disposisjonsfond er begge i hht. Budsjett 2015. Note 7 Kapitalkonto Debetposte r i åre t: DEBET KR EDIT 1.1 2015 Saldo (kapital) 101 395 745,20 Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 1 106 000,00 maskiner og transportmidler 14 161 855,00 Avskrivning: Eiendom,anlegg, Oppskrivning fast eiendom/anlegg 25 000,00 utstyr, maskiner og transportmidler 8 282 621,00 Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 974 763,00 Salg aksjer/andeler 0,00 Kjøp av aksjer/andeler 0,00 Nedskrivning aksjer/andeler 500,00 Oppskrivning av aksjer/andeler 0,00 Avdrag på utlån - sosiale utlån 67 928,76 Utlån - sosiale utlån 23 002,38 Avdrag på utlån - andre utlån 1 127 427,49 Utlån - andre utlån 2 260 000,00 Avskrivning på utlån - sosiale utlån 0,00 Avdrag på eksterne lån 5 442 512,11 Avskrivning på utlån - andre utlån 850 000,00 Bruk av lånemidler 9 318 000,00 Aktivert egenkapitalinnskudd KLP 388 612,00 Endring pensjonsforpliktelser (økning) 17 054 731,00 Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler SPK 583 939,00 Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler KLP 15 294 623,00 Endring pensjonsmidler andre selskap Endring pensjonsmidler andre selskap Urealisert kurstap utenlandslån 0,00 Urealisert kursgevinst utenl.lån Balanse (kapital) 100 793 317,06 139 575 288,31 139 575 288,69 22
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 8 Interkommunalt samarbeid etter KL 27 Revisjon Midt-Norge IKS utfører kommunal revisjon for Tydal kommune. Kon-Sek (Kontrollutvalgssekretariatet Midt- Norge IKS) ivaretar sekretærfunksjonen i kontrollutvalget. Felles brann- og feierledelse, inspektør og overordna befalsvakt med Røros, Os og Holtålen kommuner, med Røros som vertskommune. Felles arbeidsgiverkontroll i Trøndelag med mange kommuner som deltakere og med Malvik som vertskommune. Værnesregionen Stjørdal, Selbu, Meråker, Malvik, Frosta og Tydal utgjør samarbeidsorganet Værnesregionen, etablert i 2006. Værnesregionen har samarbeid på følgende områder, hvor Tydal er med i alle: Skatteinnkrevning, med tjenestesenter lokalisert i Malvik. Regnskap og lønn, med tjenestesenter lokalisert i Stjørdal, Selbu og Tydal. Fakturamottaket er lokalisert i Tydal. Felles IKT-løsning. Felles barneverntjeneste. Felles legevakttjeneste Felles DMS lokalisert på Stjørdal. Felles kommuneoverlege Felles innkjøpskontor Felles PPT Felles forvaltningskontor Felles frisklivssentral Felles NAV kontor Tydal kommune har vært vertskommune for personvernombud. Stillingen opphørte Værnesregionsamarbeidet 1.8.2015. Interkommunalt tiltak jf KL 27 Personvernombud Overført fra: Tydal kommune (vertskommune) 7 816 Selbu kommune 17 798 Meråker kommune 13 078 Frosta kommune 13 284 Stjørdal kommune 76 421 Resultat av overføringer 128 397 Samarbeidets egne inntekter -208 981 Samarbeidets totale driftsutgifter 337 378 Resultat av virksomheten 0 23
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 9 Salg finansielle AM/avkastning innskutt kapital Det er ikke solgt finansielt anleggsmiddel i Tydal kommune i 2015. Note 10 Opplysninger om anvendte regnskapsprinsipper Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelig i løpet av året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Ved lånefinansiering av investeringer er ikke renteutgiftene lagt til anskaffelseskost i samsvar med anbefalt løsning i KRS nr. 2. 24
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 11 Organisering av kommunen, organisasjonskart 25
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 12 Vesentlige poster Tydal kommune har ikke hatt vesentlige poster i 2015 Note 13 Vesentlige transaksjoner Tydal kommune har ikke hatt vesentlige transaksjoner i 2015 Note 14 Avskrivbare anleggsmidler VARIGE DRIFTSMIDLER EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende Anleggsmaskiner, inventar, utstyr Brannbiler, parkeringsplasser, Boliger, skoler, barnehager Forr.bygg, lagerbygg, adm.bygg Anskaffelseskost pr. 1.1. 7 582 11 659 46 380 61 672 141 968 269 261 Tilgang i året 660 423 2 208 10 083 494 13 868 Avgang i året 0 0 0-1 094-761 -1 855 Sum Anskaffelseskost pr 31.12. A 8 242 12 082 48 588 70 661 141 701 281 274 Akkumulerte ordinære avskrivinger pr 1.1. 5 660 6 798 24 721 22 227 29 610 89 016 Årets ordinære avskrivinger 727 578 1 781 1 566 3 531 8 183 Akkumulerte ordinære avskrivinger pr 31.12. B 6 387 7 376 26 502 23 793 33 141 97 199 Bokført verdi A - B 1 855 4 706 22 086 46 868 108 560 184 075 Avskrivingssatser 4-27 10-20 0-9 2-8 2-5 (** Økonomisk levetid 5 år 10 år 20 år 40 år 50 år (** diff.kr.39' mellom hovedbok og note Note 15 Investeringsoversikt Investeringer: 2011 2012 2013 2014 2015 Anleggsmaskiner, inventar, uts 782 978 2045 546 423 Brannbiler, Parkeringsplasser, 4 393 3127 1979 2096 2208 Boliger, skoler, barnehager, i 13 713 0 2017 10083 EDB-utstyr, kontormaskiner o.l 584 856 733 708 660 Forr.bygg, lagerbygg, adm.bygg 30 787 30320 2963 2720 494 Sum 36 559 35 994 7 720 8 087 13 868 Salg: -1723 0-1855 Sum 0 0-1723 0-1855 26
Note 16 Finansielle OM Tydal kommune har ingen finansielle omløpsmidler Tydal kommune Regnskap 2015 Note 17 Langsiktige obligasjoner Tydal kommune tegnet obligasjoner i Trønderenergi i 2013. Balanseverdi (anskaff.kost) Markedsverdi (VPS) Utløpsdato TrønderEnergi AS 2 000 000 2 122 852 99 år («evig») For 2015 utgjør påløpte renteinntekter kr. 72.972,22. Disse er inntektsført i regnskap for 2015. Obligasjonene er klassifisert som anleggsmiddel og justeres ikke for årlige endringer i verdi. Note 18 Langsiktige lån og avdrag inkl. ekstern gjeld Tekst Regnskap 2015 Regnskap 2014 Kommunens samlede lånegjeld 87 730 264 84 172 776 Fordelt på følgende kreditorer: Kommunalanken flytende rente 53 860 880 56 149 700 Kommunalbanken fast rente 9 000 000 KLP Kommunekreditt flytende rente 8 787 597 10 066 863 KLP Kommunekreditt fast rente 3 079 802 3 193 868 Husbanken flytende 1 337 920 1 903 180 Husbanken videreutlån 11 664 065 12 859 165 Minste tillatte avdrag Sum årets avskrivinger x lånegjeld pr. 1/1 i regnskapsåret Bokførte anleggsmidler kap. 224-227 pr. 1/1 i regnskapsåret = Kontrollgrense Sum Avskrivinger i året 8 282 621 Alle anleggsmidler pr. 1/1 190 178 247 fradrag ikke avskrivbare annl.midler -9 310 312 Avskrivbare anleggsmidler 180 867 935 Sum lånegjeld pr. 1/1 27 71 313 611 ekskl. innlån til videreutlån
Tydal kommune Regnskap 2015 Minste tillatte avdrag 3 265 717 Det er i regnskapsåret utgiftsført avdrag på lånegjeld med til sammen kr. 4 431 003,00 Minste tillatte avdrag etter KL 50 nr. 7 utgjør kr. 3 265 717,67 Note 19 Spesifikasjon av endring regnskapsprinsipp og regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Likviditetsreserven skal avvikles innen 31.12.2009. Endringer i regnskapsprinsipp skal føres mot ny balansekonto, Endring i regnskapsprinsipp. Resterende del av likviditetsreserven skal inngå i bundne fond. Dette skal synliggjøres som bruk av likviditetsreserven og avsetning til hhv. disposisjonsfond og ubundet investeringsfond. Følgende posteringer er ført mot prinsippendringer (258.10.001) i 2009 År Utgift Inntekt Utbetalte feriepenger 1993 2 446 Feriepenger til landbrukskontoret ved overtakelse 1994 41 Påløpte renter 2001 521 Kompensasjon for mva 2001 0 232 Sum bokført mot likviditetsreserve (alle tall i hele tusen) 3 008 232 Resterende føringer: Avsetning disposisjonsfondet : 3 000 000,00 Avsetning ubundne investeringsfond: 986 385,18 Tydal kommune har i 2015 et regnskapsmessig mindreforbruk drift på kr 9.658.545,49 Note 20 Vesentlige forpliktelser inkl. leasing Tydal kommune har ikke noen vesentlige forpliktelser utover det som fremgår av balanseregnskapet og note 3. 28
Tydal kommune Regnskap 2015 Note 21 Selvkostområde Selvkostområde VANN Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 3 401 000 4 599 237 3 412 457 Direkte kostnader 1 356 187 2 886 985 2 248 295 Indirekte kostnader 0 289 746 196 147 Netto kapitalkostnader 1 485 774 1 571 194 Overskudd/underskudd 2 044 813-63 268-603 179 Finansiell dekningsgrad 40 % 99 % 85 % Disponering til/fra bundet selvkostfond - (alle beregninger eks mva) Negativt Selvkostfond (kto: 292 00 581) 63 268 Bruk av negativt Selvkostfond Saldo negativt Selvkostfond 31.12. 63 268 Selvkostandel 100 % Selvkostområde AVLØP Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 2 821 000 3 718 554 2 843 096 Direkte kostnader 1 475 357 2 702 784 1 968 284 Indirekte kostnader 0 289 746 196 147 Netto kapitalkostnader 829 776 886 776 Overskudd/underskudd 1 345 643-103 752-208 111 Finansiell dekningsgrad 191 % 97 % 93 % Disponering til/fra bundet selvkostfond 0 0 (alle beregninger eks mva) Negativt Selvkostfond (kto: 292 00 582) 103 752 Bruk av negativt Selvkostfond Saldo negativt Selkostfond 31.12. 103 752 Selvkostandel 100 % KART / OPPMÅLING Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 595 000 554 033 378 359 Direkte kostnader 1 392 227 2 488 143 1 597 766 Indirekte kostnader 254 945 241 691 29
Tydal kommune Regnskap 2015 Netto kapitalkostnader 20 782 30 162 Overskudd/underskudd -797 227-2 209 837-1 491 260 Selvkostandel 43 % 20 % 20 % Disponering til/fra bundet selvkostfond (alle beregninger eks mva) PLAN OG BYGGESAK Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 0 343 957 379 317 Direkte kostnader 1 106 112 1 907 474 2 219 779 Indirekte kostnader 254 945 241 691 Netto kapitalkostnader 30 220 30 220 Overskudd/underskudd -1 106 112-1 848 682-2 112 373 Selvkostandel 0 % 16 % 15 % Disponering til/fra bundet selvkostfond FEIING Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 0 213 594 208 591 Direkte kostnader 0 306 693 311 183 Indirekte kostnader 0 127 473 120 845 Netto kapitalkostnader 0 5 795 5 795 Overskudd/underskudd 0-226 367-229 232 Selvkostandel #DIV/0! 49 % 48 % Disponering til/fra bundet selvkostfond SFO Budsjett Regnskap Forrige år Brukerbetalinger/salgsinntekt 159 000 117 516 135 475 Direkte kostnader 689 745 626 768 583 447 Indirekte kostnader Netto kapitalkostnader - - Overskudd/underskudd -530 745-509 252-447 972 Selvkostandel 23 % 19 % 23 % Disponering til/fra bundet selvkostfond 30
Tydal kommune Regnskap 2015 Selvkostområde RENOVASJON Regnskap Forrige år Brukerbetaling/salgsinntekt 1 801 082 2312613 Direkte kostnader 1 472 111 1850338 Indirekte kostnader 533 125 392294 Netto kapitalkostnader 92 376 92707 Underskudd -296 529-22 726 Selvkostandel 86 % 99 % Disponering til/fra selvkostfond 296 529 Selvkostfond pr 31/12-296 529 Renovasjon utføres f.o.m. 2015 av Innherred Renovasjon IKS,.selvkostregnskaet føres av de for Tydal Kommune Selvkostområde SLAMMINNSAMLING Regnskap Brukerbetaling/salgsinntekt 14 887 205 Direkte kostnader 10 841 541 Indirekte kostnader 1 073 011 Netto kapitalkostnader 983 436 Overskudd 1 989 218 Selvkostandel 115 % Disponering til/fra selvkostfond -1 989 218 Selvkostfond pr 31/12 2 587 278 Slamminnsamling utføres f.o.m. 2015 av Innherred Renovasjon IKS, selvkostregnskapet føres av de og felles for alle kommunene som deltar. Note 22 Årsverk, 3 års utvikling, lønn ledelse/revisjon Det er tatt utgangspunkt i faste, midlertidige, vikarer og ansatte i denne oversikten. Tekst 2015 2014 2013 Antall årsverk 97 106 104 Antall ansatte 133 141 138 Ytelser til ledende personer 2015 2014 2013 Rådmann 953 290 633 154 786 957 Ordfører (fram til valg høst 2015) 650 000 783 660 756 666 Ordfører (etter valg høst 2015) 184 323 31
Tydal kommune Regnskap 2015 Godtgjørelse til revisor: Kommunens revisor er Revisjon Midt-Norge IKS. Godtgjørelse for dette er i 2015 kr 347.300. Revisjon omfatter regnskapsrevisjon, forvaltningsrevisjon, selskapskontroll og diverse attestasjonsoppdrag. Sekretariatfunksjon for kontrollutvalget blir utført av KonSek Midt-Norge IKS. Godtgjørelse for dette er i 2015 kr 116.000,-. Sekretariatet skal sørge for at det blir foretatt tilsyn med administrasjon og revisjon. I tillegg skal Sekretariatet påse at saker som er forelagt Kontrollutvalget er forsvarlig utredet og at utvalgets vedtak blir fulgt opp. Note 23 Betingede hendelser, forhold etter balansedagen Det er ingen hendelser av betydning etter balansedagen. 32
Tydal kommune Regnskap 2015 NÆRINGSFONDET I TYDAL - REGNSKAPSTALL 2015 SALDO PÅ FONDET PR. 1/1 : 1 021 251 AVSETNINGER I ÅRET: Renter på bankinnskudd 19 621 Innbetalt renter på utlån 7 600 Innbetalt avdrag på utlån 126 612 Tilført fra disposisjonsfondet 500 000 Innbetalt konsesjonsavgift 5 230 328 Sum avsetninger: 5 884 161 FORBRUK I ÅRET: Utbetalt nye lån - Utbetalte tilskudd 709 545 Brukt til driftsformål 3 810 000 Overført omdømmefondet 300 000 Sum forbruk: -4 819 545 SALDO PÅ FONDET PR. 31/12 : 2 085 867 DISPONERT: Innvilgede - ikke utbetalte lån - Innvilgede - ikke utbet. tilskudd andre 440 035 Innvilgede - ikke utbet. tilskudd egne 840 000 NETTO DISPONIBLE MIDLER PR. 31/12 : 805 832 UTLÅN FRA NÆRINGSFONDET Saldo utlån pr. 1/1 : 1 245 430 + nye utlån i året - - innbetalt avdrag i året 126 612 - påløpte renter i fjor - slettede lån - Saldo utlån pr. 31/12 : 1 118 818 DIVERSE TALL PR. 31/12 : Ubetalt renter på lån 394 Ubetalte avdrag på lån 17 500 Slettede renter - Bankinnskudd fond 1 178 952 Grunnkapital 2 000 000 33
Tydal kommune Regnskap 2015 OMDØMMEFONDET - REGNSKAPSTALL 2015 SALDO PÅ FONDET PR. 1/1 : 230 000 AVSETNINGER I ÅRET: Overført fra Næringsfondet 300 000 Sum avsetninger: 300 000 FORBRUK PR. I ÅRET: Utbetalt tilskudd til andre 206 300 Brukt til egne formål - Sum forbruk: -206 300 SALDO PÅ FONDET PR. 31/12 : 323 700 DISPONERT: Innvilgede - ikke utbetalte lån Innvilgede - ikke utbet. Tilskudd 135 000 NETTO DISPONIBLE MIDLER PR 31/12 : 188 700 Oversikt over legater Legatets navn: Bestyrelse: DRIFTSREGNSKAP AKTIVA: PASSIVA: Utgifter Drift: Bidrag: Renteinntekter: Bankinnskud d: Egenkapital: Peder J. Nordgård's legat Ordfører 860,00 2 000,00-3 006,60 241 062,05-241 062,05 Sum 860,00 2 000,00-3 006,60 241 062,05-241 062,05 34
Tydal kommune Regnskap 2015 Bruk av erstatningskraft til kommunens bygg og anlegg Tydal kommune benytter tildelt erstatningskraft (Kistafossen) som kraft til kommunens bygg og anlegg. Årlig tildelt erstatningskraft er ca. 2GWh. Årlig forbruk i kommunenes bygg og anlegg er ca. 4 GWh. Dette er regulert i avtale med TrønderEnergi Marked. 35
TYDAL KOMMUNE Arkiv: 145 Arkivsaksnr: 2016/340-13 Saksbehandler: Marthe Rønning Græsli Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Ungdomsråd 7/16 30.10.2016 UR. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan/handlingprogram 2017-2020. Vedlegg: Rådmannens forslag. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 Saksopplysninger Rådmannens forslag til årsbudsjett 2017 og økonomiplan/handlingsprogram ble lagt frem for formannskapet 17.oktober 2016. Rådmannens forslag legges nå frem i samarbeidsutvalgene, ungdomsråd, rådet for eldre og mennesker med nedsatt funksjonsevne og utvalgene før det går tilbake til formannskapet. Det er anledning til å komme med uttalelse til forslaget. Formannskapet gjør sin innstilling til kommunestyret i møte 28.11.2016. Dokumentet legges deretter ut til alminnelig ettersyn i minst 14 dager før den behandles i kommunestyret. Kommunestyret vedtar Årsbudsjett og økonomiplan for kommende år i møte 15.desember 2016. Økonomiplan med handlingsprogram og årsbudsjettet vedtas i ett og samme dokument, det forutsettes samsvar mellom økonomiplanens første år og årsbudsjettet. Gjennom økonomiplanen vedtar kommunestyret budsjettet for det kommende året, økonomiplanen for de påfølgende tre årene samt hvilke mål kommunen skal arbeide mot i fireårsperioden. Viktige momenter i årsbudsjettet 2017 Årsbudsjett og økonomiplan er inndelt i handlingsprogram, konsekvensjustert budsjett, driftstiltak, investeringstiltak og økonomiplanforutsetninger. Økonomiske oversikter finnes i siste del av dokumentet. Det er gjort noen forandringer i dokumentet: