Rådmannens forslag til Økonomiplan 2015 2018 Årsbudsjett 2015 Presentasjon for kommunestyret 18. november 2014 v/ rådmann Ole Petter Skjævestad og økonomisjef Ole Tom Kroken
Rådmannens mål for budsjettprosessen 1. Vedtak om realistisk budsjett i balanse i K- styremøte den 16. desember 2. Sikre at viktige grep og tiltak er forsvarlig konsekvensutredet før vedtak.
Virkemidlet må være dialog Avsette tid til dialog og drøfting i formannskapet Store krav til profesjonalitet og objektivitet for alle parter Kjerneverdiene våre må være grunnlaget for dialogen
Dialogprosess Rådmannens forslag til økonomiplan er et resultat av en omfattende dialogprosess: Resultatdata; årsmelding, årsregnskap, brukerundersøkelser Enhetsvise dialogmøter Dialogmøte med kommunestyret VEDTATT OVERORDNET STYRINGSKORT - bestillingen Økonomiorienteringer og drøftinger med kommunestyre og formannskap Rammebetingelsene legges imidlertid i hovedsak av statsbudsjettet..
Rammebetingelser statsbudsjettet 2015 Det legges til grunn en nominell vekst i frie inntekter for Vegårshei kommune på 7,5% eller 8.807.000,- Dette er en del mer enn deflatoren på 3,0% og den varslede veksten for kommunene samlet (4,8%) Dette skyldes først og fremst en økning i aldersgruppen 6-15 år (grunnskulealder). I utgangspunktet kom vi derfor svært godt ut ved årets tildeling i forhold til andre kommuner. I 2014 kom vi tilsvarende dårlig ut i forhold til andre kommuner. Små endringer i alderssammensetning får store konsekvenser for en liten kommune som Vegårshei.
Hvor ble det av pengene? Sammenligning budsjett 2014-2015 Økning rammetilskudd-skatt inkl.samh.ref. 6 915 andre frie disp.inntekter -329 herav tilsk.ress.kr.br. netto finans -802 økt buffer -1 305 egenkap.innsk.klp -60 økt til fordeling 4 419 økt enhetenes rammer til lønn -2 982 økt enhetenes rammer til pristigning -648 økt enhetenes rammer til økning i pensjon -631 "Frie disponible inntekter" 158
Status utfordringer i tjenestene Pleie- og omsorgssektoren: Flere ressurskrevende brukere Demografi har ikke gitt redusert pasienttilgang Lykkes med å hjelpe flere hjemme gir liten økonomisk gevinst Lykkes med reduksjon av sykefravær bør redusere vikarbehov Har hatt underdekning på noen områder, enhetene ikke klart å finne dekning «Samhandlingsregnskapet» har vært uforutsigbart. Blir bedre nå Avhengig av fortsatt effektivisering og innovasjon drift i nye bygg en utfordring Sliter med kapasitet til å jobbe med nye løsninger
NAV/ barnevern/ oppfølging Eskalerende belastning barnevern i høst Nye oppgaver Kapasitet Alvorlighetsgrad Kostnader Gitt fullmakt til å leie inn mer kapasitet Stor sårbarhet ved vakanser, særlig barnevern Gjeldsrådgiving Stabil situasjon sosialhjelp Mye formidling av hjelpemidler ergoterapi Prosjekt- Ruskonsulent stoppes fra nyttår søker nye midler Noe økning rus og psykiatri oppfølging Sentrale føringer, økte krav til resultater og dokumentasjon - arbeidspraksis
Barnehage og skole Fortsatt økning ressurser til spes. ped. og delingstimer (Økt behov meldt inn fra skolen forrige uke) Plassmangel ved skolen Mangel på ledelsesressurs barnehagen Går ut over pedagogisk innhold Arbeidsmiljø og sykefravær Utdanning og mestringsevne er de viktigste beskyttelsesfaktorer mot psykiske lidelser og sosiale problemer i samfunnet
Bibliotektjenesten Døgnåpent bibliotek bedrer tilgjengeligheten betydelig Dagens tilbud er likevel ikke tilfredsstillende Teknisk drift og forvaltning Ukjent vedlikeholdsetterslep på bygg og veier Innfrir forventning om mer effektiv forvaltning Rollen som utleier Fokus på kjøp og salg av boliger Planmessighet- vedlikehold og gjøremål Dyktige medarbeidere bruker krona på begge sider Stor sårbarhet i forht uforutsette hendelser og kostnader Stor sårbarhet mht spesialkompetanse
Stab og sentraladministrasjon Driver svært effektivt sammenliknet med andre Stor sårbarhet, -kapasitet og kompetanse Lønn Økonomi Publikumsfunksjoner Politisk sekretariat Byggesak Bibliotek og kultur Uforutsigbare utgifter til private barnehager og spes. ped. til barnehager Økte utgifter tilskudd til trossamfunn
Utfordringer oppsummert Driften er presset i dag pga stram økonomi Investeringsnivået presser driften. Problemet øker utover i øk. plan perioden Vi er sårbare, og for avhengige av forhold vi ikke er herre over. «Uforutsette» hendelser og utgifter Fortsatt store vedlikeholdsetterslep; Bygg og veier Oppgaveforskyving fra stat til kommune vil føre til økte kostnader, og tydeliggjøre sårbarheten vår Vegårshei er i ferd med å få betydelige «voksesmerter»
Økonomiske muligheter Økt innbyggertall økt rammetilskudd og skatteinngang Reduksjon av sykefravær og vikarbehov Fortsatt effektivisering og reduksjon av tjenester Reduksjon av ambisjonsnivå investeringer Eiendomsskatt (blir ikke foreslått i år)
Sagt om eiendomsskatt i fjor Vi er ekstremt sårbare for svingninger i dag Eneste mulighet til robust økonomi Vil bidra til at det er realistisk å nå mål om 3% netto driftsresultat i perioden. Fortsatt mulig å holde nivået lavt Alternativet er kutt i tjenester, noe som rammer innbyggerne målrettet usosialt. Må ikke bli en «sovepute», må fortsatt ha trøkk på krav om effektivisering og endrede arbeidsformer
Konklusjon «Det er naivt å tro at vi skal kunne løse fremtidens oppgaver med å fortsette å jobbe slik vi har gjort i fortiden» Vi må være gode på innovasjon og endring!
Behov Etablere en økonomisk situasjon som er tilstrekkelig robust til å håndtere uforutsette hendelser (det eneste som er sikkert mht uforutsette hendelser, - er at de kommer ) Økende tjenestebehov Krav og forventninger fra brukerne Overføring av oppgaver fra staten Forebygge mer- behandle mindre i barnehagene i tidlig skolealder I eldreomsorgen
Hovedtrekk i forslaget Videreføring av driftsnivået fra 2013-2014 stramme, men mest mulig rettferdige rammer Forutsetter at vi lykkes med å tilpasse tjenestenivå til inntekten uten å drive uforsvarlig Finansiering og gjennomføring av store og viktige investeringer Driften må tilpasses utfordringene som følge av investeringene fremover i økonomiplanperioden Stort sett videreføring av tilskudd til lag, foreninger og private
Hovedtrekk forts. Kun mindre økninger av avgifter og brukerbetalinger Etablering av «buffer» har hatt høy prioritet Legger opp til positivt netto driftsresultat i 2015 på 3,4 mill. dvs 1,98% Økonomisk resultatutvikling i økonomiplanperioden er svakere enn ønsket Budsjettert med 800 mill. utbytte fra AE Historisk nivå på investering i infrastruktur økes ytterligere i forht. 2014 pga. reelt kostnadsnivå VBO og helsesenter. Ny ungdomsskole er tatt ut av investeringsplanen inntil videre
Resultatutvikling i perioden Netto driftsresultat og saldering R.2012 R.2013 B.2014 B.2015 B.2016 B.2017 B.2018 Brutto driftsresultat, ekskl. -7 927-6 298-8 054-8 565-8 811-9 899-10374 avskrivninger Finansinntekter -7 620-7 567-7 684-7 906-8 074-8 230-8 375 Finansutgifter 12 303 12 063 13 386 13 082 14 388 15 179 16 081 Netto driftsresultat -3 244-1 803-2 352-3 389-2 497-2 950-2 668 Bruk av avsetninger (driftsfond) - 722-579 0 0 0 0 0 Avsetninger til driftsfond 2 430 1 166 1 992 2 969 2 057 2 490 2 188 Overført fra drift til investering 1.536 1 216 360 420 440 460 480 Bunnlinjen/regnskapsmessig resultat 0 0 0 0 0 0 0 Netto driftsresultat i % 1,99 1,04 1,42 1,98 1,45 1,70 1,53
Utviklingen i netto driftsresultat 2015: netto driftsresultat (positivt) på ca. 3,4 mill. kr (1,98%) 2016: netto driftsresultat (positivt) på ca. 2,5 mill. kr. (1,45%) 2017: netto driftsresultat (positivt) på ca. 3,0 mill. kr. (1,70%) 2018: netto driftsresultat (positivt) på ca. 2,7 mill. kr (1,53%) Netto driftsresultat er en viktig indikator på den økonomiske balansen i kommunesektoren, og det anbefales at netto driftsresultat over tid må være om lag 3 % av driftsinntektene for å oppnå sunn økonomistyring og handlefrihet.
Prognose (forutsetninger) for kommunens generelle inntekter og utgifter Rådmannens forslag skjema 1A-B 2015 2016 2017 2018 Skatt på inntekt og formue -38 005-38 377-38 748-39 120 Ordinært rammetilskudd -88 279-89 120-89 929-90 738 Skatt på eiendom 0 0 0 0 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd: 5.1 Kompensasjonstilskudd sykehjem/omsorgsboliger -513-505 -496-487 5.2 Rentekompensasjon skoleanlegg -115-110 -105-100 5.2.Rentekompensasjon skole - ny ordning -130-125 -120-115 5.3 Investeringskompensasjon reform '97-161 -158-91 0 5.4 Tilskudd ressurskrevende tjenester -3 536-3 536-3 536-3 536 5.5 Integreringstilskudd flyktninger -200-200 -200-200 5.6 Momskompensasjon fra driftsutgifter -2 700-2 700-2 700-2 700 Sum frie disponible inntekter -133 639-134 831-135 925-136 996
2015 2016 2017 2018 Renteinntekter og utbytte -7 906-8 074-8 230-8 375 7.1 Renteinnt. fra langsiktige plasseringer (utviklingsfondet) -1 290-1 290-1 290-1 290 7.2 Renteinnt. fra kortsiktig likviditet -300-300 -300-300 7.3 Renteinnt. fra formidlingslån/startlån -835-1 003-1 159-1 304 7.4 Utbytteinntekter fra Agder Energi -5 481-5 481-5 481-5 481 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 5 123 6 084 6 836 7 218 8.1 Renteutgifter på eksisterende gjeld (ekskl. formidl.lån) 3 087 2 868 2 796 2 580 8.2 Renteutgifter på ny gjeld (inkl. låneramme for 14) 1 176 2 204 2 838 3 234 8.3 Renteutg. på formidlingslån/startlån 1 035 1 213 1 379 1 534 8.4 Ref.DDØ kommuner andel renter datainv. -175-201 -177-130 Avdrag på lån 7 959 8 304 8 343 8 863 9.1 Avdrag på eksisterende gjeld 8 169 7 874 7 352 7 354 9.2 Avdrag på ny gjeld (inkl. låneramme for 13) 1 651 2 839 3 634 4 188 9.3 Ref.DDØ kommuner andel avdrag datainv. -1 861-2 409-2 643-2 679 Netto finansinntekter/-utgifter 5 176 6 314 6 949 7 706
2015 2016 2017 2018 Netto finansinntekter/-utgifter 5 176 6 314 6 949 7 706 Til dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger (disp.fond) 2 969 2 057 2 490 2 188 Til bundne avsetninger 0 0 0 0 Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger (disp.fond) 0 0 0 0 Bruk av bundne avsetninger 0 0 0 0 Netto avsetninger 2 969 2 057 2 490 2 188 Overført til investeringsbudsjettet 420 440 460 480 18.1 Finansiering av egenkap.tilskudd i KLP 420 440 460 480 Til fordeling drift ("kaka") -125 074-126 020-126 026-126 622 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 125 074 126 020 126 026 126 622 Merforbruk (+)/mindreforbruk (-), lik 0 i budsjettsaldering 0 0 0 0
Rammene for de ulike ansvarsområdene/enhetene 2015 2016 2017 2018 Fellesutg. som fordeles i løpet av året 3 123 3 623 3 123 3 623 Politisk aktivitet 1 485 1 405 1 455 1 405 Rådmanns stab og tilskuddsordninger 23 017 23 167 23 152 23 152 Enhet for IKT 2 483 2 504 2 504 2 504 Vegårshei skule, SFO og PPT 26 047 26 047 26 047 26 047 Myra og Ubergsmoen barnehager 6 025 6 025 6 025 6 025 NAV/sosiale tjenester 10 818 10 968 10 968 10 968 Bo- og omsorgssenter inkl. kjøkken-vaskeri-renhold 24 589 25 268 25 927 25 927 Åpen omsorg 18 929 19 194 19 520 19 540 Teknisk drift 8 558 7 819 7 305 7 431 Stillingsbank 0 0 0 0 Samhandlingsreformen 0 0 0 0 Sum fordelt til drift 125 074 126 020 126 026 126 622
Enhetenes rammer Forutsetningene for budsjett 2015 innebærer i hovedsak en videreføring av driftsniåvet fra 2014 med en del justeringer. (lønns og prisvekst er kompensert) Styrkinger er ikke fullfinansiert, forutsetter krav om kutt på andre områder. Minner om at nivå eksisterende driftsnivå er resultat av omfattende kutt i 2012. Effektivisering vil fortsatt være påkrevet, og innbyggerne vil kunne oppleve at tjenestene blir annerledes, og i noen tilfeller dårligere. Det er ikke tatt høyde for uforutsette utgifter på noen områder. Behovet for reell buffer er påtrengende.
Vi har fått til / styrking: Videreføring av driftsnivå uten ytterligere behov for nedbemanning 100% stilling som barnevernleder fra 01.06.15 Videreføre Prosjekt arbeid ( men reduksjon av stillingsressurs) Justering for reelle utgifter VBO (Medisiner, matvarer) Tilbakeført kutt VBO forventet redusert pasienttilgang Korrigert for regnefeil utgifter til nattevakt 2014, VBO Videreføring- helårsvirkning HR- og organisasjonsrådgiver (fortsatt delfinansiert av sykefraværsprosjekt) Forsiktig økning av driftsutgifter nytt VBO og helsesenter
Kutt og reduksjoner driftsbudsjettet Uspesifiserte innsparinger på 200.000 i de 3 store enhetene (VBO, Skole, Åpen omsorg/ helse), 100.000 for staben, 50.000 for Nav og Teknisk Styrking ledelsesressurs i barnehagen tatt ut. Reduksjon av bibliotek og kulturtilbud (stab) Teknisk rådgivning og byggesak, utsatt ansettelse (stab) Reduksjon 70 50% stilling prosjekt arbeid (Nav) Utsatt ansettelse av barnevernleder (Nav) Redusert budsjett omsorgslønn (Åpen oms.) Utsatt 40 % stilling demens (Åpen oms) Generell reduksjon av vikarbruk (alle)
Tilskuddsordningene Tilskudd lag og foreninger opprettholdt Tilskudd til private veier strøket Tilskudd til spredt boligbygging strøket Svekket økonomisk situasjon for Vegårshei bygdetun pga bortfall av tilskudd fra Fylkeskommunen. I tillegg er søknad om fortsatt tilskudd på kr. 50.000 til registreringsprosjekt som skulle vært avsluttet i 2013 ikke imøtekommet. Tilskuddet fra kommunen på kr. 40.000 opprettholdes Ingen søknader om ekstrastøtte imøtekommet
Fremtidsrettede investeringsprosjekter Historisk nivå Her ligger vår største utfordring i økonomiplanperioden Vegårshei kommune har de siste årene gjennomført store investeringer Det er ønskelig at kommunen er aktiv og offensiv ved å prioritere fremtidsrettede og nødvendige investeringsoppgaver. På denne måten utvikler kommunen tjenestetilbudet og tilpasser kapasiteten til kommuneplanens mål om: flere innbyggere tilrettelegging for boligbygging satsing på barn, unge og eldre positiv samfunnsutvikling
Større prosjekter i rådmannens forslag til investeringsprogram: Utvidelse/Utbygging for demente samt oppgradering av VBO (2015-2016) Nytt helsesenter (2016-2017) Utvidelse/nytt renseanlegg (2015-2016) Investering i boligfelt Djuptjennhaugen 4 (2015) Datainvesteringer (2015-2018) Rehabilitering vann-avløpsnett og ny adkomstvei Djuptjennhaugen (2014) Ubergsmoen Vannverk høydebasseng (2015-2016) Veginvestering/rehabilitering (2015-2018) Investering i Vegårshei Menighetsråd hovedsakelig utvidelse gravplass (2016) Bygging av flyktningeboliger/ boliger til vanskeligstilte (2015 2016) Boligfelt Liheia (2018) Vann- avløp til Moland (2017-2018)
Diverse mindre investeringsposter Løpende rehabilitering bygg: VBO, skole og utleieboliger m.m. (2015-2018) Utstyr sykehjem (2015-2018), Ny traktor/ utstyr teknisk (2016) Tiltak for å lukke avvik etter vernerunder og tilsyn (2014-2017) Tilrettelegging for næringsvirksomhet (2015-2018) Rehabilitering av vann/avløpsnett (2015-2018) Diverse brannsikring (2015-2017) Kart og oppmåling (2016 og 2018)
Nødvendige salderinger og utsettelser For at ikke investeringene skal legge for stort press på driften har rådmannen valgt å ta ut ny ungdomsskolefløy fra investeringsprogrammet. I tillegg foreslås nytt helsesenter utsatt et halvt år, slik at man oppnår en bedre fordeling på kostnadene i 2016 og 2017.
Begrunnelse for valget Dette vurderes som eneste aktuelle alternativ. Utsettelse eller kutt av investeringene knyttet til ny demensavdeling og VBO er ikke aktuelt av flere årsaker Å ta helsesenteret ut av investeringsprogrammet vil ikke løse problemet, da investeringen ikke er stor nok til å gi nødvendig effekt. I tillegg har planlegging og prosjektering kommet langt, og det er brukt store beløp på dette, som vi da ikke vil få noen ting igjen for. Øvrige investeringer i boligfelt og VA- infrastruktur vil det heller ikke ha særlig effekt å ta ut, da disse forutsettes å være selvfinansierende gjennom tomtesalg og kommunale avgifter. Ny ungdomsskolefløy vil imidlertid kunne tas inn i investeringsprogrammet igjen på et senere tidspunkt dersom inntektssituasjonen blir bedret, f. eks. gjennom innføring av eiendomsskatt.
Investeringsprogram 2015-2018 Br. Investering Kr. 58,20 mill. i 2015 Kr. 66,87 mill. i 2016 Kr. 22,53 mill. i 2017 Kr. 26,00 mill. i 2018 Lånefinansiering kr. 38,71 mill. kr. 32,72 mill. kr. 14,80 mill. kr. 18,47 mill. Kr. 173,60 mill. i perioden Kr. 104,70 mill. Netto Lånegjeld pr. innbygger i 2018: kr. 96.102,- (eksl. formidlingslån)
Men vi har jo penger på bok? Kommunen har et stort utviklingsfond på 34,4 mill. Det advares mot å bruke dette, da avkastningen er god i forhold til utlånsrenta. Det lønner seg ikke å bruke fondet til investeringer, men heller la renteinntektene komme driften til gode.
En god og fremtidsrettet infrastruktur er viktig og nødvendig for et lokalsamfunn, men man kan naturligvis heller ikke investere over evne. I fireårsplanen er det en klar forutsetning for økonomien framover, at ikke lånebehovet økes utover det som er foreslått.
Fremdriftsplan for behandling av budsjett og økonomiplan: Rådmannens forslag presenteres for kommunestyret 18. november 2014. Behandling/ uttalelse div råd og utvalg Formannskapet 02. desember 2014 Kommunestyret 16. desember 2014
Fra nå av er det politikk!!