Rådmannens forslag til Økonomiplan 2014 2017 Årsbudsjett 2014 Presentasjon for kommunestyret 19. november 2013 v/ rådmann Ole Petter Skjævestad og økonomisjef Ole Tom Kroken
Rådmannens mål for budsjettprosessen 1. Vedtak om realistisk budsjett i balanse i K- styremøte den 17. desember 2. Sikre at viktige grep og tiltak er forsvarlig konsekvensutredet før vedtak. 3. Kunne presentere 2 alternative budsjettforslag som er utarbeidet i samarbeid mellom administrasjon og politikere. - 1 med og 1 uten eiendomsskatt
Virkemidlet må være dialog Avsette tid til dialog og drøfting i formannskapet Store krav til profesjonalitet og objektivitet for alle parter Kjerneverdiene våre må være grunnlaget for dialogen
Dialogprosess Rådmannens forslag til økonomiplan er et resultat av en omfattende dialogprosess: Resultatdata; årsmelding, årsregnskap, brukerundersøkelser Enhetsvise dialogmøter Dialogmøte med kommunestyret VEDTATT OVERORDNET STYRINGSKORT - bestillingen Økonomiorienteringer og drøftinger med kommunestyre og formannskap Rammebetingelsene legges imidlertid i hovedsak av statsbudsjettet..
Rammebetingelser - I dette budsjettforslaget legges til grunn en nominell vekst i frie inntekter for Vegårshei kommune på 3,100 mill. kr eller 2,6 %. Dette er en del mindre enn både deflatoren (3,0%) og den varslede veksten for kommunene samlet (4,1 %). Dvs en reell reduksjon av økonomisk handlingsrom for kommunen. Dette skyldes først og fremst reduksjon antall barn i aldersgruppen 0-5 år, 6-15 år og over 90 år.
Rådmannens beskrivelse av den økonomiske situasjonen t.o.m våren 2013: «Stram, men under kontroll» 2013: Vi har fått merke hvor sårbare vi er..
Utfordringer fremover Investeringsbehov Daglig drift Etterslep Nye utfordringer som følge av vekst Nye utfordringer som følge av endrede rammebetingelser
Økonomiske muligheter Eiendomskatt Økt innbyggertall økt rammetilskudd og skatteinngang Reduksjon av sykefraværet Fortsatt effektivisering og reduksjon av tjenester
Pleie- og omsorgssektoren Samhandlingsreformen «Våre tjenesteenheter har gjort en flott jobb med å ivareta kommunens forpliktelser knyttet til reformen. Dette har medført at kommunen ser ut til å gå i pluss med hensyn til overføringene fra staten knyttet til reformen i 2012.» Overskudd på kr. 540.000 i 2012 Underskudd på kr. 200.000 i 2013??? Kommunal medfinansiering: Uforutsigbart! Utskrivningsklare pasienter: Må påregne at SSHF blir mer effektive..
Pleie- og omsorg forts.. Rus og psykiatri blir innlemmet i samhandlingsreformen SSHF tyvstarter. Behov for å flytte ressurser fra institusjonsomsorg til hjemmebasert Men «Klarer ikke å kutte mer på VBO i dag..» Bygger nytt sykehjem m. lege/ helsesenter, men har ikke budsjettert med økte driftsutgifter i øk. planen
Teknisk Ukjent vedlikeholdsetterslep på bygg og veier Dyktige medarbeidere bruker krona på begge sider Drift preget av «brannslukking» lite planmessighet. Stor sårbarhet, særlig mht spesialkompetanse, men også økonomi
Ot- Prop: Ny barnevernlov Store, tunge oppgaver overføres fra staten (Bufetat) til kommunene i 2014. Herunder tunge utredningsoppgaver. Treghet i nedbygging av Bufetat Vil kreve tilgang på ny kompetanse i alle kommuner bla psykolog Kommunene får fullt betalingsansvar for institusjonsplasser mm. (1-1,5 mill pr. år) Vi vil løse dette gjennom interkommunalt samarbeid, men må regne med betydelig kostnadsvekst.
Barnehage og skole Vegårshei vokser i dag raskere en befolkningsframskrivninger som tidligere har vært lagt til grunn. Plassmangel ved skolen Ressurser til spes. ped. og delingstimer Utdanning og mestringsevne er de viktigste bekyttelsesfaktorer mot psykiske lidelser og sosiale problemer
Umiddelbare utfordringer for skolen Sterk økning av spes. ped behov: Melding/ varsel fra Rektor til rådmannen i Juli: - Behov for 1 nytt lærerårsverk for å drive forskriftsmessig - Ytterligere 1 årsverk for å gi et godt forsvarlig undervisningstilbud. - Delingstimer brukt til spesialundervisning gir store undervisningsgrupper. - Anslått kostnad 2 årsverk: 1,2 mill - Kan ikke imøtekomme dette i 2013, vil være en utfordring for budsjett 2014
Bibliotektjenesten Dagens tilbud er ikke tilfredsstillende Skoleutbygging aktualiserer behovet for å tørke støvet av bibliotekplanen fra 2011
Oppsummering Driften er presset i dag pga stram økonomi Vi er sårbare, og for avhengige av andres «nykker» Oppgaveforskyving fra stat til kommune vil føre til økte kostnader, og tydeliggjøre sårbarheten vår Vegårshei er i ferd med å få betydelige «voksesmerter»
Konklusjon «Det er naivt å tro at vi skal kunne løse fremtidens oppgaver med å fortsette å jobbe slik vi har gjort i fortiden» Vi må være gode på innovasjon og endring!
Hovedutfordringer Etablere en økonomisk situasjon som er tilstrekkelig robust til å håndtere uforutsette hendelser (det eneste som er sikkert mht uforutsette hendelser, - er at de kommer ) Økende tjenestebehov Krav og forventninger fra brukerne Overføring av oppgaver fra staten Forebygge mer- behandle mindre i barnehagene i tidlig skolealder I eldreomsorgen
Hovedtrekk i forslaget Videreføring av driftsnivået fra 2013 stramme, men rettferdige rammer Forutsetter at vi lykkes med effektivisering og omstilling i hele organisasjonen Økt satsing på tidlig innsats i barnehage, skole og eldreomsorg Forutsetter mindre institusjonsomsorg og mere hjemmebaserte tjenester, betydelig reduksjon av rammen til VBO Fokus på sykefravær, organisering og arbeidsgiverrolle Videreføring av tilskudd til lag, foreninger og private
Hovedtrekk forts. Kun mindre økninger av avgifter og brukerbetalinger Etablering av «buffer» har hatt høy prioritet Legger opp til positivt netto driftsresultat i 2014 på 2,6 mill. dvs 2,0% i forslaget med eiendomsskatt (1,6 mill, dvs 1.2% uten) Økonomisk resultatutvikling i økonomiplanperioden er svakere enn ønsket Budsjettert med 900 mill. utbytte fra AE Historisk nivå på investering i infrastruktur økes ytterligere
Hvorfor eiendomsskatt nå? Vi er ekstremt sårbare for svingninger i dag Eneste mulighet til robust økonomi Vil bidra til at det er realistisk å nå mål om 3% netto driftsresultat i perioden. Fortsatt mulig å holde nivået lavt Alternativet er kutt i tjenester, noe som rammer innbyggerne målrettet usosialt. Må ikke bli en «sovepute», må fortsatt ha trøkk på krav om effektivisering og endrede arbeidsformer
Eiendomsskatt om forslaget 2,0 (2,5) mill. i 2014, 2,8,mill. i 2015 3,5 mill. i 2016 og 2017 Foreslås innført på fast eiendom, unntatt på verker og bruk Foreslår kommunal «handlingsregel», dvs max 50% av inntekten kan brukes i drift, resten til avsetning på driftsfond og langsiktig styrking av økonomien Vil gi 1 mill. mer til drift i 2014. Brukes til barnehage, skole og eldreomsorg Vil gi 1 mill. mer til driftsfond/ buffer. Vil i snitt koste ca 1300 kr. pr bolig og ca 800 pr. hytte pr. år. Ønsker prinsippvedtak nå, - endelig utforming i egen sak på nyåret.
Resultatutvikling i perioden Netto driftsresultat og saldering R.2011 R.2012 B.2013 B2014 B2015 B.2016 B.2017 Brutto driftsresultat, ekskl. avskrivninger uten eiend.s Med eiend.s -3 276-7.927-8 240-5 591-6 591-7 030-8 730-7 500-9 950-9 394-11 844 Finansinntekter -8 983-7 620-7 153-8 171-8 345-9 963-10 118 Finansutgifter 11 423 12 303 11 371 12 150 13 708 15 269 15 514 Netto driftsresultat uten eiend.skatt Netto driftsresultat med eiend.skatt - 836-3 244-4 022-1 612-2 612-1 667-3 367-2 194-4 644-3 998-6 448 Bruk av avsetninger (driftsfond) -1 397-722 0 0 0 0 0 Avsetninger til driftsfond uten eiend.skatt med eiend.skatt 819 2 430 1 534 1 252 2 252 1 292 2 692 1 804 3 554 3 593 5 343 Overført fra drift til investering 1 413 1.536 2.488 360 375 390 405 Bunnlinjen/regnskapsmes sig resultat uten eiend.sk. Med eiend.sk 0 0 0 0 0 0-300 0-700 0-700
Utviklingen i netto driftsresultat (resultat uten eiendomsskatt i parantes) 2014: netto driftsresultatet (positivt) på ca. 2,6 (1,6) mill. kr 2015: netto driftsresultat (positivt) på ca. 3,4 (1,6) mill. kr. 2016: netto driftsresultat (positivt) på ca. 4,6 (2,1) mill. kr. 2017: netto driftsresultat (positivt) på ca. 6,4 (3,9) mill. kr Et netto driftsresultat på ca 2,6 mill.kr utgjør ca 2,0 % av driftsinntektene. Netto driftsresultat er en viktig indikator på den økonomiske balansen i kommunesektoren, og det anbefales at netto driftsresultat over tid må være om lag 3 % av driftsinntektene for å oppnå sunn økonomistyring og handlefrihet.
Prognose (forutsetninger) for kommunens generelle inntekter og utgifter BUDSJETTSKJEMA 1A- DRIFTSBUDSJETT Rådmannens forslag alt 1 med eiendomsskatt 2014 2015 2016 2017 1 Skatt på inntekt og formue -38 268-38 283-38 659-39 035 2 Ordinært rammetilskudd -83 101-84 450-85 198-86 325 3 Skatt på eiendom -2 500-2 800-3 500-3 500 4 Andre direkte eller indirekte skatter taksering og innf.utg. 500 0 0 0 5 Andre generelle statstilskudd: 5.1 Kompensasjonstilskudd sykehjem/omsorgsboliger -536-526 -517-508 5.2 Rentekompensasjon skoleanlegg -126-115 -104-93 5.2.Rentekompensasjon skole - ny ordning -143-136 -128-120 5.3 Investeringskompensasjon reform '97-165 -162-159 -91 5.4 Tilskudd ressurskrevende tjenester -2 344-2 344-2 344-2 344 5.5 Integreringstilskudd flyktninger -301 0 0 0 5.6 Momskompensasjon fra driftsutgifter -2 700-2 700-2 700-2 700 5.7 Momskompensasjon fra investeringsutgifter 0 0 0 0 6 Sum frie disponible inntekter -129 684-131 516-133 309-134 716
7 Renteinntekter og utbytte -8 171-8 345-9 963-10 118 7.1 Renteinnt. fra langsiktige plasseringer (utviklingsfondet) -1 290-1 290-1 290-1 290 7.2 Renteinnt. fra kortsiktig likviditet -300-300 -300-300 7.3 Renteinnt. fra formidlingslån/startlån -621-795 -961-1 116 7.4 Utbytteinntekter fra Agder Energi -5 960-5 960-7 412-7 412 8 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 4 837 5 547 6 251 6 467 8.1 Renteutgifter på eksisterende gjeld (ekskl. formidl.lån) 3 855 3 605 3 359 3 115 8.2 Renteutgifter på ny gjeld (inkl. låneramme for 14) 398 1 231 2 022 2 325 8.3 Renteutg. på formidlingslån/startlån 731 905 1 071 1 226 8.4 Ref.DDØ kommuner andel renter datainv. -147-194 -201-199 9 Avdrag på lån 7 313 8 161 9 018 9 047 9.1 Avdrag på eksisterende gjeld 8 415 8 423 8 274 7 972 9.2 Avdrag på ny gjeld (inkl. låneramme for 13) 92 1 663 2 785 3 300 9.3 Ref.DDØ kommuner andel avdrag datainv. -1 194-1 925-2 041-2 225 10 Netto finansinntekter/-utgifter 3 979 5 363 5 306 5 396
10 Netto finansinntekter/-utgifter 3 979 5 363 5 306 5 396 11 Til dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 12 Til ubundne avsetninger (disp.fond) 2 252 2 692 3 554 5 343 13 Til bundne avsetninger 0 0 0 0 14 Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 0 0 15 Bruk av ubundne avsetninger (disp.fond) 0 0 0 0 16 Bruk av bundne avsetninger 0 0 0 0 17 Netto avsetninger 2 252 2 692 3 554 5 343 18 Overført til investeringsbudsjettet 360 375 390 405 18.1 Finansiering av egenkap.tilskudd i KLP 360 375 390 405 18.2 Overføring av momskomp. fra investeringsutgifter 0 0 0 0 20 Til fordeling drift ("kaka") -123 093-123 086-124 059-123 572 20 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 123 093 122 786 123 359 122 872 21 Merforbruk (+)/mindreforbruk (-), lik 0 i budsjettsaldering 0-300 -700-700
Rammene for de ulike ansvarsområdene/enhetene BUDSJETTSKJEMA 1 B - DRIFTSBUDSJETT 2014 2015 2016 2017 19 Fellesutg. som fordeles i løpet av året 3 920 3 653 4 153 3 653 10 Politisk aktivitet 1 358 1 448 1 358 1 448 11 Rådmanns stab og tilskuddsordninger 22 705 22 728 22 655 22 678 13 Enhet for IKT 2 385 2 406 2 427 2 427 21 Vegårshei skule, SFO og PPT 25 722 25 722 25 722 25 722 27 Myra og Ubergsmoen barnehager 6 211 6 261 6 261 6 261 34 NAV/sosiale tjenester 8 817 8 824 8 824 8 824 35 Bo- og omsorgsenter 18 632 18 532 19 542 19 442 36 Åpen omsorg 18 412 18 712 18 712 18 712 37 Bo- og omsorgsenter; kjøkken, vaskeri, m.m 4 388 4 388 4 388 4 388 62 Teknisk drift 8 543 8 112 7 317 7 317 70 Stillingsbank 0 0 0 0 80 Samhandlingsreformen 2 000 2 000 2 000 2 000 Sum fordelt til drift 123 093 122 786 123 359 122 872
Enhetenes rammer (NB: Enhetenes grunnlagsrammer er uten eiendomsskatt) Gjelder i realiteten begge alternativer: Forutsetningene for budsjett 2014 innebærer i hovedsak en videreføring av driftsniåvet fra 2013 med en del justeringer. (lønns og prisvekst er kompensert) Styrkinger er ikke fullfinansiert, forutsetter krav om kutt på andre områder. Minner om at nivå i 2013 er resultat av omfattende kutt i 2012. Effektivisering vil fortsatt være påkrevet, og innbyggerne vil kunne oppleve at tjenestene blir annerledes, og i noen tilfeller dårligere. Det er ikke tatt høyde for uforutsette utgifter på noen områder. Behovet for reell buffer er påtrengende. Støtte til org og lag videreført i hht tidl. politiske signaler.
Vi har fått til: 2 nye årsverk til skolen dekke behov for spes. ped. ressurser (ikke full finansiering) Styrking ledelsesressurs i barnehagen tidlig innsats (ikke full finansiering) Videreføre Prosjekt arbeid (ikke økning av ramme, - forutsettes selvfinansiert gjennom innsparing sosialhjelp) Ambulerende vaktmester (20 % vaktmesterressurs overført fra teknisk til åpen omsorg) Økning av AMU- pott til kompetanseheving Videreføring- helårsvirkning HR- og organisasjonsrådgiver (fortsatt delfinansiert av sykefraværsprosjekt)
Drift 2014 med vs. Uten eiendomsskatt Netto avsetninger 1 252 2 252 Overført til investeringsbudsjettet 360 360 18.1 Finansiering av egenkap.tilskudd i KLP 360 360 18.2 Overføring av momskomp. fra investeringsutgifter 0 0 Til fordeling drift ("kaka") -121 793-122 793 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 121 793 122 793 Merforbruk (+)/mindreforbruk (-), lik 0 i budsjettsaldering 0 0 2014 2014 Fellesutg. som fordeles i løpet av året 3 870 3 920 Politisk aktivitet 1 358 1 358 Rådmanns stab og tilskuddsordninger 22 455 22 705 Enhet for IKT 2 385 2 385 Vegårshei skule, SFO og PPT 25 397 25 722 Myra og Ubergsmoen barnehager 5 961 6 211 NAV/sosiale tjenester 8 817 8 817 Bo- og omsorgsenter 18 507 18 632 Åpen omsorg 18 412 18 412 Bo- og omsorgsenter; kjøkken, vaskeri, m.m 4 388 4 388 Teknisk drift 8 243 8 243 Stillingsbank 0 0 Samhandlingsreformen 2 000 2 000 Sum fordelt til drift 121 793 122 793
Følgende poster er styrket i forhold til alternativ 2: Styrking avsetning til driftsfond (buffer) med kr. 1 mill., dvs. kr. 2.252 mill. 50 økning AMU pott - kompetanse (50-100-100-100) 250 styrking private barnehager - med sikte på red.behov spes.hj. (250-250-200-200) 325 styrking av skole (oppfyller behov for 2 nye årsverk) 250 styrking kom. barnehager - tidlig innsats (250-300-300-300) 125 VBO (delfinansiering av våken nattevakt)
Fremtidsrettede investeringsprosjekter Historisk nivå Vegårshei kommune har de siste årene gjennomført store investeringer Det er ønskelig at kommunen er aktiv og offensiv ved å prioritere fremtidsrettede og nødvendige investeringsoppgaver. På denne måten utvikler kommunen tjenestetilbudet og tilpasser kapasiteten til kommuneplanens mål om: flere innbyggere tilrettelegging for boligbygging satsing på barn, unge og eldre positiv samfunnsutvikling
Større prosjekter i rådmannens forslag til investeringsprogram: Ny Ungdomsskole (2015-2016) Utvidelse/Utbygging for demente samt felles legekontor (2014 2015) Utvidelse/nytt renseanlegg (2014-2015) Investering i boligfelt Djuptjennhaugen 4 (2014) Datainvesteringer (2014-2017) Rehabilitering vann-avløpsnett og ny adkomstvei Djuptjennhaugen (2014) Ubergsmoen Vannverk høydebasseng (2014-2015) Veginvestering/rehabilitering (2014-2017) Investering i Vegårshei Menighetsråd hovedsakelig utvidelse gravplass (2014)
Diverse mindre investeringsposter Løpende rehabilitering bygg: VBO, skole og utleieboliger m.m. (2014-2017) Utstyr sykehjem (2013-2016), utstyr kjøkken (2015) Inventar-utstyr skole og barnehage (2014-2015) Diverse utstyr/maskiner teknisk (2015) Tiltak for å lukke avvik etter vernerunder og tilsyn (2014-2017) Tilrettelegging for næringsvirksomhet (2014-2017) Rehabilitering av vann/avløpsnett (2014-2017) Diverse brannsikring (2014-2016) Ny veg ved Monter (ekskl. parkeringsplass) (2014) Kart og oppmåling (2014 og 2016) Kommunebil NAV (2014)
Investeringsprogram 2014-2017 En rekke investeringsprosjekter er prioritert inn i rådmannens forslag til investeringsprogram for kommende planperiode. Br. Investering Lånefinansiering Kr. 43,60 mill. i 2014 kr. 36,97 mill. Kr. 39,65 mill. i 2015 kr. 32,84 mill. Kr. 36,95 mill. i 2016 kr. 23.24 mill. Kr. 4,10 mill. i 2017 kr. 2.54 mill. Kr. 124,30 mill. i perioden
Fremdriftsplan for behandling av budsjett og økonomiplan: Rådmannens forslag presenteres for kommunestyret 19. november 2013. Behandling/ uttalelse div råd og utvalg Formannskapet 03. desember 2013 Kommunestyret 17. desember 2013
Fra nå av er det politikk!!