Årsbudsjett 2015. Økonomiplan 2015 2018. Vardø kommune

Årsbudsjett 2015 Økonomiplan 2015 2018 Vardø kommune Behandles av formannskap 26.11.14 Behandles av bystyret 10.12.14

Innholdsfortegnelse Innledning...3 Årsbudsjett 2015...5 Økonomiplan 2015 2018 drift... 15 Kommunens rammebetingelser... 16 Utvikling i fond... 23 Utvikling i langsiktig lånegjeld og renter... 24 Forslag på nye investeringer i planperioden... 25 Forslag driftsbudsjett 2015... 26 Forslag på netto budsjettrammer... 27 De enkelte områder og enheter... 28 Forslag til investeringsbudsjett 2015... 29 Økonomiplan 2015 2018... 32 Bestemmelser for gebyrregulativ;... 33 Gebyrbudsjett avløp 2015 Vardø kommune... 35 Gebyrbudsjett vann 2015 Vardø kommune... 36 Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 2

Innledning Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 framlegges i et felles dokument, hvor første året i økonomiplanen settes lik årsbudsjett 2015. I hht Vardø kommunes delegasjonsreglement bevilger bystyret på rammenivå, komiteer på ansvarsnivå og administrasjonen på artsnivå. I 2014 fant bystyret det formålstjenlig å fravike prinsippet grunngitt i stramme økonomiske rammer. Statlige rammebevilgninger for 2015 kompenserer ikke for prisstigning og lønnsøkning fra 2014. Inntektsnedgang 3,4 mill. Utbytte i Varanger kraft A/S viser nedadgående utvikling. I 2014 ble utbyttet redusert til 3,1 mill kroner (nedgang på 1,9 mill fra 2013). Skjønnsmidler viser også en nedadgående tendens. I 2014 ble tildelte skjønnsmidler 5,0 mill, mens det i forslag til statsbudsjett 2015 er redusert med 1,9 mill, til 3,1 mill. Uavhengig av kommunens inntektsramme er oppfatning på at kommunal tjenesteproduksjon skal ha fokus på optimal produksjonseffektivitet. Dette fordrer effektiv og nøysom drift. Budsjettdisiplin må bedres betydelig. Generelt er det potensiale i hele organisasjonen på kostnadsbesparelser. Totalt sett påvirker nevnte faktorer i vesentlig grad til at en stram økonomisk situasjon. Positivt for de siste årene er at den negative utviklingen i folketallet har stoppet. For 2014 var kostnadsindeks (utgiftsutjevning) positiv i fht tidligere år.. Utviklingen mot 2015 viser en liten nedgang Driftsbudsjett 2015 Driftsbudsjettet er gjort opp i balanse. Oppstart på nedbetaling (avdrag) lån flerbrukshuset utsettes til 2016, dvs avdragsfrihet i 2015 Utfra nåværende ressursbruk i enhetene pålegges tjenesteområdene skjerpede krav til effektiv- og nøysom drift. Budsjettdisiplin må bli betydelig bedre. Vurdert mot driftsbudsjett i 2014 er driftsbudsjett 2015 til enhetene redusert med ca 7,1 mill kroner. Det ligger også et ubenyttet potensiale i eiendomsskatt på 4,3 mill kroner i forhold til nåværende eiendommer i kommunen. Herunder er det nødvendig med en investering på om lag 2,0 mill kroner. Skulle det i tillegg komme en positiv utvikling i forhold til Svartnes og annen næringsutvikling vil potensialet bli betydelig større. Rentenivå forutsettes stabilt i 2015 Pensjonskostnader er beregnet tilsvarende kostnadsnivå i 2014. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 3

Generelt er det lagt til grunn økninger i kommunale betalingstjenester med 3%, tilsvarende kommunal deflator. Gebyr for selvkosttjenester som vann, avløp, renovasjon er budsjettert til selvkost i tråd med regelverk og ilagt en økning på 3% Gebyr feiing forblir uendret i 2015 Driftsbudsjett tas opp til revidering etter 1.kvartal 2015 Investeringsbudsjett 2015 Videreføring prosjekt veglys Nordre våg Videreføring rehabilitering rådhus innvendig Rehabilitering kontor revisjon c-fløy helsesenter Storskaret vannverk hovedtilførselsledning Oksevatn for å sikre vannkvalitet Rehabilitering kirka tak/fasade Nødnett brannvesen som følge av statlig pålegg Økonomiplan 2015 2018 Drift Reduksjon i kostnadsnivå og omfang på kommunale tjenester må vises særskilt oppmerksomhet. Økonomiplanen legger til grunn reduksjon i drift med 7,1 mill i 2015,8,7 mill i 2016, 1,0 mill i 2017, 1,0 mill i 2018. I planperioden videreføres ; Utredning eiendomsskatt, Prisfastsetting uleie kommunale bygg Flytting av bibliotek til rådhuset Alternativ lokalisering ungdomsklubb Alternativ lokalisering vernet botilbud Avklaring turnhallen Næringsutvikling i Kiberg Foreberede konsekvensvurderinger for Nordre og Søndre våg,vardø Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 4

ÅRSBUDSJETT 2015 1. Skatteanslaget for inntekts- og formueskatt settes til 40 000 000 kroner. 2. Vardø kommunes skattøre for 2015 skal være lovens maksimumssatser. 3. Det anvendes 15 pst marginavsetning av forskuddsbetalt skatt. 4. I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 10 og 11, fastsettes eiendomsskatten for 2015 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. 5. Vardø kommune driftsbudsjett 2015 fastsettes således: Budsjettskjema 1A Drift Regnskap 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Skatt på inntekt og formue -39 526 458-40 500 000-40 000 000 Ordinært rammetilskudd -97 766 710-98 674 000-96 400 000 Skatt på eiendom -1 196 080-1 196 000-1 196 000 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 Andre generelle statstilskudd -1 472 521-1 140 000-700 000 Sum frie disponible inntekter (139 961 769) (141 510 000) (138 296 000) Renteinntekter og utbytte -6 799 712-5 000 000 0 Renteutg provisjoner og andre finansutg 6 888 343 11 150 000 9 000 000 Avdrag på lån 7 682 854 8 400 000 8 653 000 Netto finansinntekter/-utgifter 7 771 485 14 550 000 17 653 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk 0 0 0 Til bundne avsetninger 2 273 693 1 000 000 500 000 Til ubundne avsetninger 8 683 518 5 327 000 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk -8 683 518 0 0 Bruk av ubundne avsetninger (6 187 413) - Bruk av bundne avsetninger -2 463 953-1 000 000-500 000 Netto avsetninger (190 260) (860 413) - Overført til investeringsbudsjettet 26 148 952 0 0 Til fordeling drift -106 231 593-127 820 413-120 643 000 Sum fordelt drift 90 641 497 127 820 413 120 643 000 Merforbruk/mindreforbruk (15 590 096) - - Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 5

6. Netto budsjettrammer 2015 for enhetene/kommunal virksomhet fastsettes til kr. 120 643 000 og fordeles slik: Budsjett Ansvar 2013 Rev.budsjett 2014 Budsjett 2015 1 Finans Nto ramme (129 300 816) (127 820 413) (120 643 000) Utgifter fordeling Nto ramme 17 731 093 15 433 000 17 433 000 Folkevalgte Nto ramme 2 893 828 2 400 000 2 100 000 Stab Nto ramme 7 637 574 7 500 000 7 500 000 Skole Nto ramme 20 885 071 21 200 000 20 550 000 Barnehage Nto ramme 6 244 658 7 987 413 6 660 000 Helse Nto ramme 13 175 241 14 000 000 12 000 000 NV/sosial Nto ramme 5 065 129 5 000 000 5 000 000 Pleie og omsorg Nto ramme 44 240 156 41 500 000 36 500 000 Teknisk Nto ramme 6 641 558 6 500 000 6 500 000 Næring Nto ramme 760 500 2 000 000 2 000 000 Brannvern Nto ramme 2 365 061 2 000 000 2 000 000 Kultur Nto ramme 3 449 660 4 000 000 4 000 000 Religiøse formål Nto ramme 2 330 000 2 300 000 2 400 000 Selvkostområder Nto ramme (4 118 713) (4 000 000) (4 000 000) Bygninger Nto ramme Resultat - - - 7. Følgende investeringsbudsjett vedtas for 2015: Nr. Beskrivelse Prosjekt kostnad Prosjekt periode Budsjett 2015 Kostnader 1 Veglys 1 800 000 2015 600 000 2 Rehabilitering rådhus innv 6 000 000 2015-2016 3 000 000 3 Rehab kontor revisjon c-fløy 2015 1 100 000 helsesenter 1 100 000 4 Hovedtilførselsled Oksevatn (tr 1) 25 000 000 2015-2016 12 500 000 5 Rehabilitering kirka tak/fasade 19 000 000 2015-2017 6 000 000 6 Nødnett brannvesen 300 000 2015 300 000 SUM INVESTERINGER 40 700 000 22 500 000 Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 6

Finansiering 1 Lån 2015 600 000 2 Lån 2015 3 000 000 3 Lån 2015 1 100 000 4 Lån 2015 12 500 000 5 Lån (renter kompenseres) 2015 6 000 000 6 Lån 2015 300 000 Sum finansiering 23 500 000 Herunder Tilskudd Egenkapital Lån 40 700 000 2015 23 500 000 Rådmann gis fullmakt til å foreta nødvendige opptak av lån til gjennomføring av vedtatte investeringer. Det legges til grunn at lån opptas etter behov. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 7

8. Betalingssatser/avgifter/gebyrer for kommunale tjenester 2015 fastsettes slik: Kommunal tjeneste 2015 2014 2013 Barnehage 1/1 plass barnehage 2 580,00 2 405,00 2 330,00 1/2 plass 1 290,00 søskenmoderasjon 30% for 2. barn 1 806,00 50% for 3.barn 1 290,00 evt kost dekkes særskilt 275,00 SFO 1/1 plass skolefridtidsordning 1 905,00 1 850,00 1 750,00 evt kost dekkes særskilt Vardø kultur og musikkskole Årsavgift barn 1 853,00 1 751,00 1 700,00 Årsavgift voksne 2 652,00 2 575,00 2 500,00 Kiberg bad Voksne 55,00 50,00 40,00 Pensjonister 35,00 30,00 20,00 Barn - Vardøhallen Lag/foreninger pr. time 135,00 130,00 125,00 Skoler/etater pr. time 290,00 280,00 270,00 Næringsliv pr. dag 2 780,00 2 700,00 2 600,00 Grendehuset Lag/foreninger pr. time 135,00 130,00 125,00 Vadsøgt. 5 Husleie pr. leilighet pr. mnd 5 109,00 4 960,00 3 800,00 Omsorgsboliger Husleie pr leilighet pr mnd 5 109,00 4960,00 4 550,00 Helsestasjon Egenandel influensavaksine 217,00 210,00 205,00 Sykehjemmet Korttidsplass pr. døgn (lovregulert) 142,00 133,00 Dagplass (lovregulert) 74,00 70,00 Hjemmebasert omsorg Middag Stor 83,00 80,00 75,00 Dessert 21,00 20,00 15,00 Trygghetsalarm Installasjon/etablering 989,00 960,00 Leieutgift inntil 2 G pr mnd 155,00 150,00 95,00 Leieutgift over 2 G pr mnd 361,00 350,00 95,00 Alle priser eks mva Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 8

Kommunal tjeneste 2015 2014 2013 Transport utført av hjemmetjenesten pr tur/retur 62,00 60,00 Hjemmehjelp Inntekt inntil 2G pr. time 78,00 75,00 75,00 Makspris pr. mnd 180,00 175,00 150,00 Inntekt inntil 2G - 3G pr. time 155,00 150,00 150,00 Makspris pr. mnd 715,00 694,00 400,00 Inntekt inntil 3G-4G pr. time 237,00 230,00 230,00 Makspris pr. mnd 1 137,00 1 104,00 920,00 Inntekt inntil 4G-5G pr. time 258,00 250,00 250,00 Makspris pr. mnd 1 700,00 1 650,00 1250,00 Inntekt over 5G pr. time 258,00 250,00 250,00 Makspris pr. mnd 2 263,00 2 197,00 1500,00 Skiftestua Sårskift 103,00 100,00 #REF! Infeksjoner 103,00 100,00 93,00 Øreskylling 103,00 100,00 93,00 Fjerning av sting 103,00 100,00 93,00 Blodtrykk 62,00 60,00 0 Festeavgift Festeavgift pr m2 1,00 1,00 Utstedelse av festekontrakt Vann Fast abonn. Avg Bolig 3034,81 2946,42 2860,60 Sykehjem 4552,22 4419,63 4290,90 Skoler m.m. 4552,22 4419,63 4290,90 Hotell m.m. 6069,51 5892,73 5721,10 Forretning m.m. 9104,33 8839,15 8581,70 Fiskeindustri m.m. 12139,14 11785,57 11442,30 Næring annen 6069,51 5892,73 5721,10 Vannavgift pr. m3 Måler/areal 4,78 4,64 4,50 Arealfaktor 1,2 1,2 1,2 Alle priser tillegges mva Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 9

Kommunal tjeneste 2015 2014 2013 Avløp Fast abonn. Avg Bolig/fritidseiendom 1 864,43 1 810,12 1 757,40 Sykehjem 2 796,74 2 715,29 2 636,20 Skoler m.m. 2 796,74 2 715,29 2 636,20 Hotell m.m. 3 728,96 3 620,35 3 514,90 Forretning m.m. 5 593,38 5 430,47 5 272,30 Fiskeindustri m.m. 7 457,91 7 240,69 7 029,80 Næring annen 3 728,96 3 620,35 3 514,90 Avløpsavgift pr. m3 Måler/areal 2,76 2,68 2,60 Arealfaktor 1,2 1,2 1,2 Alle priser tillegges mva Renovasjon Fast abonn.avgift Basisdunk 2 296,90 2 230,00 2 165,00 Mengdegebyr 240 liter (3,07 kr/l) 1 019,70 990,00 961,00 Rabatt felles dunk pr. ab 100 100,00 100,00 Feiing Feiing pr. pipe bolig 412,00 412,00 412,00 Brann Unødvendige alarmer 4600,00 4600,00 4600,00 Alle priser eks mva Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 10

9. Godtgjørelse til folkevalgte fastsettes for 2015 slik: GODTGJØRELSE TIL FOLKEVALGTE - REGLEMENT 1.1 ORDFØRER 1.1.1 Ordførerens godtgjørelse settes til kr.701.868,- for 2 år, og reforhandles i 2014 1.1.2 Ordføreren tilstås feriepenger og gis godtgjørelse under sykdom tilsvarende for tjenestemennenes sykelønnsrettigheter. 1.1.3 Ordføreren tilstås ikke møtegodtgjørelse 1.1.4 Kommunen går inn på ordningen med pensjonsordning for ordfører i hht. Tillegg til vedtekter for felles kommunal pensjonsordning. 1.1.5 Ordførerens representasjons-/bilgodtgjørelse fastsettes til kr 15.000,- pr år. 1.1.6 Telefongodtgjørelse i hht. Vardø kommunes telefonreglement. 1.1.7 KS s prinsipper om etterlønn for folkevalgte gjøres gjeldende etter følgende retningslinjer: A: Lønn i 1,5 mnd. dersom vedkommende inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. B: Lønn i 3 mndr. Dersom vedkommende ufrivillig ikke inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. Gjeninntreden i tidligere stilling kommer inn under formuleringen inntrer i ny stilling. 1.2 VARAORDFØRER 1.2.1 Varaordførerens godtgjørelse settes til kr.35.000,-. I de tilfeller varaordføreren fungerer som ordfører, gis godtgjørelse pr. dag lik Ordførerens godtgjørelse. 1.2.2 Varaordføreren tilstås møtegodtgjørelse på de møter vedkommende deltar på. 1.3 MØTEGODTGJØRELSE FOR FORMANNSKAPETS MEDLEMMER 1.3.1 Formannskapets medlemmer gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmer gis den samme godtgjørelse når de møter. 1.4 MØTEGODTGJØRELSE - BYSTYRET 1.4.1 Bystyremedlemmene gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmene gis den samme godtgjørelse når de møter. 1.5 GODTGJØRELSE TIL KOMITELEDERE/MEDLEMMER 1.5.1 Lederne gis en årlig godtgjørelse settes til kr. 30.000,-. 1.5.2 Medlemmene/varamedlemmene (inkl. lederen) i komiteer under punkt 1.5.1, utbetales en fast møtegodtgjørelse tilsvarende kr.350,- pr. møte. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 11

1.5.3 Godtgjørelse til medlemmer/varamedlemmer i andre faste utvalg/underutvalg oppdeles i 2 kategorier: Kategori 1: 1 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.300,- pr. møte - også for lederen. Utvalg i denne kategori: Arbeidsutvalg under komiteene Kontrollutvalg Klagenemnd Kategori 2: 0,5 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.200,- pr møte - også for lederen. Utvalg i denne kategori: Skatteutvalget Takstutvalget Skjønnsmannsutvalget Eldrerådet Tverrpolitisk utvalg Ungdomsrådet Lokalt Barneombud 1.5.4 Medlemmene av kommunens forhandlingsutvalg og oppnevnte intervjukomiteer utbetales følgende møtegodtgjørelse: - for møter inntil 8 timer kr.360,- - for møter over 8 timer kr.900,- Samme godtgjørelse utbetales for forberedende møter. 1.5.5 Når det i kommunen nedsettes ad-hoc-utvalg, kan medlemmene tilstås en godtgjørelse etter fastsettelse av formannskapet. Permanent oppnevnte tverrpolitiske utvalg gis møtegodtgjørelse på kr.300,- pr møte. 1.6. TAPT ARBEIDSINNTEKT 1.6.1 Ulegimitert tap for selvstendig næringsdrivende og fiskere dekkes det med kr. 700,- pr. møte. For andre ulegimitert tap dekkes med kr. 120,- pr. time. For møter utover 4 timer dekkes det med kr. 700,-. Tillegg til tekst Det er forutsatt at også grupper uten fast lønnet arbeid skal få erstattet tap i arbeidsinntekt når de må forsømme sine ordinære gjøremål for å ivareta tillitsverv. Eksempel på slike grupper er husmødre, studenter, pensjonister, free-lancere m.v. Krav om dekning av tapt arbeidsinntekt skal sendes inn minst kvartalsvis, og senest innen 15. januar i påfølgende år for 4. kvartal. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 12

1.6.2 Reiseutgifter / skyss, kost og overnattingsutgifter dekkes på billigste måte innen Øst- Finnmark i hht regulativ. 1.7 STØTTE TIL PARTIGRUPPER 1.7.1 Til de enkelte partigrupper utbetales årlig en gruppestønad slik: A: 3 % av ordførerens godtgjørelse pr. gruppe i kommunestyret. B: 0,2 % av ordførerens godtgjørelse pr. representant i kommunestyret. 1.8 DEKNING AV UTGIFTER TIL OMSORGSARBEID STEDFORTREDERUTGIFTER. 1.8.1 Den som har reelle utgifter til omsorgsarbeid for barn, syke, eldre eller funksjonshemmede får etter regning dekket utgifter til tilsyn og pleie i den tiden han/hun er fraværende for å ivareta kommunale verv. Med barn forstås inntil 12 år, eller barn med særskilt omsorgsbehov. Dekning kan kun utbetales en av foreldrene. 1.9 GODTGJØRELSE TIL OVERFORMYNDERIET 1.9.1 Utgår overført fylkesmannen 1.10. FRIKJØPSORDNING 1.10.1 En komiteleder kan etter eget ønske og i samråd med komiteen frikjøpes inntil 3 dager pr. mnd. Ved benyttelse av dette bortfaller all annen godtgjørelse til lederen. 1.11 ANDRE BESTEMMELSER 1.11.1 Kommunen tegner abonnement på Kommunal rapport for medlemmene i formannskapet og for lederne av komiteene. 1.11.2 Administrasjonen setter opp forslag til møteplan for 1/2 år av gangen, som skal godkjennes av formannskapet. 1.11.3 Saksdokumenter til alle komiteer og formannskap/ bystyret sendes ut til medlemmene og varamedlemmene minst en uke før møtet. Et eksemplar av alle saksdokumenter sendes også til de partier som er representert i bystyret. 1.11.4 Kommunen skal etter hvert valg, stå ansvarlig for nødvendig folkevalgtopplæring. 1.11.5 Det utarbeides et skjema, der leder av de aktuelle møter foretar registrering av fremmøte, attesterer dette og leverer det til administrasjonen. Godtgjørelse utbetales to ganger pr. år; i juni og desember. Ved utbetaling skal det vedlegges møteliste der det fremgår hvilke møter representanten har fått godtgjørelse for. 1.11.6 Valgte representanter som møter på vegne av Vardø kommune, og der det ikke betales møtegodtgjørelse betales med kr. 400,- per dag. 1.11.7 Satsene i dette reglement skal vurderes hvert år, eller når bystyret bestemmer det. 1.11.8 Reglementet gjelder fra 1. januar 2012. Ved tvil om tolking av reglementet forelegges saken for ordfører til avgjørelse. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 13

Det utbetales møtegodtgjørelse for inntil 2 to møter pr. dag. Godtgjørelsen faller bort dersom det ytes annen tilsvarende godtgjørelse i medhold av lov eller særskilt avtale. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 14

ØKONOMIPLAN 2015 2018 1. Økonomiplanen er utarbeidet i faste 2015 priser. 2. Frie inntekter, her rammetilskudd og skatt, er beregnet basert på uendrede forutsetninger i planperioden. 3. Det forutsettes at staten kompenserer for lønns- og prisvekst i planperioden, forutsatt at kommunal deflator (kommunal lønns- og prisvekst) blir minimum 3,0 % 4. Rentenivå lagt til grunn : 2015 2,25 % Kommunalbanken og 3,0% Kommunekredit, Årlig generell økning på 25 punkter 5. Lån forutsettes opptatt med en avdragstid lik avskrivningstid 6. Lån til Flerbrukshus forutsettes opptatt med en avdragstid på 40 år. 7. Lån til flerbrukshus opptas med avdragsfrihet i 2015 og ytterligere 1 års avdragsfrihet vurderes. 8. Momskompensasjon på investeringer godskrives prosjektet og overføres investeringsregnskapet. 9. I økonomiplanen er det ikke lagt til grunn aksjeutbytte fra Varanger Kraft AS. Eventuelt utbytte avsettes disposisjonsfond 10. Bystyret gir sin tilslutning til framlagte drifts og investeringsbudsjett for planperioden. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 15

KOMMUNENS RAMMEBETINGELSER Befolkningsutvikling Befolkningsutviklingen er av vesentlig betydning for kommunens inntekter. Dette gjelder både skatteinntekter og statlige rammetilskudd, som utgjør kommunens frie inntekter. På samme måte er også befolkningsutviklingen og sammensetningen i befolkningen avgjørende for tjenesteproduksjonen og kostnadene knyttet til disse. Folketallsutvikling de 10 siste år (pr.1.januar) 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0-5 år 167 169 155 129 110 106 100 101 108 108 97 6-15 år 289 281 285 286 267 251 235 229 213 197 200 16-19 år 101 104 111 114 118 115 114 95 99 103 93 20-66 år 1461 1428 1410 1385 1338 1323 1317 1325 1335 1351 1349 67 år og eldre 378 384 377 372 357 349 358 361 367 369 380 Sum befolkning 2396 2366 2338 2286 2190 2144 2124 2111 2122 2128 2119 I økonomiplanen legges til grunn at befolkningstallet vil være stabilt i planperioden. Kommunal kostnadsindeks forutsettes også stabil. Statsbudsjettet 2015 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Regjeringen har fremmet forslag til statsbudsjett som pr 19.11.2014 ikke er sluttbehandlet av Stortinget. Rammetilskudd til Vardø kommune er fra 2014 redusert med om lag 2,4 mill kroner, herav utgjør reduksjonen i skjønnstilskudd 1,9 mill kroner. Økonomisk forpliktelse knyttet til samhandlingsreformen er tatt bort og tilbakeført staten. Vardø kommunes utgifter herunder har vært på om lag 3,0 mill kroner. Lønnsoppgjøret i 2014 ble på 4,6%, noe som gir en årsvirkning for Vardø kommune på om lag 4,0 mill kroner. Endrede driftsvilkår av ytre rammer blir for 2014 en inntektsreduksjon på 3,4 mill kroner. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 16

Anslag på utvikling i de frie inntektene VARDØ 2002 (år 2013-prisnivå i perioden 2014-2018) 1000 kr 2014 2015 2016 2017 2018 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 48 484 47 608 47 757 47 757 47 757 Utgiftsutjevning 5 326 6 161 6 170 6 170 6 170 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) 1 417 180 - - - Saker særskilt ford (Helsestasjon,brannutd) 141 161 161 161 161 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 15 911 16 318 16 318 16 318 16 318 Hovedstadstilskudd (fra 2011 storbytilskudd) - - - - - Småkommunetilskudd 11512 11 857 11 857 11 857 11 867 Distriktstilskudd Sør-Norge - - - - - Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - - - - Veksttilskudd - - - - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 5 000 3 100 - - - herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift Skjønn til skattesvake kom i Sør-Norge (2009) Skjønn - tap endringer av inntektssytemet - - - - - Justert skjønn momskomp 08 Endringer tilleggsproposisjonen 2014 (anslag KS) -240 - Kompensasjon Samhandlingsreformen 635 635 Ekstra skjønn tildelt av KRD Ekstra skjønn tildelt av KRD desember 2011 Feil inntektsutj 2007/Komp Fysioterapautmidler 09 RNB2009 / RNB2010 / Prop 59S / RNB2011 48 Sum rammetilsk uten inntektsutj 88 233 85 385 82 262 82 262 82 262 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 10 614 11 098 11 098 11 098 11 098 Sum rammetilskudd 98 848 96 484 93 360 93 360 93 360 Rammetilskudd - endring i % 1,1-2,4-3,2 Skatt på formue og inntekt 39 801 41 703 41 703 41 703 41 703 Skatteinntekter - endring i % 0,72 4,78 - - Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) 1 196 1 196 1 196 1 196 1 196 Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 138 600 138 200 135 100 135 100 135 100 Sum - endring i % 1,0-0,3-2,2 Ekstra skjønn tildelt av fylkesmannen 100 (ufordelt skjønn fra Grønt Hefte - for 2011 fordelt så langt) Sum skatt (inkl selskaps) og netto skatteutjevning 50 416 52 801 52 801 52 801 52 801 Sum - endring i % 0,8 4,7 Rammetilsk kr pr innb.(m selsk skatt frem til 008) 46 517 45 446 43 975 43 975 43 976 Skatteinntekter kr pr innb. uten selskapsskatt 18 730 19 644 19 644 19 644 19 644 Kostnadsindeks (utgiftsutjevningen) 1,0480 1,0561 1,0561 1,0561 1,0561 Tallene i tabell for skatt på inntekt og formue avviker noe fra økonomiplan 2015-2018 Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 17

Innbyggertilskudd Innbyggertilskudd blir først fordelt med et likt beløp per innbygger. For Vardø kommune utgjør dette: 22 425 kroner 2 123 innbyggere = 47 608 000 kroner. Utgiftsutjevning Indeks for beregnet utgiftsbehov sier noe om hvor tung eller lett en kommune er å drive, sammenlignet med landsgjennomsnittet. En kommune som ligger på landsgjennomsnittet vil ha indeksverdien 1,00. Vardø kommune sin verdi på indeksen er 1,056, noe som innebærer at Vardø kommune er regnet for å være 5,6 pst. tyngre å drive enn landsgjennomsnittet. For Vardø utgjør dette: 2 609 kroner x 2 123 innb = 5 538 000 kroner. Kriterium Innbyggere 0-1 år Innbyggere 2-5 år Innbyggere 6-15 år Innbyggere 16-22 år Innbyggere 23-66 år Innbyggere 67-79 år Innbyggere 80-89 år Innbyggere 90 år og over Landbrukskriterium Reiseavstand til nærmeste sonesenter Reiseavstand til nærmeste nabokrets Basiskriterium Innvandrere 6-15 år Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år Dødelighet Barn 0-15 år med enslig forsørger Fattige Uføre 18-49 år Flyktninger uten integreringstilskudd Opphopningsindeks Urbanitetskriterium Psykisk utviklingshemmede 16 år og over Ikke-gifte 67 år og over Barn 1 år uten kontantstøtte Innbyggere med høyere utdanning Vekt Kriterieindeks 0,0056 0,5423 (barnevern,helsetjenester) 0,1255 0,7415 (barnehage,barnevern,helsetj 0,2904 0,7462 (grunnskole,barnevern,helsetj 0,0213 0,8873 (barnevern,helsetj) 0,0955 1,0311 (sosialhjelp,helsetj) 0,0452 1,3035 (pleie,omsorg,helsetj) 0,0688 1,5243 (pleie,omsorg,helsetj) 0,046 0,8984 (pleie,omsorg,helsetj) 0,003 0,8008 (utg til landbruk) 0,0132 0,6318 (grunnskole,pleie,omsorg,helsetj) 0,0132 0,6455 (grunnskole,pleie,omsorg,helsetj) 0,023 5,6542 (adm,grunnskole,helsetj) 0,0084 0,4692 (grunnskole) 0,0009 0,1195 (grunnskole) 0,0456 1,1471 (pleie,omsorg,sosialøkonomiske forhold) 0,0116 1,2248 (barnevern) 0,0062 1,3510 (barnevern) 0,0045 0,8761 (sosialhjelp) 0,0046 0,2215 (sosialhjelp) 0,0135 2,6945 (sosialhjelp, levekårsproblem) 0,0173 0,5397 (sosialhjelp) 0,0457 1,0708 (pleie,omsorg) 0,0433 1,6664 (pleie,omsorg) 0,0292 0,3105 (barnehage) 0,0185 0,6349 (barnehage) Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 18

Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler Enkelte kommuner har elever i statlige og private grunnskoler. Disse elevene har ikke kommunene utgifter for. Trekkordningen for statlige og private skoler medfører at kommuner med elever i statlige og private skoler trekkes et gitt beløp per elev for de elevene kommunene ikke yter grunnskoletjenester til. Summen av trekk fra kommuner med elever i statlige og private skoler fordeles ut igjen til alle landets kommuner etter kommunenes andel av beregnet utgiftsbehov (kostnadsnøkkelen). Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler omfordeler midler fra kommuner med mange elever i statlige og private skoler til kommuner med få eller ingen elever i statlige og private skoler. Det er gitt trekksatser for ulike skolekategorier, trekket for hver kommune blir beregnet slik: Skolekategori Sats Antall elever i Vardø Sum trekk Vanlig undervisning 81 600 kr 0 = 0 kr Spesialskoler 268 400 kr 0 = 0 kr Skoler med opphold 283 600 kr 0 = 0 kr Totalt trekk for Vardø = 0 kr Vardø kommune blir trukket med 0 kroner. Summen av beløpene som er trukket inn på landsbasis fordeles ut igjen til alle kommuner på følgende måte: Landssum Kommunens andel av utgiftsbehovet = Tilbakeført beløp -1 428 592 640 kr 0,00044 = 623 000 kr Tilskudd med særskilt fordeling Noen enkeltsaker fordeles ikke etter inntektssystemets ordinære kriterier, men gis en særskilt fordeling. Saker med særskilt fordeling for Vardø kommune: Enkeltsaker Fordeling beløp Helsestasjon/skolehelsetjeneste 119 000 kr Utdanning deltidsbrannpersonell 42 000 kr Sum tilskudd med særskilt fordeling Vardø kommune 161 000 kr Inntektsgarantiordningen (INGAR) Endringer i kriteriedata, befolkningsnedgang og systemendringer i inntektssystemet kan for enkeltkommuner føre til brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Inntektsgarantiordningen (INGAR) skal skjerme kommunene mot slike endringer. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 19

Inntektsgarantitilskudd til Vardø kommune Inntektsgarantitilskudd per innbygger Finansiering per innbygger Inntektsgarantitilskudd, inkl. finansiering per innbygger Inntektsgarantitilskudd, inkl. finansiering totalt 148 kr -63 kr 85 kr 85 kr 2 123 innbyggere =180 000 kr Nord-Norge- og Namdalstilskudd Nord-Norge- og Namdalstilskuddet er et særskilt regionalpolitisk virkemiddel. Tilskuddet skal bidra til å gi kommuner i Nord-Norge og Namdalen muligheter til å gi et bedre tjenestetilbud enn kommuner ellers i landet. Tilskuddet skal også bidra til å muliggjøre en høy kommunal sysselsetting i områder med et konjunkturutsatt næringsliv. Tilskuddet gis med en sats per innbygger, som differensieres mellom ulike områder. Satsene for 2015: Kommuner i Kroner per innbygger Nordland og Namdalen 1 645 Troms utenfor tiltakssonen 3 154 Tiltakssonen i Troms 3 716 Finnmark 7 701 Vardø kommune får 7 701 kroner x 2 123 innb=16 318 000 kroner i Nord-Norge- og Namdalstilskudd. Småkommunetilskudd Småkommunetilskudd gis til kommuner som har færre enn 3 200 innbyggere, og som i tillegg har en gjennomsnittlig skatteinntekt de siste tre årene som er lavere enn 120 prosent av landsgjennomsnittet. Kommunene i tiltakssonen (alle kommunene i Finnmark og sju kommuner i Nord-Troms) får tilskudd etter forhøyet sats, hvis de oppfyller de øvrige kriteriene for å motta småkommunetilskudd. Satser 2015 Område Beløp per kommune Kommuner i tiltakssonen (Finnmark og Nord-Troms) 11 857 000 Øvrige kommuner 5 475 000 Vardø kommune får 11 857 000 kroner i småkommunetilskudd. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 20

Skjønnstilskudd Skjønnstilskuddet blir brukt til å kompensere kommuner for spesielle lokale forhold som ikke fanges opp i den faste delen av inntektssystemet. Kommunal- og regionaldepartementet fastsetter de fylkesvise rammene, mens fylkesmannen foretar fordelingen til den enkelte kommune. I tillegg til fordelingen som vises under, er det satt av fylkesvise rammer for skjønnstilskudd til fordeling gjennom året. Skjønnstilskudd til Vardø kommune = 3 100 000 kroner Eiendomsskatt I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 11, fastsettes eiendomsskatten for 2012 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. For øvrig ingen endringer siden 2007. Andre statlige overføringer Kompensasjon for avdrag og renter i forbindelse med utbygginger ved gjennomføring av Reform 97 Kompensasjon utbygging sykehjem/omsorgsboliger/skole Kompensasjon for avdrag og renter i forbindelse med ombygging sykehjem og utbygging 8 omsorgsboliger. Kompensasjon for renter tilsvarende lån på 12 mill i fbm rehabilitering av Vardø skole Lønns- og prisvekst Deflatoren for 2015 er anslått til 3,00 %, sammensatt av en årslønnsvekst på 3,3 % og prisvekst konsum og investering anslått til 2,5 %. Vekting framkommer slik; Lønnsvekst 3,3 % 0,65 Prisvekst konsum og investering 2,5% 0,35 Deflator 3,0 % Pensjonskostnader Ordinær premie inkl arbeidstakerandel (2 prosent) belastes fortløpende i regnskapet. Reguleringspremie regnes i prosent av forsikringsfond. Forsikringsfondet for fellesordningen er kalkulert til 217,4 mill kroner pr 01.01.15 og forventes økt til vel 229,8,9 mill kroner i 2015. Reguleringspremie beregnes med 3,8 prosent av saldo. Forsikringsfond for sykepleierordningen er kalkulert 8,9 mill kroner 01.01.15 og forventes økt til 9,3 mill kroner i 2015. Reguleringspremie beregnes med 7,9 prosent av saldo. Forsikringsfond for folkevalgte er kalkulert 3,1 mill kroner 01.01.15 og forventes økt til 3,2 mill kroner i 2015. Reguleringspremie beregnes med 3,8 prosent av saldo. Ordningen er lukket da folkevalgte f.o.m. medio 2014 skal følge fellesordningen Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 21

Spk Premiesatsen for pensjonsordningen i Statens pensjonskasse er en fellessats for alle norske kommuner. Premien blir fastsatt på bakgrunn av beregnet krav til finansiering av pensjonsytelsen til kommunens lærere gjennom hele året. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 22

UTVIKLING I FOND Bundne driftsfond (i mill kr) Anslag År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Pr 31.12 7,2 7,6 6,5 6,5 6,3 6,1 5,5 Disposisjonsfond (i mill kr) Anslag År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Pr 31.12 3,9 9 6,6 16,7 27,6 36,3 26,1 Gjeld for pensjon (premieavvik) utgjør om lag 24,1 mill kroner pr 2014. Momskompensasjon investeringer (langsiktig lån) 5,0 mill kroner Bystyrets disponering av disposisjonsfond Formål Beløp Lærlinger 271 882 Barne og ungdomssatsing 500 000 Festivalfond 200 000 Premieavvik 26 100 000 Udisponert (1 571 882) Sum anslag 2014 25 500 000 Tas premieavvik med i vurderingen er saldo for disposisjonsfond negativt med 1,6 mill Ved behandling av revidert budsjett 1/2008, sak 34/08 opphevet bystyret eget vedtak 19.12.2007, sak 71/07 Budsjett 2008 for disponering av disposisjonsfond. Gjenstående disponering av disposisjonsfond er foretatt i 2008. Ved budsjettbehandling 2014, bystyresak 37/13 valgte bystyret å bevilge av disposisjonsfond om lag 5,2 mill kroner Bundne investeringsfond (i mill kr) År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Pr 31.12 2,2 2,3 1,6 1,8 1,9 2 2 Ubundne investeringsfond Anslag (i millioner) 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Pr 31.12 0,6 4,9 5 5 4,6 5 5 Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 23

UTVIKLING I LANGSIKTIG LÅNEGJELD OG RENTER Utvikling i gjeld Kalkulert langsiktig gjeld pr 31.12.2014 kr.320,2 mill kroner. Til finansiering flerbrukshus ble opptatt lån i 2013 på 120 mill. Antatt låneopptak 2014 10,0 mill Utvikling i lånegjeld i perioden 2012 2018 basert på vedtatt investeringsbudsjett per økonomiplan 2014-2017 Langsiktig lånegjeld (i million kroner) 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Lånegjeld pr 1.jan 213,3 205,6 317,9 320,2 316,5 312,3 295,6 Startlån Lån Lån inv budsj 2012 Lån inv budsj 2013 120,0 10,0 Lån inv budsj 2014 Lån inv budsj 2015 12,5 Lån inv budsj 2016 12,5 Lån inv budsj 2017 Lån inv budsj 2018 Tilskudd -4,5-5,0-5,0-5,0 Avdrag -7,7-7,7-7,7-11,7-11,7-11,7-11,7 Ekstraord avdrag Lånegjeld 31.12 205,6 317,9 320,2 316,5 312,3 295,6 278,9 Oversikt vedtatte lånefinansierte investeringer ikke avsluttet-lån tatt opp BST S Forslag Prosjekt Tilskudd/ Lån sak Prosjekt realisering Egenkapital 70/07 Hovedvannledning Oksevatn F 2014/15 2 700 000 2 700 000 Summer 2 700 000 2 700 000 Merknader: F= tidligere finansiert, DF= delvis finansiert tidligere Investeringer 2,7 mill kroner vann og avløp skal være selvfinansierende gjennom gebyr vann og avløp Oversikt vedtatte lånefinansierte investeringer ikke avsluttet-lån ikke tatt opp BST S Forslag Prosjekt Tilskudd/ Lån sak Prosjekt realisering Egenkapital 05/07 Omsorgsboliger 10 400 000 1 504 000 8 896 000 05/07 Rehab vann Br.gt/Kr IV gt 2014 750 000 750 000 05/07 Rehab avløp Brgt/Kr IV gt 2014 750 000 750 000 05/07 Vegdekke Brgt/Kr IV gt 2014 500 000 500 000 23/10 Molobruket Kiberg næringsareal 2 000 000 2 000 000 Tak rådhuset 2014 2 000 000 600 000 1 200 000 Summer 16 400 000 2 104 000 14 096 000 Merknad: Før eventuell realisering nye omsorgsboliger bør omsorgsplan oppdateres Nye krav er at omsorgsboliger skal oppføres med kvalitet tilsvarende institusjonskrav - byggeteknisk Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 24

FORSLAG PÅ NYE INVESTERINGER I PLANPERIODEN Forslag på nye investeringsprosjekter i 2015-2018 Realisering Prosjekt Tilskudd/ Prosjekt Egenkapital Fasader kirka,trinn 2 Fasader kirka,trinn 3 Veglys Grønnegt (nord) Rehabilitering rådhus innvendig Veglys Grønnegt Veglys N.Berggt/Vårbergv/Rømov Vannledning Oksevatn Vannledning Oksevatn Lastebil Hjullaster Brannbil 2015 2016 2015 2015 2016 2017 2015 2016 2016 2017 2017 6 000 000 6 000 000 600 000 3 000 000 600 000 600 000 12 500 000 12 500 000 2 000 000 2 000 000 2 500 000 Summer 2014 48 300 000 Lån Investeringskostnader (her renter og avdrag) for vann tas inn i gebyrgrunnlag. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 25

Forslag driftsbudsjett 2015 Budsjettskjema 1A Drift Regnskap 2013 Budsjett 2014 Budsjett 2015 Skatt på inntekt og formue -39 526 458-40 500 000-40 000 000 Ordinært rammetilskudd -97 766 710-98 674 000-96 400 000 Skatt på eiendom -1 196 080-1 196 000-1 196 000 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 Andre generelle statstilskudd -1 472 521-1 140 000-700 000 Sum frie disponible inntekter (139 961 769) (141 510 000) (138 296 000) Renteinntekter og utbytte -6 799 712-5 000 000 0 Renteutg provisjoner og andre finansutg 6 888 343 11 150 000 9 000 000 Avdrag på lån 7 682 854 8 400 000 8 653 000 Netto finansinntekter/-utgifter 7 771 485 14 550 000 17 653 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk 0 0 0 Til bundne avsetninger 2 273 693 1 000 000 500 000 Til ubundne avsetninger 8 683 518 5 327 000 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk -8 683 518 0 0 Bruk av ubundne avsetninger (6 187 413) - Bruk av bundne avsetninger -2 463 953-1 000 000-500 000 Netto avsetninger (190 260) (860 413) - Overført til investeringsbudsjettet 26 148 952 0 0 Til fordeling drift -106 231 593-127 820 413-120 643 000 Sum fordelt drift 90 641 497 127 820 413 120 643 000 Merforbruk/mindreforbruk (15 590 096) - - Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 26

Forslag på netto budsjettrammer Netto budsjettrammer 2015 for enhetene/kommunens virksomhet fastsettes til kr. 120 643 000 og fordeles slik: Ansvar Budsjett 2013 Rev.budsjett 2014 Budsjett 2015 1 Finans Nto ramme (129 300 816) (127 820 413) (120 643 000) Utgifter fordeling Nto ramme 17 731 093 15 433 000 17 433 000 Folkevalgte Nto ramme 2 893 828 2 400 000 2 100 000 Stab Nto ramme 7 637 574 7 500 000 7 500 000 Skole Nto ramme 20 885 071 21 200 000 20 550 000 Barnehage Nto ramme 6 244 658 7 987 413 6 660 000 Helse Nto ramme 13 175 241 14 000 000 12 000 000 NV/sosial Nto ramme 5 065 129 5 000 000 5 000 000 Pleie og omsorg Nto ramme 44 240 156 41 500 000 36 500 000 Teknisk Nto ramme 6 641 558 6 500 000 6 500 000 Næring Nto ramme 760 500 2 000 000 2 000 000 Brannvern Nto ramme 2 365 061 2 000 000 2 000 000 Kultur Nto ramme 3 449 660 4 000 000 4 000 000 Religiøse formål Nto ramme 2 330 000 2 300 000 2 400 000 Selvkostområder Nto ramme (4 118 713) (4 000 000) (4 000 000) Bygninger Nto ramme Resultat - - - Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 27

DE ENKELTE OMRÅDER OG ENHETER For årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 er utarbeidet eget mulighetsvurderingsdokument for alle tjenesteområder i kommunen Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 28

Forslag til investeringsbudsjett 2015 Nr. Beskrivelse Prosjekt kostnad Prosjekt periode Budsjett 2015 Kostnader 1 Veglys 1 800 000 2015 600 000 2 Rehabilitering rådhus innv 6 000 000 2015-2016 3 000 000 3 Rehab kontor revisjon c-fløy helsesenter 1 100 000 2015 1 100 000 4 Hovedtilførselsled Oksevatn (tr 1) 25 000 000 2015-2016 12 500 000 5 Rehabilitering kirka tak/fasade 19 000 000 2015-2017 6 000 000 6 Nødnett brannvesen 300 000 2015 300 000 SUM INVESTERINGER 40 700 000 22 500 000 Finansiering 1 Lån 2015 600 000 2 Lån 2015 3 000 000 3 Lån 2015 1 100 000 4 Lån 2015 12 500 000 5 Lån (renter kompenseres) 2015 6 000 000 6 Lån 2015 300 000 Sum finansiering 23 500 000 Herunder Tilskudd Egenkapital Lån 40 700 000 2015 23 500 000 1.Veglys 1,8 mill kroner Varanger Kraft rehabiliterer strømnett i Nordre våg. Prosjektet har pågått over 3 år og omfatter fjerning av luftstrekk, erstattes med jordkabler. Gjenstående er Grønnegt, N.Berggt, Vårbergveien, del av Idrettsveien og del av Rømoveien. Kommunens veglys er i stor grad etablert i Varanger Krafts tremaster. Når disse fjernes må nytt veglys med egne master etableres. Gjenstående kostnader anslås til 1,8 mill kroner fordelt over 3 år 2. Rehabilitering rådhus innvendig 6,0 mill kroner Rådhuset er et kommunes få anlegg som ikke har tilfredsstillende inneklima. Blant annet mangler balansert ventilasjon. I årsbudsjett ble nevnt flytting av bibliotek til rådhusets 1.etasje. Dette fordrer at stab flyttes internt på rådhuset. Et alternativ er 3.etasje. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 29

Løsningen vil gi en årlig kostnadsbesparelse for kommunen på om lag 350.000,- Samtidig gir løsningen mulighet for et bedre bibliotektilbud til kommunens innbyggere uten vesentlige kostnadsøkninger. Basert på en investeringskostnad på 6,0 mill kroner, vil flytting av bibliotek til rådhuset alene bidra til å forrente 4 mill kroner over en 20-års periode. 3. Rehabilitering kontor revisjon c-fløy helsesenter 1,1 mill kroner Vardø kommune mottok henvendelse fra Finnmark kommunerevisjon IKS med forespørsel om kontorlokaler. Administrativt ga Vardø kommune tilbud om kontorlokaler på helsesenterets c-fløy. Forutsetning i tilbudet var langsiktig leieavtale på minimum 10 år Før lokalene kan innflyttes må de renoveres. Det er heller ikke balansert ventilasjon i c- fløyen, hvor blant annet menighetsrådet også har kontor. Foruten overflatebehandling tak/vegger, el og datainstallasjon for ca 110 m er i prosjektet også tatt inn balansert ventilasjon for 1. og 2.etg i c-fløya 4 Hovedtilførselsledning Oksevatn 25 mill kroner Storskaret vannverk får i dag vann fra Storelva, som igjen har omfattende myrområder som nedslagsfelt.på grunn av okygenmangel i myrområdene dannes svovelsulfid med det resultat at vannet ikke tilfredsstiller forskriftenes krav for lukt og smak. Øvrige parametre er ok. Over tid har vannkvaliteten på Oksevatn vært undersøkt og resultatene har vært svært positive. Etter søknad har NVE godkjent uttak av vann til Storskaret vannverk. Det planlegges videre å etablere hovedledningstrace fra Storskaret vannverk til Oksevatn. Problemstillinger knyttet til myrområdene vil da være eliminert samtidig som det oppnås en mer stabil råvannskvalitet. Prosjektet planlegges gjennomført over 2 år. 5. Rehabilitering kirka tak/fasade 19 mill kroner På samme måte som rådhuset og av samme årsak er det nødvendig med å få gjennomført rehabilitering av kirka utvendig, herunder tak, fasader,vindu, inngangsparti m.v. Etter søknad har Husbanken innvilget rentekompensasjon på lån tilsvarende 19 mill kroner. Rentenivå som kompenseres er Husbanks rente, basert på serielån og 20 års løpetid. Bystyret har i budsjett 2014 bevilget 5 mill kroner til prosjektet. I 2014 er det foretatt en byggeteknisk vurdering med forslag på tiltak og løsninger. Utredningen er oversendt menighetsrådet som igjen er bedt å avklare med bispedømmet. Spesielt gjelder dette løsning for tak. Tilbakemelding foreligger ikke pr dato. Prosjektet vil ikke kunne påbegynnes før slik godkjenning foreligger. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 30

6. Nødnett brannvesen 0,3 mill kroner På nasjonalt nivå er besluttet etablering av nytt felles nødnett, som igjen kommunene er forpliktet å delta i og bruke. Det er lagt til grunn innfasing i 2.halvår 2015. Både med hensyn til utstyr og opplæring. Endelige kostnader er ikke avklart og heller ikke hvor stor andel kommunene vil måtte dekke av investeringene. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 for Vardø kommune Side 31

Økonomiplan 2015 2018 Drift Beskrivelse Budsjett Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2013 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Skatt på inntekt og formue (38 300 000) (39 526 458) (40 500 000) (40 000 000) (40 000 000) (40 000 000) (40 000 000) Ordinært rammetilskudd (98 829 000) (97 766 710) (98 674 000) (96 400 000) (93 300 000) (93 300 000) (93 300 000) Skatt på eiendom (1 201 000) (1 196 080) (1 196 000) (1 196 000) (1 196 000) (1 196 000) (1 196 000) Andre direkte eller indirekte skatter - - - 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd (1 140 000) (1 472 521) (1 140 000) (700 000) (700 000) (700 000) (700 000) Sum frie disponible inntekter (139 470 000) (139 961 769) (141 510 000) (138 296 000) (135 196 000) (135 196 000) (135 196 000) Renteinntekter og utbytte (5 335 000) (6 799 712) (5 000 000) - - - - Renteutgifter provisjoner og andre finansutgifter 10 410 000 6 888 343 11 150 000 9 000 000 10 000 000 11 000 000 12 000 000 Avdrag på lån 8 400 000 7 682 854 8 400 000 8 653 000 13 300 000 13 300 000 13 300 000 Netto finansinntekter/-utgifter 13 475 000 7 771 485 14 550 000 17 653 000 23 300 000 24 300 000 25 300 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk - - - - - - - Til bundne avsetninger 1 000 000 8 683 518 1 000 000 500 000 500 000 500 000 500 000 Til ubundne avsetninger - 2 273 693 5 327 000 - - - - Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk - (8 683 518) (6 187 413) - - - - Bruk av ubundne avsetninger (3 330 816) - Bruk av bundne avsetninger (2 082 131) (2 463 953) (1 000 000) (500 000) (500 000) (500 000) (500 000) Netto avsetninger (4 412 947) (190 260) (860 413) - - - - Overført til investeringsbudsjettet 27 500 000 26 148 952 - - - - - Til fordeling drift (102 907 947) 90 641 497 (127 820 413) (120 643 000) (111 896 000) (110 896 000) (109 896 000) Sum fordelt drift 102 907 947 102 917 947 127 820 413 120 643 000 111 896 000 110 896 000 109 896 000 Merforbruk/mindreforbruk - - - - - - Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Side 32

BESTEMMELSER FOR GEBYRREGULATIV; VANN- OG AVLØP Vedtatt i Vardø bystyre 10.12.2014 med ikrafttredelse fra 01.01.2015 RAMMER FOR GEBYRBEREGNINGEN Gebyrene skal ikke overstige kommunens kostnader, men kan avregnes over en 4 års periode. Overslag over forventede kostnader (drifts- og kapitalkostnader) for de nærmeste 4 årene skal foreligge før gebyrenes størrelse fastsettes. Gebyrberegning baseres på Lov om kommunale vass- og kloakkavgifter av 31. mai 1974 samt nasjonale og kommunale forskrifter om vann- og avløpsgebyrer. Alle priser tillegges mva. ENGANGSGEBYR FOR TILKNYTNING Engangsgebyr betales ved tilknytning til offentlig vann- og/eller avløpsledningsnett. Engangsgebyret er likt for alle abonnenter i ulike kategorier. Engangsgebyr for tilknytning Vann Avløp 100,- pr. m² 100,- pr. m² MIDLERTIDIG TILKNYTNING For midlertidig tilknytning skal eier/fester av eiendommen betale abonnementsgebyr og forbruksgebyr etter gjeldende regler for næringsvirksomhet, med avregning i forhold til den tid tilknytningen er operativ. Det betales ikke engangsgebyr for tilknytning, men alle kostnader vedrørende tilknytning og frakobling belastes eier/fester av eiendommen. Midlertidig tilknytning gjelder for opp til ett år, med mulighet for å søke om forlengelse. ÅRSGEBYR Abonnementsgebyr Totale årsinntekter fra abonnementsgebyret(faste bolig) skal beregnes med følgende andel av vann og avløpssektorens totale kostnader: Vann: 72% Avløp: 80% Alle abonnenter i én brukerkategori betaler likt abonnementsgebyr. NB! Bolig og fritidsbolig er satt i samme kategori Abonnementsgebyr pr. kategori: Vann : kr. 3.034,78- x kategorifaktor Avløp : kr. 1.864,43- x kategorifaktor Kategori Kategorifaktor for fast del (abonnementsgebyr) Bolig/fritidsbolig 1 Sykehjem,pleiehjem 1,5 Skoler, barnehager m.v 1,5 Hotelle, pensjonater, campingplasser m.v 2 Tørr industri, forretninger, kontorer m.v 3 Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Side 33

Næring med sprinkelanlegg 3 Ekstra vannkrevende industri (fiskeindustri m.v) 4 Gårdsbruk 3 Annen næring (returanter m.v.) 2 Forbruksgebyr ENHETSPRIS Forbruksgebyret beregnes på grunnlag av målt eller stipulert forbruk, begge basert på en fast enhetspris i kr/m 3 MÅLT FORBRUK Forbruksgebyret baseres på faktisk vannforbruk (vannmåler) og pris pr. m 3. Avløpsmengde regnes lik vannmengde. Unntak fra dette må dokumenteres av abonnenten. Forbruksgebyr ved bruk av vannmåler: Vann : kr. 4.78 [kr/m 3 ] x Målt forbruk [m 3 ] Avløp : kr. 2.76 [kr/m 3 ] x Målt forbruk [m 3 ] STIPULERT FORBRUK Forbruksgebyret baseres på stipulert forbruk og pris pr. m 3. Stipulert forbruk [m 3 ] beregnes slik: Bruksareal BRA [m 2 ] x spesifikt forbruk [m 3 /m 2 ] der: Arealet beregnes som bruksareal BRA [m 2 ] etter NS 3940 Spesifikt forbruk er fastsatt til 1,2 m 3 /m 2 Forbruksgebyr; boliger: Vann : kr. 4.78 [kr/m 3 ] x Stipulert forbruk [m 3 ] Avløp : kr. 2,76 [kr/m 3 ] x Stipulert forbruk [m 3 ] Årlig målerleie Kommunen eier vannmåleren, abonnenten betaler alle kostnader knyttet til installering og vedlikehold av måleren. Det betales en årlig leie for å dekke disse kostnadene, som varierer med målerens størrelse etter følgende modell: T.o.m. 25 mm : kr: 400,- 26-50 mm : kr: 600,- 51-150 mm : kr: 1.000,- større enn 150 mm : kr: 1.500,- Kostnadene i forbindelse med anskaffelse og vedlikehold, avskrives over en 10 års periode. Renten som benyttes ved avskriving, er renten kommunen benytter seg av til enhver tid. Kapitalkostnadene i forbindelse med avskrivingen danner grunnlaget for årlig målerleie. Målerleie forfaller til betaling på 1. termin. Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Side 34

Gebyrbudsjett avløp 2015 Vardø kommune AVLØP Årstall 2012 2013 2014 2015 2016 Inntekter Årsgebyrer 2 900 000 2 987 000 3 047 510 3 170 735 3 235 857 Tilknytningsgebyrer Vannmålerleie Andre inntekter 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Sum årets inntekter 2 930 000 3 017 000 3 077 510 3 200 735 3 265 857 +/- Kalkulert renteinntekt/-tap (fond) 0 0 0 0 +/- Bruk av / avsatt til selvkostfond Inntekter etter justering med fond 2 930 000 3 017 000 3 107 510 3 200 735 3 265 857 Kostnader Driftsutgifter, kjerneprodukt 1 870 876 1 870 876 1 870 876 1 928 876 1 928 876 Kapitalkostnader, kjerneprodukt 433 081 493 725 482 724 471 723 508 862 Indirekte kostnader, interntjenester 596 043 652 399 693 010 800 136 798 119 Renter på fast eiendom 0 0 0 0 Sum årets kostnader 2 900 000 3 017 000 3 046 610 3 200 735 3 235 857 Finansiell dekningsgrad 100,00 % 100,0% 100,0 % 100,0 % 100,0% Dekningsgrad etter justering med fond 100,00 % 100,0% 100,0 % 100,0 % 100,0% Benyttet kalkylerente 5,00 % 5,00 % 5,00 % 5,00 % 5,00% Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Side 35

Gebyrbudsjett vann 2015 Vardø kommune VANN Årstall 2012 2013 2014 2015 2016 Inntekter Årsgebyrer 5 063 000 5 224 460 5 392 264 5 565 102 5 732 055 Tilknytningsgebyrer Vannmålerleie Andre inntekter 369 000 369 000 369 000 369 000 369 000 Sum årets inntekter 5 432 000 5 593 460 5 761 264 5 934 000 6 101 055 +/- Kalkulert renteinntekt/-tap (fond) 0 0 0 0 0 +/- Bruk av / avsatt til selvkostfond Inntekter etter justering med fond 5 432 311 5 593 460 5 761 264 5 934 102 6 101 055 Kostnader Driftsutgifter, kjerneprodukt 2 587 239 2 687 000 2 687 000 2 687 000 2 687 000 Kapitalkostnader, kjerneprodukt 1 899 665 2 270 512 2 388 307 2 459 956 2 533 755 Indirekte kostnader, interntjenester 687 574 635 948 685 957 581 000 581 000 Renter på fast eiendom 0 0 0 0 0 Sum årets kostnader 5 587 239 5 533 460 5 761 264 5 934 000 6 101 055 Finansiell dekningsgrad 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00% Dekningsgrad etter justering med fond 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00% Benyttet kalkylerente 5,00 % 5,00 % 5,00 % 5,00 % 5,00% Forslag til årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Side 36