DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 32/12 7.10.13 ØKONOMIPLAN FOR 2014 2017 OG ÅRSBUDSJETT 2014 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på 365 000 for hvert av årene 2014-2017. 2. Det legges til grunn deflatorjustert tilskudd fra Drammen kommune på kr 17,5 mill i 2014. 3. Billettprisene økes med ca 4 % på alle priskategorier. 4. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som påvirker virksomheten og som vi ikke selv har kontroll over, herunder vær og energikostnader. Drammensbadet KF har ikke buffere som kan dekke større avvik. 5. Styret vedtar årsbudsjett for 2014 og økonomiplan 2014 2017 i samsvar med fremlagte forslag. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2014 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Det er lagt til grunn et kostnadsnivå på bakgrunn av tidligere driftserfaringer. Drammensbadet har de siste årene stabilisert besøkstallet på et høyt nivå. Det forventes ikke å klare en ytterligere økning hvert år, men vi ser det som mulig å øke utnyttelsesgraden i anlegget, da spesielt på dagtid. Det iverksettes tiltak for dette i 2014 med kampanjer på dagtid. Vi forventer at besøkstallet for 2014 vil holde tilnærmet 2013 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning. Besøkstallet er lagt inn med 365 000 og er på samme nivå som budsjett 2013. Måltall for 2014 Måltall 2013 Prognose 2013 Måltall 2014 Inntekt kr 40 230 000 Kr 40 330 000 Kr 42 502 000 Besøk, antall kunder 365 000 370 000 365 000 Omsetning per besøkende Kr 110 Kr 109 Kr 116
2. Forslag til driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: - Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og 365 000 besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget. - Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 36,55 årsverk og nødvendig tilleggsbemanning med ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 4 % i generell lønnsøkning i forhold til 2013 nivå. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med 2013. - Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i 2013. - Kostnaden for revisjon fra Buskerud kommunerevisjon er budsjettert med kr 70 000,- (uendret fra 2013) - Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med henholdsvis kr 345 000,- for regnskap/adm (uendret fra 2013), kr 160 000,- for IKT tjenester, kr 95 000,- til sentral ressurs for oppfølging av GatSoft (system for turnusplanlegging/lønnsbehandling) og kr 50 000,- til parkeringskontroll fra Drammen Parkering KF. - I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 75 øre per kwh. Dette er en økning med 10 % fra 2013. Forbruket beregnes til totalt 5,7 mill kwh (uendret fra 2013). - Vannforbruket er beregnet til 53 500 m 3 (basert på forbruk i 2013), og med vannavgift på kr 14,72 og kloakkavgift på kr 26,02 eks. mva. Økt med hhv. 9 % og 6 % fra 2013. - Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF. Den er deflatorjustert med 2,99 %, og utgjør kr 19,672 mill for 2014. - Det kommunale tilskuddet er deflatorjustert med 3 % og utgjør kr 17,5 mill.
(tall i 1000) 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Budsjett 2013 2014 2015 2016 2017 Inntekt kiosk, inkl velværekafe -5 603-6 005-6 305-6 620-6 903 Inntekt badebutikk -1 700-1 885-2 024-2 065-2 106 Inntekt velværebeh/produkter -160-520 -530-541 -552 Inntekt billetter og kort -28 501-29 640-30 825-32 058-33 340 Inntekt, kurs -2 508-2 620-2 672-2 725-2 780 Utleie basseng, treningssal -1 758-1 902-2 150-2 299-2 449 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -40 230-42 572-44 506-46 308-48 130 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk og velvære 2 668 3 005 3 150 3 310 3 445 Innkjøp badeartikler 850 992 1 011 1 031 1 052 Innkjøp velværebeh/produkter 90 364 371 378 386 Sum varekostnad 3 608 4 361 4 532 4 719 4 883 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 17 165 17 851 18 565 19 307 20 079 53 Annen oppgavepliktig godtgj. 236 260 265 271 276 54 Aga og pensjonskostnad 4 879 5 123 5 327 5 541 5 762 58 Off. ref vedr arbeidskraft -800-800 -816-832 -849 59 Annen personalkostnad 200 220 224 229 233 SUM LØNNSKOSTNAD 21 680 22 654 23 565 24 516 25 501 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 750 797 846 896 946 6 DRIFTSKOSTNADER Energi, brensel,vann vedr. 62 produksjon 4 902 5 265 5 670 6 066 6 491 63 Kostnad lokaler 21 635 22 524 23 199 23 895 24 612 64 Leiekostnader 900 741 756 771 786 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 675 828 845 861 879 66 Reparasjon og vedlikehold 495 445 454 463 472 67 Fremmed tjeneste 635 683 697 711 725 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 405 433 442 450 460 69 Telefon, porto o.l 150 120 122 125 127 SUM DRIFTSKOSTNADER 29 797 31 039 32 185 33 342 34 552 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 38 42 43 44 45 71 Kostnad og godtgj. reiser 30 30 31 31 32 73 Salgs-, reklame- og repr. 955 779 800 830 860 74 Kontingent og gave 15 10 10 10 11 75 Forsikring skade, ansvar kunder 20 20 21 21 22 77 Annen kostnad 187 220 224 229 233 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 1 245 1 101 1 129 1 165 1 203 SUM KOSTNADER 57 080 59 952 62 257 64 638 67 085 8 FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad 150 120 122 125 127 8 ÅRSRESULTAT 17 000 17 500 17 873 18 455 19 082 Inntektsberegning og prisstruktur fremgår av vedlegg 1 og 2.
Budsjettkommentarer Inntekter Totale inntekter er beregnet til kr 42,572 mill. Økningen baserer seg på prisstigning og forventet effekt av helhetlig markedsføring. Inntektene baserer seg på et årlig besøk på 365 000, noe som utgjør 1011 besøkende per dag i 361 åpningsdager. Antall besøk er fordelt mellom kortholdere, enkeltbesøk og grupper basert på erfaringstall fra 2012 og 2013 (se vedlegg 1). Prisøkning på billetter og kort er på ca 4 % (se vedlegg 2). Prinsippet om enkelhet i billettstrukturen og familierabatt på årskort videreføres. Det legges opp til kampanjer knyttet til differensiering av enkeltbillettprisen på hverdager for å øke dagtidsbesøket. Kostnader Varekostnad kiosk/velvære og badebutikk Totalt budsjettert med kr 4,361 mill. i vareinnkjøp fordelt på matvarer, engangsartikler, badetøy/rekvisita. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 22,654 mill. er basert på et behov for 36,55 årsverk, og nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. Det er tatt høyde for ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. Det er lagt inn en generell lønnsøkning på 4 %. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med 2013. Energi, brensel og vann Totalt på kr 5,265 mill. og inneholder strøm, kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme og serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2012 og 2013. Det er knyttet usikkerhet til prisene, og vi har lagt til grunn 75 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh. Prognosen fra Drammen Eiendom er på 72 øre per kwh. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill. kwh strøm og 2,4 mill. kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen er prisjustert med 4 % i forhold til 2013. Kostnader lokaler Totalt på kr 22,524 mill. og inneholder husleie til Drammen Eiendom på kr 19,672 mill., vann/avløp og renovasjon på kr 2,342 mill. ut i fra forventet forbruk på 53 500 m 3 og renovasjonskostnader på kr 13 500,- per mnd. Avgiften på vann/avløp er lagt inn med en økning på hhv. 6 % og 9 %. Hygieneartikler/renholdsmidler er budsjettert med ca kr 42 500,- per mnd, som er en nedgang fra 2013.
Leiekostnader Totalt på kr 0,742 mill. fordelt på leasing av treningsutstyr på kr 53 000 per mnd og kontormaskiner/kassasystem på kr 8 000,- per mnd. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 0,828 mill og består av diverse utstyr, inventar, forbruksvarer til drift, data/programvare og arbeidstøy/verneutsyr. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,445 mill. fordelt på vedlikehold av bygning, uteanlegg og utstyr. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,683 mill. fordelt på instruktører til fellestimer i treningsavdelingen, vakthold/verditransport, revisjonskostnader og kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på kr 1,101 mill. og inneholder kostnader til transport, reise/diett, telefon/data, markedsføring, forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er redusert noe i forhold til 2013. Sum kostnader Totale kostnader for 2014 er beregnet til kr 59,952 mill. hvor de store kostnadspostene er personal(38 % av totale kostnader), husleie (33 %) og energi/vann/avløp (11 %). Årsresultat Budsjettert balanserer med et rammetilskudd på kr 17,5 mill.
3. Forslag til investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2014-kroner) 2014 2015 2016 2017 Inventar og maskiner og lignende 500 500 500 500 Investeringer i 2014 1 Oppgradering treningssenter 250 000 2 Utbedring av trapp til vannsklier 100 000 3 Utvikling av leikeparken 150 000 500 000 Vedlegg: 1. Inntektsberegning 2014 2. Prisforslag 2014
Vedlegg 1 Inntektsberegning helårsbasis 2014 Billetter bad Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter 166 200 166 200 16 723 810 Klippekort 1 175 16 310 1 440 700 3 mnd kort 205 4 100 340 425 Årskort 955 28 650 2 576 136 Velvære årskort 120 6 270 919 740 221 530 22 000 811 Billetter trening/bad Antall Årsbesøk Inntekt Drop in 250 250 46 250 Treningskort 6 mnd 200 3 000 706 036 Treningskort 12 mnd 1 810 81 450 6 886 903 84 700 7 639 189 Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb - 15 000 800 000 Skole - 18 670 1 820 000 Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer - 25 100 1 902 000 58 770 4 522 000 Kiosk, arrangement og butikk Inntekt Kiosk og arrangement Dekningsgrad 50 % 6 525 000 Badebutikk Dekningsgrad 50 % 1 885 000 8 410 000 Årsbesøk og inntekt Total Bade- og trenings virksomhet 365 000 34 162 000 Kafe, arrangementer og butikk 8 410 000 Totale inntekter 42 572 000 Besøk pr åpen dag 1011 Inntekt pr besøkende 116
Vedlegg 2 Økning i kroner Ny pris 1.jan 2014 Avtalegiro Økning i % Dagens pris Enkeltpriser Voksen 125 5 130 4,00 % Honnør/ungdom 95 5 100 5,00 % Barn 80 5 85 6,00 % Baby 45 5 50 10,00 % Velvære 175 5 180 3,00 % Velvære pensjonist 145 5 150 4,00 % Velvære tillegg kortkunder 55 5 60 9,00 % Tilskuer 65 0 65 0,00 % Drop in Trening 185 0 185 0,00 % Klippekort bad Voksen 12 klipp 1 300 50 1 350 4,00 % Voksen 25 klipp 2 600 100 2 700 4,00 % Honnør/ungdom 12 klipp 960 40 1 000 4,00 % honnør/ungdom 25 klipp 1 820 70 1 890 4,00 % Barn 12 klipp 790 30 820 4,00 % Barn 25 klipp 1 510 60 1 570 4,00 % Baby 12 klipp 440 10 450 4,00 % Baby 25 klipp 850 30 880 4,00 % 3 mnd bad Voksen 1 880 75 1 955 4,00 % Honnør/ungdom 1 400 55 1 455 4,00 % Barn 1 215 45 1 260 4,00 % Årskort bad Voksen 4 785 190 4 975 425 4,00 % Honnør/ungdom 3 555 140 3 695 318 4,00 % Barn 2 850 115 2 965 257 4,00 % Baby 1 465 60 1 525 137 4,00 % Årskort Velvære 8 300 300 8 600 725 4,00 % Årskort velvære honnør 6 600 200 6 800 577 3,00 % Trening/bad 6 mnd Voksen 3 740 150 3 890 4,00 % Honnør/Bedrift/Stud 3 110 125 3 235 4,00 % Årskort trening/bad Voksen 6 140 245 6 385 542 4,00 % Honnør/Bedrift/Stud 4 930 200 5 130 437 4,00 % Familie rabatt 50%, ved kjøp av min 3 årskort (fra kort nr 2)