Pensjon blir - mer og mer spennende - enklere og enklere - men føles vanskeligere og vanskeligere å følge med på! Knut Dyre Haug Pensjonsøkonom 1
Hovedhensikten med folketrygdreformen: Vi skal stå lenger i arbeid! Opptjening av pensjon Fleksibelt uttak Økonomisk bærekraft Alle år teller likt Er innskuddsbasert Fases inn gradvis Kan tas ut mellom 62 år og 75 år Kan kombineres med arbeidsinntekt Den enkelte tar kostnaden for økt levealder Arbeide lenger for å oppnå samme pensjonsnivå 2
Pensjonsreformen har hatt den ønskede effekten Uttak av pensjon Andelen av befolkningen i aldersgruppen 62 år 66 år som har tatt ut alderspensjon fra folketrygden har økt fra 6 % i 1. kvartal 2011 til 29 % ved utgangen av 2014 (43 % av mennene og 15 % av kvinnene) Av de som mottar alderspensjon i gruppen 62 år 66 år arbeider 63 % i tillegg (63 % av de 29 %) Arbeidslinjen Andelen av befolkningen i arbeid i alderen 62 år 66 år har økt kraftig fra 2010 til 2014 80 % av befolkningen er nå i arbeid Særlig markant for årskullet som fylte 62 år i 2011 De fleste tar ut pensjon enten ved 62 år eller ved 67 år 3 Kilde: NAV
Status uførepensjon Ny uføretrygd fra NAV innført 1.1. Økte satser, men skattlagt slik at netto utbetalt +/- det samme. Lettere og tryggere å forsøke seg i arbeid Offentlig sektor Privat sektor Ferdig koordinert Gitt et tillegg slik at alle med lønn opp til 12G (ca 1 mill) kommer likt ut Venter på vedtak av ny lov Vil regulere hva som kan tilbys fra bedriftene til ansatte, innenfor skattereglene Vil trolig bli veldig lik løsningen i offentlig sektor 4
Hvorfor endring i regler om kombinasjon med arbeidsinntekt? Til Fra Kilde: NAV 05.12.2014
Maksimalnivå som i offentlig sektor 75% 4,2G 73 % + 0,25 G* (maks 6 % av lønn 21.000 kr 71 % Uføretrygd/-pensjon som prosent av lønn 66% + 3 % av lønn Uføretrygd folketrygden 66 % Tillegg på 66 % mellom 6 G og 12 G 6G 12G Lønn * Kr 22. 093
Storebrand vil gi tydelige anbefalinger Storebrand vil gi en tydelig anbefaling om hvordan vi anbefaler at dagens uførepensjonsordning kan tilpasses det nye regelverket Vi vil på generelt grunnlag anbefale å dekke opp hele bortfallet av folketrygd for lønn mellom 6 G og 12 G Vår anbefaling for nivået på det generelle tillegget tilpasses hvor høy uførepensjon bedriften i dag 7
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Mer om nivå på utbetaling fra folketrygden Lett å se at noen kan ha behov for noe ekstra? 50 000 Månedslønn etter skatt Fra folketrygden per måned etter skatt 47 909 40 000 39 756 31 538 30 000 22 015 21 888 21 888 21 888 20 000 15 589 10 000-353.000 4 G 530.000 6 G 707.000 8 G 883.700 10 G Brutto årslønn 8 * Skatt avhenger av mange forhold, beregningene er gjort med like forutsetninger for alle utbetalingene
Er det behov for uførepensjon i tillegg til folketrygden? 40 35 Antall uføretrygdede per 31.12.2014 i prosent av befolkningen 35 år 50,00% 40,00% 40% 30 30,00% 20,00% 14% 25 20 10,00% Hva kan skje de 0,00% neste 30 årene 3,90% Huset brenner Dør Blir ufør 15 35 år 50,00% 45% 10 40,00% 5 0 I alt 18-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-67 Hva kan skje de neste 30 årene 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% 3,90% 10% Huset brenner Dør Blir ufør 9 Kilde: NAV
Er det behov for uførepensjon i tillegg til folketrygden? 40 35 Antall uføretrygdede per 31.12.2014 i prosent av befolkningen 35 år 50,00% 40,00% 40% 30,00% 30 20,00% 14% 25 20 Hva kan skje de neste 30 årene 10,00% 0,00% 3,90% Huset brenner Dør Blir ufør 15 35 år 50,00% 45% 10 40,00% 30,00% 5 20,00% 0 I alt 18-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-67 Hva kan skje de neste 30 årene 10,00% 0,00% 3,90% 10% Huset brenner Dør Blir ufør 10 Kilde: NAV
Er det nødvendig med uførepensjon i bedriften? Ca 50% av ansatte i privat sektor har pensjon gjennom jobben - Andelen er synkende Privatpersoner kjøper uførepensjoner i mindre grad enn tidligere - Nesten like mange i antall, men lavere summer Når kan du bli ufør? 11
Status alderspensjon Ny alderspensjon fra NAV innført for alle forskjell på opptjening avhengig av fødselsår (1963) og levealdersjustering (1948) Offentlig sektor Ikke koordinert med folketrygden: - AFP = ren førtidspensjon 62-67 - Opptjeningstid - Ikke lønnsomt å jobbe (for)lenge "66%" vil ikke bli 66% lenger fordi folketrygden er endret, for alle Fredning og overgangsregler for alle født til 1958 og frem til 2017 Samtaler om revisjon i gang Privat sektor Koordinert med folketrygden - AFP livsvarig tilleggspensjon med fleksibelt uttak - Innskuddspensjon alleårsopptjent, slik som folketrygden - med fleksibelt uttak - Hybridpensjon lansert, som en mellomting mellom innskuddspensjon og ytelsespensjon Ytelsespensjon (som likner offentlig pensjon) nesten vekk i privat sektor - Ikke koordinert med folketrygden ennå - Nytt forslag kommer "til våren" om det interesserer noen i særlig grad(!) 12
Innskuddspensjon er nå den dominerende pensjonsordningen i privat sektor 1400 Antall tusen arbeidstakere omfattet av en privat tjenestepensjonsordning 1200 1000 800 810 1 002 1 076 1 134 1 202 600 400 200 350 260 249 218 181 0 2007 2011 2012 2013 2014 Ytelsespensjon Innskuddspensjon 13 Kilde: Finans Norge statistikk livsforsikring 2014
Gjennomsnittlig generell innskuddssats per bransje (Bedrifter som har tilpasset seg nytt regelverk) Prosent 7 80% 6 38% 57% 35% 59% 5 48% 75% 57% 53% 40% 34% 42% 4 27% 28% 24% 44% 13% 9% 40% 3 31% 2 13% 7% 11% 1 0 14 Generell Andel med innskuddssats sparing fra fra første 0/1 G krone - 12 G per bransje beregnet i prosent av antall arbeidstakere
Mange har også sparing fra 1.lønnskrone (Bedrifter som har tilpasset seg nytt regelverk) Prosent 7 80% 6 38% 57% 35% 59% 5 48% 75% 57% 53% 40% 34% 42% 4 27% 28% 24% 44% 13% 9% 40% 3 31% 2 13% 7% 11% 1 0 15 Andel med sparing fra første krone Generell innskuddssats fra 0/1 G - 12 G per bransje beregnet i prosent av antall arbeidstakere
Andel med tilleggsinnskudd per bransje (Bedrifter som har tilpasset seg nytt regelverk) Prosent 100% 80% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 16 Tilleggsinnskudd Andel med sparing fra 7,1 fra G til første 12 G krone Figuren viser hvor mange av bedriftene som har tatt stilling til det nye regelverket som har en tilleggssats.
Alderspensjonsmodellene har ulike egenskaper Innskuddspensjon Hybrid Ytelsespensjon Pensjonsinnbetaling som prosent av lønn Regulering med avkastning Frigjorte pensjonsmidler går til arvingene når noen faller fra Opptjening av pensjonsbeholdning gjennom hele yrkeslivet Pensjonsinnbetaling som prosent av lønn Regulering med avkastning eller lønnsvekst Frigjorte pensjonsmidler finansierer pensjon til gjenværende medlemmer i pensjonsordningene når noen faller fra Opptjening av pensjonsbeholdning gjennom hele yrkeslivet Pensjonsutbetaling som prosent av lønn Regulering med lønnsvekst Frigjorte pensjonsmidler finansierer pensjon til gjenværende medlemmer i pensjonsordningene når noen faller fra Opptjening til bestemt alder (67) eller til antall år i bedriften (30) 17
Innskudds- og hybridpensjon rammer for innskudd 25,1 % Økte rammer fra 01.01.2014: Lønn 0 G eller 1G 12G: 2% - 7% Tillegg for lønn mellom 7,1G 12G: Inntil 18,1% Innskudd i prosent av lønn 18,1% 18,1% 7 % Obligatorisk OTP 2% 1 7,1 12 G Tidligere maksimalrammer var: Lønn 1G 12 G: 2% - 5% Tillegg for lønn mellom 6G 12G: Inntil 3 % Innskuddsregelverket gir nå muligheten til like høye pensjonsinnskudd for hver lønnskrone for lønninger inntil ca kr 1 mill (12 G) Dette er årsaken til at så mange sluttet med ytelsesordning i 2014 kan lage like bra pensjon med innskudd! Innskuddspensjon: Maksimal innskuddssats og minste innskuddssats for lønn inntil 12 G Innskuddspensjon: Tilleggssats for lønn mellom 7,1 G 12 G Årlig innskudd fra folketrygden for lønn inntil 7,1 G
Er pensjon vanskelig? På et overordnet nivå = absolutt ja! For den enkelte = som regel ikke Bedriften: Sørg for at dine ansatte benytter pensjonsleverandørens tilbud om informasjon, på nett eller ansattemøter Den enkelte: - logg deg inn på dine sider hos pensjonsleverandøren (BankID) - Dette er som regel nok! - Hvis dere er så heldige å ha pensjonen i Storebrand eller DnB - Alle bør også en tur innom NAV for å se historikk over permisjoner, lønnsinnberetning osv - Vips så har du oversikt og kan planlegge din tilværelse i Pay-Back-årene 19
Vi jobber hardt for å nå vår visjon: Våre kunder anbefaler oss 20