Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Arkivsak: 14/776 Løpenummer: 14/8808 Arkivkode: FE-151 Saksbehandlar: Reidun K. Halland Saksnummer Utval Møtedato 059/14 Formannskapet 31.10.2014 065/14 Formannskapet 14.11.2014 Kommunestyret 11.12.2014 Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Kommunestyret har endeleg avgjerdsmynde i saka. Administrasjonen sitt framlegg til vedtak: 1. a) Desse nye satsingane ligg i økonomiplanen: Nye tiltak finansierte over drift 2015 2016 1 Auka tilskot kyrkja ny gravplass 600 000 2 Tilskot Utkantfestivalen 75 000 75 000 3 Biblioteket sluttføre digitaliseringsprosjekt 100 000 Sum 775 000 75 000 b) Desse innsparingane ligg i økonomiplanen: Kostnadsreduserande tiltak/auka finansiering 2015 2016 2017 2018 1 Auke gebyr / leiger 0,2 0,2 0,2 0,2 2 Auke eigedomsskatt SUM tiltak (markert med gul) 10,915 1,65 1,65 1,65 1,65 4 Færre folkevalde 0,2 0,2 0,2 5 Pensjon - endre rekneskapsprinsipp frå 2015 4,6 1,6 1,6 1,6 6 Driftsomlegging omsorg/pu 0,9 0,9 7 Legge ned utekontor legar Brekke Byrknes 0,19 0,19 0,25 0,25 8 Endre organisering folkehelsearbeidet 0,3 0,3 0,3 0,3 9 Ikkje sette i gang frivilligsentralen 0,225 0,225 0,225 0,225 10 Redusere tal plassar Gulen sjukeheim 0,7 0,7 0,7 0,7 11 Omlegging kjøkkenvakt 0,3 0,4 0,4 0,4 12 Driftsomlegging Oppvekst 0,5 0,5 13 Trekke inn 0,7 st. vegvaktar 0,3 0,3 0,3 0,3 14 Driftsomlegging PLT 1 1 1 1 15 Ta vekk tilskot veglys 0,05 0,05 0,05 0,05 c) Desse bindande rammene for netto driftsutgifter i 2015 vert godkjent: Rammeområde Budsjettramme (i 1000 kr) 1xx Ymse formål * 24 100 2xx Oppvekst 50 621 3xx Omsorg 82 623 4xx Plan og utvikling 23 572 *inkl. Kyrkjeleg fellesråd kr 2 442 000

Rådmannen får fullmakt til å justere rammene for dei ulike områda i tråd med kommunestyret sitt vedtak. 2. For år 2015 skriv Gulen kommune ut forskotsskatt på inntekt og formue med dei maksimaltakstar som vert fastsett av Stortinget. 3. Med heimel i Eigedomsskattelova 2 og 3 vert i 2015 skrive ut eigedomsskatt på alle faste eigedomar i Gulen kommune. Skattesatsen blir etter 11 fastsett til 7 promille, men 3,5 promille for bustaddelen i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar (jf 12 a). Vedtekter er godkjende i K-sak 51/08. Eigedomsskatten skal betalast i fire terminar; mars, juni, september og desember i skatteåret. a. Desse eigedommane får fritak etter 7 a) i eigedomsskattelova: a. Alle fylkesvegar b. Asheim grendahus, Austgulen grendahus, Brandangersund samfunnshus, Breidvik/Bålen grendahus, Byrknes samfunnshus, Dalsgrend grendahus, Grendahuset Gulatun, Hisarøy grendahus, Mjømna bygdehus, Nordgulfjorden grendahus, Oppedal grendahus, Sande grendahus, Sygnefest grendahus, Sørøyane grendahus, Takle grendahus, Ungdomshuset Vårtun, Brekke stadion, Eivindvik stadion, skyteanlegg på Henriksbø, skyteanlegg på Tjørnleite, skyteanlegg på indre Oppedal, Brekke MC sitt lagshus på Ortneset, Brekke bedehus, Byrknes bedehus, Dalsøyra bedehus, Fivelsdal bedehus Desse bygningane får fritak etter 7 b) i eigedomsskattelova: Sellevåg treskofabrikk på gbnr. 76/3, Lovisendal på gbnr. 130/4 og våningshuset på Skjerjehamn på gbnr. 85/2. Desse bygningane får fritak etter 7 c) i eigedomsskattelova: Bygning som heilt eller i nokon mon vert nytta til husvære (heilårsbustad), og som er/blir oppført eller rehabilitert etter 01.01.1999 til ein kostnad på minst kr 500 000, dokumentert etter faktura. Fritaket gjeld i 10 år frå den tid bygningen er/vart ferdig/rehabilitert. For bustaddelen av eigedomar (gjeld og fritidseigedomar) som ikkje vert nytta til næringsverksemd gjeld et botnfrådrag på kr 50 000 kroner av takstverdien (jf. 11). 4. Sats for etableringstilskot i 2015 vert sett til kr 40 000. For utleigeeining kr 20 000. 5. a) Slikt investeringsnivå for 2015-2018 vert godkjent (2015-summane er bindande): Brutto investeringar 2015-2018 (i 1 000 kr) 2015 2016 2017 2018 Sum IKT ymse (1100-1220) 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 Medisinskteknisk utstyr Gulen sjukeheim 100 Bil barnevern (xxxx) 300 300 Bil flyktningetenesta (xxxx) 300 300 Bil open omsorg PU (xxxx) 300 300 Bil ymse 300 300 300 300 1 200 Lastebil /traktor PLT (xxxx) 1 200 1 200 Opprusting Eivindvik vassverk (xxxx) 600 600 Utbygging vassverk Sløvåg (3280) 21 000 21 000 Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) 1 500 1 500 Kloakktiltak jf. Rammeplan avlaup (3310) 500 3 000 3 500 Oppgradering kommunale bygg 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 Brekke skule ventilasjon 3 000 3 000 Eivindvik skule ventilasjon 3 000 3 000 Symjeanlegg (4400) 700 40 000 40 700 Trafikksikringstiltak, eigendel (4510) 600 600 1 200 Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000

Omsorgsbustader Dalsøyra inkl. sprinkling (5270) 10 000 26 000 36 000 Tusenårstaden Gulatinget, eigendel (6150) 400 5 400 7 000 400 13 600 Bustadfelt Dalsøyra (6450) 10 000 10 000 Bustadfelt Eivindvik (xxxx) 10 000 10 000 Nybygg Eidsbotn barnehage 4 000 5 000 9 000 Utviding Brekke barnehage 3 000 5 000 8 000 Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) 500 500 500 500 2 000 Sum 27 400 28 400 31 700 34 600 122 100 b) Investeringane i 2015 skal finansierast slik: Finansiering av brutto investeringar 2015 Alle tal i 1000 kr Lån Disposisjonsfond Disposisjonsfond: NORM-fond Mva.komp. frå investeringar Eigne tilskot Tilskot frå andre Sum 27 400 c) I tillegg skal investeringsbudsjettet for 2015 innehalde ei ramme for nye startlån på kr 2 mill. og inntekter frå sal av eigedommar med netto kr 0,2 mill., som skal tilførast ubunde investeringsfond. d) Ikkje fullførte investeringsprosjekt frå 2014 vert å ta stilling til overføring av i eigen sak. 6. Låneopptak i 2015 på kr mill. til investeringar og kr 2 mill til vidare utlån (startlån) vert godkjent. 7. Framlegget til budsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 vert godkjent. Behandling i Formannskapet 31.10.2014: Nye framlegg: Formannskapet tek framlegget frå rådmannen til orientering, og avventar behandling til neste møte. Administrasjonen utreier sak om reduksjon av tal folkevalde. Røysting: Samrøystes FSK-059/14 Vedtak: Formannskapet tek framlegget frå rådmannen til orientering, og avventar behandling til neste møte. Administrasjonen utreier sak om reduksjon av tal folkevalde.

Behandling i Formannskapet 14.11.2014: Til møtet vart lagt fram eit fullstendig saksframlegg frå rådmannen med oppdatering av punkta 1 b), 5. og 6.: 1. a) Desse nye satsingane ligg i økonomiplanen: Nye tiltak finansierte over drift 2015 2016 1 Auka tilskot kyrkja ny gravplass 600 000 2 Tilskot Utkantfestivalen 75 000 75 000 3 Biblioteket sluttføre digitaliseringsprosjekt 100 000 Sum 775 000 75 000 b) Desse innsparingane ligg i økonomiplanen: Kostnadsreduserande tiltak/auka finansiering 2015 2016 2017 2018 1 Auke gebyr / leiger 200 000 200 000 200 000 200 000 2 Auke eigedomsskatt SUM tiltak (markert med gul) 1 650 000 1 650 000 1 650 000 1 650 000 4 Færre folkevalde 200 000 200 000 200 000 5 Pensjon - endre rekneskapsprinsipp frå 2015 4 600 000 3 900 000 3 300 000 2 700 000 6 Driftsomlegging omsorg/pu 900 000 900 000 1 900 000 2 900 000 7 Legge ned utekontor legar Brekke Byrknes 190 000 190 000 250 000 250 000 8 Endre organisering folkehelsearbeidet 300 000 300 000 300 000 300 000 9 Ikkje sette i gang frivilligsentralen 225 000 225 000 225 000 225 000 10 Redusere tal plassar Gulen sjukeheim 700 000 700 000 700 000 700 000 11 Omlegging kjøkkenvakt 300 000 400 000 400 000 400 000 12 Driftsomlegging Oppvekst 500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 13 Trekke inn 0,7 st. vegvaktar 300 000 300 000 300 000 300 000 14 Driftsomlegging PLT 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 15 Ta vekk tilskot veglys 50 000 50 000 50 000 50 000 Sum 10 915 000 10 515 000 11 975 000 13 375 000 c) Desse bindande rammene for netto driftsutgifter i 2015 vert godkjent (eks. punkt 1): Rammeområde Budsjettramme (i 1000 kr) 1xx Ymse formål * 24 100 2xx Oppvekst 50 621 3xx Omsorg 82 623 4xx Plan og utvikling 23 572 *inkl. Kyrkjeleg fellesråd kr 2 442 000 Rådmannen får fullmakt til å justere rammene for dei ulike områda i tråd med kommunestyret sitt vedtak. 2. For år 2015 skriv Gulen kommune ut forskotsskatt på inntekt og formue med dei maksimaltakstar som vert fastsett av Stortinget. 3. Med heimel i Eigedomsskattelova 2 og 3 vert i 2015 skrive ut eigedomsskatt på alle faste eigedomar i Gulen kommune. Skattesatsen blir etter 11 fastsett til 7 promille, men 3,5 promille for bustaddelen i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar (jf 12 a). Vedtekter er godkjende i K-sak 51/08. Eigedomsskatten skal betalast i fire terminar; mars, juni, september og desember i skatteåret. b. Desse eigedommane får fritak etter 7 a) i eigedomsskattelova: c. Alle fylkesvegar d. Asheim grendahus, Austgulen grendahus, Brandangersund samfunnshus, Breidvik/Bålen grendahus, Byrknes samfunnshus, Dalsgrend grendahus, Grendahuset Gulatun, Hisarøy grendahus, Mjømna bygdehus, Nordgulfjorden grendahus, Oppedal grendahus, Sande grendahus, Sygnefest grendahus,

Sørøyane grendahus, Takle grendahus, Ungdomshuset Vårtun, Brekke stadion, Eivindvik stadion, skyteanlegg på Henriksbø, skyteanlegg på Tjørnleite, skyteanlegg på indre Oppedal, Brekke MC sitt lagshus på Ortneset, Brekke bedehus, Byrknes bedehus, Dalsøyra bedehus, Fivelsdal bedehus Desse bygningane får fritak etter 7 b) i eigedomsskattelova: Sellevåg treskofabrikk på gbnr. 76/3, Lovisendal på gbnr. 130/4 og våningshuset på Skjerjehamn på gbnr. 85/2. Desse bygningane får fritak etter 7 c) i eigedomsskattelova: Bygning som heilt eller i nokon mon vert nytta til husvære (heilårsbustad), og som er/blir oppført eller rehabilitert etter 01.01.1999 til ein kostnad på minst kr 500 000, dokumentert etter faktura. Fritaket gjeld i 10 år frå den tid bygningen er/vart ferdig/rehabilitert. For bustaddelen av eigedomar (gjeld og fritidseigedomar) som ikkje vert nytta til næringsverksemd gjeld et botnfrådrag på kr 50 000 kroner av takstverdien (jf. 11). 4. Sats for etableringstilskot i 2015 vert sett til kr 40 000. For utleigeeining kr 20 000. 5. a) Slikt investeringsnivå for 2015-2018 vert godkjent (2015-summane er bindande): Brutto investeringar 2015-2018 (i 1 000 kr) 2015 2016 2017 2018 Sum IKT ymse (1100-1220) 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 Medisinskteknisk utstyr Gulen sjukeheim 100 100 Bil barnevern (xxxx) 300 300 Bil flyktningetenesta (xxxx) 300 300 Bil open omsorg PU (xxxx) 300 300 Bil ymse 300 300 300 300 1 200 Lastebil /traktor PLT (xxxx) 1 200 1 200 Opprusting Eivindvik vassverk (xxxx) 600 600 Utbygging vassverk Sløvåg (3280) 21 000 21 000 Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) 1 500 1 500 Kloakktiltak jf. Rammeplan avlaup (3310) 500 3 000 3 500 Oppgradering kommunale bygg 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 Brekke skule ventilasjon 3 000 3 000 Eivindvik skule ventilasjon 3 000 3 000 Symjeanlegg (4400) 700 40 000 40 700 Trafikksikringstiltak, eigendel (4510) 600 600 1 200 Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 Omsorgsbustader Dalsøyra inkl. sprinkling (5270) 10 000 26 000 36 000 Tusenårstaden Gulatinget, eigendel (6150) 400 5 400 7 000 400 13 200 Bustadfelt Dalsøyra (6450) 10 000 10 000 Bustadfelt Eivindvik (xxxx) 10 000 10 000 Nybygg Eidsbotn barnehage 4 000 5 000 9 000 Utviding Brekke barnehage 3 000 5 000 8 000 Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) 500 500 500 500 2 000 Sum 49 900 52 100 73 400 8 700 184 100 b) Investeringane i 2015 skal finansierast slik: Finansiering av brutto investeringar Alle tal i 1000 kr Lån 15 280 Disposisjonsfond 500 Disposisjonsfond: NORM-fond 12 200 Mva.komp. frå investeringar 5 760 Eigne tilskot Tilskot frå andre 16 160

Sum 49 900 c) I tillegg skal investeringsbudsjettet for 2015 innehalde ei ramme for nye startlån på kr 2 mill. og inntekter frå sal av eigedommar med netto kr 0,2 mill., som skal tilførast ubunde investeringsfond. d) Ikkje fullførte investeringsprosjekt frå 2014 vert å ta stilling til overføring av i eigen sak. 6. Låneopptak i 2015 på kr 15,3 mill. til investeringar og kr 2 mill. til vidare utlån (startlån) vert godkjent. 7. Framlegget til budsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 vert godkjent. Nye framlegg: Frå H v/mjømen Drift - endring i høve til framlegg frå rådmannen (minus tyder lågare inndekking): Tittel 2015 2016 2017 2018 Eigedomsskatt, 2,0 promille -2 400-2 400-2 400-2 400 Færre folkevalde 100 100 100 100 Etableringstilskot, halvering 150 150 150 150 Behalde utekontor legar -200-200 -200-200 Etablere frivillegsentral -225-225 -225-225 GS mindre nedtak -200-200 -200-200 Ikkje omlegging kjøken Byrknes -300-400 -400-400 Veglys -50-50 -50-50 Nedtak administrasjon 600 600 600 600 Tiltak sjukefråvær 500 500 500 500 Nye skatteobjekt verk og bruk 200 200 200 200 Nattevakt Byrknes og Brekke 600 600 600 600 Driftsmargin og NORM 1 225 1 325 1 325 1 325 Sum 0 0 0 0 Frå H v/mjømen Investeringar - endring i høve til framlegg frå rådmannen (minus tyder lågare inndekking): Tittel 2015 2016 2017 2018 Omsorgsbustader -6 000-13 000 13 000 6 000 Tusenårsstaden Gulatinget -3 000 Ikkje bustadfelt Eivindvik -10 000 Ikkje bustadfelt Dalsøyra -10 000 Utviding Byrknes barnehage 3 000 Sum 3 000 16 000 7 000-6 000 Frå V v/midtun Drift - Endring i høve til framlegg frå rådmannen (minus tyder lågare inndekking): Tittel 2015 2016 2017 2018 Eigedomsskatt, 3,0 promille -875-875 -875-875 Behalde utekontor legar -190-250 -250-250 Etablere frivillegsentral -225-225 -225-225

GS mindre nedtak -700-700 -700-700 Omorganisering nattevakt Byrknes og Brekke til heimevakt 1 350 1 800 1 800 1 800 Redusere driftsmargin 640 250 250 250 Sum 0 0 0 0 Frå SP og AP Drift - Endring i høve til framlegg frå rådmannen (minus tyder lågare inndekking): Tittel 2015 2016 2017 2018 Behalde utekontor legar -190-250 -250-250 Tilskot til veglys -50-50 -50-50 Redusert driftsmargin 240 300 300 300 Sum 0 0 0 0 Røysting: H sitt framlegg til endring i drift: 1 (H) mot 4 H sitt framlegg til endring investering: 1 (H) mot 4 V sitt framlegg til endring i drift: 1 (V) mot 4 SP/AP sitt framlegg til endring i drift: 3 (SP og AP) mot 2 (H og V) FSK-065/14 Vedtak: Framlegget frå rådmannen, med endringar som fylgjer av felles framlegg frå SP og AP, vert godkjent. Etter dette vert vedtaket slik: 1. a) Desse nye satsingane ligg i økonomiplanen: Nye tiltak finansierte over drift 2015 2016 1 Auka tilskot kyrkja ny gravplass 600 000 2 Tilskot Utkantfestivalen 75 000 75 000 3 Biblioteket sluttføre digitaliseringsprosjekt 100 000 Sum 775 000 75 000 b) Desse innsparingane ligg i økonomiplanen: Kostnadsreduserande tiltak/auka finansiering 2015 2016 2017 2018 1 Auke gebyr / leiger 200 000 200 000 200 000 200 000 2 Auke eigedomsskatt SUM tiltak (markert med gul) 1 650 000 1 650 000 1 650 000 1 650 000 4 Færre folkevalde 200 000 200 000 200 000 5 Pensjon - endre rekneskapsprinsipp frå 2015 4 600 000 3 900 000 3 300 000 2 700 000 6 Driftsomlegging omsorg/pu 900 000 900 000 1 900 000 2 900 000 8 Endre organisering folkehelsearbeidet 300 000 300 000 300 000 300 000 9 Ikkje sette i gang frivilligsentralen 225 000 225 000 225 000 225 000 10 Redusere tal plassar Gulen sjukeheim 700 000 700 000 700 000 700 000 11 Omlegging kjøkkenvakt 300 000 400 000 400 000 400 000 12 Driftsomlegging Oppvekst 500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 13 Trekke inn 0,7 st. vegvaktar 300 000 300 000 300 000 300 000 14 Driftsomlegging PLT 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Sum 10 675 000 10 275 000 11 675 000 13 075 000 c) Desse bindande rammene for netto driftsutgifter i 2015 vert godkjent: Rammeområde Budsjettramme (i 1000 kr) 1xx Ymse formål * 24 875

2xx Oppvekst 50 121 3xx Omsorg 80 198 4xx Plan og utvikling 22 072 *inkl. Kyrkjeleg fellesråd kr 3 042 000 Rådmannen får fullmakt til å justere rammene for dei ulike områda i tråd med kommunestyret sitt vedtak. 2. For år 2015 skriv Gulen kommune ut forskotsskatt på inntekt og formue med dei maksimaltakstar som vert fastsett av Stortinget. 3. Med heimel i Eigedomsskattelova 2 og 3 vert i 2015 skrive ut eigedomsskatt på alle faste eigedomar i Gulen kommune. Skattesatsen blir etter 11 fastsett til 7 promille, men 3,5 promille for bustaddelen i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar (jf 12 a). Vedtekter er godkjende i K-sak 51/08. Eigedomsskatten skal betalast i fire terminar; mars, juni, september og desember i skatteåret. Desse eigedommane får fritak etter 7 a) i eigedomsskattelova: a. Alle fylkesvegar b. Asheim grendahus, Austgulen grendahus, Brandangersund samfunnshus, Breidvik/Bålen grendahus, Byrknes samfunnshus, Dalsgrend grendahus, Grendahuset Gulatun, Hisarøy grendahus, Mjømna bygdehus, Nordgulfjorden grendahus, Oppedal grendahus, Sande grendahus, Sygnefest grendahus, Sørøyane grendahus, Takle grendahus, Ungdomshuset Vårtun, Brekke stadion, Eivindvik stadion, skyteanlegg på Henriksbø, skyteanlegg på Tjørnleite, skyteanlegg på indre Oppedal, Brekke MC sitt lagshus på Ortneset, Brekke bedehus, Byrknes bedehus, Dalsøyra bedehus, Fivelsdal bedehus Desse bygningane får fritak etter 7 b) i eigedomsskattelova: Sellevåg treskofabrikk på gbnr. 76/3, Lovisendal på gbnr. 130/4 og våningshuset på Skjerjehamn på gbnr. 85/2. Desse bygningane får fritak etter 7 c) i eigedomsskattelova: Bygning som heilt eller i nokon mon vert nytta til husvære (heilårsbustad), og som er/blir oppført eller rehabilitert etter 01.01.1999 til ein kostnad på minst kr 500 000, dokumentert etter faktura. Fritaket gjeld i 10 år frå den tid bygningen er/vart ferdig/rehabilitert. For bustaddelen av eigedomar (gjeld og fritidseigedomar) som ikkje vert nytta til næringsverksemd gjeld et botnfrådrag på kr 50 000 kroner av takstverdien (jf. 11). 4. Sats for etableringstilskot i 2015 vert sett til kr 40 000. For utleigeeining kr 20 000. 5. a) Slikt investeringsnivå for 2015-2018 vert godkjent (2015-summane er bindande): Brutto investeringar 2015-2018 (i 1 000 kr) 2015 2016 2017 2018 Sum IKT ymse (1100-1220) 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 Medisinskteknisk utstyr Gulen sjukeheim 100 100 Bil barnevern (xxxx) 300 300 Bil flyktningetenesta (xxxx) 300 300 Bil open omsorg PU (xxxx) 300 300 Bil ymse 300 300 300 300 1 200 Lastebil /traktor PLT (xxxx) 1 200 1 200 Opprusting Eivindvik vassverk (xxxx) 600 600 Utbygging vassverk Sløvåg (3280) 21 000 21 000 Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) 1 500 1 500 Kloakktiltak jf. Rammeplan avlaup (3310) 500 3 000 3 500 Oppgradering kommunale bygg 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 Brekke skule ventilasjon 3 000 3 000 Eivindvik skule ventilasjon 3 000 3 000

Symjeanlegg (4400) 700 40 000 40 700 Trafikksikringstiltak, eigendel (4510) 600 600 1 200 Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 Omsorgsbustader Dalsøyra inkl. sprinkling (5270) 10 000 26 000 36 000 Tusenårstaden Gulatinget, eigendel (6150) 400 5 400 7 000 400 13 200 Bustadfelt Dalsøyra (6450) 10 000 10 000 Bustadfelt Eivindvik (xxxx) 10 000 10 000 Nybygg Eidsbotn barnehage 4 000 5 000 9 000 Utviding Brekke barnehage 3 000 5 000 8 000 Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) 500 500 500 500 2 000 Sum 49 900 52 100 73 400 8 700 184 100 b) Investeringane i 2015 skal finansierast slik: Finansiering av brutto investeringar Alle tal i 1000 kr Lån 15 280 Disposisjonsfond 500 Disposisjonsfond: NORM-fond 12 200 Mva.komp. frå investeringar 5 760 Eigne tilskot Tilskot frå andre 16 160 Sum 49 900 c) I tillegg skal investeringsbudsjettet for 2015 innehalde ei ramme for nye startlån på kr 2 mill. og inntekter frå sal av eigedommar med netto kr 0,2 mill., som skal tilførast ubunde investeringsfond. d) Ikkje fullførte investeringsprosjekt frå 2014 vert å ta stilling til overføring av i eigen sak. 6. Låneopptak i 2015 på kr 15,3 mill. til investeringar og kr 2 mill. til vidare utlån (startlån) vert godkjent. 7. Framlegget til budsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 vert godkjent. Sakstilfang Vedlegg: Samla oversikt moglege tiltak budsjett 2015 Søknad frå Stiftinga Utkant om tilskot til festivalane Utkant`14 - `16 (L)(118592).pdf Innspel frå Gulen folkebibliotek med ynskje om midlar.docx Sak 7/14 Godkjenning av tilbod, Gravfelt F og I, Gulen kyrkjelege fellesråd Utbetring og gjenbruk av gravfelt F og I på Gulen kyrkjegard Kommuneøkonomi - budsjettåret 2015.pdf Sak 016.14 Budsjett for kontrollutvalet i Gulen 2015 Budsjett 2015 - Økonomisk oversyn drift før saldering Nye vedlegg til møte 14.11.2014 Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 - framlegg til hovuddokument (utgår og vert erstatta av nytt) Kommentarar og innspel til budsjett 2015 Fylgjeskriv Gulen Sjukeheim Utekontora i Gulen 1 Utekontora i Gulen 2 Nye vedlegg til møte 11.12.2014 Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 framlegg til hovuddokument frå formannskap Samla oversyn over fråsegn til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 frå kommunale utval

Administrasjonen si saksutgreiing: Bakgrunn for saka: I K-sak 72/09 vedtok kommunestyret at administrasjonen skal legge fram for formannskapet eit framlegg til saldert budsjett og økonomiplan. Deretter tek det politiske nivået over styringa fram mot endeleg vedtak i kommunestyret. Rådmannen legg i denne saka fram eit hovuddokument i økonomisk balanse. Dokumentet er basert på lover og føresegner, samfunnsdelen i kommuneplanen og vidareføring av drifta i dag. I tillegg er det tilrådd endringar i drifta gjennom nye tiltak og omprioriteringar ut frå politiske vedtak som er gjort både sentralt og lokalt i løpet av 2014. Til slutt er det gjort framlegg om investeringar som vi meiner bør gjerast for å vere godt rusta for framtidig utvikling. Den administrative prosessen har involvert einingsleiarane og andre tilsette i kommunen, fagorganisasjonane og verneombod. Vurderingar: A. Drift I statsbudsjettet er det berekna at løns- og prisveksten for kommunesektoren vert på 3,0 % frå 2014 til 2015. Gulen kommune kan rekne med ein vekst i overføringane gjennom inntektssystemet på 3,0 %, noko som er lågare enn gjennomsnittsveksten i fylket (4,3%) og landet (4,8%). Budsjettframlegget er basert på vidareføring av drifta pr oktober 2014, justert for kjende, vedtekne endringar. Inntektene er berekna etter dei mest positive men realistiske modellane for rammeoverføring og skatteinntekter. Heile summen vi reknar med å få i NORM-avgift vert brukt i drifta. Det er lagt inn ei driftsmargin på kr 2,44 mill. Det er svært viktig at den kommunale drifta vert tilpassa slik at vi kan fortsetje å ha ein driftsmargin. Det gjer situasjonen mindre sårbar ved at ein får betre handlingsrom for investering, og ein har litt å gå på dersom det kjem opp uføresette ting.. Tabell fondsmidler utvikling: Ubunde fond pr 31.12. (mill. kr.) 2014 2013 NORM-midlar 3,7 3,9 Pensjonspremiereserve 7,0 5,7 Anna 25,2 22,9 Sum disposisjonsfond 35,9 32,5 Som vi ser av tabellen over har kommunen noko fondsmidlar, men det er sterkt nedadgåande. Sidan kommunen oppnådde økonomisk balanse i 2006, har kommunen opplevd nokre år med høgre inntekter og meir handlefriheit. I dag ser vi det tydeleg igjen på utgiftssida. Når no inntektssida ikkje lenger heng med betyr det at vi igjen står i ein situasjon med underbalanse. Med desse føresetnadane, har vi ein underbalanse på om lag kr. 7,7 mill. kr i høve driftsbudsjettet for 2015. I tillegg er det ynskjer om nye satsingar kr. 0,775 og prioritering av driftsmargin kr. 2,44 mill. Samla utfordringsbilete er på kr. 10,915 mill. Utfordringane for budsjettframlegg for 2015 ligg i hovudsak i:

Heilårsverknadar av nye stillingar som vart vedteke i budsjett for 2014. Dette gjeld i hovudsak pleie- og omsorg, og stillingar knytt til nye brukarar innan PU. Høgare lønns- og prisauke enn berekna, fordi vi har større del av utgiftene som løn enn gjennomsnittsberekninga byggjer på. Rådmannen finn det derfor naudsynt å føreslå både innsparingstiltak på drift, og auke i inntektene. I tillegg til tiltak som ligg i rådmannen sitt forslag, er det nokre andre forslag som administrasjonen meiner er forsvarleg å gjennomføre, og som kan fremjast som alternativ. Omtale av enkeltelement i framlegget. 1. Auka inntekt. Det vert føreslått å auke satsen for eigedomsskatt med 1. 2. Endra bokføringsprinsipp for pensjonspremieavvik Endring frå 1 år amortisering (avskriving) av pensjonspremieavvik til 7 år, med verknad frå og med premieavvik oppstått i 2015. Avslutting av avsetting til/bruk av fond for å finansiere framtidig amortisering. 3. Driftsmargin. Det vert føreslått å sette av ein driftsmargin på kr 2,44 mill. Administrasjonen kan ikkje tilrå at ein køyrer utan driftsmargin. 4. Innsparingstiltak. Det vert føreslått å ikkje gjennomføre desse tidlegare vedtekne tiltaka: a. Starte opp frivilligsentral b. Gje tilskot til veglys. 5. Nye innsparingstiltak: Her er det utarbeidd eigne tiltakskort (sjå vedlegg). Alle rammeområder har presentert kuttframlegg. 6. Av nye tiltak har rådmannen funne rom for: Auka av kyrkja si ramme i samband med behov for opparbeiding av ny gravplass. Tilskot til Utkantfestival 2015 og 2016 Auka ramme til sluttføring av biblioteket sitt digitaliseringsprosjekt Sjå eigne vedlegg. B. Investering. I høve til førre økonomiplan er no investeringsprosjekta gjennomgått og budsjettsum oppjustert til eit nivå som administrasjonen meiner er meir realistisk. Det gjort framlegg om nokre nye større tiltak: Brutto investeringar 2015-2018 (i 1 000 kr) 2015 2016 2017 2018 Sum IKT ymse (1100-1220) 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 Medisinskteknisk utstyr Gulen sjukeheim 100 Bil barnevern (xxxx) 300 300 Bil flyktningetenesta (xxxx) 300 300 Bil open omsorg PU (xxxx) 300 300 Bil ymse 300 300 300 300 1 200 Lastebil /traktor PLT (xxxx) 1 200 1 200 Opprusting Eivindvik vassverk (xxxx) 600 600 Utbygging vassverk Sløvåg (3280) 21 000 21 000

Kloakksanering Eivindvik sone 6 og 8 (3300) 1 500 1 500 Kloakktiltak jf. Rammeplan avlaup (3310) 500 3 000 3 500 Oppgradering kommunale bygg 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 Brekke skule ventilasjon 3 000 3 000 Eivindvik skule ventilasjon 3 000 3 000 Symjeanlegg (4400) 700 40 000 40 700 Trafikksikringstiltak, eigendel (4510) 600 600 1 200 Investeringar kommunale vegar (4530 og 4550) 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 Omsorgsbustader Dalsøyra inkl. sprinkling (5270) 10 000 26 000 36 000 Tusenårstaden Gulatinget, eigendel (6150) 400 5 400 7 000 400 13 600 Bustadfelt Dalsøyra (6450) 10 000 10 000 Bustadfelt Eivindvik (xxxx) 10 000 10 000 Nybygg Eidsbotn barnehage 4 000 5 000 9 000 Utviding Brekke barnehage 3 000 5 000 8 000 Eigenkapitalinnskot - KLP (7020) 500 500 500 500 2 000 Sum 27 400 28 400 31 700 34 600 122 100 Investeringstiltak som fekk løyving i 2014, men som ikkje er gjennomført, står på lista utan løyvingar i 2015. Det vert tidleg i 2015 lagt fram eiga sak for kommunestyret om løyvingar frå 2014 som skal overførast til 2015, eventuelt om det er tiltak som skal gå ut. Administrasjonen vil elles peike på at lista over investeringstiltak er lang. Med noverande administrativ kapasitet kan det vere vanskeleg å få klargjort alle for utføring etter tidsplanen. Viser til hovuddokumentet for meir detaljar.