VEFSN KOMMUNE Saksbehandler: Asle Gammelli Tlf: 75 10 11 61 Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 15/677-1 REGULERING AV INVESTERINGSBUDSJETTET FOR 2015 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Kommunen tar opp et investeringslån på kr 49.666.000 som avdras over 30 år. 2. Når tilskudd til prosjekt 1036E Fredlund bofelleskap utbetales fra husbanken skal kr 29.122.000 innbetales som ekstraordinært avdrag på innlån. 3. Innvilges det tilskudd til nødstrømsaggregat og nye legevaktslokaler skal tilskuddet gå til ekstraordinært avdrag på lån. 4. Saken medfører følgende budsjettregulering for skattefinansiert prosjekter: Økte utgifter 02300 2650 13460 1023C Oppgradering boliger 361 300 04290 2650 13460 1023C Oppgradering boliger (mva) 90 300 02300 3390 13460 1023B Forsterkning gulv i brannstasjonen 648 900 04290 3390 13460 1023B Forsterkning gulv i brannstasjonen (mva) 162 200 02300 2610 13460 1036A Fredlundskogen bofellesskap 14 752 100 04290 2610 13460 1036A Fredlundskogen bofellesskap (mva) 3 688 000 05120 8700 91000 9100C Ekstraordninært avdrag på lån 29 122 000 02300 2220 21600 1062B Trimrom Granmoen skole 150 400 04290 2220 21600 1062B Trimrom Granmoen skole (mva) 37 600 02300 2420 13460 1063A Nytt krisesenter 7 403 200 04290 2420 13460 1063A Nytt krisesenter (mva) 1 850 800 02300 2610 13460 Nytt Nødstrømsaggregat og legevakt lokaler 3 896 000 04290 2610 13460 Nytt Nødstrømsaggregat og legevakt (mva) 974 000 Sum økning 63 136 800 Reduserte utgifter 02300 2220 13460 1019A Olderskog skole 4-7 -3 200 000 04290 2220 13460 1019A Olderskog skole 4-7 (mva) -800 000 Sum reduksjoner -4 000 000
Økte inntekter 07290 2650 13460 1023C Oppgradering boliger (mva) -90 300 07290 3390 13460 1023B Forsterkning gulv i brannstasjonen (mva) -162 200 07290 2610 13460 1036A Fredlundskogen bofellesskap (mva) -3 688 000 07000 2610 91000 9100C Tilskudd til Fredlundskogen -29 122 000 07290 2220 21600 1062B Trimrom Granmoen skole (mva) -37 600 09100 8700 91000 9100C Økt låneopptak -41 452 900 07290 2420 13460 1063A Nytt krisesenter (mva) -1 850 800 06701 2420 13460 9004C Salg av kommunale eiendommer -1 600 000 07290 2610 13460 Nytt Nødstrømsaggregat og legevakt (mva) -974 000 Sum økte inntekter -78 977 800 Reduserte inntekter 07000 2530 13460 1036A Tilskudd til Fredlundskogen 19 041 000 07290 2220 13460 1019A Olderskog skole 4-7 (mva) 800 000 Sum reduserte inntekter 19 841 000 5. saken medfører følgende budsjettregulering innenfor gebyrfinansierte prosjekter: Økte utgifter 02300 3530 63100 1036E Avløp Fredlundskogen 2 081 100 02300 3530 63100 1045A Gartertneri tunet va 532 000 02300 3530 63100 1028A Driftskontroll anlegg avløp 300 000 02300 3450 62100 1028B Driftskontroll anlegg vann 300 000 02300 3450 62100 1032B Utskifting vannledninger Vangen og Breimoen 2 000 000 02300 3530 63100 1032C Utskifting avløpsledninger Breimoen og Drevja 3 000 000 Sum økning 8 213 100 Økte inntekter 09100 8700 91000 9100C Økt låneopptak -8 213 100 Sum økte inntekter -8 213 100
MILJØ Medfører saken miljøkonsekvenser? JA: NEI:X LIKESTILLING Berører saken likestillingsproblematikk? JA: NEI:X PLANFORANKRING Er saken forankret i kommuneplanen? JA: NEI:X DELEGASJON Er saken i tråd med delegasjonsreglementet? JA: X NEI: BUDSJETT Medfører saken budsjettregulering? JA:X NEI: Hvis ja klargjør kort: Hvis ja klargjør kort: Angi her i hvilken del, evt. i hvilken annen plan. Hvis nei, skal delegasj.reglementet endres? (angi i tilfellet hvordan) Hvis ja så skal reguleringen framgå i saksframlegget. Denne saken omhandler justering av bevilgninger til prosjekter som var under utførelse i 2014 og hvor ubrukt del av kostnadsrammen må innarbeides i budsjettet for 2015. Denne rapporten vil derfor ikke ta for seg fremdriften i prosjekter som starter i 2015. I saken kommer det også forslag på oppstart av prosjekter som ikke er med i opprinnelig budsjett. Saken deles i to områder, skattefinansiert og avgiftsfinansiert. Skattefinansierte prosjekter. Tabell 1a: Prosjekter fra 2014 som skal sluttføres i 2015 Pr nr Prosjekt navn Bevilget Ramme Påløpt tidl år Påløpt 30.12 Rest ramme Budsjett 15 1023B Forsterkning gulv i Brannstasjon Kst 71/14 1 050 0 239 811 0 1023C Oppgradering boliger Bud 14, kst 71/14 950 0 498 452 0 1036A Fredlundskogen bofellesskap Økonomipl 14-17 100 000 5 007 21 719 73 274 45 166 1036E Avløp Fredlundskogen Budsjett 14 5 000 0 2 919 2 081 0 1038A It investeringer i skolene Kst 125/14 2 498 0 1 341 1 157 0 1062B Trimrom Granmoen skole A-sak 32/14 188 0 0 188 0 1063B Nytt krisesenter Kst 9/14 8 750 0 1 496 7 254 (tall i hele tusen) I tabellen over er rammene for prosjektene og forbruk oppgitt i bruttotall (dvs inklusive mva). Årsaken er at bevilgninger skal gis brutto og momskompensasjonen skal behandles som en selvstendig inntekt. Det som skal finansieres av lån, tilskudd mv er imidlertid netto utgiften. I saken behandles derfor alle utgifter netto, da det på den måten blir enklere å få sammenhengen i hvordan prosjektene blir finansiert. Prosjektene 1023B Forsterkning av gulv i brannstasjonen vil bli sluttført i 2015 og jeg foreslår derfor at resterende bevilgning fra 2014 innarbeides i 2015. Prosjekt 1023C Oppgradering boliger omfatter Heggveien 43, Harton Furøsgt 12/14, Åsvegen 40 ogdr Frostadsgt 37. De to førstnevnte er ferdigstilt i 2014 og jeg foreslår at resterende av bevilgningen fra 2014 innarbeides i 2015 sli at de to siste boligene kan ferdigstilles.
Prosjekt 1036E Fredlundskogen bofellesskap vil bli ferdigstilt i år. Her står rammen ennå på 80 mill, men er iflg endelig kalkyle lagt til grunn for søknad om husbank tilskudd på kr 72.265.600. Oppdatert kalkyle for prosjektet er da som følger: Tabell 1b: Kalkyle for prosjekt 1036E Tekst Beløp Byggesum eks mva 72 265 600 Husbanktilskudd -38 082 000 Lån -34 183 600 Sum netto 0 Dette medfører at forbruket i årets budsjett blir kr 50.884.900 (ny ramme fratrukket tidligere års forbruk). Videre er innvilget tilskudd fra husbanken kommet opp i 38.082.200 og av dette er kr 8.960.000 inntektsført i 2014. Følgelig kan kr 29.122.000 tas til inntekt i år, mot budsjetter kr 19.041.000. Årets budsjett for prosjektet blir da: Tabell 1c: Budsjett 2015 for prosjekt 1036E Tekst Beløp Byggesum inkl mva 50 884 900 Husbanktilskudd -29 122 000 Lån -21 762 900 Sum netto 0 Årets forbruk av lån blir kr 4 671 100 høgere enn årets budsjettert låneopptak på kr 17 091 800, men lavere enn totalt pga økt tilskudd. Imidlertid vil ikke statstilskuddet komme til utbetaling for helt i mot slutten av året og det er en betydelig sum å forskuttere over kontantbeholdningen. Samtidig er bruk av egen likviditet dyrere enn ved bruk av lån og jeg vil derfor foreslå at vi finansierer forskutteringen med opptak av lån. Straks tilskuddet kommer til utbetaling benyttes disse midlene til nedbetaling av lån og jeg foreslår at en slik transaksjon innarbeides i årets budsjett. Prosjekt 1038A It investeringer i skolene er et prosjekt som har gått over ganske mange år, jfr tertial 2 2014 (kst 125/14). Videre bevilgning til dette prosjektet ble avviklet fom 2015 og det ble isteden bevilget økte driftsmidler til It i skolene fom 2015. I og med at prosjektet har gått over flere år og nå er overført til drift foreslår jeg at man ikke viderefører prosjektet i 2015 på grunnlag av ubrukte midler fra 2014. Dette frigir kr 925.600 i låneopptak som ligger inne i økonomiplan/ budsjett og som kan benyttes til andre prosjekter uten at det rokker ved økonomiplanens forutsetninger.
Prosjekt 1062B Trimrom Granmoen skole er et prosjekt som ble finansiert av skolens egne midler i 2014. Prosjektet ble imidlertid ikke startet og da finansieringen av prosjektet er av skolens midler foreslår jeg at bevilgingen videreføres i 2015. Prosjekt 1063A Nytt Krisesenter ble besluttet i kst sak 9/14 med en nettoramme på kr 7.000.000 mill. Av denne rammen er kr 1.600.000 stilt til disposisjon i 2014. Sett i forhold til totalrammen har prosjektet kr 5.803.200 i ledige midler pr årskiftet som jeg foreslår innarbeidet i årets budsjett. Dette prosjektet vil få en overskridelse på kr 1.600.000 og dette ble fremmet som egen sak i formannskapssak 12/15 som ikke ble behandlet. Jeg foreslår at denne saken tase med som en del av denne saken, slik at den blir en del av en samlet vurdering av endringer av investeringsbudsjettet for 2015. Saksutredningen i sak 12/15 er inntatt under vedlegg 2 i denne saken. Som det fremgår av utredningen var denne saken basert på at prosjektet skulle finansieres av eiendomssalg kr 1.600.000 og lånefinansiering kr 5.400.000 i tillegg til inntekter fra momsrefusjon. Låneopptaket skulle dekkes ved husleieinntekter fra samarbeidskommunene og egen intern husleie som er innbakt i budsjettet fra før. Opprinnelig låneopptaket vil derfor ikke belaste kommunens frie inntekter og sånn sett ikke skape ubalanse i kommunens budsjett og økonomiplan. Tilleggsbevilgningen vil imidlertid falle utenfor økonomiplanens forutsetninger. Det som nå må bevilges til dette prosjektet i år er følgelig kr 7.403.200, hvor kr 1.600.000 er tilleggsfinansiering. Prosjekt (nytt nr) Nødstrømsforsyning Vefsn sykehjem og oppgradering av legevakt lokaler. I formannskapssak 3/15 ble det fremmet forslag om anskaffelse av nødstrømsforsyning Vefsn sykehjem og nødvendig oppgradering av legevakt lokaler. Totalkostnaden for begge prosjektene er kalkulert til kr 3.895.860. Saken ble ikke behandlet da det var ønskelig å få en vurdering av om der er mulig å finne finansiering som ikke medfører økt låneopptak utover det som ligger inne i økonomiplanens lånevolum. Vi har i ettertid undersøkt muligheter for å få tilskudd til prosjektet, men har ikke fått avklart det med husbanken ennå. Vår vurderinger er at det er usikkert om husbanken vil gi tilskudd og tilrår derfor at vi ikke legger inn tilskudd som en del av finansieringen nå. Det innebærer at hele beløpet nå må finansieres ved reduksjon i andre prosjekter. Innvilges tilskudd vil jeg forslå at dette benyttes som finansiering av ekstraordinært avdrag på lån. Finansiering av prosjekt 1063A og prosjekt nødstrømsforsyning/ legevaktkontorer. For disse to prosjektene faller følgende utenfor den finansieringen (i praksis bruk av lån) som er innbakt i økonomiplan: Prosjekt 1063A : kr 1.600.000 Prosjekt nødstrøm/ legevakt : kr 3.895.900 Sum : kr 5.495.900
Prosjektene Olderskog skole 4-7 er ennå ikke avsluttet men i dette prosjektet foreligger det allerede en kjent besparelse på kr 3 200 00 (eksl mva) som jeg vil foreslå omdisponert til dette prosjektet. Disse midlene er allerede lånt opp ihht til budsjettets finansieringsvedtak. Det betyr at man må øke opplåningen i inneværende budsjett med kr 2.295.900. Hele dette beløpet ligger ikke utenfor økonomiplanens forutsetninger da prosjekt 1038A It investeringer i skolene ikke videreføres, noe som frigir kr 925.600. En sitter da igjen med kr 1.370.300 som faller utenfor økonomiplanens forutsetninger. Denne økningen finner tilrådelig på bakgrunn av at prosjektet nødstrømsforsyning/ nye legevaktkontorer er viktig å få gjennomført. Virkningen av skattefinansiert låneopptak. Tabell 1d: Oppsummering av endring i skattefinansier låneopptak. Tekst Beløp Økt låneopptak i denne saken -41 452 900 Ekstraordinært avdrag 29 122 000 Netto økning lån -12 330 900 Som finansierer: Prosjekt 1063A nytt krisesenter (innenfor oppr ramme) 4 203 200 Prosjekt 1062B Trimrom Granmoen skole 150 400 Prosjekt 1036E Fredlundskoge bofelleskap. 4 671 100 Prosjekt 1023B og C 1 010 200 Tilleggslån krisesenter og nødstrøm/ legevakt 2 296 000 Som tabellen over viser er nettovirkningen av låneopptaket tilknyttet prosjekter som er inne i økonomiplanen, med unntak av tilleggslånet. Låneopptaket som finansierer forskutteringen av tilskuddet til bofellesskapet medfører økte rentekostnader på innlån, men dette veies opp av at man får en høgere renteinntekter fra bankinnskudd enn det man ville ha hatt dersom man hadde belastet forskutteringen av kontantbeholdningen. Kommunen har pr årsskiftet såkalte ubrukte lånemidler på kr 19.053.300. I denne beholdningen ligger ubrukte lånemidler til blant annet de prosjektene en overfører bevilgninger til i denne saken. Ubrukte lånemidler er en del av kommunens kontantbeholdning og har tidligere vært langt høgere. Vi har valgt å redusert denne beholdningen i de senere år. Nå er kontantbeholdningen kommet på et nivå hvor den er på grensen av det som er en nødvendig størrelse for å ta de naturlige svingninger i likviditeten gjennom året. Årsaken til det er ikke bare reduksjonen i ubrukte lånemidler med også: - Økt beholdning av premieavvik 18 mill. - Forskuttering av mva tilknyttet kjøp at omsorgsboliger på Skjervengan kr 11 mill. - Forskuttering av statstilskudd bofellesskap Fredlundskogen 9 mill. - Negativt netto driftsresultat på 25 mill i 2014. Det er bakgrunnen for at jeg tilrår at kommunen tar opp et nytt lån som da vil bidra til at beholdningen av ubrukte lånemidler ikke reduseres.
Gebyr finansierte prosjekter. Tabell 2a. Prosjekter fra 2014 som skal sluttføres i 2015. Pr nr Prosjekt navn Bevilget Ramme Påløpt tidl år Påløpt 30.12 Rest ramme Budsjett 15 1036E Avløp Fredlundskogen Budsjett 14 5 000 0 2 919 2 081 0 1045A Garteri tunet va Kst 64/13 20 000 13023 6 445 532 0 (tall i hele tusen) I tabellen over er rammene for prosjektene oppgitt i nettotall (dvs ekslusive mva). Til forskjell fra skattefinansiert prosjekter som er berettiget til momskompensasjon har gebyr finansierte prosjekter fradragsrett til moms. Momsen bokføres følgelig ikke som utgifter og inntekter. Prosjektene i tabellen over er begge gjennomført og det som gjenstår er noe sluttarbeid og endelig slutt utbetalinger av kontrakter. Jeg foreslår at resterende rammebevilgning innarbeides i årets budsjett og finansieres med låneopptak. Innenfor vann og avløp er det behov for løpende utskifting/ utvidelse av infrastruktur og i år vil vi foreslå følgende prosjekter igangsatt: Tabell 2b. Nye prosjekter innenfor gebyrfinansiert område. Pr nr Prosjekt navn Utgift 1028A Driftskontroll anlegg avløp 300 1028B Driftskontroll anlegg vann 300 1032B Utskifting vannledninger Vangen og Breimoen 2 000 1032C Utskifting avløpsledninger Breimoen og Holandsvika 3 000 (tall i hele tusen) Prosjektene 1028A og 1028B omhandler begge investeringer i styringssystemet for vann og avløp. Årets bevilgning vil gå med på å få på plass styringssystemer til utvidelser tilknyttet pumpestasjonen ved Garteritunet og for vann i tilknytning til utvidelse av vannforsyningsnettet. Prosjekt 1032B omfatter utskifting av vannledning på Breimoen fra Dalengkrysset. Ledningsnettet i dette området er gammelt både for vann og avløp og må skiftes ut. Ledningen på Vangen er ledning som er nødvendig for endelig tilknytting nye vannbehandlingsanlegget til byen. Prosjekt 1032C omfatter utskifting av avløpsledningen i samme område som vannledningen i prosjekt 1032B. Utslippsledningen fra Holandsvika området må legges ut på dypere vann enn den er i dag. Disse prosjektene foreslås finansiert med opptak av lån som vil bli finansiert gjennom kommunale avgifter og belaster sånn sett ikke kommunens skattefinansierte tjenesteproduksjon. Men kommunen har i de siste årene gjennomført til dels betydelige investeringer i infrastruktur innenfor vann og avløp, hvor nytt vannbehandlingsanlegg er det desidert største. Vår vurdering er derfor at vi nå må holde en lav investeringsprofil i en tid fremover for å unngå at vi får et for høgt avgiftsnivå. Volumet av investeringer vi foreslår i denne saken mener vi ligger innenfor et forsvarlig nivå som dekker nødvendige fornyinger av infrastrukturen.
Konklusjon. For skattefinansierte prosjekter tilrår jag da at man innarbeider i investeringsbudsjettet for 2015 ubrukte bevilgninger fra prosjekter som var i gang i 2014 og som skal ferdigstilles i 2015. Videre at man innarbeider overskridelsen tilknyttet nytt krisesenter, midler til nødstrømsforsyning ved Vefsn sykehjem og nye legevaktlokaler i investeringsbudsjettet for 2015. For gebyr finansierte prosjekter tilråder jeg da at man innarbeider i investeringsbudsjettet for 2015 ubrukte bevilgninger fra prosjekter som var i gang i 2014 og som skal ferdigstilles i 2015. Videre at man innarbeider prosjekter som fremgår av tabell 2b inn i investeringsbudsjettet for 2015. Magne Pettersen rådmann Asle Gammelli økonomisjef