SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kristian Ølmheim Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 18/765-1 Økonomirapport 1.tertial 2018 TILRÅDING: Rapporten vert teken til vitande. DOKUMENT: Budsjett 2018 ikkje vedlagt Web-rapport frå tenesteleiarane SAKSUTGREIING: Budsjett 2018 byggjer på budsjett 2017 Årsbudsjett for 2018 vart vedteke i sak 57/2017 den 14.12.2017 Rådmannen har gått igjennom rekneskapen for 1.tertial 2017. Inntekter og utgifter vil variere fordi aktiviteten endrar seg og forbruksmønsteret ikkje fordelar seg likt over heile året. Ein vil difor ikkje kunne framføre rekneskapen pr. 30.04.2017 og komme fram til eksakt sluttrekneskap for heile året. Økonomirapport for 1.tertial vil likevell kunne vise tydeleg retning innanfor dei aller fleste område. Budsjett er balansert mot fond med ca. 9,7 millionar kroner og det er lagt inn 5,5 millionar i avkastning frå kraftfondet. I tillegg er årets premiavvik og amortisert premieavvik budsjettert med ei inntekt på 4,5 millionar kroner. Oppdatert prognose frå KLP syner at det mest sannsynleg vert endringar i høve budsjetterte storleikar for pensjon 2018. Siste prognose syner ein reduksjon av positivt premieavvik for KLP på om lag 2,2 millionar kr. Økonomiplan 2018-2021 vart gjort opp med bruk av fond, totalt 16,7 millionar kroner. Mindreforbruk 2017 vert tillagt disposisjonsfond. Forbruk hittil i år - totaloversikt etter kontogruppe.
Fordelar ein forbruket jamt over heile året, vil forbruk pr. 30.04 vere ca. 33% av budsjettet. Lønn (fastlønn) vert fordelt over 11 månadar og vil pr. 30.04 med jamn framskriving vere ca. 36% av budsjettet. (30.04.2018 Budsjett inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter 54 265 434 143 624 000 37,78 150 132 978 Kjøp av varer og tenester 9 196 227 30 200 000 30,45 29 268 552 Tenester som erstattar komm.tenesteprod. 8 677 147 24 441 000 35,50 24 469 097 Overføringar til andre 3 681 220 14 238 000 25,85 11 374 002 Finansutgifter og finansieringstransaksjonar 1 310 674 15 227 000 8,61 51 871 975 Salsinntekter -9 164 137-29 339 000 31,24-33 484 052 Refusjonar -6 824 545-18 985 000 35,95-32 385 611 Overføringar -57 110 467-158 050 000 36,13-169 604 278 Finansinntekter og finansieringstransaksjonar -3 224 373-21 356 000 15,10-31 642 664 Totalt 807 180 0 0 Løn og sosiale utgifter I oppsettet over er «Løn og sosiale utgifter» ikkje korrigert for refusjonar frå NAV eller premieavvik. Sjå tabellen under. Løn korrigert for premieavvik,sjukeløn og foreldrepengar Budsjett (30.04.2018 inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter 54 265 434 148 146 000 36,63 149 277 822 Refusjonar -2 604 955 0 0,00-7 901 482 Totalt 51 660 479 148 146 000 34,87 141 376 340 Korrigert for budsjettert premieavvik, sjukeløn og foreldrepengar, ligg forbruk løn på om lag 35% og vil ved ei jamn framskriving av forbruket så lang i 2018 vere i tråd med budsjettet. Kjøp av varer og tenester Ligg erfarings messig lågt i første halvedel av året for så å auke i 2.halvår. Fram til 30.04 ligg området godt innanfor budsjettert bruk. Tenester som erstattar komm. tenesprod. Mellom anna kjøp av tenester frå Sogn Kulturskule, Sogn Barnevern og Sogn Brann og Redning IKS. Vert gjort opp etter avtale terminar som ikkje treng å være samanfallande med ei jamn framskriving. Tilskot til privat barnehage, som vert betalt på forskot pr. kvartal, er og ført her. Overføring til andre Dei største postane her er mva i drift og økonomisk sosialhjelp. Økonomisk er utgiftsført med 454.000, noko som utgjer 19% av budsjettet. Med jamn framskriving vil ein gå mot ei
innsparing på rundt ein million på sosialhjelp. I tillegg er det budsjettert med 3.500.000 i lønnsreservere som vert fordelt etter lønnsoppgjeret. Finansutgifter og finansieringstransaksjonar Vert kommentert i finansrapporten. Salsinntekter Største posten er årsgebyr kommunale avgifter på 8.500.000 inntektsført med 42,80% etter første termin. Refusjonar Største postande gjeld refusjonar frå andre kommunar (Sogn Kulturskule), refusjon for mva og refusjon sjukepengar. Sidan Leikanger kommune ikkje budsjetterer med sjukefråvær, vil denne posten ha høg førekomst i høve budsjett. Overføringar Skatt på inntekt og formue noko lågare enn jamn framskriving skulle tilseie. Inntektsført berre 3 oppgjer i 1.tertial. Erfarings messig noko høgre inngang på slutten av året. Integreringstilskot vert utbetalt i 4 terminar, april, juni november og desember. Finansinntekter og finansieringstransaksjonar Ikkje ført bruk av disposisjonsfond og bundne driftsfond. Avkastning av kraftfondet 47,63% av budsjett på 5.500.000.
Økonomisk oversikt pr. område (30.04.2018) Budsjett inkl. endring Forbruk i % ALLE 807 180 0 0,00 0 Sentrale folkevalde organ og revisjon 633 996 2 664 000 23,80 2 500 813 Sentraladministrasjon og styring 3 061 854 7 575 000 40,42 7 109 306 Fellestenester 1 538 017 1 260 000 122,06 2 231 006 Undervisning 11 432 049 32 254 000 35,44 30 821 557 Barnehage 7 556 747 19 390 000 38,97 17 398 219 Helsetenester 2 754 663 9 056 000 30,42 9 521 120 Sosialkontortenester - NAV -183 082 2 696 000-6,79 1 635 115 Pleie og omsorg 18 219 335 49 961 000 36,47 44 252 551 Kultur og bibliotek 1 583 575 4 030 000 39,29 2 231 567 Sogn Kulturskule 2 888 444 1 213 000 238,12 1 124 726 Byggforvaltning 3 105 835 8 539 000 36,37 15 141 323 Vegar 902 592 1 851 000 48,76 2 891 820 Brannvern 1 218 312 2 821 000 43,19 2 869 039 Vatn, avløp og renovasjon -2 050 437 0 0,00-70 810 Miljø, areal og næring 893 769 3 442 000 25,97 5 470 311 Livssyn 389 826 1 763 000 22,11 1 696 037 Frie inntekter -55 904 007-159 653 000 35,02-173 161 537 Finansinntekter og utgifter -1 432 064-2 598 000 55,12 13 661 498 Lønsreserve 0 3 500 000 0,00 0 Barnevern 2 005 122 4 009 000 50,02 4 578 324 Flyktningetenesta 2 192 635 6 227 000 35,21 8 098 013 807 181 0 0 Det vert berre kommentert på dei områda som ser ut til å gå mot eit avvik i høve budsjett. Sentraladministrasjon og styring vil sannsynlegvis rette seg når interne overføringspostar er ført. Fellestenester er budsjetter med ein større inntektspost, premieavvik 2018, og det vil derfor framkome avvik fram til premieavviker er ført. Avvik på fastlønn, grunna arkivstilling som ikkje er budsjettert, vert dekka innanfor gjeldande rammer. Undervisning meirforbruk på løn på barneskulen som skyldast born med behov for ekstra lærarresursar. Med jamn framskriving vil avvike utgjere ca. 700.000 ved årsslutt. Vert ikkje lagt fram buddsjettendring no, men vil bli tatt opp ved 2.tertial dersom ein ikkje klarar å dekke det inn ved budsjettendringar innan ramma.
Barnehage Utbetaling til privat barnehage skjer på forskot pr. kvartal og har difor ved utgangen av april betalt ut tilskot for halve 2018. Sosialkontortenester NAV Motteke bustadtilskot frå husbanken på 1.000.000 i bundne midlar. Budsjettert med 555.000 på kvalifiseringsprogrammet, ingen deltakarar hittil i år. Mindreforbruk på sosialhjelp, med jamn framskriving ca. 100.000 så langt i år. Meirforbruk på førebyggjande rusmiddelarbeid grunna mindre fondsmidlar enn budsjettert. Har søkt om vidare prosjektmidlar, ventar svar i juni, må eventuelt omdisponere innan budsjettert ramme. Pleie og omsorg. Lønsutgifter i tråd med budsjett, forbruk på 36% første tertial. Noko høgt forbruk på kjøp av varer og tenester, skuldast mellom anna at husleige og leige av tryggkeiksalarmar er vert betalt ein gong i året. Pleie og omsorg (30.04.2018 Budsjett inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter 19 092 227 52 907 000 36,09 50 804 051 Kjøp av varer og tenester 1 667 287 4 216 000 39,55 5 190 313 Tenester som erstattar komm.tenestepro 160 576 426 000 37,69 561 332 Overføringar til andre 290 470 824 000 35,25 796 871 Finansutgifter og finansieringstransaksjon 0 0 0,00 280 652 Salsinntekter -1 477 138-5 715 000 25,85-5 612 694 Refusjonar -1 514 087-2 697 000 56,14-7 731 741 Overføringar 0 0 0,00-11 042 Finansinntekter og finansieringstransaksj 0 0 0,00-25 191 Totalt 18 219 335 49 961 000 36,47 44 252 551 Kultur og bibliotek. Utbetalt tilskot til skyttarlag og ungdomslag som gjer at forbruket ser noko høgt ut. Sogn Kulturskule oppgjer mot dei andre deltakarkommunane, vert ført to gonger i året og vil difor pr. 30.04.2017 være på forskot med betalinga. Byggforvaltning. Mindre inntekt enn budsjettert på husleige kommunale bustadar, avvik på ca.70.000 hittil i år. Vegar. Refusjon frå Statens Vegevesen for vedlikehald av fylkesvegar vert utbetalt på slutten av året. Høgt forbruk kjøp av varer og tenester grunna arbeid i Kleppavegen, vert mindre aktivitet ut året for å halde ramma.
Frie inntekter Budsjett inkl. Forbruk Frie inntekter (30.04.2018) endring i % Skatt på inntekt og formue -20 079 425-65 204 000 30,79-65 896 746 Eigedomsskatt -3 540 267-6 873 000 51,51-8 363 998 Rammetilskot -30 228 540-77 066 000 39,22-74 650 940 Tilskot flyktningearbeid -2 055 775-7 537 000 27,28-11 377 017 Motpost avskrivingar 0-1 710 000 0,00-11 604 494 Motpost kalk.renter 0-493 000 0,00-442 630 Kompensasjon rente og avdrag 0-770 000 0,00-825 712 Totalt -55 904 007-159 653 000 35,02-173 161 537 Inngang på skatt ligg noko over det kommunen mottok til same tid i 2017. Meirinntekt på skatt vert utjamna mot inntektsutjamninga og vil kome att som ei mindreinntekt i rammetilskotet. Integreringstilskot vert utbetalt i 4 terminar, april, juni november og desember. Finansinntekter og utgifter vert omtala i finansrapporten. Barnevern. Sogndal kommune melder om at det er framskrive eit meirforbruk på 275.000, Leikanger kommune sin del utgjer 52.000.
Investering Statusrapprort pr. juni 2018 Investeringar 2018 - Statusrapport pr. 1 juni 2018 Prosjekt (inkl.mva) År 2018 År 2019 Status gj.føring Felles dataanlegg 375 000 375 000 Nytta ved behov gj.året Heimetenesta - kjøp av bil 375 000 375 000 Gjennomført Sjukeheimen - kjøp av utstyr 2 312 000 312 000 Tlf. og signalanlegg oppgradert Bustad for funksj.hemma og dagtilbod 7 500 000 0 Ferdig med innfytting ca 20 juni - 18 Kjøp av leiligheit AOV (restfin.) 600 000 0 Under bygging, 2 termin betalt Kommunale bygg - opprusting 1 875 000 1 250 000 Gjennomføring etter vedlik.plan Kommunale vegar - opprusting 1 250 000 1 250 000 Gjennomføring etter vedlik.plan Henjahaugane barnehage, garderobar 1 875 000 0 Under planlegging og blir gj.ført 2018 Omsorgsbustader 2 500 000 23 000 000 I rute, jfr. kom.styret vedtak april -18 Traktorgravar 2 500 000 0 Gjennomført Dagsturhytte 750 000 0 Blir gjennomført innan sept. 2018 Bibliotek 3 500 000 3 500 000 Leigavtale ok. Detaljplan innan sep.18 Bu heime til 100 1 250 000 1 250 000 Sett i gang tverrsektorielt arb før endeleg plan Nytt bustadareal - opparbeiding 15 000 000 15 000 000 Står på vent inntil vedtak ny arealplan og politisk avklaring Næringstiltak - Næringsfond 5 000 000 0 Øremerka fond - Ikkje politisk vedtak om disponering Barn/idrett friluftsliv 2 000 000 0 Øremerka fond - Ikkje politisk vedtak om disponering LUS - Rehabilitering C-fløy 1 250 000 10 000 000 Behovsregistrering gjennomført - arbeid med utbetringsplan hausten 2018 Miljøstasjon Kvålen 1 900 000 0 Under planlegging og blir gj.ført 2018 Vassforsyningsanlegg - lekkasjered. 2 000 000 1 000 000 Anlegg Gjertrudbakken - Gjerde i gang og fullført aug/sept 2018 Ladestasjon el-bil Ferdig planlagt med avtale Sognekraft AS om gjennomføring 2018