Regnskapsrapport 2. tertial for Overhalla kommune 215
Regnskapsskjema 1A Skatt på inntekt og formue Nasjonalt er skatteinntekten 4,6 % høyere for kommuner enn i 214. Skatteveksten er over anslagene i RNB 215. Usikkerhet i forhold til 4 siste mnd. September og november er viktige skatte måneder. Betydelig inngang av forskuddstrekk for personlige skatteytere. I tillegg påvirkes høsten av likning/ avregninger for 214 og korrigert fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene. Prognosen viser en merinntekt i forhold til budsjett på 218. + = økt inntekt/ redusert kostnad 218. Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Renteinntekter og utbytte Inntektsutjevning (utjevning ulikt skatteinntektsnivå): Prognosen pr august viser redusert overføringer i forhold til budsjett med 219.. Fortsatt usikkerhet knyttet til prognosen da inntekten påvirkes av egen og andre kommuners skatteinntekter. Rammetilskudd: Ks prognosemodell viser en merinntekt i forhold til budsjett på 68. etter at revidert nasjonalbudsjett ble presentert. Kriseskjønn: Kommunen er etter søknad innvilget 1 million i skjønnsmidler fra Fylkesmannen. Refusjonen knyttes til en tidligere sak med ressurskrevende tjenester. Saken ble dekket med bruk av disposisjonsfond. Rådmannen anbefaler at tilskuddet avsettes i sin helhet til samme fond. Prognosen, med utgangspunkt i framskrevne tall 215 og regnskap 214 vil en få en merinntekt på 8.. Konsesjonskraftavgift NVE: Prognosen med utgangspunkt i regnskapstall for 214 vier en merinntekt på 3. Rentekompensasjon: Prognosen viser en merinntekt på 67. inkl tilskudd fra Udir (reform 97) Integreringstilskudd: Tilflyttet flere flyktninger enn budsjettert, hovedsakelig familiegjenforening gir en foreløpig merinntekt på 861.. Tilskuddet avsettes i sin helhet til disposisjonsfond. «Flyktningefond» Veterinærordningen: merinntekt 956.. Opprinnelig budsjett kun Overhallas andel. Økning som følge av at Overhalla er vertskommune for 3 andre kommuner. Motpost 1B, går i balanse, og gir dermed ingen resultateffekt. (Regnskapsteknisk justering) Renteinntekt bank: Prognose pr august (2,31% rente) viser en merinntekt på 388. Renteinntekt Startlån: Årets prognose viser en merinntekt -219. 68. 1.. 8. 3. 67. 861. 956. 388. 12.
Renteutg., provisjoner og andre fin.utg. Avdrag på 12.. Renter kommunale lån: Budsjett på 8.83. beregnet prognose 8.695. besp jf budsjett 134.444. (inkl. påløpt renter) Renter videreutlån: R Budsjett 69. beregnet prognose 438. besparelse jf budsjett 252.. Kommunen betaler minste tillatte avdrag i hht til kommuneloven. Beregning foretas med utgangspunkt i balanseverdier fra året før og årets avskrivninger. Budsjettjustering ble foretatt ved 1. tertial 215. Beregningen viste en avdragskostnad på kr 9.91.. 134. 252. Til ubundne avsetninger Avsetting integreringstilskuddet til disposisjonsfond -1.7. «flyktningefondet» 861.. I tillegg avsettes netto 29. som gjelder krav til og fra andre kommuner for flyktninger som har skiftet kommune. 9 nye elever med behov for tilrettelagt undervisning knyttet til 228. integreringsordningen. Dekkes med bruk av «flyktningefondet». Økt ressurs Moamarka barnehage (Barlia) knyttet til 8. integreringsordningen. 48 % stilling. Dekkes med «flyktningefondet» Besparelse av tjenesten for ordinært flyktningarbeid og -3.476. bofelleskapet for mindreårige. Redusert avsetning 3.276. til «flyktningefondet». Besparelse av tjeneste knyttet til integreringsordningen underlagt -5. økonomiavdelingen. Redusert avsetning «flyktningefondet». Økt bemanning biblioteket med 1 % for tilrettelegging og 25. integrering av flyktninger. Avsetning av skjønnsmidler. -1.. Bruk av bundne fond Overhalla sykeheim har en gavekonto som er øremerket for tiltak 25. ved institusjonen. Det planlegges noen større innkjøp av blant annet sykler for transport av beboerne. Rammen økes med kr 25.,-. Ingen resultat effekt. Midlene kommer fra eksterne givere og er derfor øremerket. Økt til fordeling drift Reduksjon i finansiering av tjenesteproduksjon 1.58. Sum fordeling drift (fra skjema 1B) Reduksjon i kostnader til tjenenesteproduksjon 975. Udekket før saldering 83. Regnskapsskjema 1B Politiske styringsområder Pensjonskostnad klp/spk Det er totalt budsjettert med 19.7 millioner i pensjonskostnader. Foreløpig prognose viser en utgift på kr 2,1 millioner. Forventet merkostnad på 45.. Lønnsoppgjør Opprinnelig avsatt kr 3,9 millioner til lønnsoppgjøret, hvorav 2 millioner er gått til å dekke lokalt oppgjør 214. Sentralt oppgjør += økt kostnad. +/- ingen res eff 45.
Drift politisk virksomhet Stabs- og støttefunksjoner Rådmannen It-sjefen Servicesenteret Fagområde oppvekst OBUS Hunn skole Ranemsletta barnehage 215 viser en års kostnad 215 på 1,5 millioner kr. Lokalt oppgjør har kostet ca 2.. Foreløpige tall viser at en vil bruke noe mer på valget enn opprinnelig budsjett, men dette vil en kunne dekke med besparelser innenfor eldreråd som har hatt en mindre aktivitet enn planlagt. Foreløpig prognose viser at en vil få en besparelse som følge av vakanse i stilling uten erstatning med vikar. I rådmannens budsjett er det noen poster som knyttes til integreringsordningen. Her forventes det noe mindre forbruk enn opprinnelig antatt. Besparelsen får ingen resultateffekt da tiltaket er finansiert med bruk av flyktningefondet. Veterinærordningen: merutgift 956.. Opprinnelig budsjett kun Overhallas andel. Økning som følge av at Overhalla er vertskommune for 3 andre kommuner. Motpost 1A, går i balanse, ingen resultateffekt. (Regnskapsteknisk budsjettjustering) Prognosen viser at en skal kunne holde seg innenfor vedtatt ramme. Prognosen viser at enheten skal kunne holde seg innenfor vedtatt budsjett. Prognosen for den ordinære driften viser at en skal kunne holde seg innenfor budsjettrammen på 27 millioner. Dette selv om antall elever i 1.-2. trinn har økt noe i forhold til opprinnelig budsjett. Som følge familiegjenforening med 9 barn nye flyktningbarn, har en måtte styrket den tilrettelagte undervisningen. Samlet kostnad for styrkingen er beregnet til kr 228.. Økningen dekkes med «flyktningefondet». Får sådan ingen resultat effekt. Lærer og assistent stilling er redusert fra høsten. Dette for å begrense et prognosert overforbruk på 2.. Det er innført restriksjoner for innkjøp av varer og tjenester for å kunne gå i balanse ved utgangen av året. Antall barn i SFO har blitt høyere enn budsjett. I forhold til kommunal forskrift for SFO utløser økningen 3 % assistentstilling. Netto merkostnad er beregnet til 25.. Rådmannen anbefaler at dette blir kompensert. Målsettingen ut over dette vil være at en holder seg innenfor vedtatt budsjettramme. Enheten har redusert bemanningen med en stilling som er overført Skage barnehage (Solvoll). Beregnet nettokostnad 191.. Etter reduksjon av lønn og sosiale for stillingen forventes det at enheten skal kunne gå i balanse ved årets slutt. -116. -5. 956. 228. 25. -191. Skage barnehage Det er brukt mer i sykevikar enn budsjettert og hva som er refundert fra Nav. Høyt korttidsfravær som ikke gir refusjon er 97.
Moamarka barnehage Fagsjef oppvekst Fagområde helse/ omsorg Økonomisk sosialhjelp integreringsordningen Overhalla sykeheim Hjemmetjenesten Helse og familie Fagsjef helse og omsorg Fagområde kultur Kultursjefen hovedårsaken. Samlet med økte pensjonskostnader utgjør overforbruket 197.. Iverksatt tiltak for å redusere overforbruket er redusert innkjøp av driftsmidler. Målsetting om å spare 1. på driften. Solvoll: Skage barnehage ble fra august utvidet og Solvoll ble tatt i bruk som ekstra lokale. Økningen krevde en bemanningsøkning på 4,2 årsverk (98.). Noe av dette er finansiert via reduksjon på Ranemslatte (191.) og Moamarka barnehage (1.) Økningen har ført til økt foreldrebetaling (138.). I tillegg har en måtte øke posten inventar og driftsutgifter med 5.. 4 barn og,9 stilling ble i august overført til Skage barnehage. Prognosen viser etter dette at foreldrebetalingen og lønnskostnaden blir 46. og 148. lavere. Reduksjonen på 1. overføres Skage barnehage. Økt antall flyktningbarn har skapt behov for spes.ped. tiltak i Barlia. Bemanningen er økt med 48% stilling som dekkes med 8. av flyktningefondet. Prognosen for den øvrige driften skal med stram drift kunne holde seg innenfor vedtatt budsjettramme. Innenfor budsjettrammen til fagsjef oppvekst er det en del tjenester det knytter seg noe usikkerhet til prognosen for. En har gjesteelever i egen og andre kommuner. Skoleskyss og spesialpedagogiske tiltak. Finansiering private barnehager. En har tatt høyde for noe uforutsette kostnader og prognosen viser at en ser ut til å kunne holde seg innenfor den totale budsjettrammen. Det er avsatt en ramme på 5. for økonomisk sosialhjelp integreringsordningen. Prognosen viser at en vil kunne holde seg innenfor rammen. Enheten har hatt ressurskrevende pasienter store deler av året. Dette har medført behov for økt bemanning for å løse utfordringene. Kostnaden er beregnet til 7.. Videre har det vært et høyt belegg store deler av året som har gitt økte inntekter. Det er iverksatt tiltak med reduksjon av overforbruket ved reduksjon av øvrige driftsposter. Innkjøp av sykler for transport av beboere. Antatt kostnad 25.. Dekkes med bundne fond «Gavekonto Overhalla sykeheim». Prognosene viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor bevilgede rammer. Prognosene viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor bevilgede rammer. Prognosen viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor netto rammen. Prognosene viser kulturskolen skal kunne holde seg innenfor rammen. 892. -1. 8. 48. 25.
Bibliotek sjefen har økt stillingen med 1%. Økningen knyttes til satsning på integrering av flykninger, og finansieres med «flyktningefondet». Prognosene for bofellesskapet for mindreårige flyktninger viser at en hadde fått for lite refundert fra Bufetat i 214. Dette kommer som en ekstra inntekt i 215 på 1,5 millioner. I tillegg vil refusjonen for 215 bli 1,4 million høyere enn budsjett på 3 millioner, totalt 2,9 millioner. Større sykefravær enn hva budsjettet på bofelleskapet. Prognosert overforbruk 424.. Det iverksettes tiltak hvor en forsøker å redusere overforbruket med 224.. For ordningen med ordinære flykninger har det blitt færre familiegjenforente og senere bosettinger enn opprinnelig planlagt i årsbudsjett. Som følge av dette er kostnadene med introduksjonsstønad redusert med 8.. 25. -2.676. -8. Fagområde teknisk Teknisk sjef Solvoll Integreringstilskudd Midtre Namdal samkommune Resten av kulturenheten ser ut til å holde seg innenfor bevilget budsjettramme. Prognosen for 2. tertial viser at en vil kunne holde seg innenfor vedtatte budsjett rammer for 215. Dette forutsetter at en får normal drift ut året. Ekstreme væreforhold kan gi uforutsette kostnader innenfor området for kommunale veier. Ledningsbrudd innenfor vann og avløp kan også gi store merkostnader. Det er ikke budsjettert med slike uforutsette kostander innenfor alle tjenesteområdene. Det er fra høst 215 etablert et midlertidig barnehagetilbud på 226. Solvoll. Kostnaden med førskolelokale er ikke inkludert i opprinnelig budsjett for 215. Beregninger viser en husleie på 91., renhold 6., driftskostnader 25. og byggetekniske tilpasning 5.. Samlet kostnad 226.. Når flyktninger flytter fra bosetningskommune kan kommunen 1. for ny bostedsadresse kreve integreringstilskuddet refundert fra bosetningskommunen. Beregninger viser at en kan forvente krav på 1.825,-. Dekkes med bruk av «flyktningefond». På lik linje kan Overhalla kreve integreringstilskuddet av -39. opprinnelig bosetningskommune når flyktninger kommer flyttende (ikke ordinær bosetning). Beregninger viser at en har krav på 328.75,- i 215. Avsettes til «flyktningefondet». Prognosen for den ordinære driften hos samkommunen viser en -12. samlet besparelse på 5.,-. Besparelsen knyttes til redusert lønnsutgifter skatteoppkreveren 6., Lønn og regnskap har solgt mere tjenester enn budsjettert. Merinntekt 2.. Administrasjon barnevern forventer et merforbruk på 3.. Overhallas andel er 12.. Tiltaksbudsjett barnevern, forventes en besparelse på 11.. -11. Tiltaksbudsjettet i Nav forventes å bli 33. lavere enn -33. budsjett.
Sum fordeling drift Redusert behov til tjenesteproduksjon -975. Regnskapsskjema 2A Investeringer i anleggsmidler Reguleres i hht skjema 2B -19.223. Utlån og forskutteringer Av en ramme på 3,5 millioner til utlån (Startlån) gjenstår det pr oktober 1,7 millioner. Usikker hva behovet vil bli ut året. Rådmannen anbefaler at budsjettposten står uendret og at evt mindreforbruk overføres kommende år. I Økonomiplan er det ikke forutsatt nytt låneopptak. Kjøp av aksjer og andeler Egenkapitaltilskudd Klp ble 56. lavere enn budsjettert. Bruk av -56. frie investeringsfond reduseres tilsvarende. Avdrag på lån Avdrag på lån som budsjettert på kr 2,6 millioner. Ingen endring i 2. tertial. Dekning av tidligere års udekket Ingen tidligere underskudd som må dekkes Avsetninger Kommunestyret har vedtatt at salg av næringstomter skal avsettes til ubunden investeringsfond. Fondet skal disponeres til næringsformål. En har 3 slike bøkslingstomter som ikke er solgt. Ingen endring fra førstetertial. Årets finansieringsbehov -19.279. Bruk av lånemidler Ingen endring av rammen for Startlån fra første tertial. Redusert -17.4. investeringsbehov hvor bruk av lån reduseres tilsvarende. Inntekter fra salg av Ingen endring i forhold til 1. tertial. anleggsmidler Kompensasjon for Redusert momskompensasjon som følge av redusert investering i -2.219. merverdiavgift 215. Mottatt avdrag på utlån og Opprinnelig budsjett 2 millioner, 1,5 millioner mottatt avdrag av 5. refusjon Startlån og,5 millioner i tilskudd til bygging av nye Obus. I tillegg har en mottatt noe mer i ekstraordinær avdrag av Startlån. Prognosen viser en merinntekt på 5.. Andre inntekter Ingen endring. Sum ekstern finansiering -18.723. Bruk av avsetninger Redusert bruk knyttet til egenkapitaltilskudd Klp og dekning av underskudd i ordningen for Startlån. -556. Udekket Regnskapsskjema 2A Prosjektering Obus - ny barneskole Trykkøkningsanlegg for høydebasseng og 2 vannmålingspunkter på hovedledning Nytt varmeanlegg Hunn skole Vil bli et overforbruk i forhold til totalrammen på 15 millioner som det tidligere er orientert om. En vil kunne holde seg innenfor årets ramme. Påløpt noe kostnader i 215. Prosjekter er i ferd med å bli sluttført. Sluttregnskap legges fram. Finansieres med lån. Jobben er godt i gang og vil bli sluttført i løpet av året innenfor vedtatt ramme. Nødstrømmsagregat til Påløpt noe konsulentkostnader i 215 som følge av forsinkelse i 11. 6.
sykeheimen fakturering. Finansieres med 9. lån og 2. momskompensasjon Resturering adm bygget. Skifte av vinduer østsiden er fullført innenfor rammen på 45.. Kommunal vannledning Prosjektet sluttført. Grandaunet Rehabilitering av omsorgsbolig Hildremsveien 1 til passivhusstandard samarbeid Total ramme for prosjektet inkl mva 2,1 millioner. Vil få noe overforbruk som følge av uforutsette forhold med grunnmur og tilpassinger av boligen. Tilpassingen er gjort for at boligen skal kunne brukes av alle typer brukere enn opprinnelig plan. Årets Reguleringsplanarbeid - Skage industriområde (214-215) Rehabilitering av eksisterende og etablering av flere garderober til hjemmetjenesten Omlegging høyspentlinje Skogmo industriområde ramme vil kunne holdes. Påløpt noe kostnader, men det vil ikke påløpe vesentlige kostnader før i 216. Av total ramme på 3. overføres 25. til 216. Prosjektet er fullført. Overforbruk på 47.. Dekkes med bruk av lån 38. og momskompensasjon 9. Prosjektet var planlagt/ budsjettert i 214. Gjennomført i 215. Rammen var på 255. eks mva. Overforbruk på 25.. Sluttsak legges fram. Prosjektet finansiers med 28. med lån og 7. med bruk av momskompensasjon. -25. 47. 35. PC utstyr OBUS 215 Prognosen viser at en vil kunne holde seg innenfor rammen. Elbiler 215 Kjøp av to elbiler er gjennomført innenfor rammen på 5. Brannbil 215 Bilen er satt i bestilling, men vil ikke være leveringsklar før våren -3.7. 216. Rammen på 3,5 millioner overføres 216. Forprosjekt brannstasjon Det vil bli engasjert arkitekt i 215, men prosjektet med en -25. ramme på r 3. vil ikke bli sluttført før 216. Eltavle adm bygg 215 Utskiftningen av tavlen er gjennomført. Rammen på 687.5 er 41. overskredet med 41.. Dekkes med lån. Sykesignalanlegg Overhalla sykeheim 215-5. Hms tiltak garderober Gimle / svømmehall Pumpestasjoner Fuglår og Skydalen 215 Overbygg 4 pumpestasjoner 215 Prosjektet er godt i gang. Det er lagt ned mye arbeide i forprosjekt, avklaring av hva en ønsker å anskaffe. Investeringen vil bli gjennomført i løpet av 216. Kostnadsrammen er stipulert og må vurderes på nytt når behovet er nærmere avklart. Ikke kommet i gang. Tiltaket vil inngå i en samlet vurdering for Gimle. Anbudsrunden er ikke satt i gang pr d.d. Det vil ikke være realistisk å få gjennomført investeringene på 8. før nytt år. Overføres kommende år. Var tenkt som egenregiprosjekt. Har vært noe vakanser gjennom året som har ført til at en ikke vil kunne gjennomføre byggingen før nytt år. -65. -8. -2. Høydebasseng Skage Forprosjekt. Tar sikte på å gjennomføre prosjektet før nytt år, -2. men vil avhenge av kapasiteten til innleid konsulentfirma. Bunnplate høydebasseng Prosjektet er satt i gang, men det vil ikke påløpe kostander før -45. Ryggahøda 215 nytt år. Vurdering av nytt tomteområde Forprosjektet er satt i gang. Konsulentfirma er engasjert. Det -4. i Hildresåsen - finansiering av forprosjekt meste av kostnader vil påløpe i 216. Total ramme 5., hvorav 1. overføres 216. Forprosjekt for utbygging av Anbud med engasjering av rådgiver vil bli gjennomført i 215, -5. tomt til helse- og omsorg men arkitektarbeidet vil ikke komme i gang før 216. Ny Skage barnehage (213- Totalt budsjett for 215 er 13,2 millioner. Framdriften blir ikke -11.8.
215) som forutsatt i budsjett. Forprosjektet er i ferd med å bli avsluttet. Noe konsulentkostnader vil fortsatt påløpe. Grunnundersøkelser Svarlia Har påløpt mer kostnader enn opprinnelig budsjettert til geolog. 22. boligfelt 213 Overforbruk i 215 er 22.. Finansieres med bruk av lån. Sum -19.223.