DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 26/15 19.05.2015 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015 Styrets vedtak: Resultatet etter 1. tertial 2015 er kr 874 578 dårligere enn periodisert budsjett. Dette skyldes i hovedsak 10 218 færre besøkende og endret kjøpsmønster for billettypene. Trenden med svakere inntekter framkom tidlig i månedsrapporter, og styret påla administrasjonen å iverksette en handlingsplan for å redusere kostnader, samt styrke synlighet i markedet. Analyser viser at en stor del av kostnadsbasen er lite påvirkbare. Innen de påvirkbare kostnadene er personalkostnader det største området. Iverksatte tiltak har så langt ikke gitt signifikante effekter, og styret pålegger administrasjonen å intensivere tiltaksarbeidet. Dette omfatter reduksjon av personalkostnader på ca 10 % jfr budsjettet framover, som skal realiseres i løpet av 2.tertial. Administrasjonen presenterer tiltakene på styremøte i juni. Styret påpeker at sikkerheten skal ivaretas. Styret skal motta månedlige nøkkeltallsrapporter. Administrasjonen har lagt frem en resultatprognose for hele 2015 som tilsier at budsjettresultat vil bli ca minus kr 3 mill. Styret oppfatter at den framlagte prognosen ikke viser effekten av iverksatte og planlagte tiltak. Styret pålegger administrasjonen å legge frem en realistisk prognose til styremøte i juni.
RAPPORT 1. TERTIAL 2015 DRAMMENSBADET KF Nøkkeltall Akkumulert antall besøkende per 1. tertial 2015 var 128 872 mot budsjett 139 000. Samme periode i 2014 hadde Drammensbadet KF 138 265 besøkende. Det er negativt inntektsavvik grunnet færre besøkere og endret kjøpsmønster for billettyper. Resultatavvik mot budsjett er negativt med kr 874 578 per 1. tertial 2015. Visjon: Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre. Mål Drammensbadet skal besøkes av minst 365 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god service og ønsker å komme tilbake. Måloppnåelse: Drammensbadet hadde per 1. tertial 128 872 besøkende, som er 10 128 færre enn budsjettert og 9393 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 1073 besøkende. Inntektene er kr 1 184 714 svakere enn budsjett. Resultat 1. tertial Budsjett 1. tertial Avvik i tall Avvik i % Budsjett 2015 Inntekt kr 14 259 643 15 444 357-1 184 714-7,67 % 42 185 000 Besøk, antall kunder 128 872 139 000-10 128-7,3 % 365 000 Omsetning per besøkende kr 110,654 111,11-0,46-0,4 % 115 Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 1. tertial, antall besøkende, salgs- og driftsinntekter og omsetning per besøkende. Våre verdier: Vi har sammen med de ansatte definert våre fire verdier; respekt, åpenhet, ærlighet og humor. Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service. Fordelingen av billettyper viser at vi mister besøkende med kombinasjon trening/bad, samt enkeltbilletter bad. Dette svekker inntekstfordelingen. Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold. Renholdet er alltid krevende ved anlegget. I perioder med mange kunder på kort tid er det utfordringer i dusj og garderobe. Her har vi i 1.tertial tatt inn ekstra ressurser for å høyne kvaliteten. Det har vært meget positivt tatt imot av våre kunder.
Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte. Vi har ved utgangen av 1. tertial 54 ansatte og 1 vakant stilling fordelt på 35 årsverk. Det er avholdt tre avdelings/personalmøter og et allmøte i 1 tertial 2015. Ansatte har vært på Badeteknisk messe tre dager, et to dagers instruktørskurs i livredning/beredskap og et to dagers kurs i vannrensing. Det er internt avholdt kurs i renhold og kjemikalier for renhold. HMS Det er registrert 12 småskader på kunder og 0 tilfeller av tyveri fra garderobene. Dette er på samme nivå som tidligere år. Småskadene består i hovedsak av fallskader. Det er registrert 0 skader på ansatte. HMS-gruppen har hatt en vernerunde, en evakuering av hele huset og to møter så langt i 2015. Sykefravær Sykefraværet per 1. kvartal ble 8,5 %. Det er marginalt opp fra 8,37 i 3. kvartal 2014 og ned fra 10,16 % samme periode i fjor, og består i stor grad av ikke-jobbrelaterte årsaker (medisinske årsaker). Oppfølging av den enkelte skjer i tett samarbeid med BHT og HR avdelingen. Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og flere arrangement i året, av god kvalitet. Svømmestevnet Marinelyst Open gikk av stabelen helgen 24-26 april her ble det et flott arrangement med over 1500 starter. Lokal mediedekning med gode ord om Drammensbadet og Drammen Svømmeklubb som arrangør. Vanndisco ble gjennomført fredag 20 februar denne dagen ble det besøksrekord med 2211 besøkende! Barnas lekedag ble arrangert lørdag 14 mars. Mange fornøyde barn og familier med fokus på lek i hele svømmehallen. Våre ukentlige svømmekurser er svært populære og her har det vært fulltegnede kurser i vinter. Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og opplevelsesanlegg i Drammensregionen Vi har vært godt synlige på Facebook og vi skal jobbe videre med sosiale media som markeds/synlighetskanal, samt vår kundeklubb med ca 1700 medlemmer. Vi har i tillegg hatt kinoreklame på Drammen Kino i januar-februar-mars.
Økonomi Resultatet per 1. tertial er kr 874 578 dårligere enn periodisert budsjett. Inntekter Inntektene for 1. tertial er kr 1 184 714 dårligere enn periodisert budsjett. Det er størst svikt i inntektene på enkeltbilletter og årskort for trening/bad. Innkjøp til videresalg Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 30.04. Varelager er økt med kr 95 177 siden 1.1. Varelageret består av kurante varer. Personalkostnader Vi har høyere personalkostnader i forhold til budsjett med kr 240 233. Det skyldes økt fokus på renhold (ca 100 000 som egentlig ligger budsjettert på kostnader lokal) og høyere bruk av ekstrahjelp/vikar. Av- og nedskrivninger Grunnet lavere investeringer er det et positivt avvik på kr 90 896 i forhold til budsjett. Driftskostnader Det er en innsparing på ca kr 215 370 i forhold til periodisert budsjett og skyldes i hovedsak lavere energikostnad enn budsjettert og renhold 100 000,- (belastet lønnskostnad) Annen driftskostnad Markedsføring har en besparelse på ca kr 14 094 i forhold til periodisert budsjett. Driftsresultat Regnskapsrapporten viser et negativt avvik i forhold til budsjett på kr 874 578. Hovedårsaken til det negative avviket er betydelig lavere inntekt enn budsjettert. Investeringer Det er ikke foretatt investeringer så langt i 2015.
RESULTATREGNSKAP DRAMMENSBADET KF 1. tertial 2015 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 1. tertial 2014 1. tertial 2015 1. tertial 2015 2015 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT 30 Salgsinntekt kafè, inkl velværekafè -1 964 008-1 914 258-2 104 456-190 198-5 900 000 Salgsinntekt badebutikk -746 586-737 399-770 492-33 093-2 110 000 31 Salgsinntekt billetter og kort -9 975 481-9 804 260-10 739 602-935 342-29 410 521 36 Kurs -1 083 384-1 036 274-921 642 114 632-2 387 000 Utleie basseng, treningssal etc -713 629-681 692-816 874-135 182-2 127 479 Vannbehandling Frydenhaug 0-85 760-91 291-5 531-250 000 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -14 483 088-14 259 643-15 444 357-1 184 714-42 185 000 Tilskudd Drammen kommune -5 833 332-5 933 332-5 933 332 0-17 800 000 3991 Mva kompensasjon (nullspill kto 7791) 0 SUM INNTEKTER -20 316 420-20 192 975-21 377 689-1 184 714-59 985 000 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kafè 986 689 1 048 705 1 125 261 76 556 3 150 000 Innkjøp badeartikler 482 934 366 616 385 247 18 631 1 055 000 Beholdningsendring varetelling -137 075-95 177 0 95 177 0 SUM VAREKOSTNAD 1 332 548 1 320 143 1 510 508 190 365 4 205 000 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 5 759 752 6 005 143 5 745 794-259 349 17 474 800 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 0 0 0 0 270 000 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 1 575 866 1 680 671 1 520 007-160 664 4 981 200 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -306 307-388 107-266 668 121 439-800 000 59 Annen personalkostnad, yrkesskadefors 113 756 82 327 140 668 58 341 274 000 SUM LØNNSKOSTNAD 7 143 067 7 380 034 7 139 801-240 233 22 200 000 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 169 403 166 436 257 332 90 896 772 000 6 DRIFTSKOSTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr produksjon 1 492 675 1 680 350 1 750 213 69 863 5 360 000 63 Kostnader lokaler 7 465 447 7 667 773 7 777 664 109 891 23 333 000 64 Leie driftsmateriale 174 327 193 400 172 068-21 332 516 200 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 315 194 235 646 308 332 72 686 925 000 66 Reparasjon og vedlikehold 203 948 180 937 168 468-12 469 525 000 67 Fremmed tjeneste 190 340 269 931 195 000-74 931 665 000 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 136 951 82 730 143 335 60 605 430 000 69 Telefon, porto o.l 14 549 15 528 26 585 11 057 105 000 SUM DRIFTSKOSTNADER 9 993 431 10 326 295 10 541 665 215 370 31 859 200 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 14 315 25 980 21 664-4 316 45 000 71 Kostnad og godtgj for reiser, diett, bil o.l 10 355 2 102 10 000 7 898 30 000 73 Salgs-, reklame, og representasjon 219 886 159 174 173 268 14 094 519 800 74 Kontingent og gave 1 830 1 680 1 668-12 9 000 75 Forsikring skade, ansvar kunder 15 471 2 053 20 000 17 947 20 000 77 Annen kostnad 56 184 55 213 75 000 19 787 225 000 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 318 041 246 202 301 600 55 398 848 800 7791 Mva kompensasjon (nullspill kto 3991) 0 SUM KOSTNADER 18 956 490 19 439 111 19 750 906 311 795 59 885 000 8 FINANSFINNTEKT OG KOSTNAD 80 Finansinntekt 0-23 419 0 23 419 0 81 Finanskostnad 39 440 58 411 33 333-25 078 100 000 84 Ekstraordinær inntekt, salg treningsutstyr -35 000 0 0 0 0 RESULTAT -1 355 490-718 872-1 593 450-874 578 0
Balanse pr. 30.04. - Drammensbadet KF 2015 2014 Eiendeler Anleggsmidler Inventar og driftsmidler 2 901 006 2 913 688 Finansielle anleggsmidler -159 939-204 735 Sum anleggsmidler 2 741 067 2 708 953 Omløpsmidler Varelager 719 155 678 300 Kortsiktige fordringer 7 827 401 1 355 893 Forskuddsbetalt kostnad 0 0 Kontanter/kasser 67 000 71 499 Bank 582 629 6 192 593 Sum Omløpsmidler 9 196 185 8 298 285 Sum Eiendeler 11 937 252 11 007 238 Gjeld og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital -619 462-619 461 Annen egenkapital -37 054-920 058 Resultat for 1. tertial -718 872-1 355 492 Sum Egenkapital -1 375 388-2 895 011 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser) -3 096 761-3 072 854 Sum Langsiktig gjeld -3 096 761-3 072 854 Kortsiktig gjeld Skatter og avgifter -4 441 901-3 823 319 Kortsiktig gjeld -2 120 758-626 415 Leverandørgjeld -902 444-589 639 Sum kortsiktig gjeld -7 465 103-5 039 373 Sum Egenkapital og gjeld -11 937 252-11 007 238