Kvinnherad kommune Rådmannen Vår ref: 2015/192 Dato: RAPPORT Periode 2015 Jan - Feb

Transkript

1 Kvinnherad kommune Rådmannen Vår ref: 2015/192 Dato: RAPPORT Periode 2015 Jan - Feb

2 ~ 2 ~ 1. Metode i dokumentet Økonomisk utvikling i kommunen Kommentar Kommunale inntekter: Driftsutgifter Oppvekstsenter skule - barnehage Verksemder - oppvekstsenter skule - barnehage Pleie og omsorg Sonene i Pleie og omsorg Andre verksemder Politikk Kyrkja og andre trussamfunn Rådmannen sin kommentar

3 ~ 3 ~ Rådmannen legg opp til ein gjennomgang som for det meste fokuserer på bruken av lønsmidlane etter 2 månaders drift i Løn og sosiale kostnader utgjør over 75 % av brutto driftskostnader på verksemdene. Budsjettet er periodisert utifrå erfaringstal frå 2014, slik at lønsbudsjettet dei fyrste månadane er lågare enn dei siste. Dette fordi den forventa lønsauken vert sett i verk frå sept/okt. Oppsettet for dei einskilde verksemdene skal da syne eit forbruk på 100 %, eller lågare, for at ein kan seie at situasjonen er under kontroll. Driftssituasjonen for dei fleste verksemdene er under kontroll, men det er sett i verk/ vert sett i verk tiltak, som vil få negative konsekvensar for brukarane / innbyggjarane.

4 ~ 4 ~ 2.1. Kommentar Ved utarbeiding og godkjenning av budsjett for i år la ein til grunn vedteke budsjett for i fjor. No nærmar ein seg endelege rekneskapstal for 2014, og dermed kan ein samanlikne vedteke budsjett for 2015 med resultatet for Kommunale inntekter: Ein gjennomgang av inntektssida tyder på dei er sett for høgt. Dette så sant ein ikkje får eit nytt godt år med stort utbytte frå kraftfondet. Rådmannen vil særskild fokusere på skatteanslaget som no etter endeleg rekneskapstal for 2014 syner ein auke på 6,7 %. Ifølge KS er vårt ( og Fylkesmannen sitt) tal på kr.337 mill. minst 4 mill. for høgt. I tillegg er nok momskompensasjon, utbytte frå Kvinnherad Energi og sal av konsesjonskraft sett vel høgt Budsjettpost Rekneskap Rekneskap Budsjett Endring Merknad Innbyggjartilskot/utgiftsutj ,2 % Reduksjon i statleg berekna utgiftsbehov Skjønstilskot/distriktstilskot ,4 % Red. komp. grunna lågare arbeidsgje.avgift Skatt på inntekt/formue ,2 % Med svikt i 2014 er auken truleg for stor Inntektsutjamning ,1 % Vil auke med lågare skatteinngang Sum frie inntekter ,7 % Med lågare skatt vil nedgangen auke. Momskompensasjon ,8 % Må reduserast p.g.a vedteken driftsreduksjon Eigedomsskatt ,4 % Auke grunna eigedomsskatt på næring Utbytte frå Kvinnherad Energi Signal frå selskapet tilseier nær halvering Utbytte frå kraftfondet ,8 % Historia tilseier at negativt år nærmar seg Konsesjonsstraumsal ,1 % Svikt i 2014 tilseier ytterlegare reduksjon Andre kommunale inntekter ,2 % Resultatet i 2014 tilseier reduksjon Sum kommunale inntekter ,1 % Inntekter som varierer frå år til år Renter ,2 % Kraftig rentereduksjon Avdrag ,9 % Framleis under tilråding frå fylkesmannen Renter/avdrag betalt av andre ,6 % Ingen rentereduksjon for «private» lån Sum renter og avdrag ,6 % Utgifter som kan endra seg mykje Utbytte frå kraftfondet til fond Utbytte frå kraftfondet blir nytta til drift Bruk av unytta overskot Driftsoverskotet i 2014 kan nyttast Andre bundne inntekt./utgifter ,4 % Kan stige då låg rente kan gje pensjonsauke Sum bundne inntekt./utgift ,7 % Kan auke med premieavvik pensjon Sum disponible inntekter ,4 % Vil truleg bli ein del lågare Overskot(+) / underskot(-) ,7 % Vil truleg auke med lågare inntekter Sum driftsutgifter ,7 % Ekstra krevjande utgiftsreduksjonar Etter 2 månader er det vanskeleg å seie noko om kommunen sine inntekter og rådmannen legg ikkje med nokon oppstilling over dette området. Ein vil berre slå fast at kraftfondet så langt har starta bra i 2015 og rentene på lån er svært låge. Kommunen vil no binde renta på mellom 1/3 og halvdelen av låna på 5- og/ eller 10 år.

5 ~ 5 ~ 2.3. Driftsutgifter Kommunen Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Denne oppstillinga er ei total oversikt over alle verksemdene sine tal som kommer nedanfor. Her ser ein at lønsbudsjettet samla er under kontroll så langt i året. Andre driftsutgifter er no, etter jan/febr, lågare enn budsjettert. Her svingar det frå månad til månad grunna innkjøp/lisensar/kontingentar osb. Driftsinntektene er lågare enn budsjettert og her er det fleire årsakar: Etterslep på einskilde betalingsordningar o Betaling sjukeheimsplass o Interne refusjonar o Sjukepenger o Integreringstilskot

6 ~ 6 ~ Etter Kommunestyret sitt vedtak om rammer, vart løyvd ramme kr. 278,4 mill. fordelt med kr.182,7 mill. på skule og kr. 95,7 mill. på barnehage Samla resultat på Oppvekstsektoren er så langt under kontroll. Og situasjonen har bedret seg frå januar til februar. Løn viser eit forbruk på 101,3 %, som er ei overskriding samla på kring ein halv million. Endringar i drifta som verksemdene legg opp til får for ein stor del ikkje verknad før frå august. Inntekter frå barnehagebetaling kan sjå ut til å vera budsjettert i høgaste laget, medan SFOinntektene er for lågt budsjetterte. Samla oppvekst Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Barnehagane Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Skulane Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

7 ~ 7 ~ Verksemdene får ikkje sitt budsjett direkte frå kommunetyret, men er fordelt av rådmannen under rammene for skule, barnehage. Innafor desse områda kan rådmannen flytta midlar utan godkjenning frå kommunestyret. Kommunestyret sitt budsjettvedtak innebar ei nedskjering for Oppvekst. Rådmannen syner til vedlagte innspel frå verksemdene der det vert orientert om kva tiltak verksemdene har satt i verk for å halde ramma. Her er nokre tiltak som er sett i verk: Ein lyt kutta i delingstimar og styrkingstimar. Dette gjer at det vert mindre pedagogisk personaltettleik blant elevane på skulen. Restriktiv med vikarbruk, men samstundes sikra at ein driv innanfor det lovpålagde. Når ein ikkje tek inn vikar auka belastning på dei som er på jobb. Det kan i neste omgang føre til auka langtidsjukemelding. Frå er den merkantile stillinga ved Nordsido oppvekstområde redusert med 20 %. Vera restriktive når det gjeld å innvilga permisjonar. Gjeld også permisjonar for å delta på kurs, møte m.m. Innsparingsvedtaket skal gjelda gjennom heile året. Færre delingstimar i klassar og reduksjon av innarbeidde elevtiltak som Trivselsleiarar. Grupper med færre elevar vil bli slegne saman ved kortvarig sjukdom hos tilsette. Budsjettet fører til at vi må ha fleire elevar i 5( spes. ped.) og N2 ( framandspråklege) grupper. Redusert symjeopplæring iht tidlegare praksis. Stengje biblioteket skulen har, og berre gjere oss nytte av bokbussen Bemanning i SFO må senkast, og tilbodet vert dårlegare. Det er forskjellar mellom verksemdene så langt. På Halsnøy har Halsnøy oppvekstsenter eit høgt forbruk så langt i 2015, medan Øyatun U-skule ser ut til å ha innsparingar. Dette vil retta seg opp frå skulestart 2015/16 ved endringar i klassetalet mellom dei 2 skulane. For Uskedalen Oppvekstsenter og Husnes Barnehagesenter er det grunn til å følgje særskilt med i månadane framover.

8 ~ 8 ~ Halsnøy Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Bringedalsbygda Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Nordsido Oppvekstområde Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Uskedalen Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Åkra Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Omvikdalen Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Skarveland Skule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Malmanger Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

9 ~ 9 ~ Valen Skule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Sunde Oppvekstsenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Undarheim Skule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Rosendal Ungdomsskule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Øyatun Ungdomsskule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Husnes Ungdomsskule Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Husnes Barnehagesenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Fellesutg. skule-barnehage Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

10 ~ 10 ~ Gjennom fleire år er «pleie og omsorg» det området som ikkje har klart å halda budsjetta sine, og kommunen sitt underskot på drifta kjem i stor grad frå desse verksemdene. I budsjettet for 2015 vart PLO tilført kr.7,5 mill. til fortsatt drifta av Varaldsøy og ei generell auke på kr. 5 mill. Rådmannen vil nok ein gong slå fast at dette ikkje er nok ressursar til den drifta ein har i dag. Rekneskapen for 2014 syner ei samla overskriding på PLO på heile kr. 11,5 mill. Rådmannen har saman med PLO gått igjennom situasjonen så langt i 2015 og vil allereie nå konkludere med at utan ytterlegare tiltak vil verksemda få ei overskriding på minst kr. 7 mill. i PLO Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

11 ~ 11 ~ Verksemdene får ikkje sitt budsjett direkte frå kommunestyret, men er fordelt av rådmannen under ramma for PLO. Innafor desse områda kan rådmannen flytta midlar utan godkjenning frå kommunetyret. Totalramma for PLO er for 2015 kr. 264,7 mill. Så langt er det Husnes-sona og Herøysund Kompetansesenter som har for høge kostnader i høve til budsjettet. Syner til vedlagte notat der Verksemdene på PLO viser tiltak som no vert vurdert sett i verk. Leiligheten i Spania. Avvikling. Sal av leiligheten går tilbake til Sandvikfondet. Inn på Tunet tilbod til Psykisk sjuke. Avvikling. Ny gjennomgang av bruk av ekstrahjelp Ny gjennomgang av bruk av vikar ved sjukdom Integrering av dagsenterdrift i bufellesskap ved Halsnøytunet Halsnøysona Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Husnessona Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Herøysund Kompetansesenter Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Rosendalsona Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Felles sonene Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

12 ~ 12 ~ Disse verksemdene får sitt budsjett direkte frå kommunestyret. Etter vedtak skal no Teknisk verksemd deles i 2. Rådmannen vil saman med dei nye verksemdsleiarane fordele den tildelte ramma. Problemet her er at store deler er sjølvfinansierande, og er i budsjettet for 2015 for ein stor del knytt opp til prosjekt i investeringsbudsjettet. Manglande inntekter er årsaken til at fleire av desse verksemdene ser ut til å ha problem med å halde budsjettet. Dette vil i stor grad betre seg etter kvart. Lønspostane er i bra balanse. Rådmannen viser til kommentarar frå verksemdene som ligg ved. TTBU Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , NAV Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Helsetenester Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Samfunn Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Teknisk Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Kultur Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Fellestenesta Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , ,

13 ~ 13 ~ Politikk Lønsutgifter , , Andre dr.utgifter , , Driftsinnt , , Netto drift , , Overgangen til kveldsmøter vil etter kvart vise lågare refusjonskrav på mellom anna tapt arbeidsforteneste og ein forventar at budsjettet for 2015 vil halda. Kyrkja og andre trussamfunn Lønsutgifter Andre dr.utgifter , , Driftsinnt. 0 Netto drift , , Tilskotet blir utbetalt etter budsjett. For dei fleste verksemdene ser situasjonen pr.1.mars ut til å vera under kontroll. PLO har igjen utfordringar som må løysast. Dei tiltaka som verksemdene har satt i verk for å halde budsjettrammene, vil merkast for brukarane. Vi styrer utifrå eit stramt budsjettet, og gjennomgangen av inntektene gir ikkje rom for auke i rammene, snarare tvert i mot. Rådmannen rår ikkje til å sette i verk tiltak no, men vil komme tilbake med forslag til budsjettendringar etter tertialrapporten pr. 1.mai.