Budsjett 2016 Økonomiplan

Transkript

1 Budsjett 2016 Økonomiplan Talldelen i budsjettet

2 Noen økonomiske forutsetninger

3 Rammetilskudd 2015 Innbyggertilskudd, likt beløp pr innbygger Utgiftsutjevning Overgangsordninger/INGAR 146 Saker med særskilt fordeling(fysioterapi/kvalifiseringspr) 266 Småkommunetilskudd Skjønnstilskudd -ordinært skjønn Skjønn tap endringer av 100 inntektssystemet Sum rammetilsk. ekskl inntektsutjevning Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Skatt Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd 2016 Innbyggertilskudd, likt beløp pr innbygger Utgiftsutjevning Overgangsordninger/INGAR -123 Saker med særskilt fordeling 363 Småkommunetilskudd Skjønnstilskudd -ordinært skjønn 820 Skjønn tap endringer av inntektssystemet 100 Sum rammetilsk. ekskl. inntektsutjevning Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Skatt Skatt på inntekt og formue Frie inntekter, skatt og ramme, total Frie inntekter, skatt og ramme, total Justert til

4

5 SMØLA kommune Beregning av utgiftsbehov - tillegg/trekk i kroner for år 2016 (utgiftsutjevnede tilskudd) prisnivå år 2016 Innbyggertilskudd mm Innbyggertilskudd per innbygger Innbyggertilskudd kroner HELE LANDET Vekt Antall Antall SMØLA Bruk av folketall Utgiftsbehovsindeks Pst. utslag Tillegg/ fradrag i utgiftsutj kr per innb 1000 kr 0-1 år 0, , ,22 % år 0, , ,80 % år 0, , ,45 % år 0, , ,15 % år 0, , ,39 % år 0, , ,77 % år 0, , ,48 % over 90 år 0, , ,55 % Basistillegg 0, , ,47 % Sone 0, , ,20 % Nabo 0, , ,91 % Landbrukskriterium 0, , ,78 % Innvandrere 6-15 år ekskl Skand 0, , ,14 % Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 0, , ,08 % Flyktninger uten integreringstils 0, , ,47 % Dødlighet 0, , ,06 % Barn 0-15 med enslige forsørgere 0, , ,47 % Lavinntekt 0, , ,12 % Uføre år 0, , ,00 % -2-5 Opphopningsindeks 0, , ,87 % Urbanitetskriterium 0, , ,82 % PU over 16 år 0, , ,57 % Ikke-gifte 67 år og over 0, , ,21 % Barn 1 år uten kontantstøtte 0, , ,35 % Innbyggere med høyere utdanni 0, , ,78 % Kostnadsindeks 1,0000 1, ,17 % (Tillegg/trekk kr pr innb.) Alle tall i 1000 kr 2 Tillegg/trekk (omfordeling) for kommunen i 1000 kr Nto.virkn. statl/priv. skoler Sum utgiftsutj. mm (2+3) Gjennomsnittlig beregnet utgiftsbehov i kr pr innbygger:

6

7 I Statsbudsjettet er det lagt til grunn en prisvekst på kommunal tjenesteyting (deflator) på 2,7 % fra 2015 til Prisveksten på kommunal tjenesteyting, salgs- og leieinntekter i Smøla er i budsjettet satt til 3,0 %. I budsjettet for 2016 er det ikke lagt inn en kompensasjon for prisvekst på kjøp av varer og tjenester på. Prisveksten for 2016 er anslått til 2,5 % Departementets anslag på lønnsvekst i 2016 er på 2,7 %. I konsekvensjusteringene er det lagt inn kr. 2,5 mill for dette. (Overheng er allerede innarbeidet i lønnsbudsjettet, slik at lønnspotten for Smøla kommune er omlag 2 %) Prisene i gebyrregulativet for 2016 økes med 3,0 %, unntatt for Barnehager som følger maksimalpriser VARSF-områdene som beregnes i h.h.t. selvkostprinsippet Plan- og byggesaker Pleie- og omsorgstjenester Endringer i gebyrregulativet som følge av øvrige tiltak (inntektsjusteringer) i ØP behandles som egen sak. Nesten 70 % av alle lån er bundet opp i fastrenteavtaler, rentesatser fra 1,7 % til 3,7 %, og varierende lengde. Resten av lånene har flytende rente, rentesatser fra 1,6 % til litt over 3 %. I økonomiplanen er opptatte lån videreført med dagens rente. For nye lån er kapitalkostnadene beregnet ut fra en rentesats på 2 %, og en veid nedbetalingstid på 25 år. For skolebygg er rentesatsen 2 % og nedbetalingstid 40 år. For 2016 er det lagt inn kr i forventet aksjeutbytte fra kommunens aksjer i NEAS. Årlig forventet aksjeutbytte er i sin helhet tenkt benyttet til drift i hele planperioden.

8 Investeringsbudsjettet

9 Budsjettskjema 2B - Investeringsbudsjettet Brutto rammer pr. prosjekt (1000 kr) Budsjett Økonomiplan Tekst Vedtatt tidligere økonomiplan Utbygging kai Vikan Egenkapitalinnskudd Nytt skolebygg Ny skolestruktur, planlegging og prosjektering Startlån Felles IKT-investering (inkl. Orkide) EPC - energiøkonomisering Brutto investeringer Finansiering investeringer Overføring fra driftsregnskapet Momskompensasjon Momskompensasjon skolebygg Bruk av lån (startlån) Bruk av allerede opptatte lån Bruk av nye lån (skole) Bruk av nye lån (annet) Bruk av bundne fond Sum finansiering

10 2.7 Gjeldsutvikling Smøla kommune har relativt stor gjeldsbyrde. Pr var langsiktig lånegjeld på 159,2 mill kr., inkludert Startlån på 7,5 mill. kr. Lånegjeld pr. innbygger er ved utgangen av 2014 kr Ved utgangen av 2019 vil lånegjeld pr. innbygger være omlag kr Gjeld pr ,2 150,4 201,4 241,5 229,6 Nye lån 1,2 61,6 52,8 0,8 0,8 Avdrag 10,0 10,6 12,7 12,7 12,7 Gjeld pr ,4 201,4 241,5 229,6 217,7

11

12 Driftsbudsjettet

13 Navn Netto rammer pr. enhet Opprinnelig Lønns- Tilføring Årsbudsj. budsjett 2015 justeringer 1. tertial 1. tertial Rådmannens stab/støtte Publikumssenter Barnehager Grunnskoler - Barneskoler Grunnskole - Ungdomsskolen NAV Helse Aktivitet og Boveiledning " Øyvakt" - finansutgift dekning Serviceavdeling Sykehjem/Hjemmetjenester Teknisk vakt/beredskap Bygg og Forvaltning Finans - Skatt/Ramme/etc

14 Navn Årsbudsj. Korr Justering Enhetenes Konsekvenslærlinger HRM korreksjoner justert 1. tertial (kons.just) 2016 Rådmannens K.styrets Nytt budsjett tiltak endringer 2016 Rådmannens stab/støtte Publikumssenter Barnehager Grunnskoler - Barneskoler Grunnskole - Ungdomsskolen NAV Helse Aktivitet og Boveiledning "Øyvakt" - finansutgift dekning Serviceavdeling Sykehjem/Hjemmetjenester Teknisk vakt/beredskap Bygg og Forvaltning Finans - Skatt/Ramme/etc

15 Budsjettskjema 1B - Driftsbudsjettet NETTO RAMMER PR. ENHET - avrundet til hele 1000 kr Enhet Netto rammer pr. enhet Regnskap Oppr. Budsjett Økonomiplan Rådmannens stab/støtte Publikumssenter Barnehager Grunnskoler - Barneskoler Grunnskole - Ungdomsskolen NAV Helse Aktivitet og Boveiledning "Øyvakt" - finansutgift dekning Serviceavdeling Sykehjem/Hjemmetjenester Teknisk vakt/beredskap Bygg og Forvaltning Finansområdet Sum nto. utgift Avsetninger på ansvarsområdene Bruk av avsetninger på ansvarsområdene Renter/utbytte på ansvarsområder Sum fordelt drift (fra 1A)

16 Økonomiplan fordelt på enhet og ansvar Enhet 10 Rådmannens stab og støtte Alle tall i tusen Framskrevet budsjett 2015 Forslag til budsjett 2016 Øk.plan 2017 Øk.plan 2018 Øk.plan Rådmannens stab og støtte Ansvar 1000 RÅDMANNENS STAB FELLESUTGIFTER OVERFORMYNDERI FLYKTNINGETJENESTEN ØKONOMI LØNN OG PERSONAL IKT Konsekvensjusteringer Tilskudd skytebane utgår Kommunalt boligtilskudd Justering IKT-Orkide rådmann Lønnspott % Deflator KF'et 2,7 % Deflator kirken/gravplasser 2,7 % Kontingent KS korreksjon E-handelsplattform lisens Justering IKT-Orkide Microsoft-lisenser Frikjøp IKT Korr HRM Nye tiltak Reduksjon tilskudd KF'et Reduksjon tilskudd kirken Tilskudd skytebane (fra 2013 til 2014 til 2015 til 2016) Dekning underskudd kirken Reduksjon rådmann/stab Reduksjon tilleggsbevilgning FSK

17 Økonomiplan fordelt på enhet og ansvar Enhet 18 Rådmannens finans Alle tall i tusen Framskrevet budsjett 2015 Forslag til budsjett 2016 Øk.plan 2017 Øk.plan 2018 Øk.plan Rådmannen finans Ansvar 1800 FINANS Konsekvensjusteringer Økt skatt og ramme Framskriving av opptatte lån, renter og avdrag Tilbakebetaling ballbinge Korrigering fond (underskudd SM + KF) Nye tiltak Kapitalkostnader nytt lån skole Kapitalkostnader nye lån (annet) Økt eiendomsskatt, ny vindmølle Økning rammetilskudd (skatteoppkr) Saldering økonomiplan, bruk fond Saldering økonomiplan, avsatt fond

18 Økonomiplan fordelt på enhet og ansvar Enhet 22 Grunnskole - Barneskolene Alle tall i tusen Framskrevet budsjett 2015 Forslag til budsjett 2016 Øk.plan 2017 Øk.plan 2018 Øk.plan Grunnskole - Barneskolene Ansvar 2200 BARNESKOLER ADM SPESIALPED.TILTAK MINORITETSSPRÅKLIGE INNSMØLA BARNESKOLE BAKKAMYRA BARNESKOLE NORDSMØLA BARNESKOLE THULE SKOLE Konsekvensjusteringer Svømmeskyss Vurdering for læring Drift oppvekstsystem Opprettholde SFO Bakkamyra barneskole Farlig skolevei Nordsmøla barneskole, skyss Korr HRM Nye tiltak Besparelse ny skole (5/12 i 2017) Reduksjon lønnsramme barneskole

19 Netto driftsresultat = -0,6 % av driftsinntektene Burde vært 1,75 % Smøla kommune Vedlegg 3: Økonomisk oversikt - Drift Regnskap Opr. bud. Budsjett Tall i 1000 kroner DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Økonomiplan Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven

20 1.Fond (tall i hele tusen) Saldo pr Bundne driftsfond Bundne investeringsfond Disposisjonsfond drift Ubundne investeringsfond Det er gjort en gjennomgang av bundne driftsfond, og fond som har stått urørt de siste 5 årene er overført disposisjonsfond. Det som står igjen er bl.a. selvkostfond, næringsfond, verneplan, gaver og øremerkede tilskudd. Det var planlagt å bruke kr av disposisjonsfond til skytebane i 2015, dette er utsatt og vil bli brukt i 2016, og det foreslås også i år å bruke kr av Næringsfond og naturarvfond til å dekke administrasjonskostnader for Smøla Nærings- og kultursenter KF. I 2016 er det foreslått å bruke i alt 1,7 mill kr av disposisjonsfond, deriblant 0,6 mill kr. til dekning av akkumulert underskudd kirken.

21 Men kanskje kommer det mer penger inn, eller det forsvinner penger

22

23

24

25 .. og så er det håp om at småkommunene får littt ekstra til jul