BUDSJETT 2015 INVESTERING OG DRIFT

Transkript

1 BUDSJETT 2015 INVESTERING OG DRIFT

2 INVESTERINGSBUDSJETT 2015 Definisjon kva er ei investering? Økonomisjefen si tolking Gjenstand eller kostnader som gjeld fysisk anskaffing av gjenstand med ein kostnad over kroner som kan lånefinansierast, avskrivast og avhendast. Gjentakande, årlege kostnadar blir sett på som driftskostnad og må finansierast i driftsbudsjettet. I løpet av 2015 vil økonomireglementet bli revidert og det blir vil bli gjeve innspel til ytterlegare definisjonar. Andre definisjonar - rekneskapsbegrep: GKRS definisjon Budsjett og oppfølging av budsjett Rapportar Budsjettet blir vedteke med beløp som skal finansierast. Mva-refusjon blir frå 2014 refundert i investeringsrekneskapen i si heilhet. Kvar investering får eit prosjektnummer og kvar investering blir følgd særskild. Budsjettrapport Budsjettskjema 2A og 2B gir eit oversyn over korleis ein finansierar investeringane og kva for prosjekt dei skal finansiere. Løpande rapportar Det blir utarbeidd perioderapportar der investeringsprosjekta blir avslutta pr. periode. Avvik blir rapportert i perioderapportane. Årsrekneskap Budsjettskjema 2A og 2B med prosjektrekneskap.

3 INVESTERINGER

4 Ansvar: 0025 Hallingmoprosj og GPT Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Prosjekt: 161 Hallingmo skule Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 161 Hallingmo skule Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 161 Hallingmo skule Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 161 Hallingmo skule Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 0025 Hallingmoprosj og GPT Ansvar: 0026 Nye Gol Skole Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Prosjekt: 161 Hallingmo skule Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Sum prosjekt: 161 Hallingmo skule Prosjekt: 165 Hallingmo skule - infrastruktur Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 165 Hallingmo skule - infrastruktur Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 161 Hallingmo skule Moms investering Sum prosjekt: 161 Hallingmo skule Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering Sum ansvar: 0026 Nye Gol Skole Ansvar: 1100 Rådmann Tjeneste: 1721 Pensjon Prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Kjøp av aksjer/andeler Sum prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Sum tjeneste: 1721 Pensjon Sum ansvar: 1100 Rådmann Ansvar: 3132 Vesterhuset Tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg Prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg

5 Budsjett 2015 Budsjett 2014 Sum tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg 0 0 Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 3132 Vesterhuset Ansvar: 3400 Avdelingsleiing omsorg Tjeneste: 2611 Institusjoner Prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr Sum tjeneste: 2611 Institusjoner Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr. 0 0 Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 3400 Avdelingsleiing omsorg Ansvar: 3430 Kjernetenester heimebuande Tjeneste: 2545 Hjelpemidler Prosjekt: 170 Velferdsteknologi Spesialutstyr Sum prosjekt: 170 Velferdsteknologi Sum tjeneste: 2545 Hjelpemidler Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 170 Velferdsteknologi Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 170 Velferdsteknologi 0 0 Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 3430 Kjernetenester heimebuande Ansvar: 3431 Tenester til utviklingshemma Tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon Prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste Sum tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon

6 Budsjett 2015 Budsjett 2014 Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 3431 Tenester til utviklingshemma Ansvar: 4310 Vannverket Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann Prosjekt: 010 Vatn - hovudledning Herad Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 010 Vatn - hovudledning Herad Prosjekt: 011 Vatn - Valdresvegen/Sislevegen Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 011 Vatn - Valdresvegen/Sislevegen Prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen Prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat Spesialutstyr Sum prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat Prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann Sum ansvar: 4310 Vannverket Ansvar: 4320 Gol renseanlegg Tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling Prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Sum tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling Tjeneste: 3531 Kloakknett Prosjekt: 031 Avløp - Valdresvegen/Sislevegen Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 031 Avløp - Valdresvegen/Sislevegen Prosjekt: 032 Kloakkpumpestasjon Vikojordet Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 032 Kloakkpumpestasjon Vikojordet Prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen

7 Prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg Prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat Spesialutstyr Sum prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat Prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA Sum tjeneste: 3531 Kloakknett Sum ansvar: 4320 Gol renseanlegg Ansvar: 4350 Kommunale vegar Tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) Prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Kjøp, leie og leasing av transportmidler Kjøp, leie og leasing av driftsmidler Sum prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Prosjekt: 088 Trafikksikringstiltak Investering i bygg og anlegg Tilskudd fra fylkeskommuner Sum prosjekt: 088 Trafikksikringstiltak Sum tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) Tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk 0 0 Sum tjeneste: 8502 Momskompensasjon Investering 0 0 Sum ansvar: 4350 Kommunale vegar Ansvar: 4400 Bygg og drift Tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg Prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Sum prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Sum tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg Tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering Prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Moms investering Sum prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Sum tjeneste: 8411 Momskompensasjon Investering

8 1 Gol kommune (2015) Sum ansvar: 4400 Bygg og drift Ansvar: 7000 Eksterne finansinnt. og utgift Tjeneste: 8701 Låneopptak vedr. investeringer Prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer Bruk av lån Sum prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer Sum tjeneste: 8701 Låneopptak vedr. investeringer Sum ansvar: 7000 Eksterne finansinnt. og utgift Ansvar: 7100 Interne finansinnt. og utgifter Tjeneste: 8801 Interne finansieringstransaksjoner Prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Bruk av disposisjonsfond Sum prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Sum tjeneste: 8801 Interne finansieringstransaksjoner Sum ansvar: 7100 Interne finansinnt. og utgifter T O T A L T 0 0 5

9 Prosjekt: 010 Vatn - hovudledning Herad Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 010 Vatn - hovudledning Herad Prosjekt: 011 Vatn - Valdresvegen/Sislevegen Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 011 Vatn - Valdresvegen/Sislevegen Prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 013 Vatn - rehabilitering Torstadvegen Prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat Spesialutstyr Sum prosjekt: 017 Nødstrømsaggregat Prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 018 Driftskontroll Gol RA Prosjekt: 031 Avløp - Valdresvegen/Sislevegen Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 031 Avløp - Valdresvegen/Sislevegen Prosjekt: 032 Kloakkpumpestasjon Vikojordet Investering - Øvrige kostnader/avgifter Sum prosjekt: 032 Kloakkpumpestasjon Vikojordet Prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 033 Kloakk - rehabilitering Torstadvegen Prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 035 Innløp Golsfjellet renseanlegg Prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat Spesialutstyr Sum prosjekt: 037 Nødstrømsaggregat Prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 038 Driftskontroll Gol RA Prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr Investering - Øvrige kostnader/avgifter Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 100 Helsetuner brannsikr Prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 108 Helsetunvegen - teneste

10 Prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Kjøp, leie og leasing av transportmidler Kjøp, leie og leasing av driftsmidler Investering - Øvrige kostnader/avgifter Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 116 Traktor og bil - Kommunalteknisk Prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 158 Hallingmo - løpebane Prosjekt: 088 Trafikksikringstiltak Investering i bygg og anlegg Tilskudd fra fylkeskommuner Sum prosjekt: 188 Trafikksikringstiltak Prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 156 Vesterhuset barnehage - nybygg/tilbygg Prosjekt: 161 Hallingmo skule Investering i bygg og anlegg Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 161 Hallingmo skule Prosjekt: 165 Hallingmo skule - infrastruktur Investering i bygg og anlegg Sum prosjekt: 165 Hallingmo skule - infrastruktur Prosjekt: 170 Velferdsteknologi Spesialutstyr Moms generell kompensasjonsordning Moms investering Sum prosjekt: 170 Velferdsteknologi Prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer Bruk av lån Sum prosjekt: 199 Kjøp og salg av Grunn og Eiendommer Prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler Kjøp av aksjer/andeler Bruk av disposisjonsfond Sum prosjekt: 298 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 T O T A L T 0 0 7

11 DRIFTSBUDSJETT 2015 Definisjon driftskostnader og driftsinntekter? I driftsbudsjettet budsjetterast alle løpande inntekter og kostnader. Med løpande inntekter meinast inntekter som kommunen mottek årleg eller med ikkje alt for stort mellomrom. Dømer er skatteinntekter, rammetilskot, øyremerka driftstilskot, kommunale gebyrer, leigeinntekter og eigenbetaling for kommunale tenester. Løpande kostnader er t.d. lønskostnader og anskaffing av varer og tenester som nyttast i den løpande og årlege tenesteproduksjonen samt tilskot og overføringar til andre. I tillegg kan ein nytte løpande inntekter til å finansiere investeringar, men slik at investeringskostnaden blir synt i investeringsbudsjettet. Andre definisjonar rekneskapsbegrep: GKRS definisjon Brutto driftsresultat Differansen mellom løpande inntekter (driftsinntekter) og løpande kostnader (driftskostnader) med tillegg av avskrivingar blir kommunen sitt brutto driftsresultat. I løpande kostnader kan også inngå bruk av tidlegare års avsetningar. Netto driftsresultat Netto driftsresultat er brutto driftsresultat justert for netto rentekostnader, gjeldsavdrag, finansinntekter som utbytte og korreksjon/utlikning av avskrivingane som inngår i Brutto driftsresultat. Netto driftsresultat skal i utgangspunktet syne om kommunelova sine balansekrav er oppfylt, dvs. at kommunen kan dekke renter og avdrag på lån samt naudsynlege avsetningar til bundne driftsfond og ev. inndekking av tidlegare års underskot. Overskot/underskot mindreforbruk/meirforbruk I budsjettsamanheng er begrepet av liten viktighet. Budsjettet blir gjort opp i balanse.

12 Rapportar: Budsjettrapport Budsjettskjema 1A gir eit oversyn over kor mykje avdelingane/verksemdene får til disposisjon frå frie og disponible inntekter korrigert for netto finansinntekter/kostnader og korrigert for netto avsetningar til fond og ev. dekning av tidlegare års meirforbruk. Skjema 1A seier også noko om kommunen har budsjettert å nytte driftsinntekter til å finansiere investeringar. Budsjettskjema 1B seier korleis avdelingane eigenfinansierer drift og kor mykje ressursar i pengar dei nyttar til oppgåvene sine. Løpande rapportar Det blir utarbeidd perioderapportar der driftskostnader og inntekter blir følgd opp pr. periode. Avvik blir rapportert i perioderapportane. Årsrekneskap Budsjettskjema 1A og 1B. Rekneskapet skal rapporterast på same nivå som budsjettet er vedteke. KOSTRA Kommunane må rapportere sin verksemd til SSB etter ein eigen kontoplan og etter definerte funksjonar. Desse er i stor grad i samsvar med tenestekontoplanen til kommunen. Gol kommune har hatt ein revisjon av intern organisering, samt KOSTRA artar og tenester i 2014 og har endra følgjande frå 2015: Ansvar Teneste Kommentar Kostnader til beredskap inkl. Hallingdal Brann og redning IKS er samlet under rådmannen sitt ansvar. Tidligere lå dette på ansvar Ingen konsekvenser for KOSTRA Tenestetorget vart frå 2014 organisatorisk flytta frå avd.leiar kultur til avd. leiar sekretariat. Dette er gjort også i rekneskapen (frå ansvar 3570 til ansvar 2100) Herad skule vart i K sak 50/2013 vedteke slått saman med Gol skule frå og oppretta som avdeling under Gol skule I samband med ny avdeling i Vesterhuset barnehage vart Fagerlund barnehage lagt ned. Budsjettpostar justert for vedteke innsparingar er lagt på ansvar 3132 Vesterhuset barnehage Medfinansiering somatiske tenester er teke vekk i budsjettet for 2015 og inngår/korrigerast i rammetilskotet Ansvar psykisk helse og teneste helsestasjon er endra KOSTRA messig til teneste skulehelseteneste grunnskule Ansvar psykisk helse og teneste heimetenester er delt opp i same teneste og rehabilitering / habilitering. Dette vil gje meir korrekt KOSTRA tal 4400 Diverse Gol Byggdrift KF vart vedteke lagt ned frå K sak 21/2014. Dei einskilde bygga vert skilt på prosjektnummer. Sjå også ansvar/teneste 0011/ Kommunestyret vedtok i K sak 21/2014 å opprette ei avdeling/sektor for kommunalteknikk og samfunnsutvikling. Førebels er kostnadene ført på teneste 3011 Plansaksbehandling

13 Ansvar Teneste Kommentar (sjølvkost), men vil bli vurdert på nytt seinare Feiing er flytta frå ansvar Administrasjonen forsøker å samle dei ansvara der Gol kommune er vertskap på ansvar 8XXX Miljøretta helsevern er overført frå teneste 2331 til teneste 2901 interkommunalt samarbeid. Dette er ikkje heilt etter boka, men teneste 2331 var heller ikkje heilt rett Hallingdal Etablerersenter er i eit skriv definert som 27 bedrift og følgjeleg har administrasjonen overført kostnader og inntekter frå teneste 3253 Tiltaksarbeid ØVRIGE ØVRIGE Det er ein del endringar av tenester som følgje av endringar frå staten. Kommunane forsøker etter beste evne å føre teneste kontoplanen etter KOSTRA veiledaren

14 DRIFTSBUDSJETT Felles kostnader Avskrivninger Andre felleskostnader

15 Ansvar: 0000 Til fordeling Tjeneste: 1207 IKT Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1207 IKT Tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2211 Drift av barnehageanlegg Tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2221 Drift og investering skoleanlegg Tjeneste: 2341 Aktivisering Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2341 Aktivisering Tjeneste: 2411 Legetjenester Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2411 Legetjenester Tjeneste: 2415 Rehabilitering/habilitering Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2415 Rehabilitering/habilitering

16 Tjeneste: 2421 Sosialkontortjeneste Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2421 Sosialkontortjeneste Tjeneste: 2611 Institusjoner Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2611 Institusjoner Tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2651 Boliger utenfor institusjon Tjeneste: 2652 Andre kommunale utleieboliger Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2652 Andre kommunale utleieboliger Tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom Tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3321 Kommunale veier (miljø- traffsikkerhettiltak og parkering) Tjeneste: 3381 Brannforebyggende tjenester Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3381 Brannforebyggende tjenester Tjeneste: 3401 Vannforsyning eget vann Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3401 Vannforsyning eget vann

17 Tjeneste: 3451 Distribusjon av vann Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3451 Distribusjon av vann Tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3501 Renseanlegg og slambehandling Tjeneste: 3531 Kloakknett Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3531 Kloakknett Tjeneste: 3541 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3541 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l Tjeneste: 3551 Renovasjon Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3551 Renovasjon Tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3811 Kommunale idrettsbygg og anlegg Tjeneste: 3861 Kulturhus/samfunnshus Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3861 Kulturhus/samfunnshus Tjeneste: 3901 Den norske kirke Avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3901 Den norske kirke

18 Tjeneste: 8601 Motpost avskrivninger Motpost avskrivninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 8601 Motpost avskrivninger Sum ansvar: 0000 Til fordeling 0 0 Ansvar: 0011 Byggdrift Tjeneste: 1211 Forvaltningsutg i eiend forvaltningen Kjøp fra egne foretak og bedrifter Fordelte utgifter Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1211 Forvaltningsutg i eiend forvaltningen Sum ansvar: 0011 Byggdrift Ansvar: 0012 Div bygg og eiendommer Tjeneste: 3201 Kommunale jordbrukseiend og skoger Leie av grunn, festeavgifter Festeavgifter Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3201 Kommunale jordbrukseiend og skoger Tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom Prosjekt: 743 Avsetning disposisjonsfond Avsetninger til disposisjonsfond Sum prosjekt: 743 Avsetning disposisjonsfond Husleieinntekter Festeavgifter Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3202 Annen kommunal eiendom Tjeneste: 3352 Offentlige toaletter Renholdstjenester Kjøp fra andre, driftsavtaler Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3352 Offentlige toaletter Sum ansvar: 0012 Div bygg og eiendommer T O T A L T

19 DRIFTSBUDSJETT

20 Ansvar: 1000 K.st, F.sk, div pol. utv, ord Tjeneste: 1001 Politisk ledelse Lønn folkevalgte Møtegodtgj folkevalgte Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Annen utgiftsdekking (ikke oppgavepliktig) Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Informasjon Annonseutgifter, stillingsannonser Reklame og profilering Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Andre driftsutgifter Forsikringer bygg, eiendommer, anlegg Kontingenter Diverse avgifter, lisenser osv IT-utstyr Tidsskrift, aviser, abonnement Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Overføringer til andre Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1001 Politisk ledelse Tjeneste: 1002 Valg Overtid Møtegodtgj folkevalgte Arbeidsgjevaravgift Bevertning Annet kjøp av tjenester og varer Opplæring Lisenser programvare Spesialutstyr Kjøp fra andre Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1002 Valg Tjeneste: 1004 Interkomm./regionale pol. råd/utvalg Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1004 Interkomm./regionale pol. råd/utvalg

21 Tjeneste: 1801 Eldreråd Møtegodtgj folkevalgte Arbeidsgjevaravgift Annet kjøp av tjenester og varer Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1801 Eldreråd Tjeneste: 1805 Til formannskapets disposisjon Res. bevilgninger/avsetninger Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1805 Til formannskapets disposisjon Sum ansvar: 1000 K.st, F.sk, div pol. utv, ord Ansvar: 1011 Kontrollutvalet og Revisjon Tjeneste: 1001 Politisk ledelse Møtegodtgj folkevalgte Arbeidsgjevaravgift Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1001 Politisk ledelse Tjeneste: 1101 Revisjon Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1101 Revisjon Sum ansvar: 1011 Kontrollutvalet og Revisjon Ansvar: 1050 Gol kyrkjeleg fellesråd Tjeneste: 3901 Den norske kirke Husleie, leie av lokaler Renholdstjenester Internkjøp Overføringer til andre Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3901 Den norske kirke Sum ansvar: 1050 Gol kyrkjeleg fellesråd

22 Ansvar: 1100 Rådmann Tjeneste: 1201 Administrativ leiing Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Datakommunikasjon Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Andre oppgavepliktige godtgjørelser Reiseutgifter etter utlegg Inventar IT-utstyr Tidsskrift, aviser, abonnement Kjøp, leie og leasing av transportmidler Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Reserverte bevilgninger/avsetninger lønn Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1201 Administrativ leiing Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Opplæring Kontingenter Andre tjenester Refusjon til fylket Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Tjeneste: 3391 Brann og ulykkesberedskap Andre tjenester Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 3391 Brann og ulykkesberedskap Sum ansvar: 1100 Rådmann Ansvar: 2100 Sekretariat Tjeneste: 1205 Informasjonsteneste 3

23 10100 Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Annet kjøp av tjenester og varer Informasjon Opplæring Skyss/kostodtgjersle Kontingenter Diverse avgifter, lisenser osv IT-utstyr Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Internsalg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1205 Informasjonsteneste Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Fast lønn Overtid Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Annet kjøp av tjenester og varer Porto Telefontjenester Annonseutgifter, stillingsannonser Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Kontingenter Lisensavgifter Kopieringsavtaler Inventar Kontormaskiner IT-utstyr Leie/leasing av utstyr Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Mva generell kompensasjonsordning Annen avgiftspliktig omsetning Fordelte utgifter Kompensasjon for merverdiavgift Refusjon fra kommuner Internsalg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar

24 Sum ansvar: 2100 Sekretariat Ansvar: 2130 Kommunehuset Tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler Forsikringer bygg, eiendommer, anlegg Husleie, leie av lokaler Lisensavgifter Mva generell kompensasjonsordning Husleieinntekter Annen avgiftspliktig omsetning Kompensasjon for merverdiavgift Internsalg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1301 Administrasjonslokaler Sum ansvar: 2130 Kommunehuset Ansvar: 2200 Løns- og personalavd Tjeneste: 1203 Personaltenester Fast lønn Lønn uten fast hjemmel Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Telefontjenester Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Inventar Tidsskrift, aviser, abonnement Kjøp, leie og leasing av transportmidler Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Internsalg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1203 Personaltenester Tjeneste: 1204 Fellestiltak ansatte Fast lønn Lønn uten fast hjemmel Regulativbestemte tillegg ekstrahjelp Lærlinger Pensjonsinnskot KLP Personalforsikring Arbeidsgjevaravgift Bevertning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte

25 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre driftsutgifter Forsikringer - personell Kontingenter Kjøp, leie og leasing av transportmidler Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1204 Fellestiltak ansatte Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Rimelige lån i arbeidsforhold Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Tjeneste: 1208 Kompetanseutvikling Opplæring Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1208 Kompetanseutvikling Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år Rimelige lån i arbeidsforhold Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år Tjeneste: 2134 Opplæring av voksne fremmedspråklige Rimelige lån i arbeidsforhold Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2134 Opplæring av voksne fremmedspråklige Tjeneste: 2331 Helseforebyggende tiltak Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Informasjon Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2331 Helseforebyggende tiltak Sum ansvar: 2200 Løns- og personalavd Ansvar: 2300 Økonomiavdeling 6

26 Tjeneste: 1202 Økonomitenester Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Telefontjenester Bank- og datatjenester Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Lisenser programvare Diverse avgifter, lisenser osv Gebyr IT-utstyr Tidsskrift, aviser, abonnement Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak Mva generell kompensasjonsordning Frafalte fordringer Avgiftsfritt salg av varer og tjenester Rettsgebyr Diverse avgiftsfrie salgs- og leieinntekter Kompensasjon for merverdiavgift Internsalg Andre renteinntekter Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1202 Økonomitenester Sum ansvar: 2300 Økonomiavdeling Ansvar: 2400 Felles IKT-avd Gol Tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Telefontjenester Reklame og profilering Lisenser programvare Diverse avgifter, lisenser osv Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1206 Andre fellesfunksjonar Tjeneste: 1207 IKT Lisensavgifter Lisenser programvare IT-utstyr Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler Kjøp fra interkomm. samarbeidstiltak Mva generell kompensasjonsordning Annen avgiftspliktig omsetning Kompensasjon for merverdiavgift

27 Budsjett 2015 Budsjett Internsalg Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1207 IKT Sum ansvar: 2400 Felles IKT-avd Gol Ansvar: 2500 Kommuneplanlegger Tjeneste: 1201 Administrativ leiing Andre tjenester Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1201 Administrativ leiing Sum ansvar: 2500 Kommuneplanlegger Ansvar: 3100 Skulefagleg rådgjevar Tjeneste: 1201 Administrativ leiing Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Bevertning Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre oppgavepl. utgifter/godtgj. ifm. reiser Reiseutgifter etter utlegg Inventar Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 1201 Administrativ leiing Sum ansvar: 3100 Skulefagleg rådgjevar Ansvar: 3110 Fellesutgifter grunnskulane Tjeneste: 2022 PP-teneste Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2022 PP-teneste Tjeneste: 2231 Skoleskyss Skoleskyss Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2231 Skoleskyss

28 Sum ansvar: 3110 Fellesutgifter grunnskulane Ansvar: 3111 Gol skule Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Fast lønn Fastløn statsregulativ Vikarløn v/sjukdom Vikarløn statsregulativ Vikarløn seniortiltak Overtid Anna løn og trekkpl. godtgjøring Pensjonsinnskot KLP Pensjonsinnskot STP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Lærebøker Fritt skolemateriell Arbeidsmateriell Skoleboksamlinger Andre læremidler Medisinske forbruksvarer Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Bevertning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Velferdstiltak brukere Annet kjøp av tjenester og varer Porto Telefontjenester Informasjon Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Lisenser programvare Kopieringsavtaler Inventar Kontormaskiner IT-utstyr Service/driftsavtaler, drifts- og anleggsmidler Andre tjenester Kjøp fra andre kommuner Mva generell kompensasjonsordning Statstilskudd opplæring Kompensasjon for merverdiavgift Refusjon fra kommuner Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Tjeneste: 2023 Tilpassa underv og spes underv grunnskule Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten

29 Sum tjeneste: 2023 Tilpassa underv og spes underv grunnskule Tjeneste: 2024 Oppl. framandspråkleg gr.skule Fast lønn Fastløn statsregulativ Pensjonsinnskot STP Arbeidsgjevaravgift Lærebøker Andre læremidler Lisenser programvare Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2024 Oppl. framandspråkleg gr.skule Tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Arbeidsmateriell Andre læremidler Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Telefontjenester Annonseutgifter, stillingsannonser Opplæring Inventar IT-utstyr Andre tjenester Mva generell kompensasjonsordning Brukerbetaling for tjenester Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2151 Skolefritidstilbud Tjeneste: 2231 Skoleskyss Skoleskyss Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2231 Skoleskyss Sum ansvar: 3111 Gol skule Ansvar: 3112 Herad skule Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Fast lønn

30 10101 Fastløn statsregulativ Lønn uten fast hjemmel Pensjonsinnskot KLP Pensjonsinnskot STP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Lærebøker Fritt skolemateriell Skoleboksamlinger Andre læremidler Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Velferdstiltak brukere Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Opplæring Lisenser programvare Kopieringsavtaler Inventar IT-utstyr Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Sum ansvar: 3112 Herad skule Ansvar: 3114 Ungdomsskulen Tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Fast lønn Fastløn statsregulativ Lønn uten fast hjemmel Pensjonsinnskot KLP Pensjonsinnskot STP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Lærebøker Fritt skolemateriell Arbeidsmateriell Skoleboksamlinger Andre læremidler Medisinske forbruksvarer Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Bevertning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Velferdstiltak brukere Annet kjøp av tjenester og varer Porto Telefontjenester Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Kontingenter Lisenser programvare Kopieringsavtaler

31 12000 Inventar IT-utstyr Annet utstyr Reparasjoner, drifts- og anleggsmidler Internkjøp Kjøp fra andre kommuner Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2021 Grunnskule - basistilbod Sum ansvar: 3114 Ungdomsskulen Ansvar: 3130 Barnehageadm/fellesutgifter Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Fast lønn Overtid Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Lærebøker Arbeidsmateriell Andre læremidler Bevertning Verneutstyr og bekledning Velferdstiltak ansatte, Gaver til ansatte Filmleie Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Annonseutgifter, stillingsannonser Opplæring Skyss/kostodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Inventar IT-utstyr Materiell til vedl.h. av bygg og anlegg Kjøp fra andre, driftsavtaler Mva generell kompensasjonsordning Kompensasjon for merverdiavgift Refusjon fra private Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Tjeneste: 2112 PP- tjeneste barnehage Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2112 PP- tjeneste barnehage Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 12

32 11055 Andre læremidler Andre tjenester Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år Sum ansvar: 3130 Barnehageadm/fellesutgifter Ansvar: 3132 Vesterhuset Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Fast lønn Vikarløn v/sjukdom Vikarløn v/anna permisjon m/løn Vikarløn v/ferie Overtid Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Arbeidsmateriell Andre læremidler Medisinske forbruksvarer Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Renholds- og renovasjonsartikler Velferdstiltak brukere Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Skyss/kostodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Inventar Mva generell kompensasjonsordning Brukerbetaling for tjenester Avgiftsfritt salg av varer og tjenester Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år

33 Tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter Fast lønn Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Andre statstilskudd Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2114 Barnehagetilbud for språklige minoriteter Sum ansvar: 3132 Vesterhuset Ansvar: 3133 Breidok Tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Fast lønn Vikarløn v/sjukdom Vikarløn v/anna permisjon m/løn Vikarløn v/ferie Overtid Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Arbeidsmateriell Andre læremidler Medisinske forbruksvarer Matvarer for hjemkjøring og Skolefrukt/Grønt Renholds- og renovasjonsartikler Velferdstiltak brukere Matriell (vedlikeh bygninger,maskin,utstyr Annet kjøp av tjenester og varer Telefontjenester Skyss/kostodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Husleie, leie av lokaler Inventar Mva generell kompensasjonsordning Brukerbetaling for tjenester Avgiftsfritt salg av varer og tjenester Kompensasjon for merverdiavgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2011 Barnehagetilbud Tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene Fast lønn Lønn uten fast hjemmel Pensjonsinnskot KLP Arbeidsgjevaravgift Sum prosjekt: Uten Sum tjeneste: 2111 Gen. stykingstiltak i barnehagene Tjeneste: 2113 Spesialpedagogisk tilbud barn under 6 år 14