SAK 01/19 REKNESKAP 2018

Transkript

1 SAK 01/19 REKNESKAP 2018 Saksopplysning Vedlagt rekneskap for Regionrådet for Hallingdal for Driftsrekneskapet (vedlegg 1) gjev oversikt for drift for politisk og administrativt nivå. Det var budsjettert med totale driftsutgifter på kr og inntekter på kr , inklusive drift Hallingdal Ungdomsråd på kr og kr i eigeninnsats på prosjekt. Rekneskapet til Regionrådet for 2018 har eit meirforbruk (underskot) på kr ,35. Rekneskapet blir ført som ein del av vertskommunen Ål sitt rekneskap, der underskot er midlertidig ført som leverandørgjeld i balansen. Dekning av årets underskot vil bli ført i tråd med endeleg vedtak i Hallingtinget. Drift Hallingdal Ungdomsråd og Fjellnettverket er lagt inn som postar under 891. Under 891 er det totalt ført kr ,41 til bevertning og reiser. Her kjem til fråtrekk kr ,- frå kommunar og Buskerud fylkeskommune. Totalt beløp bevertning og reiser blir kr ,41, som er eit meirforbruk på kr ,41 i forhold til budsjett. Dette skuldast i stor grad tur til Brussel ( ) og stor politisk aktivitet. Disposisjonsfond var på kr ,76. Disposisjonsfond var på kr ,37. Dette skuldast at overskot på kr ,61 i 2017 som vart vedteke overført til disposisjonsfond. Ved gjennomgang årsavslutning 2018 vart det funne at ei renteinntekt var dobbeltført i 2017 med Kr Denne er ikkje korrigert ved kostndadsføring i 2018, men ført mot balansepost i påvente av vedtak i Hallingtinget. Når det gjeld dei ulike prosjekt som er i gang er det ikkje eigne avslutta rekneskap for desse. I forhold til prosjektrekneskapet (vedlegg 2) syner det forbruk, bruk av fond og avsetningar. Her vil det vera variasjonar frå år til år, mykje p.g.a. dei tilskotsrutinar som gjeld i fylke og stat. For enkelte prosjekt vil utbetaling av heile eller deler av tilskotet ikkje skje før ved avslutning av prosjektet. I vedlegg 3 er det eit samla oversyn inntekter/utgifter for drift Regionrådet og prosjekt i regi av Regionrådet. Frå og med 2015 er rekneskap IKT-drift overført til Gol som vertskommune. Regionrådet fører framleis rekneskapet for utviklingsprosjekt og regionalt fagsamarbeid, som ikkje er lagt til vertskommune. I balansen er det avmerka eigne balansepostar for dette samarbeidet. Forslag til vedtak 1. Hallingtinget godkjenner rekneskapet til Regionrådet for Hallingdal for 2018 med revisoruttale, og at underskot på kr ,35 blir teke frå disposisjonsfondet. 2. Med bakgrunn i at det no er oppdaga at overskotet for 2017 var for høgt pga. feilføring av renteinntekter med kr , skal kr kostnadsførast i 2019 og finansierast med bruk av disposisjonsfond.

2 Ål Knut Arne Gurigard Dagleg leiar Vedlegg 1: Driftsrekneskap 2018 Vedlegg 2: Prosjektrekneskap 2018 Vedlegg 3: Samla oversyn inntekter/utgifter drift Regionrådet og prosjekt i regi av Regionrådet. Vedlegg 4: Balanse 2018

3 SAK 01-19, VEDLEGG 1 REKNESKAP 2018, DRIFT REKNESKAP BUDSJETT REKNESKAP Prosj/Obj: 891 Regionrådet, politisk del Lønn folkevalgte 522, , , Lønn folkevalgte , , Møtegodtgjersle, folkevalgte , , , Arbeidsgjevaravgift 6 850, , , Bevertning , , , Reklame og profilering 0, , Ymse utgifter Regionrådet 9 189, , , Kurs, konferanser 0, Reise/overnatting, ikke oppgavepliktig , Skyss- og kostgodtgjersle 5 948, , Reiseutgifter etter utlegg , , Leie transportmidler , , Leige av lokaler 1 960, , Fjellnettverket , , , Lisensavgifter, gebyr 238, Konsulenttjenester og juridisk bistand 5 000, , Moms 4 688, , Overføring til andre (Dølaminne) 6 000, , , Drift Hallingdal Ungdomsråd (876) , , , Refusjon moms , , Refusjoner fra fylkeskommuner/kommune , Tilskot frå kommunar , , , Refusjon fra kommuner Sum prosj/obj: 891 Regionrådet, politisk del ,00 0,00 0,00 0,00 Prosj/Obj: 892 Regionrådet, adm.del Løn (inkl. post og 10509) , , , Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, , Motpost skattepliktig fordel , , Pensjon , , , Forsikringar kollektive 1 776, , Arbeidsgjevaravgift , , , Kontormateriell 8 158, , , Bevertning, matvarer (11150) , , , Velferdstiltak tilsette 1 600, Ymse utgifter administrasjon , , , Porto 563, , , Telefon, data (inkl og 11303)) , , , Øredifferanser -0,33 5, Reklame, profilering 0, , ,00 1

4 SAK 01-19, VEDLEGG Kurs, konferansar 7 608, ,00 0, Reiseutgifter, adm , , , Andre kjøpte transporttenester 879, Reiseutgifter etter utlegg 1 125, , Husleige , , , Lisensavgifter , , , Div. avgifter, kontingentar, gebyr , , Gebyr 102, Inventar og utstyr ,00 0, IT-utstyr 8 496, , Konsulenttjenester og juridisk bistand Rekneskapsføring/revisjon , , , Moms , , Avsetninger til disposisjonsfond , , Avsetninger til bundne fond , Div. avgiftsfrie salg - og leigeinntekter Fordelte utgifter, tilskudd frå Ål kommune , , Refusjon moms , , Tilskot frå kommuner , , , Underskot , Renter , , , Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond , ,69 Eigeninnsats , , ,00 Sum prosj/obj: 891 og 892 0,00 0,00 0,00 2

5 SAK 01-19, VEDLEGG 2 ÅRSREKNESKAP 2018 PROSJEKTREKNESKAP Prosjekt 818 Fjell og Fjord Film Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Gebyr 140, Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Overføringer fra ( utestående krav næringsfond ,00 Prosjekt 821 Rekruttering til Hallingdal Lisensavgifter 4 952, Gebyr 70, Moms generell kompensasjonsordning 1 238, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Bruk av bundne fond ,80 Prosjekt 826 Hallingdal Fast løn , Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 277, Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, Motpost skattepliktig fordel , Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 888, Arbeidsgjevaravgift , Kontormateriell 229, Matvarer 3 815, Bevertning 5 647, Velferdstiltak ansatte 472, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Porto 403, Telefontjenester 3 090, Datakommunikasjon 3 889, Bank- og datatjenester 94, Annonseutgifter, stillingsannonser , Reklame og profilering , Opplæring 5 600, Skyss- og kostgodtgjersle , Reiseutgifter etter utlegg 2 149, Lisensavgifter 3 319, Diverse avgifter, lisenser osv , Gebyr 399, IT-utstyr ,20 1

6 SAK 01-19, VEDLEGG Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Sjukelønnsrefusjonar , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Tilskudd fra private , Refusjon fra private , Overføringer fra ( utestående krav næringsfond) ,00 Prosjekt 830 Is riksveg Bank- og datatjenester 7, Skyss- og kostgodtgjersle 4 975, Lisensavgifter 3 678, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 919, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -919, Tilskudd fra kommuner , Tilskudd fra private , Renter av bankinnskudd ,00 Prosjekt 831 Livskvalitet Avsetninger til bundne fond , Overføringer fra (prosjekt 834 Byregionar) ,39 Prosjekt 832 Hallingambasadører Bevertning 4 570, Reklame og profilering 8 342, Moms generell kompensasjonsordning 216, Overføringer til andre , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -216, Tilskudd fra private , Bruk av bundne fond ,20 Prosjekt 834 Byregionar Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 131, Arbeidsgjevaravgift 13, Matvarer 293, Bevertning , Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 3 000, Reklame og profilering 8 924, Opplæring , Skyss- og kostgodtgjersle 7 200,20 2

7 SAK 01-19, VEDLEGG Andre kjøpte transporttjenester 1 052, Reiseutgifter etter utlegg , Leie transportmidler 1 690, Husleie, leie av lokaler 3 571, Lisensavgifter 160, Gebyr 95, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til andre , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Andre statlige overføringer , Bruk av bundne fond ,32 Prosjekt 835 Strategisk plan Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 656, Arbeidsgjevaravgift 69, Bevertning 5 872, Annonseutgifter, stillingsannonser 8 000, Skyss- og kostgodtgjersle 5 275, Andre kjøpte transporttjenester 1 005, Leie transportmidler , Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Fordelte utgifter , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 Prosjekt 837 Yrkesmessa Bevertning , Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Annonseutgifter, stillingsannonser 7 500, Skyss- og kostgodtgjersle 1 230, Reiseutgifter etter utlegg 9 626, Leie transportmidler , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Bruk av bundne fond ,99 3

8 SAK 01-19, VEDLEGG 2 Prosjekt 845 Forsikringar Konsulenttjenester og juridisk bistand , Refusjon fra kommuner ,00 Prosjekt 848 Hallingdal Fotballklubb Overføringer til andre , Tilskudd fra private , Bruk av bundne fond ,00 Prosjekt 852 Visit Hallingdal (kva skjer) Lisensavgifter , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til andre 6 000, Avgiftspliktig sal , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 Prosjekt 860 Vannområdene Hallingdal og Valdres Fast løn , Løn, overskot på godtgjersle 92, Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, Motpost skattepliktig fordel , Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 888, Arbeidsgjevaravgift , Matvarer 9 720, Bevertning 5 406, Telefontjenester 857, Opplæring 2 816, Skyss- og kostgodtgjersle 3 248, Reiseutgifter etter utlegg 5 901, Husleie, leie av lokaler , Kontingenter 4 800, Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til kommuner , Overføringer til andre 3 600, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Bruk av bundne fond ,13 4

9 SAK 01-19, VEDLEGG 2 Prosjekt 861 Hyttemesse Matvarer 3 987, Bevertning 780, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Annonseutgifter, stillingsannonser , Reiseutgifter etter utlegg 3 312, Leie transportmidler 3 200, Kontingenter , Gebyr 50, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 3 375, Avgiftspliktig sal , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra private , Bruk av bundne fond ,00 Prosjekt 870 Historia om Hallingdal Avsetninger til bundne fond , Sal av boka Historia om Hallingdal , Refusjon fra private ,00 Prosjekt 876 Hallingdal Ungdomsråd Møtegodtgjersle, folkevalgte , Arbeidsgjevaravgift 1 303, Matvarer 1 779, Bevertning 1 209, Velferdstiltak ansatte 382, Reklame og profilering , Skyss- og kostgodtgjersle 244, Lisensavgifter 120, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner ,00 Prosjekt 878 Regionalt næringsfond Matvarer 564, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Reklame og profilering , Konsulenttjenester og juridisk bistand 3 169, Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til andre , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet ,51 5

10 SAK 01-19, VEDLEGG Overføringer fra kommuner , Renter av bankinnskudd ,00 Prosjekt 885 Hallingdal/Kva skjer Lisensavgifter 4 428, Konsulenttjenester og juridisk bistand 2 000, Moms generell kompensasjonsordning 1 607, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner ,00 Prosjekt 889 Fjellregionsamarbeidet Matvarer 614, Kontingenter , Tilskudd fra kommuner ,90 Prosjekt 890 Breiband Hallingdal Bevertning 2 400, Skyss- og kostgodtgjersle 410, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Overføringer til andre , Bruk av bundne fond ,00 6

11 Regnskap 2018 Sak 01-19, vedlegg Rekruttering til Hallingdal 826 Hallingdal Is riksveg Byregionar 835 Strategisk plan 837 Yrkesmessa 860 Vannområdene Hallingdal og Valdres 861 Hyttemesse 870 Historia om Hallingdal 876 Hallingdal Ungdomsråd 878 Regionalt næringsfond 889 Fjellregionsamarbeide t 890 Breiband Hallingdal 891 Regionrådet, politisk del 892 Regionrådet, adm. del 848 Hallingdal Fotballklubb 832 Hallingambasadører 852 Visit Hallingdal (kva skjer) Fast løn Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar Løn, overskot på godtgjersle Trekkpliktig tenestetelefon Motpost skattepliktig fordel Løn folkevalgte Møtegodtgjersle, folkevalgte Pensjonsinnskot KLP Forsikringar, kollektive Arbeidsgjevaravgift Kontormateriell Matvarer Bevertning Velferdstiltak ansatte Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester Porto Telefontjenester Datakommunikasjon Bank- og datatjenester Øredifferanser Annonseutgifter, stillingsannonser Reklame og profilering Opplæring Skyss- og kostgodtgjersle Andre kjøpte transporttjenester Reiseutgifter etter utlegg Leie transportmidler Husleie, leie av lokaler Kontingenter Lisensavgifter Diverse avgifter, lisenser osv Gebyr IT-utstyr Konsulenttjenester og juridisk bistand Kjøp fra IKS der kommunen er deltager Moms generell kompensasjonsordning Overføringer til kommuner Overføringer til andre Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne fond Avgiftspliktig sal Sal av boka Historia om Hallingdal Fordelte utgifter Sjukelønnsrefusjonar Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet Tilskudd fra fylkeskommuner Refusjoner fra fylkeskommuner Tilskudd fra kommuner Tilskudd fra kommuner (Underskot 2018 ført mot lev.gjeld) Tilskudd fra kommuner (Underskot 2018) Refusjon fra kommuner Tilskudd fra private Refusjon fra private Andre statlige overføringer Overføringer fra kommuner Overføringer fra (prosjekt 834 Byregionar) Overføringer fra utestående krav næringsfond Overføringer fra utestående krav næringsfond Renter av bankinnskudd Renter av bankinnskudd (trekt ut dobbeltført rente 2017-leverandørgjeld) Bruk av bundne fond Totalsum FJell og Fjord Film 831 Livskvalitet 845 Forsikringar 885 Hallingdal/Kva skjer Totalsum

12 SAK 01-19, VEDLEGG 4 ÅRSREKNESKAP 2018, BALANSE Regnskap 2018 Regnskap 2017 EIENDELER Anleggsmidler 0,00 0,00 Omløpsmidler , ,32 Herav: Kortsiktige fordringer , , Tilgode momskompensasjon, ny ordning , , Inngåande mva 25% (mva-kode 101) ,16 0, Inngåande mva 12% (mva-kode 103) 111,43 0, Oppgjerskonto meirverdiavgift (til gode) 221,00 0, Is Riksveg , , Byregionar ,00 0, Strategisk plan (Hallingbussen 2018) , , Yrkesmessa ,00 0, Forsikring ,00 0, Visit Hallingdal (Kva skjer) 0, , Vannområdene Hallingdal og Valdres ,00 0, Nye moduler felles SW ,00 0, Hallingdal/Kva skjer ,00 0, Regionrådet pol.del ,00 0, Opplæring 0, , Uteståande krav private 0, , Periodisering ,70 0, Gr.lagskonto momskomp. 25% drift (mva kode 88/1) 0, , Gr.lagskonto momskomp. 12% drift (mva kode 88/3) 0, , Motkonto grunnlag momskomp-ref kode 0, ,55 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , Regionrådet - Sparebank , , Regionrådet - Sparebank1: , , Regionrådet - Sparebank1: , , Regionrådet - Sparebank1: , , Sparebank1: (Næringsfond) , ,00 SUM EIENDELER , ,32 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,79 Herav: Disposisjonsfond , , Disposisjonsfond Regionrådet , ,76 Bundne driftsfond , , Bundne fond 0, , Fjell og Fjord film ,00 0, Høgskuletilbud naturbasert reiseliv , , Fjell og fjord nett 0, , Hallingdal , , I/s rv , , Livskvalitet ,39 0, Byregionar 0, ,32

13 SAK 01-19, VEDLEGG Strategisk plan for Hallingdal , , Yrkesmessa 0, , IKT-koordinator , , Prosjekt forsikring , , Integreringsprosjekt Hallingdal , , Regionalt næringsfond , , Gjensidig samarbeid , , Vannområdene Hallingdal og Valdres , , Vassfaret Bjørnepark , , Vassdragsovervåking , , Hallingdal ungdomsråd (HUR) , , Inn på Tunet Løftet 0, , Hallingdal/Kva skjer , , Breiband Hallingdal , , Energi og klimaplan , , Breiband Nordbygdane og Rukkedalen 0, , Historia om Hallingdal (bok) , ,27 Kortsiktig gjeld , ,53 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld , , Interimkonto vedr. automatisk remitt 0, , Interimskonto enkeltutbetalinger ,70 0,00 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld , , Utgåande mva 25% (mva-kode 105) ,05 0, Leverandørgjeld via remitteringssystem , , Leverandørgjeld , , Uteståande krav Regionalt Næringsfond , , Grunnlag utgåande mva 25% (mva-kode 105) ,20 0, Motkonto grunnlag utgåande mva ,20 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,32