Kontrollutvalget i Hol kommune MØTEPROTOKOLL

Transkript

1 Møtedato/tidspunkt Mandag 27. april 2015 kl Møtested Kommunehuset i Hol, møterom 4 Medlemmer/varamedlemmer til stede i møtet Forfall Andre til stede i møtet Sekretariat Wibekke-Helén Viken Behandlet saker 06-09/2015 SAKSKART Side SAKER TIL BEHANDLING 06/2015 Regnskap Hol kommune 2014, kontrollutvalgets uttale 2 07/2015 Regnskap Ørteren kraftverk KF 2014, kontrollutvalgets uttale 3 08/2015 Godkjenning av protokoll fra møte i KU i Hol /2015 Kontrollutvalgets gjennomgang av reglementer 4 Saker til behandling: Innkallingen og sakslisten: Kontrollutvalgsleder innledet møtet med gjennomgang av innkalling og saksliste. Det var ingen merknader til disse. Orientering ordfører: - Status barnevern og PPT - ordfører og Hol kommune ønsker å se nærmere på hvordan barneverntjenestene blir utført. - Vedtatt innføring av eiendomsskatt fra 2016 alle skal bidra til at felles goder blir finansiert Ordfører orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget og revisjonen. Rådmannen kom med innspill og supplerte ordfører under orienteringen. Orientering rådmann: - Status barnevern og PPT Årsmelding og regnskap 2014: Øyvind Strand, Knud Knudsen, Liv Jorunn Øvrejordet, Sissel Dymbe, Rigmor Grue Rygg Ordfører Tony-Arild Kjøl, rådmann Lars Ole Skogen, revisjonssjef / reg.revisor Åge Sandsengen (Kommunerevisjon IKS), Revisor Leon Grinde (Kommunerevisjon IKS), økonomisjef Ole Bjørn Flatåker - Organisasjonskartet - Årshjulet politikk/administrasjon - Plan -/styringsdokumenter/rapporter - Befolkningsutviklingen - Viktige hendelser i Rådmannens resultatvurdering - grundig gjennomgang av resultat i

2 Orientering rådmann forts.: - Dyktige medarbeidere med god kompetanse gode tilbakemeldinger fra fornøyde brukere - Etiske refleksjoner - Styrking av jobbnærvær ligger godt an ift. landsgjennomsnittet - Handlingsplan - Attraktiv kommune å bo i oversikt byggeaktivitet i kommunen - Samfunnsdel oppvekst og læringsmiljø - Helse og velferd framtidig folketall - Utviklingen i hytteutbyggingen Rådmann orienterte og ga en grundig gjennomgang av Hol kommunes resultat for 2014, samt drøftet og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget og revisjonen. Ordfører og økonomisjef kom med innspill og supplerte rådmannen under orienteringen. Saker til behandling: Sak 06/2015 Regnskap Hol kommune 2014, kontrollutvalgets uttale 1. Kontrollutvalget /2015 Saksopplysninger: Kontrollutvalget skal i følge Forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner 7 gi sin uttale om årsregnskapet når kontrollutvalget har mottatt revisjonsberetningen fra revisor. Uttalen skal legges fram før regnskapet vedtas av kommunestyret. Grunnlaget for behandlingen er avlagt årsregnskap og årsmelding for Hol kommune Fullstendig gjennomgang av Hol kommunes regnskap for 2014 v/rådmann. Rådmannen orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget. Kommentarer og gjennomgang av Hol kommunes årsmelding for 2014 v/økonomisjef og rådmann. Økonomisjef og rådmann orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget og drøftet årsmeldingen med medlemmene i møtet. Kommentarer til revisjonsberetning og revisjonsbrev v/revisjonen. Revisjonen orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget. Det ble gitt en detaljert forklaring av sammensetningene og fordelingene innenfor de ulike etatene som utgjør resultatet av regnskapsåret

3 Til kommunestyret i Hol: Kontrollutvalget har i møtet behandlet Hol kommune sitt årsregnskap for Grunnlaget for behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet og årsmelding fra Hol kommune 2014, samt revisjonsberetning 2014 og revisjonsbrev nr.1/2015. Ansvarlig revisor og administrasjonen har supplert kontrollutvalget med informasjon om aktuelle problemstillinger. Årsregnskapet og årsmeldingen er lagt fram i samsvar med lover og forskrifter og gir utrykk for kommunens økonomiske stilling pr. og Kontrollutvalget mener at presentasjonen av årsregnskapet med tilhørende spesifikasjoner og noter tilfredsstiller brukerne sitt informasjonsbehov. Utover det som er nevnt ovenfor og det som går fram av saksframstillingen og revisjonsberetning, har kontrollutvalget ikke merknader til Hol kommune sitt årsregnskap for Sak 07/2015 Regnskap Ørteren kraftverk KF 2014, kontrollutvalgets uttale 1. Kontrollutvalget /2015 Saksopplysninger: Ørteren Kraftverk KF er et kommunalt foretak (KF). Virksomheten er en del av kommunen som juridisk person. På grunnlag av tilsynsansvaret etter kommuneloven skal kontrollutvalget gi uttale til årsregnskapet for virksomheten. Følgende ble tatt ut i sekretariatets innstilling til vedtak, setning i andre avsnitt: «..og revisjonsbrev nr. 1/2015». Til kommunestyret i Hol: Med bakgrunn i tilsynsansvaret etter kommuneloven sin 60 pkt. 2 gir kontrollutvalget slik uttale til årsregnskapet for Ørteren Kraftverk KF for 2014: Grunnlaget for behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet, årsmelding og revisjonsberetning Regnskapet er gitt i samsvar med gjeldende lover og forskrifter og er i overensstemmelse med god regnskapsskikk i Norge. Årsregnskapet for Ustekveikja Energi AS er framlagt for kontrollutvalget. For å se på den totale kraftforvaltningsaktiviteten i Hol kommune må man se på regnskapet for Ørteren Kraftverk KF og Ustekveikja Energi AS. Utover overnevnte og det som kommer fram i saksframstilling og revisjonsberetning har kontrollutvalget ingen merknader til årsregnskapet for Ørteren Kraftverk KF

4 Sak 08/2015 Godkjenning av protokoll fra møte i KU i Hol Kontrollutvalget /2015 Ingen merknader eller framlegg til endringer. Protokoll fra møte for KU i Hol godkjennes. Sak 09/2015 Kontrollutvalgets gjennomgang av reglementer 1. Kontrollutvalget /2015 Rådmannen redegjorde for sentrale momenter i etisk reglement, varslingselement og personalreglement. Følgende ble tatt ut i sekretariatets innstilling til vedtak, i siste setning: «..samt invitere ansatte om å varsle om forbedringsmuligheter i kommunen». Følgende setning ble utformet i møtet og tatt inn i siste setning: «..samt invitere ansatte om å bruke varsling gjennom kommunens HMS-system». Kontrollutvalget tar rådmannens redegjørelse om kommunens reglementer til orientering. Kontrollutvalget anmoder rådmannen om å vurdere utvikling av økonomireglement og eierskapsmeldingen, samt invitere ansatte om å bruke varsling gjennom kommunens HMS-system. 4

5 Drøftings-/ orienteringssaker: Orientering fra Kommunerevisjon IKS: Annet: - Uavhengighets- og habilitetsvurdering fra kommunerevisor til orientering - Kommentarer til revisjonsberetning og revisjonsbrev, Hol kommunes regnskap Neste møte: Onsdag 24. juni 2015 kl (fellesmøte) Mandag 7. september 2015 kl Skjema møtegodtgjørelse: Alle medlemmer har fått utdelt skjema i møtet Underskrifter: Øyvind Strand Rigmor Grue Rygg Sissel Dymbe leder nestleder kontrollutvalgsmedlem Knud Knudsen kontrollutvalgsmedlem Liv J. Øvrejordet kontrollutvalgsmedlem Møteprotokoll til: kontrollutvalgsmedlemmer, møtende varamedlemmer, Hol kommune, ordfører, Kommunerevisjon IKS 5