Budsjett 2018 Økonomi- og handlingsplan Vedtatt av kommunestyret
|
|
- Mina Løkken
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budsjett 2018 Økonomi- og handlingsplan Vedtatt av kommunestyret
2 INNHOLDSFORTEGNELSE Forord... 7 Plangrunnlaget... 9 Plangrunnlaget... 9 Overordnede mål for kommunen... 9 Strategiske hovedgrep... 9 Status og rammebetingelser Statsbudsjettet for Utvikling i økonomiske nøkkeltall Vurdering av økonomisk status Befolkningsutvikling Hovedtallene i budsjettforslaget Disponering av driftsrammen Sentrale inntekter Finansinntekter og -utgifter Avsetninger og årsoppgjørsdisposisjoner Til disposisjon for tjenesteområdene Investeringer i økonomiplanen Ikke-avgiftsfinansierte investeringer Budsjettskjema 2A Investering Budsjettskjema 2B per område Budsjettskjema 4 Oversikt Investering Handlingsregler Nye Asker Kommunens tjenesteområder Skatt og finans Driftsbudsjett med endringer Folkevalgte organer og politisk sekretariat Beskrivelse av dagens virksomhet Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Administrasjon og fellesutgifter Side 1 av 144
3 Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Grunnskole Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Barnehage Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Røykenhuset Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Side 2 av 144
4 Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer PPT Beskrivelse av dagens virksomhet Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Røyken voksenopplæring Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Trygghet i lokalsamfunnet Beskrivelse av dagens virksomhet Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Pleie og omsorg Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Side 3 av 144
5 Investeringsbudsjett Helsetjenester Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Sosialtjenester Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Kultur og idrett Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Kostra-analyse Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Vann og avløp Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Verbalvedtak Side 4 av 144
6 Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Kommunale veier og trafikksikkerhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Plan, bygg og oppmåling Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Investeringsbudsjett Brann og redningstjenesten Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Organisasjon Fokusområde: Tjenestekvalitet Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Miljø og klima Beskrivelse av dagens virksomhet Kostra-analyse Utviklingstrekk og risikoområder Fokusområde: Tjenestekvalitet Verbalvedtak Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Side 5 av 144
7 Investeringsbudsjett Næring Beskrivelse av dagens virksomhet Utviklingstrekk og risikoområder Overordnede mål Mål Driftsbudsjett Driftsbudsjett med endringer Vedlegg Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1B - Driftsbudsjettet Budsjettskjema 2A Investering Budsjettskjema 2B per område Budsjettskjema 3 Oversikt Drift Vedlegg - Økonomiplan per enhet Side 6 av 144
8 Forord Folkevalgte og ansatte i Røyken kommune jobber aktivt for å levere gode velferdstjenester til innbyggerne, og legge til rette for videreutvikling av gode lokalsamfunn og fremtidsrettede tjenester i en kommune hvor folketallet vokser raskt. Frem mot 2020 skal vi arbeide med å bygge en ny kommune sammen med Hurum og Asker. Dette er en stor fusjonsprosess som er krevende for både ansatte, og folkevalgte. Den jobben som gjøres nå, er svært viktig for at den nye kommunen skal få en god start. Sommeren 2016 vedtok kommunestyrene i Røyken, Hurum og Asker å slå seg sammen fra Dette historiske vedtaket er den overordnede føringen for rådmannens forslag til budsjett og handlingsprogram for 2018 til Det er bare 2 år til sammenslåingen er et faktum. Det betyr at både folkevalgte og ansatte nå jobber sammen for at den nye kommune skal få en god start. Rådmannen foreslår derfor ikke nye tiltak og satsingsområder i Røyken kommune de siste to årene. Røyken kommune er en vekstkommune. Det er investert for å legge til rette for fortsatt vekst, og for at kommunen skal være et attraktivt sted å flytte til. Kommunen har en sunn og bærekraftig økonomi. Gjeldsgraden er imidlertid høy og andelen av frie inntekter som går til å dekke renter og avdrag er stor i vår kommune. Det skal gjennomføres investeringer i skoler, barnehager, kirke- og kultursenter som vil øke husleieutgiftene med 18,6 mill i årene fremover. Det er også betydelige investeringer innen vei, vann og avløp som skal gjennomføres. Dette vil bli store økonomiske løft for kommunen, med det er også med på å understøtte en fortsatt utvikling i kommunen, og at Røyken fortsatt skal være et sted det er attraktivt å bygge og bo. De siste årene har folketallet i kommunen vokst med rundt to prosent i året. Det er lagt til grunn at denne veksten skal fortsette i beregningen av kommunens frie inntekter de neste fire årene. Det er vedtatt handlingsregler for den økonomiske utviklingen i kommunen frem til sammenslåingen i Dette gjør at det ikke er rom for nye investeringer, utover det som allerede er vedtatt. Driftsrammene til virksomhetene i kommunen vil fortsatt være stramme, men det er ikke foreslått kutt som vil berøre tjenestene til befolkningen. I tråd med handlingsreglene er det budsjettert med årlige overskudd i perioden frem til Disse overskuddene kanaliseres direkte inn til finansiering av investeringer. Dette gir igjen en positiv effekt på renter og avdrag. Resultatet er at virksomhetene i kommunen får et bedre økonomisk handlingsrom enn det som ellers hadde vært mulig. Ved årsskiftet 2016/2017 var etterslepet i Viva sine investeringsprosjekter på 100 mill. I årets budsjettforslag justeres budsjettet i tråd med realistisk fremdrift. Samtidig er det fokus på gjennomføring av tiltak for å sikre fremtidig avløpskapasitet på Spikkestad og i Slemmestad. Årsaken til etterslepet er i flere tilfeller at grunnerverv og planarbeid har tatt lengre tid enn forutsatt. Det er har også vært for lav prosjektlederkapasitet i Viva, men dette er nå bedret. Som følge av en gjennomgang av realistisk fremdrift med Viva er investeringstilskuddet nedjustert i 2018, og økt i de siste årene i perioden. Rådmannen foreslår også at vei-prosjektet "Sikkerhetsvei Hallenskog" utsettes til neste periode. Dette er et kostbart prosjekt og ved å utsette dette, vil kommunens gjeldsgrad kunne reduseres noe. Side 7 av 144
9 På den annen side er investeringstilskuddet til Viva økt for å ivareta nødvendige VA-tiltak på Spikkestad. Det er også satt av noe investeringsmidler for å starte arbeidet med å realisere vedtatt sykkelstrategi. Side 8 av 144
10 Plangrunnlaget Plangrunnlaget I forbindelse med budsjett 2016 vedtok politikerne overordnede mål for Røyken kommune i handlingsprogram-perioden. Rådmannen foreslår at disse videreføres også i årets rullering. Visjon: Trygghet, læring og mestring Overordnede mål for kommunen Røyken kommune skal være en foregangskommune for fremtidsrettede, miljøvennlige energi- og samferdselsløsninger Røyken kommune skal være en kommune med et mangfold av attraktive, levende og inkluderende tettsteder Røyken kommune skal være en kommune med sunn og god økonomistyring Røyken kommune skal være en kommune som oppmuntrer til frivillig arbeid og et rikt kulturliv Røyken kommune skal være en kommune som setter innbyggerne i sentrum og som leverer tjenester av høy kvalitet Røyken kommune skal være et godt sted å vokse opp Strategiske hovedgrep Tre viktige strategiske hovedgrep Basert på disse målene, har rådmannen definert følgende strategiske hovedgrep Riktige forventninger, ansvarliggjøring, kompetanse og ledelse Strategisk hovedgrep 1 Riktige forventninger Vi kommuniserer tydelig hvilke tjenester kommunen tilbyr og til hvilken kvalitet Vi skaper arenaer der innbyggere og kommunen sammen utvikler nærmiljø og kommunens tjenester All kommunikasjon med innbyggere og samarbeidspartnere tydeliggjør våre tilbud og vår kvalitet på en positiv og realistisk måte Strategisk hovedgrep 2 Ansvarliggjøring Vi bygger på innbyggernes ressurser Folkehelseperspektivet preger kommunens arbeid Side 9 av 144
11 Våre tjenester gir innbyggerne ansvar for eget liv og helse og mulighet til å mestre egen hverdag Frivillig arbeid er et viktig supplement til våre tjenester Strategisk hovedgrep 3 Kompetanse og ledelse Vi er oppmerksomme på utviklingstrekk i samfunnet og setter organisasjonen i stand til å møte dette Vi er åpne for nye ideer og utvikler en endringsorientert og fleksibel organisasjon Vi utvikler og deler kompetansen på tvers i organisasjonen Vi beveger oss fra en flerfaglig til en tverrfaglig arbeidsform Vi involverer oss aktivt i tilegning av kompetanse og utvikling av organisasjon og tjenester En lærende organisasjon kontinuerlig forbedring Røyken kommune skal utvikle sine tjenester etter prinsippet om kontinuerlig forbedring. Som en lærende organisasjon skal lederne ta i bruk nye arbeids- og organisasjonsformer basert på blant annet kunnskapsdeling og samarbeid på tvers i organisasjonen. I henhold til ISO 9001: Kvalitet skal det kontinuerlige kvalitetsarbeidet kjennetegnes ved at: Kvalitetsstyringssystemet skal være forankret i organisasjonen. Det skal skapes en kultur for kontinuerlig oppfølging og forbedring i hele organisasjonen. Det skal finnes et kvalitetsstyringssystem som har klar struktur og er lett tilgjengelig for alle ansatte. Det skal fokuseres på kvalitet i lederskap på alle nivåer. Den opplevde nytteverdien av kvalitetsstyringssystemet skal vær høy blant de ansatte. Det skal utvikles kvalitetsindikatorer innenfor kvalitetsområdene som gir grunnlag for jevnlige målinger. Modellen for kvalitetsforbedring viser hvilke forpliktelser den enkelte leder har i sitt kvalitetsarbeid. Side 10 av 144
12 Ledelsens gjennomgang Ledelsens gjennomgang skal gjennomføres årlig av lederteam. Dette vil danne grunnlaget for tertialrapporter til politisk nivå. Gjennomgangen skal omfatte beslutninger og tiltak som angår muligheter for forbedringer, behov for endringer i ledelsessystemet og ressursbehov. Følgende skal stå på agendaen: Resultater fra revisjoner (interne, eksterne, forvaltningsrevisjoner fra Kontrollutvalget Tilbakemeldinger fra innbyggerne (Knutepunkt, brukerundersøkelser) Prosessytelse og produktsamsvar (prosesskartlegging, ressurskartanlegging, overholdelse av tidsfrister) Eierskapsoppfølging Anbefalinger for forbedringer Status for forebyggende og korrigerende tiltak (avvik) Resultatet fra gjennomførte risiko-analyser Kontinuerlig forbedring - tiltak for oppfølging fra tidligere gjennomgåelse Endinger som kan innvirke på systemet for kvalitetsstyring (lovendringer, politiske vedtak) Status og rammebetingelser Statsbudsjettet for 2018 Veksten i kommuneøkonomien er beregnet til 3,8 mrd neste år. Dette er i nedre del av det intervallet som ble varslet av regjeringen i kommuneproposisjonen som ble lagt frem i mai. Veksten på 3,8 mrd, er i hovedsak knyttet til utgiftsøkninger i kommunene som må kompenseres for at tjenestetilbudet skal kunne opprettholdes på samme nivå som i Følgende kompensasjoner er gitt: Kompensasjon for demografi, det vil si at det blir flere mennesker i Norge som skal ha tjenester, 2,2 mrd. Kompensasjon for økende pensjonskostnader, 0,85 mrd. Videreføring av opptrappingsplan på rusfeltet, 0,3 mrd Videreføring tidlig innsats i barnehage og skole, 0,2 mrd Forebyggende tiltak for barn, unge og familier for å ruste kommunene til barnevernsreformen, 0,2 mrd Da gjenstår det en økning på 0,05 mrd som kan gå til reell styrking av tjenestetilbudet i kommunesektoren. Kommunen er ventet å få en merinntekt på skatten på 4,0 mrd i I følge regjeringen vil dette ikke bli videreført i Det vil si at mange kommuner vil oppleve å få lavere inntekter i 2018 enn man får i Statsbudsjettet inneholder enkelte særskilte satsinger og tildelinger utenfor inntektssystemet. Dette kan sees på som "øremerking light". Det vil si at det er frie inntekter til kommunen som kommer med merkelapp om hva det ønskes å satse på fra regjeringen. Side 11 av 144
13 (beløp i 1000) Område Forberedelse nye oppgaveog ansvarsdeling i barnevernet Tilskudd til Frivilligsentralen økes Bedre rusomsorg, opptrappingsplan på rusfeltet Boligsosial kompetansetilskudd økes Tap pga økt innslagspunkt utover deflator - Ressurskrevende brukere Tilskudd til flere barnehagelærere (pedagognormen) Økt kommunale barnehageutgifter som følge av botidskrav for kontantstøtte Reduserte kommunale barnehageutgifter som følge av økt kontantstøtte Økt inntektsgrense for gratis kjernetid i Barnehage. Tidlig innsats ved overgang mellom barnehage og skole Økt foreldrebetaling i barnehage med 110 kr pr mnd. Vigselsmyndighet, ansvaret overføres til kommunene Komp i statsbudsjettet Forslag til disp. i Røyken Kommentar Røyken kommune er med i pilotprosjekt i barnevernet. Midlene deles ikke ut. Kompenseres. Beløpet er budsjettert på kultur og idrett Styrkingen er innarbeidet i budsjettet Tilskuddet økes ytterligere i Tildelingsenheten kompenseres tilsvarende. Merkostnadene kompenseres. Beløpet er budsjettert hos Tildelingsenheten. Øremerket tilskudd i 2017 innlemmes i rammetilskuddet fra Deles ut til Barnehageområdet. Fra 1.juli 2017 ble det innført krav om fem års botid for rett til kontantstøtte. Endringen vil kunne øke etterspørselen etter barnehageplass. Barnehageområdet er kompensert. Kommunen har blitt trukket i rammetilskuddet som en følge av denne endringen. Begrunnelsen er at flere kan ta ut kontantstøtte ved økt støtte. Kommunen blir kompensert ved økt inntektsgrense. Barnehageområdet er kompensert Oppvekst er kompensert i budsjettet Servicehunder i offentlig regi 20 0 Deles ikke ut Røyken kommune er tildelt Regiontilskudd Tidlig innsats grunnskolen Kommunen har blitt trukket i rammetilskuddet. Det vil beregnes ny sats, driftstilskudd private barnehager fra 1/ hvor dette er innarbeidet. Overføring av oppgaver fra domstolene til kommunene. Beløpet kompenseres Regiontilskuddet overføres til "Nye Asker" Kompenseres. Beløpet er delt ut i budsjettet. I statsbudsjettet har regjeringen anslått lønnsveksten til 3,0% og veksten i varer og tjenester til 1,8%. Dette gir en deflator (anslag på samlet lønns- og prisvekst) på 2,6%. I 2018 blir virksomhetene delvis Side 12 av 144
14 kompensert for pris- og lønnsveksten. Lønnsveksten ligger pr. nå på finansområdet, i påvente av at de lokale forhandlingene blir effektuert i kommunen. Alle kommunale gebyrer er økt med 2,6% der ikke annet er oppgitt. Utvikling i økonomiske nøkkeltall Røyken 2015 Røyken 2016 Asker Hurum KOSTRA gruppe 13 Økonomi Frie inntekter i kroner per innbygger Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 2,3 % 3,2 % 7,7 % 3,1 % 4,3 % Netto driftsutgifter i kroner per innbygger Netto lånegjeld i kroner per innbygger Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter 33,8 % 30,7 % 93,2 % 64,9 % 85,6 % Skatt på inntekt og formue (inkludert naturressursskatt) i prosent 40,1 % 38,3 % 58,1 % 34,7 % 37,4 % av brutto driftsinntekter Statlig rammeoverføring i prosent av brutto driftsinntekter 31,0 % 29,0 % 15,9 % 33,4 % 29,3 % Asker har betydelig høyere frie inntekter per innbygger (skatt og rammetilskudd) enn både Hurum og Røyken. Dette skyldes at Asker både har høyere skatteinntekter og flere innbyggere. Røyken er tilnærmet like snittet i KOSTRA gruppe 13 på frie inntekter. Askers høye inntekter medfører også at kommunen kan prioritere andre og flere tiltak innenfor hvert enkelt tjenesteområde enn Hurum og Røyken. Netto driftsresultat er også høyere i Asker enn i de andre kommunene. I 2016 var driftsresultatet i Røyken kommune på 3,2%, som er på grønt nivå i henhold til de vedtatte handlingsreglene. Vurdering av økonomisk status Kommunen har ved hjelp av stram styring oppnådd en sunn økonomi de siste årene. Kommunen har gjennomført store investeringer. Det innebærer at kommunen har en høy gjeldsgrad, og sammenlignet med mange andre kommuner går en stor andel av kommunens frie inntekter til å betale renter og avdrag på lån. I forbindelse med tertialrapporten la rådmannen frem en økonomisk prognose som tilsier et mindreforbruk på 9,0 mill i forhold til budsjett i år. Hovedårsaken er at det så langt ligger an til at skatteinngangen blir 14 mill bedre enn budsjettert i inneværende år. Virksomhetene i kommunen har en svært tett og god økonomistyring. Det er allikevel noen områder som ikke vil oppnå budsjettet sitt i år: Vi har flere barn som mottar barnehageplass, enn det vi har klart å forutse. Dette skyldes at kommunen har en rask befolkningsvekst og tilflytting av barnefamilier. Det sentrale grunnskoleområdet vil også få et merforbruk i år, som følge av et økende behov for plasser i spesialskoler utenfor kommunen og økte transportkostnader for elever. Side 13 av 144
15 Dette er vedvarende utgiftsøkninger som må dekkes opp i rådmannens budsjettforslag for 2018 slik at vi sikrer realistiske budsjetter fremover. Befolkningsutvikling Demografi åringer Barnehage (1-5 år) Grunnskole (6-15 år) Videregående (16-19 år) Voksne (20-66 år) Eldre (67-79 år) Eldre (80-89 år) Eldre (90 år og eldre) Total Prognose type: Høy nasjonal vekst Prognose periode: 4 Befolkningen i Røyken har økt med 9,2% de siste 4 årene. Veksten har vært prosentvis størst i aldersgruppen år, men veksten har også vært relativt høy i aldersgruppen 0-5 år. Befolkningsutviklingen i kommunen er en av de mest sentrale budsjettforutsetningene. Utviklingen i skatt og ramme tilskuddet avgjøres i stor grad av antall innbyggere og sammensetningen av befolkningen. På samme måte er befolkningssammensetningen avgjørende for hvilke utgifter og investeringer kommunen bør sette av penger til de neste årene. Statistisk sentralbyrå (SSB) utgir en prognose for befolkningsutviklingen fremover i Norge og den enkelte Side 14 av 144
16 kommune. Prognosen utarbeides med flere alternative vekst-scenarier. Rådmannen har kommet frem til gjennom de siste års erfaringen at SSB sitt scenario med høy vekst kan se ut til å stemme godt med utviklingen i Røyken. I dette alternativet vil Røyken få en årlig befolkningsvekst på mellom 1,9 og 2,4% de neste fire årene. I årets rullering av økonomiplanen er SSB sin høy-alternativs prognose lagt til grunn for beregning av utgifter og inntekter. Dette gir følgende befolkningsutvikling frem mot 2021, se egen tabell ovenfor. For å kunne se trendene, er det tatt med historiske tall fra Den årlige veksten har vært mellom 2,0% og 2,7% de siste 5 årene. Veksten de neste 4 årene blir mellom 1,9% og 2,4%. Fordelingen av veksten mellom aldersgruppene ser også ut til og fanges godt opp i SSB sitt høyalternativ. 0 - åringer år Total Side 15 av 144
17 Barnehage (1-5 år) år år år Total Ovenfor følger en grafisk fremstilling av utviklingen i aldersgruppen 0 -åringer og barnehagebarn 1-5 år. Siden 2013 har det vært en jevn vekst i gruppen 0-5 åringer, som blant annet skal ha barnehageplass. Trenden antas å fortsette i planperioden. Side 16 av 144
18 Grunnskole (6-15 år) år år år Total Aldersgruppen 6-15 år representerer en betydelig del av kommunens budsjetter, ettersom alle i gruppen skal ha skoleplass. Veksten siste 4 år viser en vekst på 4,0% i denne gruppen. Veksten har vært størst i aldersgruppen 6-9 år med hele 9,0% vekst. I planperioden er veksten beregnet til 5,2% i aldersgruppen 6-15 år, veksten vil være størst på ungdomsskoletrinnet i aldersgruppen år. Side 17 av 144
19 Eldre (67-79 år) år Total Gruppen over 67 år er en uensartet gruppe. Det er imidlertid en betydelig andel av gruppen som etterhvert skal ha pleie- og omsorgstjenester av ulike typer. Dette er den gruppen som prosentvis har vokst raskest i perioden. Prognosen tilsier av veksten vil fortsette i økonomiplanperioden, men en sterk vekst i aldersgruppen år. Side 18 av 144
20 Eldre (80-89 år) år Total Eldre (90 år og eldre) år eller eldre Total Side 19 av 144
21 Hovedtallene i budsjettforslaget Disponering av driftsrammen Oversikt Drift Budsjett Rev. Bud. Økonomiplan Beløp i Sentrale inntekter Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Andre generelle statstilskudd Sum sentrale inntekter Sentrale utgifter Premieavvik 1B Lønnspott 1B Avskrivninger 1B Felles inntekter 1B Sum sentrale utgifter Driftsutgifter per programområde Folkevalgte organer og politisk sekretariat Administrasjon og fellesutgifter Skatt og finans Grunnskole Barnehage Røykenhuset PPT Røyken voksenopplæring Trygghet i lokalsamfunnet Pleie og omsorg Helsetjenester Sosialtjenester Kultur og idrett Vann og avløp Kommunale veier og trafikksikkerhet Plan, bygg og oppmåling Brann og redningstjenesten Miljø og klima Næring Driftsutgifter per programområde Korr. finansutgifter i tjenesteområdene Korr. avsetninger i tjenesteområdene Korr. motpost avskrivinger i tjenesteområde Brutto resultat (KOSTRA) Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, prov. og andre fin.utgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/finansutgifter Finansutgifter i tjenesteområdene Totale finansutgifter Motpost avskrivinger i tjenesteområdene Netto resultat (KOSTRA) Side 20 av 144
22 Til ubundne avsetninger Bruk av ubundne avsetninger Netto avsetninger Netto avsetninger i tjenesteområdene Totale avsetninger Overført til investeringsregnskapet Årsoverskudd (-)/Årsunderskudd (+) Rapportene viser en oversikt over disponeringen av driftsrammen i Røyken kommune i planperioden, samt investering og finansiering i samme periode. Investeringene blir fremstilt inklusiv merverdiavgift. Rådmannens forslag til driftsbudsjett for hver enkelt programområde fremkommer også. Oversikt Investering og finansiering Økonomiplan Beløp i Nye investeringer Tidligere vedtatte investeringer Startlån Husbanken Avdrag til Husbanken Andre utlån Egenkapitalinnskudd KLP Sum finansieringsbehov Økonomiplan Beløp i Låneopptak Innlån Husbanken Overføringer fra driftsregnskapet til finansiering av investeringer Bruk av bundne fond Mottatte avdrag på utlån Mva kompensasjon Fra disposisjonsfond til finansiering av investeringer Sum finansiering Økonomiplan Beløp i Sum finansieringsbehov Sum finansiering Udekket finansiering Anskaffelser som har en verdi på over kr og en forventet levetid på mer enn 3 år skal budsjetteres og regnskapsføres i et eget investeringsregnskap. Kommunens investeringer i formålsbygg gjøres gjennom Røyken Eiendom AS (REAS) som er et aksjeselskap som eies 100% av kommunen. Investeringer i bygg belastes derfor kommunen i form av husleie i driftsregnskapet. Side 21 av 144
23 Mens driftsutgifter skal finansieres av kommunens løpende driftsinntekter eller oppsparte midler, kan investeringsutgifter også lånefinansieres. Tabellene viser sum investeringer i perioden , samt hvordan dette er finansiert. Sentrale inntekter Budsjett Økonomiplan Beløp i Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Andre generelle statstilskudd Sum sentrale inntekter Skatt og rammetilskudd kalles med et samlebegrep for frie inntekter og er kommunens hovedinntektskilde. I tillegg mottar kommunen statstilskudd fra ulike statlige tilskuddsordninger, som budsjetteres på finansområdet. Dette er i første rekke integreringstilskudd til flyktninger og rentekompensasjon for investeringer i sykehjem, skoler og kirkebygg. Skatt på inntekt og formue Skatteinntekten er en sentralt fastsatt andel av personbeskatningen i kommunen. Skatt fra næringsvirksomhet tilfaller ikke kommunen. Skatteinngangen må estimeres av kommunen selv. Figuren nedenfor viser skatteinngangen i Røyken, målt opp mot budsjettert nivå hittil i Røyken kommune har budsjettert med en vekst på 3,8 % i inneværende år. Hittil i år har det vært en vekst på hele 6,7 %. Dette gir en merinntekt på 14,2 mill i forhold til budsjett så langt i år. Januar og februar var spesielt sterke måneder. Nivået normaliserte seg litt utover våren. De siste månedene har imidlertid vært gode. For kommunesektoren totalt har veksten hittil i år vært på 4,0 %, mens budsjettert vekst for hele kommunesektoren er 1,5 %. Det nasjonale vekstanslaget ble nedjustert med 0,5 % våren 2017, på grunn av at lønnsoppgjørene i Norge ble lavere enn forutsatt. Den varslede skattesvikten har imidlertid ikke kommet. I forbindelse med fremleggelsen av statsbudsjettet, ble det nasjonale vekstanslaget for 2017 oppjustert til 3,3 %. Side 22 av 144
24 KS mener at årsaken til de gode skattetallene i år kan være at skattbart aksjeutbytte i 2015 var usedvanlig høyt, og at dette nivået for mange skatteytere er videreført i forskuddsutskrivingen for Skatteytere som ikke endrer skattekortet sitt vil betale for mye skatt i 2017, men de vil få det igjen i KS sier at dette vil, sammen med lønnsoppgjøret, kunne dempe skatteveksten en del både i Røyken og Landet for øvrig fremover. Kommunaldepartementets skatteanslag for Røyken kommune baserer seg på gjennomsnittlig skatt pr innbygger siste tre år og antall innbyggere pr Rådmannen har valgt å legge inn en ekstra skattevekst på 15 mill som følge av at det forventes en befolkningsvekst frem til Dette er en praksis som også er lagt til grunn i tidligere budsjettforslag. På bakgrunn av at skatteinngangen i kommunesektoren de siste årene har vært vesentlig bedre enn det finansdepartementet har klart å forutse, har rådmannen lagt inn en ytterligere skattevekst på 10,0 mill for vår kommune for Det innebærer at rådmannen har beregnet veksten i skatteinntekten 25 mill høyere enn kommunaldepartementets anslag. Dette utgjør 3,8 %. Det er viktig å være oppmerksom på at budsjettforslaget innebærer en økt risiko på dette området i forhold til tidligere år. Skatteanslaget i langtidsbudsjettet for baserer seg på befolkningsprognoser. I årets rullering av økonomiplanen har rådmannen basert seg på SSB sin befolkningsprognose. Da er høy-alternativet lagt til grunn. Denne prognosen innebærer en årlig befolkningsvekst på ca. 2,1 % i Røyken. I langtidsbudsjettet er skatteanslaget satt ved å gange opp befolkningsveksten med gjennomsnittlig skatt pr innbygger siste tre år. Ordinært rammetilskudd Rammetilskudd er statlige overføringer til kommunene, basert på et inntektssystem. Dette systemet består av følgende komponenter: Innbyggertilskudd. Lik overføring pr innbygger. Grunnlaget for budsjett 2018 er antall innbyggere pr (525,7 mill) Utgiftsutjevning. Omfordeling mellom kommunene som skal sikre at kommuner med innbyggere som krever mye tjenester får større overføringer enn kommuner som er lette å drive. (Trekk på 45,3 mill). Vekst-tilskudd (ny ordning fra 2015): Kommuner som det siste året har vokst mer enn 1,5 % får dette tilskuddet. (8,5 mill) Inntektsutjevning. Skal utjevne deler av forskjellen i skatt pr innbygger mellom kommunene. Dette beløpet må estimeres av kommunen selv, og avhenger av skatteinngangen i Røyken sammenlignet med landsgjennomsnittet. (Trekk på 12,6 mill). I tillegg får kommunen et særskilt rammetilskudd på 21,1 mill som følge av at vi er med i et forsøk om overføring av statlige barnevernsoppgaver til kommunene. Til slutt vil vi motta et særskilt tilskudd på 5,2 mill som følge av at kommuner som slår seg sammen skal motta fullt basistilskudd frem til sammenslåingen. Med unntak av inntektsutjevningen som beregnes løpende gjennom året er rammetilskuddet for 2018 kjent og forutsigbart. Skatteinngangen er naturlig nok usikker og avhenger av hvor mange personer som skatter til Røyken og hva de betaler i skatt. I røyken har inntektsutjevningstrekket i rammetilskuddet vært som følger, målt mot budsjett i 2017: Side 23 av 144
25 Status pr september 2017 er at vi er trukket 7,6 mill i rammetilskudd gjennom inntektsutjevningen. Dette er 3,5 mill mer enn budsjettert trekk. Årsaken til dette er at skatteveksten hittil i år har vært noe høyere i Røyken enn landsgjennomsnittet. Dette gir med andre ord 3,5 mill i lavere rammetilskudd enn budsjettert hittil i år. I neste års budsjett er trekket gjennom inntektsutjevningsordningen budsjettert til 12,6 mill. Andre generelle statstilskudd Under finansområdet er det budsjettert med følgende inntekter fra statstilskudd Flyktningetilskudd Rentekompensasjon sykehjem og omsorgsboliger Rentekompensasjon skolebygg/kirke Sum Flyktningtilskuddet baserer seg på et mottak av 60 flyktninger pr år i 2016 og 2017 som er i henhold til kommunestyrevedtaket. I planperioden er det lagt inn et årlig mottak av 20 flyktninger pr år. Rentekompensasjon til skolebygg, kirke og sykehjem er i henhold til tildelt ramme i husbanken. Side 24 av 144
26 Finansinntekter og -utgifter Budsjett Økonomiplan Beløp i Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, prov. og andre fin.utgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/finansutgifter Finansutgifter i tjenesteområdene Totale finansutgifter Renteinntekter og utbytte Finansinntekter er renteinntekter på bankinnskudd, utbytte fra selskaper der kommunen har eierandeler og renteinntekter fra utlån. I planperioden 2018 til 2021 er renteinntekter og utbytte fra selskaper budsjettert slik: REU Oredalen Røykenbadet Renteinntekter Sum Renteutgifter, prov. og andre finansutgifter Kommunens renteutgifter øker med 5,9 mill de neste årene. Dette er i hovedsak som følge av at kommunens gjeld til investeringer fortsatt er økende. Renteøkningen er imidlertid lavere enn i forrige økonomiplan. Dette skyldes to forhold: Etter en gjennomgang med Viva om realistisk gjennomføringstakt for vedtatte investeringer innen vei, vann og avløp, er flere større prosjekter flyttet ut i tid. (Se VIVA sitt investeringsbudsjett) Gjennom innføringen av handlingsregler i Nye Asker, er kommunen pålagt å budsjettere med et netto driftsresultat på minimum 1,75 %. Rådmannen foreslår at dette overskuddet overføres direkte til finansiering av investeringsbudsjettet. Dette gjør at lån får en lavere andel i finansieringen av investeringer. Dette er igjen positivt for kommunens rente- og avdragsutgifter fremover. Følgende renteutvikling er lagt til grunn i budsjettet: mnd. Nibor 0,96% 1,2% 1,55% 1,75% Dette stemmer overens med Norges banks antatte rentebane. Det er imidlertid usikkerhet knyttet til den fremtidige renteutviklingen. Kommunen har derfor sikret deler av porteføljen med fast rente. Grafen nedenfor viser utviklingen i fastrenteandelen, gitt de avtalene som er inngått: Side 25 av 144
27 Grønt indikerer lån med fast rente. Blått indikerer lån med flytende rente. De lyse fargene er lån som planlegges tatt opp, mens de mørke fargene er lån som er tatt opp. Låneporteføljen vil øke fra 502 mill i 2017 til 714 mill i 2021, med det investeringsprogrammet som er foreslått. Startlån er her ikke medregnet. Den blå linjen viser prosentvis andel av porteføljen som er rentesikret. Andelen er fallende i 4-årsperioden. Dette er fordi Røyken kommune bør tilpasse seg Nye Asker kommune sin finansstrategi, hvor det er forsvarlig med en høyere renteeksponering. I tillegg til kommunens egne lån, hefter kommunen for lån i REAS gjennom kommunale garantier. Lånene betjenes gjennom at kommunen betaler husleie til REAS. Gitt de vedtatte investeringsprosjektene, vil lånegjeldsutviklingen i REAS bli som følger: Også i REAS er en betydelig andel av låneporteføljen sikret gjennom fastrenteavtaler. Side 26 av 144
28 Avdrag på lån Budsjettposten inneholder avdrag på lån til tidligere gjennomførte og fremtidige investeringer som foreslås. Avdragene er justert ned fra 2017 til Det skyldes at kommunen i år vil betale inn ca. 7 mill mer i avdrag enn kommunelovens minstekrav. I rådmannens budsjettforslag foreslås det at avdragene følger kommunelovens minstekrav fremover. Dette kravet går ut på at gjelden skal nedbetales i samme takt som investeringene avskrives. Avdragene er økende i perioden. Dette kommer av planlagte investeringer fortsatt fører til en økende gjeldsgrad. Det er to forhold som medfører at avdragene øker mindre i denne rulleringen av økonomiplanen enn i forrige plan: Investeringstilskuddet til Viva foreslås nedjustert i henhold til realistisk fremdriftsplan i vei- og VA investeringer. Se Viva sitt budsjettforslag. Kommunen budsjetterer med et positivt netto driftsresultat, i henhold til handlingsreglene i Nye Asker. Dette overskuddet foreslår rådmannen å kanalisere inn som egenkapital til investeringene. Totalt foreslås 117 mill overført fra drift til investering i 4-årsperioden. Det er viktig å merke seg at dette forutsetter at kommunen faktisk får de budsjetterte overskuddene fremover. Avsetninger og årsoppgjørsdisposisjoner Budsjett Økonomiplan Beløp i Til ubundne avsetninger Bruk av ubundne avsetninger Netto avsetninger Netto avsetninger i tjenesteområdene Totale avsetninger Til ubundne avsetninger Det er ikke budsjettert med en videre oppbygging av disposisjonsfondet i planperioden. Bruk av ubundne avsetninger Handlingsregelen til Nye Asker tilsier at disposisjonsfond skal være over 5 % av løpende inntekter. Røyken kommune har ca. 8,6 % (prognose 2017). Rådmannen anbefaler derfor at 10 mill av disposisjonsfondet benyttes til å finansiere investeringer i Dette bidrar positivt til kommunens økonomi fremover, gjennom reduserte rente- og avdragsutgifter. Side 27 av 144
29 Til disposisjon for tjenesteområdene Beløp i 1000 Budsjett Økonomiplan Oppsummering sentrale poster Frie disponible inntekter Finansinntekter/-utgifter Avsetninger og bruk av avsetninger Overført til investering Sum sentrale inntekter og utgifter - Til fordeling tjenesteområdene Sum fordelt tjenesteområdene Side 28 av 144
30 Investeringer i økonomiplanen Beløp i tusen Samlede prosjektbeløp Økonomiplan Sum Investeringsprosjekter Ferdig år Ørem. fin Brutto prosjekt kostnad Netto prosjekt kostnad Plan, bygg og oppmåling Videreutvikling av kartsider og automatisering av arbeidsoppgaver Sum Plan, bygg og oppmåling Sum Ikke-avgiftsfinansierte investeringer Beløp i tusen Samlede prosjektbeløp Økonomiplan Sum Investeringsprosjekter Ferdig år Ørem. fin Brutto prosjekt kostnad Netto prosjekt kostnad Administrasjon og fellesutgifter Digitalisering av byggesaksarkivet/oppmålingsarkivet Ferdigstillelse av gamle papirarkiv Kjerneinvestering IKT LØPENDE Kjøp av eiendommer i Slemmestad Utskifting av aksesspunkt Utskiftning av PC-er Utviklingsinvesteringer IKT LØPENDE Sum Administrasjon og fellesutgifter Grunnskole Elev-PCer LØPENDE Inventar og utstyr til Sydskogen og Torvbråten barneskole Inventar/IKT-utstyr flytte fra drift til investering LØPENDE Universell utforming skole - flyttet fra drift LØPENDE Sum Grunnskole Pleie og omsorg Ventilasjon på Legevakta (BBO) Sum Pleie og omsorg Kultur, idrett og næringsutvikling Meråpent bibliotek ved Midtbygda filial Isdammen Høvikvollen, utførsel gang/sykkeltrase Nytt servicebygg på Høvikvollen Rampe ved Slemmestad kirke hovedinngang Rehab.program Røyken kirke Ski og sykkeltrase Lingsom-Båtstø- Nærsnes Utomhus område ved Frydenlund skole/flerbruksanlegg Åros - Kstyre nr.133/17 Sum Kultur, idrett og næringsutvikling Side 29 av 144
31 Beløp i tusen Samlede prosjektbeløp Økonomiplan Sum Investeringsprosjekter Ferdig år Ørem. fin Brutto prosjekt kostnad Netto prosjekt kostnad Vann og avløp Investeringstilskudd Avløp til Viva LØPENDE Investeringstilskudd vann til Viva LØPENDE Sum Vann og avløp Kommunale veier og trafikksikkerhet Investeringstilskudd vei til Viva LØPENDE Spikkestad Torg (kommunalt prosjekt) Sum Kommunale veier og trafikksikkerhet Plan, bygg og oppmåling Flyfotografering og ny kartlegging Videreutvikling av kartsider og automatisering av arbeidsoppgaver Sum Plan, bygg og oppmåling Miljø og klima Oppfølging av energi- og klimaplanen Sum Miljø og klima Sum Side 30 av 144
32 Oversikt Investering og finansiering Økonomiplan Beløp i Nye investeringer Tidligere vedtatte investeringer Startlån Husbanken Avdrag til Husbanken Andre utlån Egenkapitalinnskudd KLP Sum finansieringsbehov Økonomiplan Beløp i Låneopptak Innlån Husbanken Overføringer fra driftsregnskapet til finansiering av investeringer Bruk av bundne fond Mottatte avdrag på utlån Mva kompensasjon Fra disposisjonsfond til finansiering av investeringer Sum finansiering Økonomiplan Beløp i Sum finansieringsbehov Sum finansiering Udekket finansiering Side 31 av 144
33 Budsjettskjema 2A Investering Beløp i 1000 Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan Finansieringsbehov Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Ekstern finansiering Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Intern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum intern finansiering Udekket/udisponert Budsjettskjema 2B per område Beløp i 1000 Tjenesteområde Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan Sum Folkevalgte organer og politisk sekretariat Administrasjon og fellesutgifter Skatt og finans Grunnskole Barnehage Røyken voksenopplæring Pleie og omsorg Helsetjenester Kultur og idrett Vann og avløp Kommunale veier og trafikksikkerhet Plan, bygg og oppmåling Brann og redningstjenesten Miljø og klima Sum investeringer Side 32 av 144
34 Budsjettskjema 4 Oversikt Investering Beløp i 1000 Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Kompensasjon for merverdiavgift Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Investeringsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Sum finanstransaksjoner Finansieringsbehov Finansiering Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Sum finansiering Udekket/udisponert Side 33 av 144
35 Handlingsregler Nye Asker Handlingsreglene tilsier at netto driftsresultat minst skal være 1,75 % av løpende inntekter i perioden. Videre skal disposisjonsfondet (frie fond) minst være 5,0 % av løpende inntekter. Det siste kravet er at lånegjelden ikke skal overstige 100 % av løpende inntekter. Nedenfor omtales hver av handlingsreglene, og hvordan dette er ivaretatt i rådmannens budsjettforslag. Figuren nedenfor viser budsjettert netto driftsresultat i økonomiplanperioden: I 2016 hadde kommunen et netto driftsresultat som ble høyere enn handlingsregelen. Dette skyldtes merinntekt på skatten, lavere pensjonsutgifter og god budsjettdisiplin i virksomhetene. I 2017 er det ventet at resultatet blir noe lavere enn handlingsregelen. I rådmannens budsjettforslag for 2018 har det ikke vært mulig å oppnå handlingsregelen fullt ut, uten å foreta uønskede kutt i tjenestene. I planperioden er det budsjettert med økende netto driftsresultat, og i 2021 ligger nøkkeltallet på 2,3 %. Gjennomsnittet for de fire årene er 1,75 %. Figuren nedenfor viser utviklingen i disposisjonsfond (frie fond) i perioden: Side 34 av 144
36 Disposisjonsfondet overstiger handlingsregelen i hele perioden. Det er derfor budsjettert med å bruke 10 mill fra disposisjonsfondet til finansiering av investeringer i Det er derfor ikke budsjettert med noen videre oppbygging av fondet de neste fire årene. Tabellen nedenfor viser budsjettert utvikling: Disposisjonsfond Avsetning Bruk, drift Bruk, investering Disposisjonsfond Den siste handlingsregelen er at lånegjelden ikke skal overstige 100 % av løpende inntekter. Denne handlingsregelen er ikke så lett for Røyken kommune å tilpasse seg, ettersom det er gjennomført og vedtatt gjennomført investeringer, som gjør at kommunen har en gjeldsgrad som er vesentlig høyere enn handlingsregelen. Rådmannen har imidlertid forsøkt å begrense gjeldsgraden mest mulig fremover. Følgende utvikling er budsjettert (Kommunen og REAS samlet): Gjeldsgraden vil gå noe opp frem til Dette skyldes vedtaket om å bygge to nye skoler i Bødalen. Økningen i gjeldsgrad er imidlertid lavere enn i forrige rullering av økonomiplanen. Dette skyldes følgende forhold: Vedtatte investeringer innen vei, vann og avløp i Viva er skjøvet i tid, for å sikre samsvar med realistisk fremdriftsplan. Det er foreslått å overføre totalt 117 mill fra de årlige driftsoverskuddene til finansiering av investeringer. Dette forutsetter at kommunen faktisk oppnår de budsjetterte overskuddene. Det er ikke foreslått nye investeringer utover det som er vedtatt tidligere Side 35 av 144
Budsjett Rådmannens forslag til Økonomi- og handlingsplan
Budsjett 2018 Rådmannens forslag til Økonomi- og handlingsplan 2018-2021 Innholdsfortegnelse Forord... 7 Plangrunnlaget... 8 Overordnede mål for kommunen... 8 Strategiske hovedgrep... 8 Status og rammebetingelser...
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd
DetaljerØkonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling
Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149
DetaljerÅrsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt
Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerEn gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.
Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet
DetaljerØkonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter
Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd
DetaljerSTYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN
STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194
DetaljerRegnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016
Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259
DetaljerVerdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017
Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd
DetaljerVedtatt budsjett 2009
Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og
DetaljerFinansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799
Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med
DetaljerBudsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)
Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81
DetaljerØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.
ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-
DetaljerÅrsregnskap Resultat
Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)
DetaljerHovudoversikter Budsjett 2017
Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105
DetaljerBUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE
BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1
DetaljerØkonomiplan Årsbudsjett 2019
Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på
DetaljerHOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING
Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett
DetaljerHouvudoversikter Budsjett Flora kommune
Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd
DetaljerVedtatt budsjett 2010
Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662
DetaljerSkjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr
Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286
Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med
DetaljerHalsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -752 571 446-748 703 000-795 255 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -919 307 146-948 538 000-958 463 000 3 Skatt på eiendom -105 913
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003
Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer
DetaljerOversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014
Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -679 590 739-713 199 000-748 703 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -911 998 905-931 207 000-948 538 000 3 Skatt på eiendom -100 061
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger
DetaljerÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3
ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -639 220 171-679 866 000-713 199 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -906 375 606-904 883 000-931 207 000 3 Skatt på eiendom -93 889
DetaljerDrammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter
Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerDRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg
DetaljerDrammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar
Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer
DetaljerVedlegg til budsjett for Meland kommune 2015
Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -640 456 338-648 606 000-679 866 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -855 343 019-921 926 000-904 883 000 3 Skatt på eiendom -71 661
DetaljerBUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899
BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode
DetaljerØkonomiske oversikter
Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -594 965 855-613 491 000-648 606 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -828 779 877-879 576 000-921 926 000 3 Skatt på eiendom -60 776
DetaljerRegnskap Note. Brukerbetalinger
10 Årsregnskap 10.1 Årsregnskap Vedlegg: Årsregnskap for Rennesøy kommune med noter (pdf) (http://arsrapport.rennesoy.kommune.no/wpcontent/uploads/sites/15/2018/03/urevidert-arsregnskap--med-noter.pdf)
DetaljerBudsjett og økonomiplan 2012-2015
Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.
DetaljerNOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE
NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT
SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter
DetaljerHANDLINGSPLAN FOR PERIODEN ÅRSBUDSJETT /856
HANDLINGSPLAN FOR PERIODEN 2016-2019 ÅRSBUDSJETT 2016 15/856 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING... 4 1.1 Mål og resultatstyringsprosessen I Hemne kommune... 4 2 KOMMUNESTYRETS VEDTAK... 6 2.1 SAKSPROTOKOLL...
DetaljerÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune
ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var
DetaljerÅrsbudsjett 2012 DEL II
Årsbudsjett 2012 DEL II Innhold Generelle forutsetninger for årsbudsjettet 51 Årsbudsjett drift 2012 53 Årsbudsjett investeringer 2012 55 Øvrige obligatoriske skjemaer 57 Vest-Agder fylkeskommune 50 Generelle
DetaljerVedtatt i styremøte Hitra Storkjøkken KF den sak 14/17 Vedtatt av Hitra kommunestyre den sak
Vedtatt i styremøte Hitra Storkjøkken KF den 28.09.17 - sak 14/17 Vedtatt av Hitra kommunestyre den sak Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet Vedlegg 1 Regnskap Regnskap Regnskap Rammer Rammer Brukerbetaling
DetaljerMÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005
MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE
DetaljerBrutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %
Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerRegnskap Resultat levert til revisjonen
2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2
DetaljerVedlegg 7.1 Økonomiplan drift
Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -547 849 286-602 552 000-613 491 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -759 680 525-798 308 000-879 576 000 3 Skatt på eiendom -37 234
Detaljer1.1 BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFTSBUDSJETTET
1.1 BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFTSBUDSJETTET 1 Skatt på inntekt og formue 1) -607 628 186-554 963 000-602 552 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -490 050 492-734 796 000-798 308 000 3 Skatt på eiendom -36 926
DetaljerDelprosjekt A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler. Asker rådhus
Delprosjekt A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler Asker rådhus 06.12.2017 Agenda: Godkjenning av innkalling og møtebok fra møte 19.10.2017 Status for gjennomføringsplan Handlingsprogram 2018-2021,
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2016/297-12 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/16 29.11.2016 Halsa kommunestyre 15.12.2016 Halsa kommunes
DetaljerOverhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09
Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto
DetaljerBudsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/6986-6 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan 2018-2019 for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A Budsjettforslag 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -5 543 914 000-5 240 719
DetaljerNesset kommune Økonomiplan Fellesnemnda
Nesset kommune Økonomiplan 2019-2022 Fellesnemnda 28.11. Arbeid med økonomiplan rundskriv til enhetslederne - juni Inneholder foreløpig rammer basert på lønns- og prisvekst, samt forrige års økonomiplan.
DetaljerHalden kommune. Økonomiplan
Halden kommune 2020 2023 SV har som målsetting å ha en rettferdig fordelingspolitikk. En kommune med små forskjeller mellom fattig og rik er en god kommune for alle. Økt ulikhet skaper et kaldt samfunn.
DetaljerRådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015
Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
DetaljerØkonomiforum Hell
Økonomiforum Hell 07.06.2018 Rammebetingelser i statsbudsjett 2018 Negativ realvekst i alle tre kommunene 3,0 % 2,5 % 2,0 % Frie inntekter 2018 1,5 % Mindre handlingsrom 1,0 % 0,5 % 0,0 % Namsos Fosnes
DetaljerRegnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per
Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639 BUDSJETT 2017 - MODUM BOLIGEIENDOM KF Styreformannens innstilling Budsjett 2017 for Modum Boligeiendom KF vedtas slik det fremgår
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 083 985 700-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært
DetaljerSør-Aurdal kommune Årsregnskap Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009
BALANSEREGNSKAPET Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009 Eiendeler A. Anleggsmidler 2.2 425 761 730 404 712 637 Faste eiendommer og anlegg 2.27 188 472 204 185 302 657 Utstyr, maskiner og transportmidler
DetaljerSTORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010
STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010 Økonomisk oversikt Stord Vatn og Avlaup KF (frå 1.7.2009) Tekst Regnskap Budsjett Budsjett Regnskap Driftsinntekter Bruker betalinger 0 0 0 0 Andre salgs og leieinntekter
DetaljerKommunestyrets vedtak Økonomiplan
1 INNHOLD INNHOLD... 2 1. INNLEDNING:... 5 1.2 Prosess:... 5 1.3 Organisasjon:... 5 1.3.2 Politisk struktur: (Org.kart)... 5 1.3.3 Administrativ struktur: (Org kart)... 5 2. RAMMEBETINGELSER... 8 2.2 Befolkningsutvikling...
DetaljerÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune
ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt
DetaljerFoto: Jan Hansen. Årsbudsjett 2015 og. økonomiplan
Foto: Jan Hansen Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 Frie inntekter Frie inntekter består av rammetilskudd, skatteinntekter og andre ikke øremerkede statlige tilskudd. Dette er hovedfinansieringskilden
DetaljerHedmark fylkeskommune Økonomisk resultat Kontrollutvalget, 27. februar 2017
Hedmark fylkeskommune Økonomisk resultat 2017 Kontrollutvalget, 27. februar 2017 Regnskap 2017 sammendrag Netto driftsresultat: Netto driftsresultat : 283,3 mill. kroner, noe som utgjør 9,0 % av driftsinntektene.
DetaljerVI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne
VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN Økonomiplan for Halden kommune 2013-2016 Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne Forord Halden kommune er i en vanskelig økonomisk situasjon,
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring
RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett
DetaljerKommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan
Kommunestyre 1. november 2010 Rådmannens forslag til årsbudsjett 2011 Økonomiplan 2012-2014 Statsbudsjett Deflator 2,8 % Mindre andel av finansieringen av kommunene skal skje via skatt. Det kommunale skatteøret
DetaljerBUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE
BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE Versjon 214 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden
DetaljerFylkesrådmannens forslag til Strategiplan Med budsjett 2017
Fylkesrådmannens forslag til Strategiplan 2017-2020 Med budsjett 2017 Prognose for 2016 Forventer om lag 65,4 mill kr i mindreforbruk Revidert budsjett 2016 Prognose 2016 Endring Skatteinntekter 1 701
DetaljerRekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.
Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema
DetaljerForsikringer er i 2018 budsjettert med kr ,- en økning på kr ,- sammenlignet med 2017.
2018 budsjettforslag Modum Boligeiendom KF (MBKF) Driftsbudsjett 2018 Det er i budsjettet for 2018 ikke medregnet overføring fra Modum Kommune og MBKF dekker selv renter og avdrag på lån. Det er budsjettert
DetaljerGAMVIK NORDK UTVIKLING KF
GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART
DetaljerHovedoversikter. Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter
Hovedoversikter Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Driftsinntekter Brukerbetalinger 5 955 5 928 5 698 5 698 5 698 5 698 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret
STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 145 Arkivsaksnr: 2016/5486-9 Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Endelig driftsrammer for budsjett 2017, basert på effekter
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2016 Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017 Driftsoverskudd i 2016 på 186 millioner kroner o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2016 viser et netto
DetaljerForslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012
Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Kommunestyremøtet 24. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Statsbudsjettet 2017 3. Investeringsnivået i planperioden 4.
DetaljerSaksframlegg. Arkiv: K Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /11 Kommunestyret /11
Saksframlegg REGNSKAP 2010 FOR RINDAL KOMMUNE Arkivsaknr: Saksbehandler: 11/372 Harry Figenschau Arkiv: K1-210 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 27.04.2011 016/11 Kommunestyret 04.05.2011 018/11
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER
BUDSJETTSKJEMA 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue -85 730 240-86 200 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000 Ordinært
DetaljerBrutto driftsresultat ,
Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Brukerbetalinger 30 078 885,77 29 076 860,00 28 669 920,00 28 758 389,22 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerHandlingsplan
Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:
DetaljerRådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018
Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Økonomisjef Toril V. Sakshaug Rådmann Trude Andresen 1.11.17 Endring rundt oss = vi må endre oss Øvre Eiker har besluttet
Detaljer22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Drammen bykasses regnskap for 2011: 22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor Drammen bykassess
DetaljerLEIRFJORD KOMMUNE BUDSJETT DRIFT OG INVESTERING - ADMINISTRASJONSSJEFENS INNSTILLING
LEIRFJORD KOMMUNE BUDSJETT 2018 DRIFT OG INVESTERING ADMINISTRASJONSSJEFENS INNSTILLING Administrasjonssjefens innstilling budsjett 2018 drift og investering 2 INNHOLDSFORTEGNELSE Drift Hovedoversikt pr
Detaljer