Etter behandlingen av sakene vil det bli avholdt årlig medarbeidersamtale mellom plan- og økonomiutvalget og rådmannen.

Transkript

1 VENNESLA KOMMUNE Plan- og økonomiutvalget Dato: kl. 9:00 Sted: Ordførers kontor Arkivsak: 12/00015 Arkivkode: 033 Mulige forfall meldes snarest til eller til Hilde Grundetjern tlf / Saksdokumenter sendes også til varamedlemmer, men disse møter bare etter nærmere beskjed. Etter behandlingen av sakene vil det bli avholdt årlig medarbeidersamtale mellom plan- og økonomiutvalget og rådmannen. Minner om at det samme dag vil avholdes følgende generalforsamlinger jfr. egne innkallinger sendt pr. mail: Kl Moseidmoen Industribygg Kl A3 Ressurs AS SAKSKART Side Godkjenning av innkalling Saker til behandling 37/12 12/ tertialrapport driftsregnskapet 3 38/12 12/ tertialrapport investeringsregnskapet 25 39/12 12/ Revisjon av reglement for finansforvaltning /12 12/ Søknad om ekstra kapitaltilskudd til Læringsverkstedet barnehage 45 1

2 41/12 12/ Tilbakebetaling av feil utskrevet eiendomsskatt på gnr. 5, bnr. 728, Filadelfiabygget /12 12/ Sykepleierdekning på Venneslaheimen omsorgssenter 51 43/12 12/ Søknad om kjøp/leie av kommunal grunn - gnr 23 bnr 667, Stemhei industriområde /12 12/ Kollektivanlegg Graslia - erverv av grunn /12 12/ Erverv av grunn Støleheia 59 46/12 12/ Stiftelsen Setesdalsbanen - uttalelse til nye vedtekter /12 12/ /12 12/ Søknad om endring av fylkesgrensen mellom Aust- Agder og Vest-Agder - høring Jernbanenes stasjonsstruktur høring av prosjektrapport Vennesla, Torhild Bransdal ordfører 2

3 Saker til behandling 37/12 1. tertialrapport driftsregnskapet Arkivsak-dok. 12/ Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan- og økonomiutvalget /12 2 Kommunestyret SAMMENDRAG: Samlet ser det ut til at årets driftsbudsjett er noenlunde under kontroll. Bl.a.som en følge av økte inntektsanslag fra staten foreslås det en ytterligere avsetning til disposisjonsfondet på ca. 3,5 mill. kr. En del av enhetene i kommunen har fortsatt økonomiske utfordringer. Utfordringene knytter seg i hovedsak til helse- og omsorgstjenestene. Herunder barnevern, tjenester til utviklingshemmede, ordningen med brukerstyrt personlig assistent (BPA), hjemmetjeneste og sykehjem. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettrammene som følge av disse utfordringene. Som følge av oppjustering av forventet skatteinngang nasjonalt øker de frie inntektene til kommunen. For Vennesla anslås økningen å være 5,6 mill. kroner. Dette forutsetter imidlertid at skatteinngangen i Vennesla blir lik som landet. Rådmannen foreslår å øke forventede frie inntekter med 5,6 mill. kroner. Utbyttet fra Agder Energi AS kan i sin helhet føres i driftsregnskapet. Rådmannen foreslår å korrigere budsjettet i henhold til dette, og overføre tilsvarende beløp til investeringsbudsjettet, som kompensasjon for manglende inntekter der. Vi forventer lavere rente- og avdragskompensasjon og renteinntekter på bankinnskudd, samt høyere garantiprovisjon enn budsjettet. Rådmannen foreslår å endre budsjettet i forhold til dette. Det foreslås å opprette ei ny 100 % sykepleierstilling på Venneslaheimen fra 1. september Dette for å dekke økt ressursbehov som følge av flere korttidsplasser på heimen. Utgiftene foreslås dekket av de statlige midlene til samhandlingsreformen. Rådmannen foreslår å overføre ca. 1,3 mill. kr. til enheter med overskudd i regnskapet for Det foreslås samtidig at enheter med underskudd må dekke ca. 1 mill. kr. i

4 Rådmannens forslag til saldering innebærer en netto besparelse på ca. 3,4 mill. kroner. Dette foreslås avsatt til det generelle disposisjonsfondet. Rådmannens forslag til innstilling: 1. Kommunestyret tar tertialrapport pr over driftsregnskapet til orientering. 2. Det foretas budsjettendring i samsvar med saksframlegget. Vedlegg: 1. Avkastningsrapport fra Gabler Wassum pr. 1. tertial

5 Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5, Forskrift om årsbudsjett 10 og kommunens økonomireglement kap. 3, skal rådmannen gjennom året legge frem rapporter for kommunestyret som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapporten foreslås nødvendige tiltak. Budsjettrapporten deles i to saker, en for driftsbudsjettet og en for investeringsbudsjettet. Merknader: I saken vil vi først redegjøre for enkelte sektorovergripende forhold. Deretter vurderes status i resultatenhetene. I tillegg til kommunens enheter vil vi også komme med en status i forhold til den økonomiske situasjonen i kirkelig fellesråd. Kommunen har etter kirkelovens 15 et økonomisk ansvar for store deler av fellesrådets virksomhet, og vi synes dermed det er naturlig å inkludere en økonomisk status for fellesrådet i tertialrapporten. 1. Lønnsoppgjøret I budsjettet er det lagt inn en lønnsreserve på 4 % for å dekke lønnsøkningene i løpet av Dette inkluderer lønnsglidning og overheng fra 2011, som til sammen er beregnet å utgjøre 0,7 %. I skrivende stund er det brudd mellom forhandlingspartene og vi har en omfattende streikesituasjon i kommunesektoren. Det er vanskelig å anslå hva det endelige resultat av denne konflikten vil bli. I revidert nasjonalbudsjett ble forventet lønnsvekst i 2012 redusert fra 4 % til 3,75 %. Rådmannen vil foreslå at det ikke gjøres endringer i budsjettet nå, men at vi vil komme tilbake med mer nøyaktige beregninger i 2. tertialrapport. 2. Pensjonskostnader Kommunens budsjetterte pensjonskostnader er fastsatt på grunnlag av KLP sine prognoser pr. september KLP har kommet med oppdaterte budsjettall pr. mars Disse nye beregningene viser bare små justeringer i samlet pensjonskostnad for Vennesla. Prognosene fra Statens pensjonskasse (SPK) er fra januar Rådmannen antar at budsjettet er tilstrekkelig, men lønns- og trygdeoppgjøret vil påvirke pensjonskostnadene, og vi vil derfor avvente til 2. tertialrapport med å komme med mer nøyaktige beregninger. Kommunen får ikke de endelige beregningene over pensjonskostnadene for 2012 før i januar / februar Skatt og rammetilskudd I revidert nasjonalbudsjett (RNB) er forventet skatteinntekter oppjustert med 2,3 mrd. kroner til en vekst på 4,55 %. Kommunen måtte øke marginavsetningen til 11 % fra 2012 (jfr. vedtatt budsjett). Dette påvirker kommunens skatteinngang i år, og faktisk skatteinngang i Vennesla pr. utgangen av april viser en nedgang på ca. 3,4 %. Det er vanskelig å forutse hva skatteinngangen vil bli ved årets slutt, og derfor legger vi til 5

6 grunn en tilsvarende skattevekst som landet for øvrig, dvs. 4,55 %. Dersom kommunen får lavere skatteinngang enn dette vil ca. 90 % bli kompensert i økt rammetilskudd. Regjeringens forventede lønns- og prisvekst fra defineres gjennom den såkalte deflatoren. I statsbudsjettet ble denne satt til 3,25 %, hvorav 4 % er forventet lønnsvekst, og 1,95 % forventet prisvekst på varer og tjenester. I RNB er deflatoren nedjustert til 3,0 %. Dette skyldes nedjustering av lønnsveksten til 3,75 %, samt lavere forventet energiutgifter. Dersom vi forutsetter at skatteinngangen i kommunen blir som landet for øvrig kan vi forvente samlede frie inntekter på ca. 593 mill. kr. Dette er 5,6 mill. kr. mer enn budsjettert. Rådmannen foreslår å øke budsjettet i henhold til dette. 4. Eiendomsskatt Vi har budsjettert med 35,9 mill. kroner i samlet eiendomsskatt i Eiendomsskattetakstene for 2012 er fastsatt, men vi har noen pågående saker om omtaksering. Resultatet av disse sakene er fortsatt noe usikkert, og det er dermed vanskelig å si hva endelig eiendomsskatt i 2012 vil bli. Rådmannen vil foreslå å vurdere dette nærmere i 2. tertialrapport, og foreslår ingen endringer i budsjettet nå. 5. Konsesjonsavgift Det er budsjettert med kr ,- i konsesjonsavgift. Det foreslås ingen endringer i budsjettet for Konsesjonskraftinntekter Vi har budsjettert med 6,5 mill. kr. i konsesjonskraftinntekter. Ca. 2/3 av konsesjonskraften for 2012 er prissikret. Prognoser fra Ishavskraft viser at vi kan påregne inntekter for kommunen ca. som budsjettert. Rådmannen foreslår dermed ingen endringer i budsjettet for Aksjeutbytte Vennesla kommune har en eierandel på 2 % i Agder Energi AS. I budsjettet for 2012 er det lagt til grunn at det blir utbetalt et utbytte fra selskapet på 900 mill. kroner, hvorav 440 mill. er forutsatt som ordinært utbytte, og 460 mill. som kapitalnedsettelse. Dette betyr at det er budsjettert med 8,8 mill. kr. i driftsbudsjettet og 9,2 mill. i investeringsbudsjettet. Utbyttet for 2011 er fastsatt til 650 mill. kroner. Selskapets resultat etter skatt for 2011 ble 891 mill. kroner. Dette betyr at utbetalt utbytte i sin helhet kan føres i driftsregnskapet. På bakgrunn av dette vil rådmannen foreslå å øke budsjettert aksjeutbytte i driftsregnskapet med 4,2 mill. kroner, til 13 mill. kroner. Dette foreslås overført fra drift til investering for å kompensere for lavere utbytte i investeringsregnskapet. Budsjettert utbytte fra Avfall Sør AS forventes å bli som budsjettert. 6

7 8. Avkastning på langsiktige plasseringer I budsjettet for 2012 forventer vi en avkastning på langsiktige plasseringer på 5,5 mill. kroner. Det e fortsatt stor økonomisk uro internasjonalt. Det er derfor vanskelig å anslå hva det endelige resultat av vår finansforvaltning vil bli. Pr viser rapport fra Gabler Wassum en positiv urealisert avkastning på ca. 5,3 mill. kroner. Rådmannen vil ikke foreslå noen endringer i budsjettert avkastning. Markedsverdi på de langsiktige plasseringene var ca. 138,2 mill. kroner pr Kommunestyret gir sin tilslutning til at denne kapitalen med tillegg av urealisert avkastning gjennom året anses som kommunens «forvaltningskapital». Dette betyr at kommunen ikke tar ut midler, og dermed realiserer gevinsten i Dette har vært praksis helt siden kommunen startet med finansforvaltningen. Dette betyr at finanskapitalen er høyere enn grunnkapitalen som står på ubundet investeringsfond Se for øvrig eget avsnitt lengre bak i saken, samt vedlagte tertialrapport fra Gabler Wassum. 9. Momskompensasjon på investeringer Disse inntektene er knyttet direkte opp i mot utgifter til investeringer i Dersom investeringene forskyves i tid, vil også inntektene fra momskompensasjonen forskyves. Det er derfor vanskelig å vite om budsjettet er realistisk, og vi vil se nærmere på dette i 2. tertialrapport. Vi har budsjettert med 13,75 mill. kr. momskompensasjon fra investeringer i 2012, og det foreslås ingen endringer i budsjettet. Som nevnt i rådmannens forslag til budsjett og økonomiplan er det innført nye regnskapsregler for føring av momskompensasjon på investeringer. Disse reglene krever at kommunene må overføre en stadig større andel av momskompensasjonen til investeringsregnskapet, og i 2012 er det krav om å overføre 60 %. I vedtatt budsjett er det forutsatt å overføre 8,650 mill. fra drift til investering, det utgjør 63 % av forventet momskompensasjon fra investeringer. 10. Diverse statlige tilskudd Statlige rente- og avdragstilskudd som blir gitt i forbindelse med investeringer innen pleie og omsorg og skole, beregnes ut fra Husbankens gjennomsnittlige flytende rente. I budsjettet ble det lagt til grunn ei rente på 2,9 %. Vi vet fortsatt ikke hva den gjennomsnittlige renten i Husbanken blir i 2012, men vi har grunn til å tro at den blir betydelig lavere enn 2,9 %. Dersom rentenivået blir uendret resten av året vil gjennomsnittsrenten bli ca. 2,1 %, og dette vil gi totalt tilskudd bli ca. kr ,- mindre enn budsjettert. Rådmannen foreslår at budsjettet endres i henhold til dette. Integreringstilskuddet som kommunen mottar for mottak av flyktninger anslås å bli som budsjettert, men vurderes på nytt i forbindelse med 2. tertialrapport. 7

8 Statstilskuddet for ressurskrevende brukere blir beregnet etterskuddsvis på bakgrunn av faktiske utgifter det enkelte år. For 2011 har vi nå sendt søknad om tilskudd på ca. 7,2 mill. kr. mens det ble inntektsført ca. 4 mill. kr. Dersom vi utbetalt tilskudd i henhold til søknaden må differansen på 3,2 mill. kr. inntektsføres i Økningen i tilskudd har sin motpost i økte utgifter enn forventet på enhetene. Dette er kommentert under vurderingene av regnskapsresultatet for I budsjettet for 2012 har vi lagt til grunn et tilskudd på 8,7 mill. kr. Størrelsen på tilskuddet vil avhenge av kommunens utgifter. Rådmannen vil ikke foreslå noen endring i budsjettet nå, men vurdere dette på nytt i 2. tertialrapport. 11. Renter og avdrag I budsjettet er det lagt til grunn en renteutgift på 3,25 % på lånene med flytende rente. Rentenivået har så langt i år vært lavere, og vi forventer dermed reduserte renteutgifter. Ved budsjettering av renteutgifter har vi brukt kommunalbankens prognosemodell. I denne modellen er det ikke tatt hensyn til fornyelse av sertifikatlån. Kommunen hadde et slikt lån, og det er ikke beregnet renter og avdrag på dette i budsjettet fra mai til desember. Som følge av lavere rentenivå enn budsjettert ser det likevel ut til at budsjettet er tilstrekkelig, og rådmannen vil ikke foreslå noen endringer her. Når det gjelder renteutgifter og inntekter på formidlingslånene vil disse i hovedsak utligne hverandre. Rådmannen vil foreslå å avvente budsjettendring, og vurdere dette i 2. tertialrapport. På innskuddsiden vil renteinntektene avhenge av størrelsen på bankinnskuddene samt rentenivået. Vi har grunn til å tro at rentenivået vil være i henhold til, eller høyere enn budsjettet (3 %), men det ser ut til at beholdningen på bankkonto er en del lavere enn forventet. Hovedgrunnen til lavere innskudd og likviditet kan være regelverket rundt føring av pensjon samt at kommunen ikke har valgt å ta ut midler fra finansplasseringene sine. Rådmannen vil foreslå å redusere forventet renteinntekter med 1 mill. kroner. I budsjettet ble det vedtatt at avdragsutgiftene på investeringslånene skal være kr ,-. Administrasjonen vil tilpasse nedbetalingsplanen på låneporteføljen til dette nivået, og vi forutsetter dermed at budsjettet er ok. 12. Diverse I budsjettet for 2012 har vi ikke tatt høyde for garantiprovisjon. I henhold til avtaler vil kommunen motta garantiprovisjon fra Returkraft AS, Avfall Sør AS og Agder Energi AS. Til sammen forventer vi å motta ca. kr ,- i 2012, og rådmannen vil foreslå at budsjettet endres i henhold til dette. Kommunen har inngått avtale med Fokus Bank som ny hovedbankforbindelse. I forbindelse med denne anbudsrunden opplevde vi at bankene har endret praksis i forhold til prissetting for kommunene. Samtlige banker som leverte inn tilbud opererer nå med gebyr på tjenestene, mens det tidligere var vanlig å ha tilnærmet null i gebyr. 8

9 Hvor mye kommunen må betale i gebyr avhenger av antall innbetalinger osv. Rådmannen vil foreslå å foreta en grundigere vurdering i 2. tertialrapport, og vil ikke foreslå noen budsjettendringer nå. For at boligstiftelsen skal kunne få momskompensasjon på tilrettelagte omsorgsboliger foretar kommunen faktureringen av husleien til enkelte av leietakerne. Innbetalt husleie betales videre til boligstiftelsen. Denne ordningen er godkjent av skatteetaten. Vi har ikke budsjettert med verken inntekter eller utgifter til dette, og rådmannen vil foreslå at budsjettet reguleres slik at inntekter og utgifter er realistiske. Status for resultatenhetene Nedenfor gis en status for enkelte av resultatenhetene. De enheter som ikke nevnes spesielt forventer budsjettbalanse ved årets slutt. Organisasjonsseksjonen Det ble lagt inn kr ,- til økt klesgodtgjørelse til helse og omsorgstjenesten fra I følge avtalen med tillitsvalgte skulle denne økes til kr ,- fra Ved en forglemmelse ble ikke dette tatt høyde for i budsjettet. Rådmannen foreslår å øke budsjettet tilsvarende. Kr ,- foreslås dekket av seksjonens gjenstående disposisjonsfond. Økonomiseksjonen Kommunen har opsjon på gjeldsrådgivning i avtalen kommunen har med Gabler Wassum. Gjeldsforvaltningen bør ses i sammenheng med finansforvaltningen for øvrig, og rådmannen tror det vil være nyttig å inngå slik rådgivningsavtale med Gabler Wassum. De øvrige kommunene i finanssamarbeidet vurdere også å inngå slik avtale. Som følge av dette foreslår rådmannen å øke budsjettet med kr ,-. Oppvekstseksjonen Det ble avsatt 3,1 mill. kroner av kommunens regnskap til barnehagefond. Dette kan gå til dekning av nye plasser og evt. økte utgifter til private barnehager. Rådmannen gis fullmakt til å disponere dette fondet innenfor disse rammene. Satsene for beregning av tilskudd til de private barnehagene ble vedtatt i budsjettet for Som følge av lønnsvekst og andre endringer i budsjettet, skal disse satsene etterberegnes i løpet av året. Vi har ikke oversikt over disse endringene enda, og må komme tilbake til en mer detaljert rapport i 2. tertialrapport. Seksjon for samfunnsutvikling Utgiftene til Kristiansandsregionen Brann og Redning IKS ser ut til å bli kr ,- høyere enn budsjettert. Rådmannen foreslår likevel ingen endringer i budsjettet. Seksjon for helse og omsorg I forbindelse med at en privat fysioterapeut fra Kr.sand har sagt opp all hjemmebehandling i Vennesla har tre handikappede brukere mistet sitt faste 9

10 fysioterapitilbud. Disse personene har vedtak om fysioterapitjeneste tre ganger pr. uke. Vi er nødt til å sette inn 20 % ekstra fysioterapi for å kunne opprettholde denne tjenesten, som er lovpålagt. Rådmannen foreslår å utvide det private driftstilskuddet med 20 % fast stilling. Utgiftene fra 2012 foreslås dekket innenfor seksjonens budsjettramme. Servicetorget Enheten rapporterer om en forventet overskridelse på ca. kr ,-. Dette skyldes vikarutgifter og utgifter til inventar og utstyr på biblioteket, samt økte utgifter til porto. I forbindelse med økt eiendomsskatteprosent måtte det sendes ut skatteseddel til alle skatteytere. Dette ble det ikke tatt hensyn til i budsjettet, og merutgiftene som følge av dette var ca. kr ,- Rådmannen foreslår ar enhetens budsjett økes med kr ,- som kompensasjon for økt porto. Moseidmoen skole Skolen rapporterer om et foreløpig merforbruk pga ekstrahjelp, men at dette forhåpentligvis kan dekkes inn i løpet av året. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring. Eikeland skole Skolen rapporterer om et forventet merforbruk som følge av stort sykefravær. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring, men forventer at merforbruket minimaliseres ved stram økonomistyring resten av året. Skarpengland skole Skolen må dekke inventar og utstyr til to klasserom, gang og garderobe etter brannen i Øvrebøhallen. Dette er utgifter som ikke blir dekket av forsikringsselskapet. Vi vet ikke hvor mye dette vil dreie seg om. Rådmannen foreslår ingen budsjettendringer nå, men vil vurdere dette på nytt i 2. tertialrapport. Enhet for barn og familie I likhet med de siste årene er det store utfordringer knyttet til barnevern. De økonomiske utfordringene er spesielt store i forhold til plasseringer i fosterhjem og på institusjon. Forventet merforbruk på dette området forsøkes dekket ved å redusere på andre poster på enhetens budsjett. Vi ser altså at enheten har store økonomiske utfordringer, men rådmannen vil ikke foreslå noen budsjettendringer i 1. tertialrapport. Enhet for arbeid, aktivitet og fritid Enheten forventer en overskridelse i budsjettet også i år. Dette til tross for at budsjettet ble økt med 1,6 mill. kroner på grunn av nye brukere og økte utgifter til ordningen med brukerstyrt personlig assistent (BPA). I tillegg ble budsjettet økt med 0,9 mill. kroner som følge av utgifter til spesielt ressurskrevende tjenester. I vår hadde vi store problemer knyttet til enkelte ungdommer, og ekstra utgifter som følge av dette ble ca. kr ,-. Dette gjelder akutte tiltak som ble satt inn, og det er 10

11 ikke er tatt høyde for i budsjettet. Rådmannen vil foreslå å øke enhetens budsjett med dette. Arbeid allikevel ble avsluttet for eksterne arbeidstakere fra mars. Før prosjektet ble avsluttet ble det utbetalt lønn, som ikke refunderes fra NAV, på ca. kr ,-. Dette er ikke budsjettert. I tillegg forventer vi overskridelse på utgifter til avlastning, BPA, nye brukere. Vi opplever at brukere som tidligere har bodd hjemme hos foreldre må flytte i egen bolig. Disse har tidligere ikke mottatt noe tjenester fra kommunen, men når de bor for seg selv blir dette nødvendig. Totalt sett kan det se ut til at enheten får et underskudd på ca. 1,8 mill. kroner. Med stram økonomistyring håper vi å kunne dekke en del av dette på andre poster. Som nevnt ovenfor vil rådmannen foreslå å øke budsjettet med kr ,-. For øvrig foreslås det ingen budsjettendring. Hovedkjøkkenet Enhetene rapporterer om at det er stor fare for at noe gammelt utstyr slutter å virke, og må skiftes ut i løpet av året. Dette vil kunne føre til budsjettoverskridelse. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring, men vil vurdere dette i budsjettet for Venneslaheimen omsorgssenter På avdeling A2/A3 er det satt inn bemanning utover budsjettert grunnbemanning. Dette gjelder kveldsvakter og dagvakter i helgene. I tillegg forventer vi overskridelse som følge av stort sykefravær, og fordi det har det vært helt nødvendig å kjøpe noe nytt utstyr. De fleste korttids- og avlastningsplassene er på A3, og disse krever ekstra ressurser. I tilknytning til samhandlingsreformen har det blitt opprettet ekstra korttidsplasser. Som følge av dette foreslår rådmannen å øke bemanningen med ei 100 % stilling fra 1. september, dette utgjør ca. kr ,- for inneværende år (se for øvrig egen sak). I vedtatt budsjett ble en del av midlene knyttet til plan for utvikling av omsorgstjenestene fram mot 2025 ikke fordelt til enhetene. Dette beløpet ble satt av på budsjettet til seksjon for helse og omsorg, samt midlene kommunen har fått overført som følge av samhandlingsreformen. Rådmannen foreslår å dekke redusert oppholdsbetaling og økt stilling av disse midlene. For øvrig foreslås det ingen budsjettendring. Hægelandsheimen omsorgssenter Det ser ut til at oppholdsbetalingen på institusjonen blir noe lavere enn budsjettert. Det er også et stort behov for innkjøp av utstyr (vaskemaskin, personløfter, senger, høytaleranlegg og teleslynge). Rådmannen forventer stram økonomistyring, og kun innkjøp av helt nødvendig utstyr, og foreslår ingen endringer i budsjettet. 11

12 Enhet for hjemmetjeneste og rehabilitering Enheten rapporterer om et forventet underskudd i år på ca. kr ,-. Dette skyldes utgifter til økte vakter knyttet til ressurskrevende bruker, enhetens andel av utgifter til demenssykepleier og kreftsykepleier. I tillegg måtte telefonsystemet på Venneslatunet skiftes i år. Det nye systemet i tillegg innkjøp av nye trygghetsalarmer. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring. NAV Etter flere år med økende utgiftene til økonomisk sosialhjelp, er det nå gledelig at utgiftene har gått ned og er i henhold til budsjettet. Vi har fortsatt utfordringer med utgifter til rusarbeid, og vi kan forvente en overskridelse på dette også i år. Rådmannen foreslår ingen endringer i enhetens budsjett. Vennesla kirkelige fellesråd Regnskapet for 2011 viser et positivt resultat, og kr ,- gikk til dekning av tidligere års merforbruk. Etter dette er akkumulert merforbruk kr , og fordeles som følger: : kr , : kr ,- For 2012 rapporterer fellesrådet om balanse. Forslag til saldering I samsvar med det som er redegjort for ovenfor foreslås det følgende tilleggsbevilgninger: Beløp Redusert rente- og avdragskompensasjon Reduserte renteinntekter på bankinnskudd Økonomiseksjonen Organisasjonsseksjonen Servicetorget Arbeid, aktivitet og fritid Overføring til investering, utbytte Agder Energi Avsetning til generelt disposisjonsfond Totalt Det foreslås følgende budsjettendringer som kompenserer for dette (økte inntekter): Beløp Økte frie inntekter Utbytte fra Agder Energi (økt andel drift) Økt garantiprovisjon Bruk av fond, org.seksjonen Totalt

13 Rådmannen foreslår altså at det settes av kr ,- til det generelle disposisjonsfondet for å kunne møte uforutsette svingninger i fremtiden. Disponering av regnskapsresultatet fra 2011 I forbindelse med behandlingen av regnskapet for 2011 vedtok kommunestyret å sette av kr ,38 til generelt disposisjonsfond. I saksframstillingen blir det pekt på viktigheten av at disponeringen av regnskapsoverskuddet vurderes i lys av kommunens økonomiske situasjon pr. i dag, og i forhold til prognoser for årene fremover. Det er videre forutsatt at en eventuell bruk av overskuddet skal vurderes i forbindelse med 1. tertialrapport. Dette er i tråd med økonomireglementet kap Ut fra ovennevnte vurdering vil rådmannen foreslå at enhetene med overskudd som hovedregel får beholde 75 % av overskuddet. Rådmannen vil videre foreslå at seksjonene i rådmannens stab som hovedregel ikke får overført overskuddet fra Det foreslås videre som hovedregel at enheter med underskudd må dekke disse i sin helhet i løpet av Når det gjelder hvorvidt en skal la overstående prinsipper gjelde fullt ut må man vurdere om overskuddet eller underskuddet skyldes forhold som enhetene selv i liten grad har hatt herredømme over. Der rådmannen foreslår annen overføring/inndekking enn hovedregelen er dette begrunnet med egne kommentarer nedenfor. Alt er oppsummert i tabellen nederst i kapitlet. Politisk styring og kontrollorgan Regnskapet viser en overskridelse på kr ,-. Dette skyldes i hovedsak utgifter til overformynderiet og kommunevalget Rådmannen foreslår ingen overføring av underskuddet til Rådmannen Det foreslås ingen overføring av overskuddet fra Organisasjonsseksjonen Store deler av overskuddet skyldes lavere utgifter til personforsikringer. Rådmannen forslår ingen overføring av overskuddet. Oppvekstseksjonen Overskuddet skyldes i hovedsak lavere utgifter til gjesteelever i grunnskolen, utgifter til skoleskyss, samt utgifter til barnehagesektoren. På grunn av fortsatt usikkerhet knyttet til regelverket rundt finansiering av private barnehager vedtok kommunestyret å sette av 3,1 mill. kr. av kommunens regnskapsresultat for Rådmannen vil ikke foreslå ytterligere overføring av overskuddet til oppvekstseksjonen. 13

14 Seksjon for samfunnsutvikling Det er behov for en del nytt inventar og utstyr i Kulturhuset. Rådmannen foreslår dermed å overføre 50 % av seksjonens overskudd, dvs. kr ,- til 2012 til dekning av dette. Seksjon for helse og omsorg Seksjonens overskudd skyldes lavere utgifter til private fysioterapeuter samt økte inntekter fra turnuskandidater. Rådmannen foreslår ingen overføring av overskuddet fra Enhet for plan og utbygging Det kraftige overskuddet skyldes i hovedsak stor byggeaktivitet. Rådmannen vil ikke foreslå å overføre noe av overskuddet til Vennesla skole, Samkom skole, Skarpengland skole, Vennesla ungdomsskole Disse skolene hadde overskudd i En av årsakene til overskuddet skyldes at ble forsinket, og utgiftene er dermed ført i Det var beregnet at disse skulle komme i Rådmannen vil foreslå at den delen av overskuddet som skyldes denne forsinkelsen overføres i sin helhet til Den resterende delen av overskuddet overføres med 75 %, i henhold til hovedregelen. Forsinkelsen gjelder også de skolene som har underskudd i Dersom leveransen hadde skjedd til planlagt tid ville disse skolene fått ytterligere underskudd, som måtte blitt dekket inn i Rådmannen foreslår dermed ingen korrigering av resultatene som følge av dette for disse skolene. Vennesla skole I tillegg til ovennevnte forhold skyldes kr ,- av skolens overskudd en overbudsjettering på lønn. Det foreslås derfor ingen overføring av denne delen av overskuddet. Oppsummert foreslår rådmannen å overføre kr ,- av skolens overskudd til Eikeland skole Ca. kr ,- av skolens underskudd på kr ,- skyldes merutgifter til vikar som følge av økt vikarbruk for rektor grunnet merarbeid knyttet til bygging og oppstart av Eikeland oppvekstsenter. Rådmannen vil dermed foreslå at underskuddet reduseres tilsvarende, og at kr ,- dekkes inn i Enhet for arbeid, aktivitet og fritid Enhetens underskudd, kr ,-, skyldes i hovedsak stort press på tjenestene i PUboligene, avlastningshjemmet og AMBO-teamet. I tillegg skyldes det endret refusjonsordning fra NAV vedrørende Kommuneservice. Det store presset på tjenestene ser ut til å fortsette i år, og til tross for økt budsjettramme fra 2012 kan det se ut til enheten får et underskudd også i år. Ut fra dette mener rådmannen det vil være 14

15 vanskelig for enheten å dekke underskuddet fra Det foreslås dermed ingen overføring av underskudd til Hovedkjøkkenet Enheten fikk et underskudd i 2011 på kr ,-. Dette er etter at 1/3 av underskuddet fra 2010 er dekket inn (dvs. kr ,- i 2011). Budsjettet for 2012 er også redusert med 1/3 av underskuddet fra Rådmannen foreslår ingen overføring av underskuddet fra Venneslaheimen Enhetens underskudd i 2011 ble kr ,-. Dette skyldes i hovedsak større press på tjenestene og økt pleietyngde. Som følge av økte utgifter til ressurskrevende tjenester får kommunen større tilskudd enn forventet for For Venneslaheimen utgjør dette en økning i tilskudd på ca. 1,2 mill. kr. Som følge av dette, og at det vil være vanskelig for enheten å dekke inn underskuddet fra 2011, foreslås det ingen overføring av underskuddet til Hægelandsheimen Enhetens underskudd i 2011 ble kr ,-. Som følge av økte utgifter til ressurskrevende tjenester får kommunen større tilskudd enn forventet for For Hægelandsheimen utgjør dette en økning i tilskudd på ca. kr ,-. Som følge av dette, og at det vil være vanskelig for enheten å dekke inn underskuddet fra 2011, foreslås det ingen overføring av underskuddet til 2012 Enhet for hjemmetjeneste og rehabilitering Underskuddet skyldes stort press på tjenestene. Til tross for økt budsjettramme i 2012 som følge av opptrappingsplanen for helse og omsorg vil det være vanskelig å dekke inn underskuddet fra 2011 i år. Rådmannen foreslår dermed ingen inndekking av underskuddet fra Enhet for psykisk helsevern Enhetens underskudd i 2011 ble kr ,-. Som følge av økte utgifter til ressurskrevende tjenester får kommunen større tilskudd enn forventet for For Psykisk helsevern utgjør dette en økning i tilskudd på ca. kr ,-. Som følge av dette, og at det vil være vanskelig for enheten å dekke inn underskuddet fra 2011, foreslås det ingen overføring av underskuddet til 2012 NAV Enhetens underskudd på kr ,- skyldes i hovedsak utgifter til økonomisk sosialhjelp utgifter til rusbehandling. Rådmannen tror det vil være vanskelig å dekke inn underskuddet fra 2011, og foreslår ingen overføring av dette. Enhet for park og idrett Kr ,- av enhetens overskudd på kr ,- skyldes lavere utgifter til Sandripheia Fritidspark. Dette har sammenheng med at en del av de budsjetterte 15

16 utgiftene forutsatte medvirkning fra alle deltakerkommunene. Dette ble ikke oppnådd og utgiftene er blitt tilsvarende mindre. Rådmannen foreslår at 75 % av overskytende overskudd overføres til 2012, dvs. kr ,-. Oppsummering overføring av underskudd og overskudd Rådmannen vil foreslå følgende inndekking og overføring som følge av resultatet fra 2011 (tall i hele 1000 kroner): 16

17 Overføring/i nndekking av 2010 Overskudd / underskudd 2011 Overføring/i nndekking av 2011 Enhet Politisk styring og kontrollorgan Rådmannen Org. seksjonen Økonomiseksjonen Oppvekstseksjonen Samfunnsutvikling Seksjon for helse og omsorg Servicetorget Plan og utbygging Kvarstein skole Hunsfoss skole Moseidmoen skole Vennesla skole Samkom skole Eikeland skole Skarpengland skole Vennesla ungdomsskole Voksenopplæringa Kulturskolen Solsletta bhg Klokkerstua bhg Smååsane bhg Barn og familie Arbeid, akt. og frittid Hovedkjøkkenet -674* Venneslaheimen Hægelandsheimen Hjemmetjeneste og rehab Psykisk helsevern NAV Park og idrett Teknisk forvaltning - vei Byggforvaltning Totalt *) dekkes inn over 3 år. 290 Oppsummering forslag til rammeendringer inkl. inndekking / overføring av resultat fra 2010 Totalt sett foreslås det å overføre kr ,- av fjorårets overskudd, og kr ,- av underskuddet til 2012, dvs. netto overføring blir kr ,-. 17

18 Rådmannen vil foreslå at ovennevnte inndekning og overføring avregnes mot det generelle disposisjonsfondet, dvs. at det brukes kr ,- av fondet i Tabellen nedenfor viser foreslåtte rammeendringer i 2012 som følge av inndekking og overføring av regnskapsresultatet fra 2011, samt endringer som følge av andre forhold i tertialrapporten (jfr. kommentarer tidligere i saksframlegget). (Tall i hele 1000 kroner) Enhet Økte utg. / red. innt. Red,. utg. / økte innt. Organisasjonsseksjonen 100 Økonomiseksjonen 100 Samfunnsutvikling 100 Servicetorget 67 Moseidmoen skole 93 Vennesla skole 81 Samkom skole 51 Eikeland skole 45 Skarpengland skole 8 Vennesla ungdomsskole 75 Voksenopplæringa 94 Kulturskolen 73 Barn og familie 174 Arbeid, aktivitet og fritid 70 Solsletta barnehage 298 Klokkerstua barnehage 120 Park og idrett 110 Teknisk forvaltning - vei 766 Byggforvaltning 115 Økte frie inntekter Økte aksjeutbytte i drift Red. rente- og avdragskompensasjon 825 Red. renteinntekter Økt garantiprovisjon 175 Overført til investeringsregnskapet Bruk av fond, kvalitetskommuneprosj. 48 Avsetning til generelt disp.fond Totalt Som nevnt ovenfor foreslås det å avsette kr ,- av det generelle disposisjonsfondet pga forventede inntektsøkninger i For øvrig foreslås det å bruke kr ,- av fondet til netto overføringer av regnskapsresultatet fra Netto blir dette en avsetning til generelt disposisjonsfond på kr ,-. Det generelle disposisjonsfondet vil etter dette være ca. 27,6 mill. kroner. 18

19 Rådmannen gis fullmakt til å korrigere hovedoversikt 1A og 1B i forhold til ovennevnte endringer, samt i henhold til departementets presisering av hva som skal inkluderes på de ulike oversiktene. Sykefravær Sykefraværet totalt i kommunen for 1. tertial 2012 er på 9,5 %. Dette er en oppgang fra tilsvarende tidsrom i 2011, hvor fraværet var på 8,0 %. Tilsvarende tall for 2010 er på 7,4 % og for 2009 på 7,9 %. Vi har hatt stort fokus på sykefravær i pleie- og omsorgssektoren, og her går sykefraværet i riktig retning. Vi ser imidlertid en bekymringsfull økning innen skole- og barnehagesektoren. Vi har nå økt fokus på hva vi kan gjøre for å redusere sykefraværet også her. Det er svært beklagelig at sykefraværet nå har steget. Vi jobber aktivt med fraværsreduserende tiltak, men opplever nå likevel at fraværet har øket. Mange enheter har lavt fravær, men enkelte store enheter har et altfor høyt fravær. Tabellen nedenfor viser sykefraværet fordelt på enhetene i kommunen. Seksjon/enhet Sykefravær i % 1. tertial Rådmannen 0,0 0,0 1,2 0,0 0,0 Org. Seksjonen 1,6 3,5 4,8 1,1 4,6 Øk. Seksjonen 10,6 0,6 0,5 0,0 0,5 Seksj. for komm.tjenester / oppvekstseksjonen 11,8 1,0 2,2 0,3 1,3 Seksj. for samfunnsutvikling 2,2 2,3 0,9 0,2 2,4 Seksj. for helse og omsorg 2,3 7,2 Servicetorget 5,5 6,5 2,6 2,2 1,7 Plan og utbygging 1,0 12,7 2,3 6,0 5,7 Kvarstein skole 3,1 12,4 6,8 6,8 9,8 Hunsfoss skole 17,0 4,2 5,5 17,1 3,6 Moseidmoen skole 3,6 5,7 7,5 7,2 11,6 Vennesla skole 8,2 5,4 8,0 7,1 10,5 Samkom skole 4,2 8,8 2,5 3,9 16,4 Eikeland skole 0,5 1,6 0,4 1,9 12,3 Skarpengland skole 10,2 7,5 13,9 11,4 8,3 Vennesla U-skole 5,6 4,5 8,0 9,3 12,7 Voksenopplæring 7,5 1,5 6,5 1,2 3,8 Kulturskolen 7,0 2,0 9,5 12,4 1,7 Solsletta bhg. 17,9 9,2 16,7 15,2 23,7 Klokkerstua bhg. 6,8 12,4 4,1 6,1 6,6 19

20 Smååsane bhg. 7,5 23,0 8,1 8,7 20,4 Barn og familie 5,0 7,7 4,5 7,7 8,5 Arb. akti. og fritid/habilitering 6,2 6,0 8,0 7,7 9,3 Hovedkjøkken 17,3 19,0 8,2 12,9 9,4 Venneslaheimen 11,9 9,2 12,9 12,4 11,8 Hægelandsheimen 18,9 13,2 9,7 14,6 5,8 Hjemmetj. Og rehab. 15,0 13,0 11,6 9,7 12,2 Psykisk helsevern 3,4 15,5 4,2 5,7 10,2 Sosialkontoret/NAV 10,4 12,2 2,8 1,2 2,4 Park og idrett 1,8 15,7 0,6 0,7 7,7 Teknisk forvaltning 1,8 8,9 0,7 2,0 3,3 Byggforvaltning 6,9 6,7 7,3 7,9 7,2 TOTAL 8,0 7,9 7,4 8,0 9,5 Finansforvaltning gjeld I henhold til kommunens finansreglement kap. 7.7 heter det at administrasjonen minst to ganger i året skal lage en rapport over kommunens gjeldsforvaltning til kommunestyret. Etter administrasjonens oppfatning er det mest hensiktsmessig å flette denne inn i tertialrapporten. Status pr

21 Oversikt låneportefølje: Utestående pr. Utestående Opptak av lån 2012 Avdrag pr Renter og avdrag: Lånetype Aktuelt beløp Swap Korrigert fordeling Andel Fast % Flytende % Sum % Portefølje sammenlignet med strategi: Strategi Portefølje Status Durasjon 1-5 år 2,37 år ok Gjenstående løpetid 19,1 år ok Andel fast rente maks 70 % 58 % ok Andel flytende rente min 25 % 42 % ok Gjennomsnittsrente 3,95 % Markedsrente med lik durasjon som porteføljen 2,72 % 3- mnd nibor 2,30 % Endringer i porteføljen siden : Opptak av lån Investeringslån 2012 Kommunalbanken Tar vi hensyn til swap-avtalene (rentebytteavtalene) er porteføljens andel med fast- og flytende rente henholdsvis 58 og 42 %. Dette er i henhold til finansreglementet. Pr var fordelingen 62 og 38 %. Årsaken til endringen er at vi betaler flytende rente på lånet som er tatt opp i I følge finansreglementet skal porteføljens gjennomsnittlige bindingstid (durasjon) porteføljen være mellom 1 og 5 år. Pr er porteføljens durasjon 2,37 år, og detter er dermed i henhold til reglementet. Porteføljens gjenstående løpetid er 19,1 år. Porteføljens gjennomsnittlige rente er på 3,95 %. Pr var denne på 4,22 %. Porteføljens rente er noe høyere enn referanserenten som er på 2,72 %. Forutsatt lik durasjon som kommunens portefølje, indikerer dette at kommunen har noe dårligere rentebetingelser på sine lån. Dette skyldes bl.a. at de bundne rentene har høyere rente enn det markedet tilsa pr De lange rente har falt betydelig i løpet av 2011 og Det er kun i de tilfeller at man har hele porteføljen på flytende rente at det blir riktig å bruke Nibor som referanserente. Vennesla kommune har gjort et strategisk valg som innebærer at en stor del av våre lån til enhver tid skal være sikret med fast rente. Strategien vil over tid koste mer enn flytende rente, men vil samtidig være mer forutsigbar. 21

22 Kommunen har tatt opp lån til investeringer i 2012 i henhold til budsjettvedtaket. Dette er plassert på konto i bank til høyere rente enn hva vi må betale i renteutgifter på lånet. I følge finansforskriften skal kommunen vurdere hvilken betydning vesentlige endringer i markedet har for kommunen. For gjeldsporteføljen er det de løpende renteutgiftene og hvordan renteendringer påvirker kommunens renteutgifter som er av betydning. For å få en god oversikt over dette har vi sett på hvilken effekt 1 %-poeng renteøkning vil gi. En slik økning vil medføre 2,6 mill. kr. i økte renteutgifter det første året. Det er den faktiske låneporteføljen pr som er lagt til grunn i beregningene, og det er ikke tatt hensyn til betalte avdrag eller opptak av lån etter Porteføljen ligger innenfor fullmaktene som gis i finansreglementet. Låneportefølje pr : Instrument Beløp Renteregulering Forfall Renter Margin Husbanken, flytende, p.t ,09 % KLP, flytende, p.t ,45 % Kommunalbanken, flytende, p.t ,50 % Kommunalbanken, flytende, variabel margin ,73 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, variabel margin ,42 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, variabel margin ,75 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, variabel margin ,42 % 0,10 KLP Kommunekreditt, flytende, p.t ,45 % Kommunalbanken, flytende, p.t ,50 % Husbanken, startlån, fast ,90 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,08 % Husbanken, startlån, flytende ,09 % Husbanken, startlån, flytende ,08 % Renteswap, Nordea ,17 % Betaler ,32 % Mottar Renteswap, Nordea ,35 % Betaler ,63 % Mottar Renteswap, Nordea ,07 % Betaler ,34 % Mottar Renteswap, Nordea ,06 % Betaler ,32 % Mottar Renteswap, Nordea ,67 % Betaler ,32 % Mottar Sum låneportefølje Finansforvaltning kortsiktige plasseringer Kommunens kortsiktige midler pr er plassert i følgende bankinnskudd: 22

23 Produkt Bank Beløp Vilkår Binding Bankinnskudd Sparebanken Sør ,45 % Nei Bankinnskudd Sparebanken pluss ,65 % Nei Bankinnskudd Fokus Bank Øvrige dr.midl. 3M Nibor+111pkt. Bankavt. Vedtatt finansreglement åpner for at all ledig likviditet og andre midler beregnet på driftsformål er plassert i bankinnskudd. Nibor er renten som bankene bruker når de låner penger seg i mellom. Pr var 3 mnd Nibor 2,3 %. Kommunens ledige likviditet og andre midler beregnet for driftsformål er plassert i henhold til rammene i finansreglementet. 23

24 Finansforvaltning langsiktige plasseringer Status pr var som følger: Aktivaklasse Fordeling Strategi Frihetsgrader Markedsverdi, mill. kr. Avkastning mill. kr. Avk. % Avk. % indeks Pengemarkedsfond 15,4 % 10 % 0-45% 22,1 0,3 1,4 0,5 Norske obl.fond 42,1 % 45,50 % % 60,3 1,1 1,8 0,9 Globale obl.fond 17,8 % 19,50 % 8-30% 25,5 0,9 3,5 1,6 Norske aksjefond 8,5 % 8,75 % 2,25-13,75% 12,1 1,3 12,2 9,4 Globale aksjefond 16,3 % 16,25 % 6,75-29,75% 23,4 1,7 7,8 5,9 Total portefølje 100 % 100 % 143,4 5,3 3,8 2, var stort sett et svakt år på verdens børser, men i begynnelsen av 2012 opplevde aksjemarkedet en kraftig oppgang. Grunnen til dette var en sterkere tiltro til verdensøkonomien. I mars satte Norges Bank styringsrenten ned med 0,25 %-poeng til 1,5 %. Utsikter til fremtidig lav vekst og lave renter i utlandet, samt at den sterke kronen bidrar til å holde inflasjonen lav og dempe den økonomiske veksten i Norge var argumentene for denne beslutningen. Som vi ser av tabellen ovenfor er urealisert avkastning siden ca. 5,3 mill. kr., dvs, 3,8 %. Dette er 1,2%-poeng bedre enn referanseindeksen. Alle aktivaklassene har hatt høyere avkastning enn referansen. I begynnelsen av mai har markedet vært turbulent. Pr. medio mai viser porteføljen en nedgang på 0,75 % så langt i mai, og hittil i år har porteføljen gått opp ca. 3 %. Kommunen ligger innenfor de strategiske rammene for alle aktivaklassene. Rebalansering til strategi skal ifølge finansreglementet skje med jevne mellomrom. Det legges frem egen sak om oppdatering av finansreglementet, og det er dermed naturlig å vurdere rebalansering etter vedtaket i denne saken foreligger. Porteføljen skal i følge finansreglementet stresstestes med følgende parametre: 2 %-poeng skift i rentekurven 20 % fall i globale aksjer 30 % fall i norske aksjer 10 % styrking av norske kroner Forutsatt dagens allokering vil en slik «worst-case situasjon» føre til et totalt verdifall på 17,4 mill. kroner. Med allokering lik strategien er det potensielle verdifallet 18,0 mill. kroner. Stresstesten tar ikke hensyn til eventuelle korrelasjonseffekter mellom aktivaklassene. Bufferfondets beholdning er ca. 11,3 mill. kr. Dette betyr at i en slik situasjon må 6,1 mill. kr. dekkes av andre midler. Kommunens generelle disposisjonsfond vil dunne dekke dette, og det trenger dermed ikke gå direkte utover kommunens drift. Rådmannen er derfor av den oppfatning at kommunen har evne til å bære risikoen som finansreglementet gir. Dette forutsetter at man også i fremtiden har fokus på å opprettholde verdien på bufferfondet. Se for øvrig vedlagte avkastningsrapport pr. 1. tertial fra Gabler Wassum. 24

25 38/12 1. tertialrapport investeringsregnskapet Arkivsak-dok. 12/ Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan- og økonomiutvalget /12 2 Kommunestyret SAMMENDRAG: Tertialrapporten pr over investeringsregnskapet viser til sammen et økt finansieringsbehov på 12,1 mill. kroner. Av dette skyldes kr. 9,2 mill. kr. mindre utbytte fra Agder Energi AS ført i investeringsregnskapet. Kommunen får imidlertid 4,2 mill. kr. mer i utbytte i driftsregnskapet, og dette foreslås dermed overført til investering. Videre skyldes økt finansieringsbehov økte utgifter til Kulturhuset, Øvrebøhallen, parkeringsplasser og båt til Moonlight. Utgiftene til Øvrebøhallen dekkes av spillemidler, og båten til Moonlight dekkes av tilskudd fra Gjensidige samt økt inntekt fra momskompensasjon. Økte utgifter til parkeringsplasser foreslås dekket av avsatte fondsmidler. Rådmannen foreslår også å ta bort budsjetterte utgifter til utbygging av brannstasjonen til brannvesenet. Oppsummert medfører disse foreslåtte endringene en besparelse på budsjettet på kr ,-, og det foreslås at disse avsettes til ubundet investeringsfond. Rådmannens forslag til innstilling: 1. Kommunestyret tar tertialrapport pr over investeringsregnskapet til orientering. 2. Det foretas budsjettregulering i samsvar med saksframlegget. Vedlegg: Klikk her for å skrive inn vedlegg. 25

26 Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5 og Forskrift om årsbudsjett 10, skal rådmannen gjennom budsjettåret legge frem for kommunestyret rapporter som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapportene foreslås nødvendige tiltak. Hensikten med denne saken er å gi et mest mulig oppdatert bilde av den økonomiske status på utgifter og inntekter i investeringsbudsjettet, utlån og ekstraordinære inntekter og utgifter. For å kunne ha en god økonomistyring er det viktig at manglende inndekning på investeringsbudsjettet tas opp til behandling så tidlig som mulig. Dette er også i tråd med kommunens investeringsreglement. Nedenfor er de fleste investeringsprosjektene kommentert, videre blir den økonomiske status sammenfattet i en tabell. Merknader: Prosjekt 9101 IT-investeringer Det er budsjettert med kr. til diverse IT-investeringer. Dette er i tråd med kommunens vedtatte IT-strategi. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig, og at beløpet blir brukt i løpet av Prosjekt 9121 Grunnerverv Det er budsjettert med 1 mill. kr. i 2012 til grunnerverv. Dette er midler til å erverve mindre grunnarealer i forbindelse med ulike tiltak og behov. Vi forventer at midlene blir brukt i løpet av året, og at budsjettet er tilstrekkelig. Årets utgifter foreslås dekket av avsatte fondsmidler til prosjektet. Prosjekt 9124 Egenkapitalinnskudd KLP KLP er et gjensidig selskap der kundene er eiere. Egenkapitalen skal utgjøre en prosentandel av pensjonsforpliktelsene. Når forpliktelsene øker må også egenkapitalen økes. Dette er bakgrunnen for at kommunene må betale egenkapitaltilskudd til KLP. I budsjettet for 2012 er det satt av 1,25 mill. kroner til dette formålet. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9126 Stedsutvikling / utviklingstiltak Det er overført 2 mill. kr fra tidligere år til uspesifiserte utviklingstiltak. Det er foreløpig ikke brukt noe av disse midler, og det er usikkert om det blir brukt i løpet av året. Rådmannen gis fullmakt til å regulere budsjettet i forhold til en eventuell tidsforskyvning til senere år. Prosjekt 9127 Grunnerverv næringsarealer Det er overført kr ,- til dette formålet fra Det er usikkert om midlene blir brukt i løpet av året. Rådmannen gis fullmakt til å regulere budsjettet i forhold til en eventuell tidsforskyvning til neste år. Prosjekt 9129 Avdrag fra KBR 26

27 I forbindelse med opprettelse av Kristiansandsregionen Brann og Redning IKS ble det bestemt at utstyr og maskiner skulle overføres til selskapet. Dette skal betales tilbake i løpet av en 20-års periode. Kommunen vil motta ca. kr ,- i avdrag i 2012, dette er i henhold til budsjettet. Prosjekt 9133 Biler, helse og omsorg Kommunens leasingavtale på biler i helse- og omsorgssektoren går ut i Ut fra en økonomisk vurdering har vi valgt å kjøpe biler fremfor å lease dem. Det er budsjettert med kjøp av 18 biler, for til sammen 4,5 mill. kr. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Kapitalutgiftene skal dekkes av reduserte leasingutgifter på enhetene. Rådmannen gis fullmakt til å foreta denne budsjettreguleringen. Prosjekt 9191 Utlån og refusjoner m.v. Startlån: Vi har budsjettert med at betalte og mottatte avdrag balanserer med 4,8 mill. kr. I forbindelse med regnskapsavslutningen foretas det ei avregning av disse inntektene og utgiftene, og oppgjør foretas i forhold til Husbanken. Inntektene og utgiftene vil dermed balansere ved årets slutt. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. Det er budsjettert med 10 mill. i opptak av lån. Vi har ikke fått utbetalt noe hittil i år. Avdrag på andre utlån: Moseidmoen industribygg AS skal i følge avtalen betale årlige avdrag på kr ,-. Avdraget betales pr Budsjettet er i tråd med denne avtalen. Refusjon fra Hellvik hus AS: I henhold til utbyggingsavtale med Hellvikhus vedrørende Smååsane boligfelt skal utbygger betale kr ,- pr. år i refusjon for kommunens avdragsutgifter. Budsjettet er i tråd med denne avtalen. Utlån til Stiftelsen Vigeland Hovedgård: Kommunestyret vedtok i sak 16/12 å gi et rentefritt lån på opptil 1,5 mill. kr. til stiftelsen for istandsetting av Vigeland Hovedgård. Det er nå utbetalt 1 mill. kr. Prosjekt Ekstraordinært utbytte fra Agder Energi AS: Generalforsamlingen i Agder Energi AS har vedtatt at det skal utbetales utbytte av 650 mill. kroner i Dette gir totalt 13 mill. kroner til Vennesla kommune. I vedtatt budsjett har kommunen lagt til grunn utbytte på 18 mill. kroner. Hele utbetalt utbytte kan inntektsføres i kommunens driftsregnskap. Økt inntekt i driftsregnskapet utgjør 4,2 mill. kroner (jfr. 1. tertialrapport driftsregnskapet). Dette foreslås overført for å kompensere redusert inntekt fra utbytte i investeringsregnskapet. Budsjettert utbytte i investeringsregnskapet må reduseres med 9,2 mill. kroner, hvor altså 4,2 mill. foreslås kompensert av økt overføring fra drift. 27