A-krim Hordaland. Seniorrådgiver Odd Magne Person, Skatt vest

Transkript

1 A-krim Hordaland Seniorrådgiver Odd Magne Person, Skatt vest

2 Vårt oppdrag fra regjeringens handlingsplan: Arbeidstilsynet, NAV, politiet og Skatteetaten skal sammen bidra til å redusere arbeidslivkriminalitet ved å: - sette de kriminelle ut av stand til å fortsette sin virksomhet i arbeidsmarkedet eller redusere deres kapasitet til å drive virksomhet over lengre perioder - redusere handlingsrommet til de kriminelle - påvirke de useriøse til å etterleve regelverket

3 Arbeidslivskriminalitet: Definisjon fra regjeringens handlingsplan: Handlinger som bryter med norske lover om lønns- og arbeidsforhold, trygder, skatter og avgifter, gjerne utført organisert, som utnytter arbeidstakere eller virker konkurransevridende og undergraver samfunnsstrukturen.

4 Arbeidslivskriminalitet: Beskrivelse fra NTAES sin situasjonsbeskrivelse for 2017: Et karakteristisk trekk ved arbeidslivskriminalitet er innslaget av multikriminalitet. Arbeidslivskriminalitet kjennetegnes av systematiske brudd på et eller flere regelverk, som utnyttelse av arbeidstakere, skatte- og avgiftsunndragelser, bruk av ulovlig arbeidskraft, trygdebedrageri, konkurskriminalitet eller uriktige og mangelfulle regnskap. I en del tilfeller vil aktører som begår arbeidslivskriminalitet, også begå andre profittmotiverte kriminalitetsformer som hvitvasking, bedragerier mot leverandører, kunder og finansinstitusjoner, dokumentasjonsmisbruk, samt bruke profesjonelle aktører som regnskapsførere, revisorer og advokater som rådgivere.

5 Trender - NTAES Nasjonalt tverretatlig analyse- og etterretningssenter Situasjonsbeskrivelse juni 2017 Mer systematisk og organisert multikriminalitet - profittmotivert Fremstår som lovlydig Næringsvirksomhet som skjuler annen kriminalitet Skifter oftere ut personer og firma Bruker ENK for å unngå arbeidsgiveransvar til tross for reelle ansettelsesforhold Flere bransjer utsatt Nye metoder for overføring av verdier til utlandet Økt ID- og dokumentmisbruk

6 Trender - NTAES Situasjonsbeskrivelse juni 2017 Fiktiv fakturing fra fiktive underleverandører kamuflerer svart arbeidskraft Utnytting av arbeidstakere Tilbakebetaling av lønn («payback») Unngåelse av arbeidsgiveransvar (bruk av ENK) Menneskehandel og tvangsarbeid Bruk av stråmenn og komplekse selskapsstrukturer i nettverk Konkurser Bruk av profesjonelle medhjelpere

7 Konsekvenser av a-krim Bidrar ikke til samfunnet gjennom skatter og avgifter Tapper samfunnet ved uttak av ytelser fra NAV Konkurransevridende/ødelegger det «hvite markedet» Menneskehandel/slaveri Uverdige lønns- og boforhold for arbeiderne Dårlig/farlig utført arbeid (elektrisitet, bilreparasjoner) Reklamasjoner vanskelig, kanskje pålegges arbeidet gjort på nytt

8 Fiktiv fakturering

9 Konsekvenser av fiktiv fakturering Ingen arbeidsgiveravgift (14,1%) Fører fradrag for inngående mva på fiktive fakturaer (25%) Arbeiderne betaler ikke skatt på inntekt Eiere og ansatte kan få penger ut fra selskapet uten å skatte av det Korrupsjon Selskapet kan gi lavere anbud enn seriøse konkurrenter

10 Kartlegging av et nettverk

11 Bankutskrift uttaksledd

12 Blå boblejakke er ikke ulovlig...

13 Fiktiv lønn, eksempel

14 Hva finner vi? Trekk i lønn for: innkvartering, «integreringskostnader», norskkurs, reisekostnader Dårlige innkvarteringsforhold, brudd på arbeidstidsbestemmelser, omgåelse av arbeidsgiveransvaret Ytelser fra NAV kan dekke lønn til flere Fiktiv lønn/ansatte som gir grunnlag for utbetaling av (høy) stønad, som igjen brukes til å lønne flere personer svart Arbeider svart samtidig som en mottar stønad som er uforenelig med arbeid. Samarbeid med regnskapsførere, leger (medvirkning). Risikoutsatt (ikke verneutstyr, lange arbeidsdager, tungt/farlig arbeid) Lav fagmessig kvalitet (ikke faglært arb.kraft, ikke KS-system, m.v.)

15 Hva finner vi? Uregistrert arbeidskraft (EU-borgere uten D-nummer)/Ulovlig arbeidskraft (tredjelandsborgere) Analfabeter Lav status/ufaglært Slavearbeid Kommer hit på falske premisser Vet ikke hvor de bor eller jobber Avhengighetsforhold til arbeidsgiver Svart arbeid: Ikke skatt/arbeidsgiveravgift/pensjon/sosiale goder/ingen rettigheter ved ulykker Transportsystem for arbeidskraft (med nødvendige papirer for kortvarig arbeid) Lav lønn/tilbakebetaling av lønn (doble kontrakter)/ingen lønn (konkursspekulasjon)

16

17

18

19

20

21 Resultater 2017 Storaksjon i mai Fokus rettet mot bygg- og anlegg privatmarkedet 5 fylker Arbeidsminister Anniken Hauglie deltok i Bergen 240 foretak og 424 personer ble kontrollert 21 av virksomhetene var uregistrert i Brønnøysund 9 virksomheter var ikke mva-registrert 28 personer som ikke var registrert/identifisert 212 HMS-kort med feil/mangler - (50%) på HMS-kort gitt regelverksskjerpelse 15 steder ble arbeidet stanset pga farlig arbeid 94 personer var ikke registrer i AA-register Politiet bortviste 36 personer 4 personer ble utvist 2-3 større aksjoner proffmarkedet

22 Årsrapport 2017 Flere samarbeidsparter i ulike aksjoner (Toll, Statens vegvesen, Mattilsynet, El-tilsyn,byggesaksavdelinger/skjenkekontor) 9 større aksjoner: bygg, bilpleie, bilverksted, massasje, transport Ca 40 mindre aksjoner, ulike bransjer/aktører 31 stans av arbeid 534 virksomheter kontrollert 289 arbeidssteder kontrollert/besøkt 952 personer kontrollert, 500 ID-kontroller 295 ulike pålegg er utstedt 545 HMS-kort kontrollert (manglende kort 50%) 40 kort inndradd 38 anmeldelser 2 saker om tvangsarbeid og menneskehandel 8 utvisninger

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33 Tok beslag i biler og verktøy ga umiddelbar effekt

34

35

36 Hvem kan vi påtreffe ute???

37 Konkret sak: Emne: Råstoff XXXXXX Bygg. Vi gikk ikke videre, eller fant veier videre. XXXXX-bygg as :Påstand: betaler tilsynelatenede tariff, men på flyplassen i Litauen står de og venter. Rett til ATM for å ta ut penger. I realiteten får de bare 2000 kr. Pr. Måned. At det foregår ting som er helt på jordet er det ikke tvil om Tror de er litt redd for arbeidsplassen sin. De tør ikke fortelle nå, forteller Hansemann, blikkenslager. Han har nettopp vært i kontakt med arbeidere fra Litauen som fagbevegelse. De må gi halvparten av lønna tilbake til firma. Når arbeidene ankommer Litauen står det noen svære karer og venter. Så bærer det rett til kortautomaten, og vips er halve lønna overført til firma. Dette er den historien vi hører, forteller Hansemann. - Når dette skjer på en stor arbeidsplass er det liten grunn til å tro at det ikke også skjer på alle arbeidsplassene i Norge. Litauere fortalte dette til andre ansatte. Dette gjelder nok alle byggeplassene. Ser bare på anbudene..verre og verre. Regnet på noen til Firma AS, blikkenslagerjobb til ni mill. så kommer de å tar jobben for seks. Hvordan det går an forstår vi ikke. Merkelig. Firma AS ble overrasket. Men de tar det billigste tilbudet.

38 Hvordan kan vi samarbeide bedre? Kunnskapsbygging Samarbeid og mobilisering med store utbyggere og offentlige virksomheter Samarbeid for å redusere markedet for useriøse og kriminelle gjennom informasjon og holdningsskapende arbeid Hva kan bransjene selv gjøre? Vit hvem du inngår kontrakt med Vit hvem du betaler til Sørg for å ha handlingsrom gjennom kontrakten (10 gode grep, BNLs veiviser, Seriøsitetsbestemmelsene mv) Gjennomfør tilsyn/kontroll Erfaringsutveksling mht. trender og modus Taushetsplikt? Tips:

39 That s all folks! Takk for meg!