INFORMASJON SAMFUNNSREGNSKAP LOKALT REVIDERT UTGAVE

Transkript

1 INFORMASJON SAMFUNNSREGNSKAP LOKALT REVIDERT UTGAVE Finn Vaagan Rådgivning (FVR) fremlegger en revidert utgave av Samfunnsregnskap lokalt med bakgrunn i bl.a. utbyggingsavtalen mellom Engerdal kommune og Austri Vind DA som er hensyntatt samt ulike innspill med ønske om nærmere tilleggsinformasjon omkring tallbegrepene og oppsummeringen (både de kvantitative og kvalitative verdier) Utbyggingsavtalen Det foreligger en utbyggingsavtale mellom Engerdal kommune og Austri Vind DA presentert i folkemøte Fra denne har vi hensyntatt følgende kvantitative størrelser: Korrigert perioden med 5 år - fra 23 år til 28 år inkludert 3 års anleggsperiode. Medtatt tilskudd kr (avbøtende tiltak) inn i beregningen verdiskaping. Medtatt 50 % stilling inn som ½ årsverk samt mindre tilskudd som til sammen er beregnet til 1 årsverk (akkumulert 25 årsverk). Hensyntatt overnevnte korrigeringer viser beregning ene i tabell 1 ikke vesentlige endringer og bidrar ikke til at konklusjonen i opps ummeringen endres. Samfunnsregnskapet lokalt har forutsatt at eiendomsskatten ikke blir statlig og dermed helt eller delvis ikke bortfaller. Kvantitative verdier Det er fremkommet spørsmål og innspill på hva som ligger i de ulike begrepene og tallene i Tabell 1 i Samfunnsregnskapet lokalt. Tabellen viser ikke hvor mange hyttesalg som går tapt hvis det blir vindmøller, men derimot virkningen hvis vi taper hhv. 5,10, 15, osv. hyttesalg. Videre er viktig å presisere at Samfunnsregnskapet lokalt har beregnet kun de direkte effektene av henholdsvis vindkraftutbygging og hyttenæring. Det har aldri vært noe mål å regne videre på de indirekte effektene (ringvirkningene) fordi det her finnes for mange usikre faktorer og til dels ukjente forutsetninger. For hyttenæringen sin del så vet vi ikke hvor nullpunktomsetningen ligger, og for kommunen sin del så vet vi ikke hvilke politiske prioriteringer som vil bli gjort i forhold til økte skatteinntekter. Her er det viktig å understreke at ved slike beregninger er det viktig å holde tunga rett i munnen ved ikke å regne på det ene alternativet (vindkraft) uten samtidig å regne på det andre alternativet (hyttenæringen). Dokumentasjon av ringvirkningene til et prosjekt har et bedriftsøkonomisk utgangspunkt og må ikke forveksles med samfunnsøkonomisk lønnsomhet. Kvalitative verdier Det er fremkommet ønsker om å innta noe om de kvalitative verdier i samfunnsregnskap lokalt. Her handler det om områdene Landskap, kulturminner/miljø, friluftsliv og ferdse l og naturmangfold som er nevnt i konsekvensutredningen. Om kvalitative verdier kan man generelt si at metodene omfatter ulike former for systematisk innsamling, bearbeiding og analyse av materiale fra samtale, observasjon eller skriftlig tekst. Målet er å utforske meningsinnholdet i sosiale fenomener, slik det oppleves for de involverte selv. Spørsmålet som alltid vil stilles er hvorvidt innsamlingen av materialet og opplysninger er tilfredsstillende og ikke minst vil dette gjelde spesielt lokalkunnskapen som alltid finnes. Konsekvensutredningen har oppsummert de kvalitative verdier gjennom å sette en konsekvensgrad under de ulike fagtemaer.. Her blir konsekvensgraden målt i ubetydelig, liten, middels og stor. Finn Vaagan Rådgivning org. nr Folkestadsgt Hamar

2 Tilleggsinformasjon og helhetsvurdering Det er hensyntatt har flere ønsker om utfyllende informasjon i forlengelse av oppsummeringen og hva en helhetsvurdering bør inneholde. Generelt Engerdal kommune har i sitt høringsinnspill av om vindkraftutbygging på Kvitvola/ Gråhøgda reist spørsmålet om en utbygging kan få negative effekter for næringslivet lokalt utover det som utredes under reiseliv og turistnæring samt hvilken lokal verdiskapning og sysselsetting et vindkraftverk vil innebære for Engerdal kommune i anlegg og driftsfasen. Austri Vind offentliggjorde sin konsekvensutredning den Under punktet Næringsog samfunnsinteresser finner vi følgende uttalelse i sammendraget Vi har valgt å ikke oppsummere dette temaet på en skala fra svært negativt til svært positivt, fordi det er såpass mange usikkerhetsmomenter der vurderinger vil avhenge av hvilken vekt man legger på de ulike faktorer. Og spørsmålet som da naturlig reises er hvorvidt kommunen og lokalsamfunnet har fått de nødvendige tilfredsstillende utredinger og gode og svar på sine spørsmål i en sak som kommunen selv har uttalt er den viktigste i kommunens 100 årige historie? Som et ytterligere verktøy og forhåpentlig bistand til kommunen og lokalsamfunnet, har FVRådgivning utarbeidet et Samfunnsregnskap lokalt for å synliggjøre verdiskaping, sysselsetting, forbruk og skatter og hvor Vindkraftutbygging og Hyttenæringen er analysert og sammensatt. Formålet er å identifisere og prioritere mellom ulike tiltak (her ment vindkraft og hyttenæring) for å svare på et problem/utfordring og å oppnå konkrete mål. I et lokalt samfunnsmessig perspektiv må man også se på de bakenforliggende mekanismer som handler om hvordan disse pengene skapes ved bruk av kompetanse, kunnskap, kapital og arbeid med det formål å skape økonomiske verdier. Jeg håper vedlagte reviderte Samfunnsregnskap lokalt kan være et godt dokument i en viktig debatt. Dersom det skulle være spørsmål eller kommentarer til denne, så er det bare å ta kontakt. For øvrig stiller jeg meg til disposisjon for nærmere presentasjon dersom det er ønskelig. Med vennlig hilsen Finn Vaagan (sign.) Mobil : Mail : finnv@broadpark.no Vedlegg : Samfunnsregnskap lokalt Finn Vaagan Rådgivning org. nr Folkestadsgt Hamar

3 Samfunnsregnskap lokalt Vindkraft Hyttenæringen i Engerdal Verdiskaping sysselsetting forbruk skatter Revidert utgave Innhold 1. Sammendrag : Side 2 2. Markedsvurderinger (vedlegg 1) : Side 3 og 4 3. Samfunnsregnskap lokalt (vedlegg 2) : Side 5 og 6 4. Bakgrunnstall (vedlegg 3) : Side 7 og 8 Utarbeidet av Finn Vaagan Rådgivning org.nr Folkestadsgt Hamar Mobil: Mail: finnv@broadpark.no 1

4 1. Sammendrag Oppsummering: En oppsummering av samfunnsregnskapet lokalt kan defineres slik Samfunnsregnskapet lokalt kan oppsummere med at en salgsreduksjon på ca. 5 hytter årlig grunnet vindkraftutbygging, tilsvarer hele verdiskapingen og sysselsettingen av et vindkraftanlegg i anleggs- og driftsfasen samlet. Risikoen for at dette vil skje vurderes som meget høy med bakgrunn i analysen fra Østlandsforskning samt innhentet lokal statistikk i forhold til hvordan markedet har respondert. Tilleggsinformasjon Samfunnsregnskapet lokalt viser at en Vindkraftutbygging har marginale verdier sammenlignet med hyttenæringen. Dette gjelder på alle områder - verdiskaping, sysselsetting og forbruk (omsetning). Samfunnsregnskapet lokalt viser at hytteeiernes daglige forbruk/omsetning har en helt spesiell merverdi og skiller seg klart ut fra vindkraftutbyggingen. Med bakgrunn i et begrenset marked fra lokalbefolkningen, vil utvikling av en tilfredsstillende detalj- /servicehandelen være helt avhengig av hytteeiernes økende kjøpekraft. Raskere ekspansjon av antall hytter og hytteeiere er den største suksessfaktoren for økonomisk vekst i Engerdal kommune. Omregnet til et helt år utgjør dagens hytter et innbyggertall på 430 som utgjør ca. 30 % (1300 hytter x 3 personer x 40 bruksdøgn/365 dager = 430). Ferdig utbygget iht. kommuneplan hytter utgjør dette tilnærmet innbyggere (ca 70 %) Samfunnsregnskapet lokalt viser at hyttenæringen har en spesiell høy verdiskaping (1,44 mill pr. hytte) som skyldes høy andel av lokale leverandører. Helhetsvurdering FVR har vurdert de kvalitative og kvantitative verdier slik dette fremkommer i ulike rapporter og satt dette inn i et lokalt samfunnsmessig helhetsvurdering: De kvalitative verdier gjeldende landskap, kulturminner/miljø, friluftsliv og ferdsel har i konsekvensutredningen fått konsekvensgraden Middels (+ stor på kulturminner) negative konsekvenser. Her mangler undersøkelsesplikten etter kulturminneloven 9, men lokalkunnskapen tilsier flere automatiske fredede kulturminner både i og rett utenfor planområdet. De kvantitative verdier er synliggjort gjennom Samfunnsregnskapet lokalt som et ytterligere verktøy hvor Vindkraftutbygging og Hyttenæringen er analysert og sammenlignet og hvor konsekvensutredningen er vurdert som mangelfull. FVR klarer ikke å identifisere de positive argumentene for en vindkraftutbygging i et lokalt samfunnsmessig perspektiv når de kvalitative verdier herunder de miljømessige, er blitt definert som store-/middels negative konsekvenser og hvor Samfunnsregnskapet lokalt synliggjør at det er meget høy risiko for en negativ økonomisk konsekvens for Engerdal kommune. Det er viktig å ha det lokale samfunnsmessige perspektivet på plass i en beslutningsprosess og ikke falle for fristelsen ved kun å måle verdiene i en bedriftsøkonomisk -/sektororientert modell. 2

5 2. Markedsvurdering vedlegg 1 Kommunedelplan Kommunedelplan fritidsbebyggelse definerer utbygging av hytter som et satsningsområde og som et middel til økonomisk veks t, sysselsetting og økt forbruk. Planen tilrettelegger for fortsatt bygging av ca hytter. Bare i Østfjellet er det hensyntatt en årlig vekst på 30 pr. år og er definert som det eneste området som har selveiertomter med høystandard hytter. Markedet fritidsboliger Nedenforstående tabeller synliggjør utviklingen i markedet regionalt og lokalt (Østfjellet): Utvikling antall hytter regionalt Sted Hedmark Oppland Norge Kilde:Tallene er hentet fra SSB. Bolighus og våningshus som benyttes som fritidsbolig er ikke inkludert. Det har vært en tendens å mene at markedet gjeldende fritidsboliger har stagnert og at dette også merkes hos andre aktører (nabokommuner). Realiteten er at hovedveksten har vært stabilt de siste årene med en topp 2010/2011 i Hedmark og Oppland (også landsbasis). Utvikling antall hytter Østfjellet Engerdal østfjell alene Etablering Solheimfeltet Etablering J - feltet I perioden ble det solgt i snitt 12 hytter årlig I perioden ble det solgt i snitt 16 hytter årlig Det er en realitet at hyttesalget i Østfjellet fikk meget sterk svikt fra høsten 2010 og som har vedvart. Spørsmålet som bør stilles er hvorfor vi taper terreng i et stabilt marked med stadig tøffere konkurranse? Det er kunden og bransjen selv som kan gi svarene. Utvikling antall ansatte Utvikling omsetning Utvikling resultat Resultatgrad 6,6 % 1,7 % 3,4 % - 0,9 % - 1,7 % Kilde: Ravninfo. Detteer aggregertetall for EngerdalØstfjellAS,SolheimHytter og TomterAS, FemundHytter ASog ArnhildEiendomAS(de4 somi all hovedsakdriverkommersiellvirksomheti Østfjellet).(når det gjelder antall ansatte så er det siste registrerte antall på hvert enkelt år som er lagt til grunn). Overnevnte tall er kommentert på neste side 3

6 Bakgrunnsinfo Finanskrisa kom høsten 2008 Vindmøllesaken kom høsten 2010 Tallene viser: Sysselsettingen (antall ansatte) har vært stabilt helt frem til 2012, hvor det er en reduksjon på 24 % sammenlignet med nivået for Her har effekten kommet senere enn effekten på omsetning. Gjennomsnittlig omsetning for perioden (etter finanskrisa med før vindmøllesaken) er på kr ,-. Dette er en nedgang på kr ,- siden året før (2007). Nedgangen utgjør i underkant av 10 %. Omsetningen for 2011 er hele kr ,- lavere enn gjennomsnittsomsetningen for de 3 foregående årene (altså etter at vindmøllesaken kom). Dette representerer en nedgang på drøyt 31 %, hvilket er svært mye hensyntatt at omsetningen bare falt i underkant av 10% som en følge av finanskrisa. De ovenstående tallene viser en svært signifikant forskjell på 2011 og tidligere år, og dokumenterer at noe helt spesielt har skjedd i forhold til hyttemarkedet i Østfjellet. Resultatet av de ovenstående utviklingstrekkene er også at selskapenes årsresultater i sum har blitt negative. Det er avgjørende både i et verdiskapningsperspektiv og sysselsettingsperspektiv at dette ikke blir vedvarende. Finanskrisa har hatt størst innvirkning på resultat, mens vindmøllesaken har hatt størst innvirkning på omsetning og sysselsetting. Sistnevnte rammer også lokale underleverandører hardest (tar ikke del i resultat men omsetning), og har dermed større lokale ringvirkninger i forhold til verdiskapning og sysselsetting også utenom Østfjellet. Markedspåvirkning Vi registrer følgende: Østlandsforskning antar at hyttenæringen i Engerdal blir mest negativt påvirket grunnet spesielt utsatte hyttetomter vest mot Kvitvola. Markedsføringen av Villmarksriket som merkevare blir utfordrende mot potensielle nye hyttekjøpere. Merkevaren er bygd gjennom 30 år og nødvendiggjør enorme summer i å etablere ny markedsføringsstrategi-/merkevare. Kundeundersøkelsen viser at ca. 60 % (viser fra litt negativt til svært negativt) mener vindkraftutbygging vil påvirke bruksverdien av hyttene. Her er viktig å huske at mange hytter er solgt grunnet venn til venn kommunikasjon. Totalvurdering En utbygging av vindkraftverk vil ha en visuell negativ virkning for hytter/hytteutbygging. Dette gjelder spesielt hovedområdet Østfjellet som fortsatt har ca. 700/800 ubebygde tomter (ca 320 er bygd). Dette vil med meget stor sannsynelighet ekskludere en andel av markedet hvor gode alternativer finnes i andre kommuner. Et redusert salg av fritidsboliger bl.a. i Østfjellet vurderes med meget høy sannsynelighet og vil neppe bli kompensert av salg for øvrig i Engerdal da det ikke finnes tilsvarende tomter (selveier og høystandard). Det er heller ikke lagt til rette for en tilsvarende utvikling i andre og eller øvrige felt i kommunen, jfr. gjeldende kommunedelplan for fritidsbebyggelse. 4

7 3. Samfunnsregnskap lokalt vedlegg 2 Kvantitative verdier Beregningene nedenfor viser samfunnsregnskap lokalt med direkte effekter verdiskaping, sysselsetting, forbruk og skatter med spesiell fokus på Østfjellet gjeldende hyttenæringen. Alle tall er begrunnet og kvalitetssikret. Beregningene er foretatt med basis i 28 år inkl. anleggsfasen 3 år for vindkraft. Tabell (vindkraft rød tekst). Tallene er ikke indeksregulerte til forventet prisstigning Samfunnsregnskap Akkumulert 28 år 5 hytter pr. år Akkumulert 28 år 10 hytter pr. år Akkumulert 28 år 15 hytter pr. år Akkumulert 28 år 20 hytter pr. år Verdiskaping anl.-/drift 1 Hyttenæring Vindkraft Differanse 21 % 65 % 147 % 230 % Sysselsetting anl.-/drift 3 Hyttenæring Vindkraft Differanse 2 % 104 % 205 % 307 % Verdiskaping forbruk 5 Hyttenæring fastboende Hytteeiere Sum hyttenæring/eiere Vindkraft fastboende Differanse 185 % 471 % 756 % % Sysselsetting forbruk 7 Hyttenæring + hytteeiere Vindkraft Differanse 200 % 500 % 800 % 1100 % Kommunale skatter 8 Hyttenæring Vindkraft Differanse 2 % 104 % 206 % 307 % Verdiskapingen lokalt pr. kvm. utmark er kr. 600,- for hyttenæringen og kr. 7,- for vindkraft. Forklaring til tallene i tabellen (utfyllende finnes i eget vedlegg 3). 1. I tallene er inkludert omsetning ekskl. m.v.a pr. hytte = 1,92 mill. Verdiskaping = omsetning minus varekostnad 25 %. Eiendomsskatt hytter med snitt. Kr pr. år. 2. I tallene er inkludert Eiendomsskatt Vindkraft = Anleggskostnader = 1,5 milliarder x 80 % takstgrunnlag 50 % reduksjon etter 10 år Eiendomsskatt 7 promille avbøtende tiltak kr. 1 mill. årlig. Inkludert er også grunneiererstatning 5 mill. årlig x 39 % privat + 8 mill engangsbeløp samt omsetning lokal leveranse i anleggsperioden. 3. I tallene ligger 1,6 årsverk pr. hytte 4. I tallene ligger 40 årsverk i anleggsperioden samt 7 faste årsverk til service/vedlikehold, brøyting/strøing og avbøtende tiltak. 5. I tallene ligger 1 årsverk fastboende = 1 husholdning med årlig lokalt forbruk på kr I tallene ligger hytte med årlig lokalt forbruk = kr I tallene ligger omsetning (ekskl. mva) med 3 mill pr. årsverk 8. I tallene er kommuneskatten beregnet til gjennomsnittslønn kr minus minstefradrag og personfradrag = beregningsgrunnlag kr x 11,6 % skatt. Inntekstutjevning er ikke hensyntatt. 5

8 KVALITATIVE VERDIER Konsekvensutredningen gir en oppsummering av konsekvensgrad innenfor de ulike fagtema. Innenfor Landskap, kulturminner/miljø, friluftsliv og ferdsel og naturmangfold finner vi bl.a. følgende: Fagtema Landskap Kulturminner og kulturmiljø Friluftsliv og ferdsel Naturtyper og vegetasjon Fugl Andre dyrearter INON og verneområder Konsekvensgrad* (ubetydelig liten middels stor) Middels stor negativ konsekvens Middels (-stor) konsekvens (ikke utført 9 undersøkelsen) Middels negativ konsekvens Liten/middels negativ konsekvens Stor/middels negativ konsekvens for rovfugl. Meget stor/stor negativ konsekvens Tiltaket vil medføre en reduksjon av INON sone 2 på 25,94 kvkm og sone 1 på 1,98 kvkm. Konsekvensgraden gir uttrykk for alvoret av konsekvensene fra middels til stor i forhold til dagens referansenivå. Det kan med sikkerhet fastslås at konsekvensgraden ville ha uttrykt større negative konsekvenser dersom innhenting av lokalkunnskap hadde vært sterkere prioritert (som bl.a. Riksantikvaren anbefalte) samt satt de ulike fagtema inn i en helhetsvurdering. Uansett utfordrer konsekvensgraden ulike deler av vårt lovverk som omhandler Kulturminner, Naturmangfold, INON område m.v. I like stor grad utfordres også internasjonale forpliktelser som bl.a. Europeiske landskapskonvensjonen, som har som formål å verne, forvalte og planlegge landskap og organisere europeisk samarbeid på disse fagtemaer (underskrevet av Norge som første land i 2001 konvensjonen trådte i kraft 2004) En slik forpliktelse bør medføre et minimumskrav om å utrede Miljø, kulturell og sosial verdiskaping gjennom en bærekraftig landskapsforvaltning, kunnskapsoppbygging og formidling av landskap, lokalhistorie, kulturminner og natur-/kulturverdier. DAGLIGVARER Coop Marked Engerdal benyttes her som et eksempel på sårbarheten innenfor vare- og servicenæringen og ikke minst hvilken kjøpekraft hyttenæringen utgjør i lokalmarkedet. ÅRSOMSETNING LOKALMARKEDET HYTTEEIERE TURISTER (41 %) (41 %) (18 %) Lokalmarkedet: 150 husstander (2 personer pr husstand) x kr x 67 % markedsandel = kr Hytteeiere: hytter (245 husstander på årsbasis) x x 40 % markedsandel = kr Turister: Beregnet til = kr SUM = KR Coop Marked hadde frem til høsten 2010 en positiv omsetningsøkning på ca. 20 %. Dette bidro til nyinvesteringer og modernisering av salgslokalene med et utvidet sortiment i den hensikt å øke servicetilbudet og ikke minst omsetningen. Risiko for omsetningssvikt ved mindre bruk av hytta (ref. kundeundersøkelsen) Risiko for redusert lønnsomhet ved økt svinn. Dagens lokaliteter, antall hyllemeter og utvidet sortiment trenger raskere omløpshastighet - lavere omsetning på et utvidet sortiment fører til lavere rullering av varene og bidrar til større svinn. En anleggsperiode vindkraft vil forhåpentligvis gi økt omsetning, men er kortsiktig Dagens kjedestruktur er krevende og Coop Marked Engerdal bør tilstrebe en omsetningsvekst mot 20 mill. 6

9 4. Bakgrunnstall vedlegg 3 Pkt. 1 Beregning av salgspris og varekostnad. Salgspris eks m.v.a. Hytte Hytte Hytte Hytte Hytte Sum Snitt Varekostnad Salgspris Varekost Lokalt Eksternt Eksternt % Hytte % Hytte % Hytte % Hytte % Hytte % Sum % Varekostnad blir 25 % av salgspris Pkt. 2 Beregninger av verdiskaping sysselsettin g og skatter ad. Vindkraft Oppsummert tall for Vindkraft følger i tabell. Her er benyttet maksimale tall fremlagt fra Østlandsforskning Anleggs- driftsfasen Vindkraft Omsetning Akkumulert 28 År Vindkraft Verdiskaping Akkumulert 28 År Vindkraft Årsverk Akkumulert 28 År Eiendomsskatt Tilskudd avbøtende Anleggsperiode 3 år 40 Overnatting - servering Grunneiererstatning Infrastruktur vedl.- service Sum anleggsfasen Varer- og tjenester Forbruk fastboende Sum Skatt kommune Sum driftsfasen I tallene er inkludert Eiendomsskatt Vindkraft = Anleggskostnader = 1,5 milliarder x 80 % takstgrunnlag med 50 % reduksjon etter 10 år Eiendomsskatt 7 promille avbøtende tiltak kr. 1 mill. årlig Inkludert er også grunneiererstatning 5 mill. årlig x 39 % privat + 8 mill engangsbeløp samt anslag omsetning lokal leveranse i anleggsperioden. 7

10 Pkt. 3 Beregning av årsverk pr. hytte Hytte 1 Hytte 2 Hytte 3 Hytte 4 Hytte 5 Sum Snitt Årsverk Timerutbygger ,03 Timer rør/el ,25 Timer torvtak ,02 Timer utgraving ,07 Sumselvehytta ,37 I et årsverk er det ca arbeidstimer (1950 timer minus ferieavvikling og bevegelige helligdager). Antall årsverkpå selvehytta blir da: 1,37 + Øvrige arbeid Grunnlagsinvesteringer (infrastruktur frem til tomtegrense) 0,13 Reguleringsarbeid og oppmålingstjenester 0,01 Timer på lokalt sagbruk 0,03 Administrasjon/daglig ledelse 0,10 Kjøpte tjenester (prosjektregnskap, hyttetegninger, byggesøknader etc.) 0,02 Diverse (oppussing av tomt kjøpt direkte av Fjellservice.) 0,05 Antall årsverk øvrig arbeid knyttet til prosjektet 0,34 SUM ÅRSVERK TOTALT 1,71 Kjøpav tjenester fra firmaer utenfor Engerdal: Rørleggertjenester 0,10 Reguleringsarbeid 0,01 Prosjektregnskap,hyttetegninger 0,02 Sum 0,13 ÅRSVERKLOKALT(LOKALVERDISKAPING) 1,58 AVRUNDET 1,60 8