KVARTALSRAPPORT PER

Transkript

1 Kvartalsrapport

2 KVARTALSRAPPORT PER GENERELT Hovedtrekkene ved bankens virksomhet i 1. halvår 2004 er: - Økt driftsresultat - Redusert rentenetto - Økte andre driftsinntekter - Fortsatt lav kostnadsprosent - Lave tap - God vekst i utlån og innskudd RAMMEBETINGELSER Norges Bank satte ned signalrenten to ganger i 1. kvartal og har holdt renten uendret på 1,75 prosent i 2. kvartal. Veksten i Norges Banks kredittindikator, K2, var ved utgangen av juni 7,6 prosent, mot 7,1 prosent ved utgangen av mars. Veksten i kreditt til husholdninger holder seg høy, mens næringslivets investeringsaktivitet fortsatt er lav. Oppgangen fra 2003 fortsetter på Oslo Børs og i 1. halvår 2004 steg hovedindeksen med ytterligere 19,6 prosent. Arbeidsledigheten har de siste månedene holdt seg omtrent uendret, og var ved utgangen av juni på 3,7 prosent. Sesongjustert er personer ledige eller på tiltak. DRIFTSRESULTAT Banken har etter 2. kvartal 2004 et driftsresultat før skatt på 95,1 mill. kroner, mot 84,0 mill. kroner på samme tid i fjor. Dette er en økning på 13 prosent. Resultatet tilsvarer 1,45 prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,48 prosent i fjor. Bankens rentenetto utgjør 141,9 mill. kroner, en reduksjon på 2,6 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen 2,15 prosent mot 2,54 prosent i fjor. Sterkt fallende rentenivå gjennom 2003 har ført til redusert rentenetto. Reduksjonen kommer i stor grad som følge av lavere inntekter på den delen av bankens plasseringer som er fi nansiert med egenkapital. Forretnings- og sparebankenes sikringsfond ble slått sammen til ett fond fra 1. juli i år. Sparebankene er derfor fritatt for avgift i perioden Avgiften for 1. halvår i fjor var beregnet til 3,3 mill. kroner. Andre driftsinntekter er 43,2 mill. kroner. Dette er en økning på 13,1 mill. kroner i forhold til året før. Økningen har sammenheng med økte netto provisjonsinntekter på 4,9 mill. kroner, en bedring i nettoresultat fra verdipapirer på 3,0 mill. kroner og salgsgevinst vedrørende en eiendom på 4,7 mill. kroner. Banken har en lav eksponering i aksjemarkedet. Kostnadene har økt med 2,9 mill. kroner i forhold til samme periode i fjor. Kostnadene utgjør 1,28 prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,44 prosent for ett år siden. Kostnader i prosent av inntekter er ytterligere forbedret. Tallet ved utgangen av 2. kvartal 2004 var 45,8 prosent, mot 46,9 prosent ett år tidligere. FORVALTNINGSKAPITAL Ved utgangen av 2. kvartal 2004 var forvaltningskapitalen mill. kroner. Det er en økning i forhold til samme tid i fjor på mill. kroner eller 15,2 prosent. INNSKUDD Innskudd fra publikum var ved utgangen av 2. kvartal mill. kroner. Veksten fra samme tid i fjor har vært på 757 mill. kroner eller 10,9 prosent. Innskuddsøkningen har vært størst fra næringslivet. Ved halvårsskiftet var 61 prosent av bankens utlån fi nansiert ved kundeinnskudd. Utover å opprettholde en stabil innskuddsmasse vektlegger Sparebanken Pluss å fi nansiere veksten i forvaltningskapitalen ved langsiktig opplåning i det norske og internasjonale penge- og kapitalmarkedet. Bankens gode resultater og solide kapitaldekning har bidratt til at ny kapital er blitt skaffet til veie til svært konkurransedyktige vilkår. UTLÅN Netto utlån til kunder har økt med mill. kroner eller 14,5 prosent, og utgjør ved kvartalslutt mill. kroner. Utlånsveksten fordeler seg på privat og næring med henholdsvis 19,7 prosent og 6,8 prosent. Av den totale utlånsportefølje er 62,3 prosent utlån til private og 37,7 prosent utlån til næringslivet. Netto mislighold av utlån er fortsatt meget lavt. Kredittrisikoen for utlånsporteføljen vurderes som lav. Hittil i år er det avsatt 6,0 mill. kroner til uspesifi serte tap. Netto bokførte tap utgjør imidlertid kun 5,2 mill. kroner. Dette skyldes inngang på tidligere tapsførte engasjementer. SOLIDITET Sparebanken Pluss hadde ved utgangen av 2. kvartal 2004 en egenkapital på mill. kroner. Det gir en fortsatt høy kapitaldekning på 13,2 prosent. Selv med det lave rentenivået har banken klart å øke egenkapitalavkastningen fra 10,8 prosent per 2. kvartal 2003 til 11,2 prosent per 2. kvartal GRUNNFONDSBEVIS Hittil i år er det omsatt grunnfondsbevis fordelt på 485 transaksjoner. Dette er en betydelig økning i forhold til tidligere år. Per hadde banken grunnfondsbeviseiere. Oversikten over de 20 største grunnfondsbeviseierne per framgår av note. Hittil i år utgjør resultat per grunnfondsbevis kr. 7,52 mot kr. 7,26 på samme tid i fjor. ANNET Det er ansatt 4 personer til det nyopprettede kontoret i Arendal, som åpner høsten VIDERE UTSIKTER Styret regner med at bankens driftsresultat vil være tilfredsstillende også i 2004, så sant bankens rammebetingelser ikke forverres vesentlig. Kristiansand, 25. august 2004 Jens Freuchen Oddvar Hodne Thore Westermoen Anne Ryen Kristin Wallevik Unni Kruse Stein A. Hannevik Formann Nestformann Adm. direktør

3 R e s u l t a t r e g n s k a p Beløp i hele tusen % av gj.sn. forv. kapital Renteinntekter og lignende inntekter 3,73 6,98 5, Rentekostnader og lignende kostnader 1,57 4,44 3, Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,15 2,54 2, Utbytte o.a innt. av verdipapirer m/var. avk. 0,03 0,02 0, Provisjonsinntekter og innt. fra banktjenester 0,55 0,54 0, Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester 0,11 0,11 0, Nto. verdiendr. og gev./tap på val./vp. som er oml.midl. 0,04 0,00 0, Andre driftsinntekter 0,14 0,07 0, Sum andre driftsinntekter 0,66 0,53 0, Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,05 1,18 1, Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler 0,08 0,09 0, Andre driftskostnader 0,15 0,17 0, Sum driftskostnader 1,28 1,44 1, Resultat av ordinær drift før tap 1,53 1,63 1, Tap på utlån, garantier m.v. 0,08 0,15 0, Driftsresultat 1,45 1,48 1, Skatt på ordinært resultat 0,40 0,42 0, Resultat av ordinær drift etter skatt 1,05 1,06 1,02 B a l a n s e Beløp i hele tusen EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Varige driftsmidler/ andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostn. og opptj. ikke mottatte innt SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Innskutt egenkapital: Grunnfondsbeviskapital Beholdning av egne grunnfondsbevis Overkursfond Opptjent egenkapital: Sparebankens fond Utjevningsfond Udisponert resultat SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen: Betingede forpliktelser: Garantier Pantstillelser

4 K v a r t a l s v i s r e s u l t a t Beløp i hele tusen 2. kvartal 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal 2. kvartal Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte o.a. innt. av verdipapirer m/var. avk Provisjonsinntekter og innt. fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Nto. verdiendr. og gev./tap på val./vp. som er oml.midl Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån, garantier m.v Driftsresultat Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt K v a r t a l s v i s r e s u l t a t i % a v g j. s n i t t f o r v a l t. k a p 2. kvartal 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal 2. kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,20 2,09 2,09 2,43 2,52 Sum andre driftsinntekter 0,61 0,70 0,66 0,56 0,57 Sum driftskostnader 1,27 1,30 1,28 1,29 1,42 Resultat av ordinær drift før tap 1,55 1,49 1,47 1,70 1,67 Tap på utlån, garantier m.v. 0,08 0,08 0,19 0,11 0,15 Driftsresultat 1,47 1,41 1,28 1,59 1,52 N ø k ke l t a l l p e r Netto utlånsvekst (% p.a.) 14,5 15,2 15,9 15,5 14,0 Innskuddsvekst (% p.a.) 10,9 5,4 5,7 14,7 16,2 Forvaltningskapitalvekst (% p.a.) 15,2 16,2 13,4 14,8 13,3 Gjennomsnittlig forvaltningskapital (mill. kr.) Tap på utlån i prosent av netto utlån (%) 0,04 0,02 0,15 0,11 0,08 Innskuddsdekning (%) 1 61,5 59,8 61,5 61,1 63,5 Egenkapitalrentabilitet etter skatt (%) 2 11,2 10,7 10,6 11,2 10,8 Kostnader i prosent av inntekter (%) 3 45,8 46,6 45,9 45,7 46,9 Resultat/utvannet resultat pr. grunnfondsbevis (kr.) 4 7,5 3,7 15,0 11,5 7,3 Børskurs ved utgangen av kvartalet (kr.) Antall ekspedisjonssteder Antall årsverk Definisjoner: 1 Innskudd fra og gjeld til kunder / netto utlån til og fordringer på kunder 2 Resultat etter skatt / gj. snittlig egenkapital 3 Sum driftskostnader /netto rente- og kredittprov.inntekter og sum andre driftsinntekter 4 Grunnfondsbeviseiernes andel av driftsresultat etter skatt / gjennomsnittlig antall utestående grunnfondsbevis

5 N o t e o p p l y s n i n g e r Regnskapet er utarbeidet etter samme prinsipper som i årsregnskapet, god regnskapsskikk, samt delårsrapporteringsstandarden (NRS 11). Sparebanken Pluss har nedsatt en gruppe som ser på konsekvenser for banken ved innføring av IFRS (International Financial Reporting Standards). Første rapportering etter IFRS vil være 1. kvartal Notene er oppgitt i hele tusen kroner. Tapskostnad : Periodens endring i spesifiserte tapsavsetning Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetning Periodens konst. tap som det tidligere år er avsatt spes. tapsavsetning for Periodens konst. tap som det tidligere år ikke er avsatt spes. tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Endring i spesifisert tapsavsetning: Spesifisert tapsavsetning pr Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt spesifisert tapsavsetning Økte spesifiserte tapsavsetninger i perioden Nye spesifiserte tapsavsetninger i perioden Tilbakeføring av spesifiserte tapsavsetninger i perioden = Spesifisert tapsavsetning Endring i uspesifisert tapsavsetning: Uspesifisert tapsavsetning pr Periodens uspesifiserte tapsavsetning Uspesifisert tapsavsetning pr Misligholdte lån/kreditter Brutto misligholdte lån/kreditter Spesifiserte tapsavsetninger Netto misligholdte lån/kreditter Spes. tapsavsetning i % av brutto mislighold 5,1 % 9,6 % 11,0 % Ikke misligholdte engasjementer med tapsavsetning Spesifiserte tapsavsetninger på ikke misligholdte engasjementer Egenkapitalbevegelse Grunnfondsbeviskapital Beholdning av egne grunnfondsbevis Overkursfond Sparebankens fond Utjevningsfond Egenkapital Udisponert resultat Sum egenkapital Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovektet balanse Kapitaldekning i % * 13,20 13,22 13,78 Kapitaldekning inkl. 50% av periodens resultat 13,73 13,75 - * Ikke medtatt periodens resultat i perioderegnskapet 20 største grunnfondsbeviseiere per NAVN ANTALL ANDEL AV NAVN ANTALL ANDEL AV GFB GFB-KAP. % GFB GFB-KAP. % 1. Kr.sand Ferdigbetong , WarrenWicklund ,34 2. EWS-Stiftelsen , Flekkefjord Sparebank ,26 3. Sparebanken Sør , SLS A/S ,20 4. Birkenes Sparebank , Allumgården ,99 5. Spareskillingsbanken , MP Pensjon ,96 6. T K Brøvig AS , Steen Tore B ,96 7. Varodd Industrier , Bratland Bjørn ,93 8. Søgne og Greipstad Sp.bank , Aurskog Sparebank ,88 9. Gumpen Auto AS , Pareto AS , Ringerikes Sparebank , Lillesand Sparebank ,80 Totalt - 10 største eierne ,60 Totalt - 20 største eierne ,74 Sparebanken Pluss eier ingen egne grunnfondsbevis. Grunnfondsbeviskapitalen utgjorde per NOK fordelt på grunnfondsbevis, pålydende kr. 100,-.

6 B Returadresse: Sparebanken Pluss Postboks 200, 4662 Kristiansand Hovedkontor: Rådhusgt. 7/9, Postboks 200, 4662 Kristiansand Telefon: Telefax: Head Office: Rådhusgt. 7/9, P.O.Box 200, N-4662 Kristiansand, Norway Telephone: Telefax: