SPAREBANKEN PLUSS. Kvartalsrapport

Transkript

1 SPAREBANKEN PLUSS Kvartalsrapport

2 KVARTALSRAPPORT PR GENERELT Hovedtrekkene ved bankens virksomhet hittil i år er: - Fortsatt godt driftsresultat - Økt rentenetto - Noe tap på obligasjonsbeholdningen - Øvrige andre driftsinntekter på linje med fjoråret - Meget lav kostnadsprosent - Inngang på tidligere bokførte tap - God vekst i utlån RAMMEBETINGELSER Norges Banks styringsrente har vært uendret i årets 3 første måneder og var på 5,25 prosent ved utgangen av 1. kvartal. Styringsrenten ble satt opp i april med 0,25 prosentenheter. Årsveksten i innenlandsk bruttogjeld til publikum, K2, var ved utgangen av februar på 14,2 prosent. Veksten i kreditt til husholdningene økte noe, samtidig som veksten til næringslivet viste en liten nedgang. Veksten til næringslivet er allikevel på et meget høyt nivå. Oslo Børs har i 1. kvartal vært gjennom en turbulent periode. I januar førte fi nansuroen til et kursfall på nærmere 20 prosent, mens februar viste en oppgang på i overkant av 8 prosent. Sett under ett har det vært et kursfall på Oslo Børs på 16,1 prosent i årets første kvartal. Tall fra NAV vedrørende arbeidsledigheten viser fortsatt nedgang og den var ved utgangen av mars på 1,7 prosent. Sesongjustert er personer ledige eller på tiltak. DRIFTSRESULTAT Banken har etter 1. kvartal 2008 et driftsresultat før skatt på 75,8 mill. kroner, mot 63,4 mill. på samme tid i fjor. Resultatet tilsvarer 1,18 prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,22 prosent i fjor. Bankens rentenetto utgjør 101,2 mill. kroner, en økning på 15,8 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen 1,58 prosent. Andre driftsinntekter utgjør 14,3 mill. kroner. Sett i forhold til 1. kvartal i fjor er dette en reduksjon på 10,4 mill. kroner. Ettersom banken ikke har datterselskaper, er ikke IFRS innført som regnskapsstandard, og banken har derfor fortsatt sin regnskapsførsel etter NRS. Dette medfører at obligasjonsbeholdningen skal føres til laveste verdis prinsipp. Uroen i fi nansmarkedet har medført at banken har nedskrevet obligasjonsbeholdningen med 11,1 mill. kroner. Motsatsen til dette er verdiøkningen på obligasjonsgjelden. Denne effekt er imidlertid ikke tatt til inntekt i resultatregnskapet. Slik inntektsføring kunne ha vært gjort under IFRS. Banken har en lav eksponering i obligasjonsog aksjemarkedet. Kostnadene utgjør 48,1 mill. kroner og er økt med 3,1 mill. kroner i forhold til samme periode i fjor. Kostnadene i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital er imidlertid redusert fra lave 0,86 pr. 1. kvartal i fjor til 0,75 i år. Kostnader i prosent av inntekter holder seg også på et meget lavt nivå. Tallet ved utgangen av 1. kvartal 2008 var 41,6 prosent, mot 40,8 prosent ett år tidligere. FORVALTNINGSKAPITAL Ved utgangen av 1. kvartal 2008 var forvaltningskapitalen mill. kroner. Det er en økning i forhold til samme tid i fjor på mill. kroner eller 14,1 prosent. INNSKUDD Innskudd fra publikum var ved utgangen av 1. kvartal mill. kroner. Veksten fra samme tid i fjor har vært på 734 mill. kroner eller 6,0 prosent. Innskuddsøkningen har vært størst fra næringslivet. Ved utgangen av 1. kvartal var 57,7 prosent av bankens utlån fi nansiert ved kundeinnskudd. Utover å opprettholde en stabil innskuddsmasse, vektlegger Sparebanken Pluss å fi nansiere veksten i forvaltningskapitalen ved langsiktig opplåning i det norske og internasjonale penge- og kapitalmarkedet. Bankens gode resultater og solide kapitaldekning har bidratt til at ny kapital er blitt skaffet til veie til svært konkurransedyktige vilkår. UTLÅN Brutto utlån til kunder har økt med mill. kroner eller 15,7 prosent og utgjør ved kvartalslutt mill. kroner. Utlånsveksten fordeler seg på person- og næringslivsmarkedet med henholdsvis 13,1 og 20,3 prosent. Av den totale utlånsportefølje er 62,7 prosent utlån til private og 37,3 prosent utlån til næringslivet. Brutto mislighold av utlån er fortsatt meget lavt. Kredittrisikoen for utlånsporteføljen vurderes fortsatt som lav. TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER Vurdering av utlån, tap og tapsnedskrivninger er behandlet i henhold til forskrift om regnskapsmessig behandling av utlån og garantier (utlånsforskriften). Nedskrivninger på grupper av utlån er redusert med 8,5 mill. kroner til 71,9 mill. kroner pr Individuelle nedskrivninger på utlån er økt med 0,9 mill. kroner i forhold til årsskiftet og utgjør 9,9 mill. kroner inkl. amortisert beløp på utlån. Det er ved utgangen av 1. kvartal en netto inngang på bokførte tap på 8,4 mill. kroner. Styret vurderer at nedskrivningene er tilstrekkelige til å dekke kredittrisikoen i bankens utlånsportefølje. SOLIDITET Med virkning fra har Sparebanken Pluss implementert de nye kapitaldekningsregler - Basel II. Banken vil inntil videre benytte standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Innføringen av Basel II gjør at tall for kapitaldekningen for 2007 ikke vil være direkte sammenlignbare med tall for Banken hadde ved utgangen av 1. kvartal 2008 ansvarlig lån på 697 mill. kroner og egenkapital på mill. kroner. Foreløpige tall viser en kapitaldekning på hele 14,0 prosent. På tross av høy egenkapital og lavt rentenivå har banken klart å opprettholde en relativt høy egenkapitalavkastning. Den var ved utgangen av 1. kvartal ,1 prosent, mot 11,1 prosent ved utgangen av 1. kvartal GRUNNFONDSBEVIS Hittil i år er det omsatt grunnfondsbevis fordelt på 322 transaksjoner. Pr hadde banken grunnfondsbeviseiere. Oversikten over de 20 største grunnfondsbeviseierne pr framgår av note. Hittil i år utgjør resultat pr. grunnfondsbevis kr. 4,2 mot 3,8 på samme tid i fjor. VIDERE UTSIKTER Styret regner med at bankens driftsresultat også vil være tilfredsstillende i Den sterke turbulensen i det internasjonale fi nansmarkedet vil kunne påvirke banknæringen negativt. Kristiansand, 24. april 2008 Arvid Grundekjøn Norunn Tveiten Benestad Thore Westermoen Kristin Wallevik Peder Syrdalen Bente Pedersen Formann Nestformann

3 Resultatregnskap Beløp i hele tusen % av gj.sn. forv. kapital Renteinntekter og lignende inntekter 6,39 4,73 5, Rentekostnader og lignende kostnader 4,81 3,09 3, Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,58 1,64 1, Utbytte o.a innt. av verdipapirer m/variabel avkastning 0,01 0,01 0, Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,36 0,45 0, Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,05 0,06 0, Nto. verdiendr. og gev./tap på val./vp. som er oml.midl. -0,15 0,03 0, Andre driftsinntekter 0,04 0,04 0, Sum andre driftsinntekter 0,22 0,47 0, Lønn og generelle administrasjonskostnader 0,64 0,71 0, Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler 0,04 0,04 0, Andre driftskostnader 0,07 0,11 0, Sum driftskostnader 0,75 0,86 0, Driftsresultat før tap 1,05 1,25 1, Tap på utlån, garantier m.v. -0,13 0,03-0, Driftsresultat 1,18 1,22 1, Skatt på ordinært resultat 0,35 0,35 0, Resultat for perioden 0,83 0,86 0,88 Balanse Beløp i hele tusen EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån Nedskrivninger på individuelle utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler og grunnfondsbevis med variabel avkastning Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostn. og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for forpliktelser Ansvarlig lånekapital SUM GJELD Innskutt egenkapital: Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Opptjent egenkapital: Sparebankens fond Utjevningsfond Udisponert resultat SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen: Betingede forpliktelser: Garantier Pantstillelser

4 Kvartalsvis resultat Beløp i hele tusen 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal 2. kvartal 1. kvartal Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte o.a. innt. av verdipapirer m/variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val./vp. som er oml.midl Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Driftsresultat Skatt på ordinært resultat Resultat for perioden Kvartalsvis resultat i % av gj.snitt forvalt. kap 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal 2. kvartal 1. kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,58 1,64 1,63 1,63 1,64 Sum andre driftsinntekter 0,22 0,41 0,39 0,47 0,47 Sum driftskostnader 0,75 0,81 0,74 0,86 0,86 Driftsresultat før tap 1,05 1,24 1,28 1,24 1,25 Tap på utlån, garantier m.v. -0,13-0,04 0,02-0,02 0,03 Driftsresultat 1,18 1,28 1,26 1,26 1,22 Nøkkeltall pr Brutto utlånsvekst (% p.a.) 15,7 16,6 17,0 18,0 16,4 Herav: Personmarkedet 13,1 13,8 16,1 17,4 17,4 Næringslivsmarkedet 20,3 21,8 18,4 19,2 14,6 Innskuddsvekst (% p.a.) 6,0 17,7 17,0 16,2 19,6 Forvaltningskapitalvekst (% p.a.) 14,1 19,2 23,6 21,2 17,9 Gjennomsnittlig forvaltningskapital (mill. kr.) Tap på utlån i prosent av netto utlån (%) -0,04-0,01 0,01 0,00 0,01 Innskuddsdekning (%) 1 57,7 61,2 60,4 60,6 63,1 Egenkapitalrentabilitet etter skatt (%) 2 12,1 12,0 11,4 11,4 11,1 Kostnader i prosent av inntekter (%) 3 41,6 39,7 39,9 40,7 40,8 Resultat/utvannet resultat pr. grunnfondsbevis (kr.) 4 4,2 17,0 12,2 7,9 3,8 Resultat pr. grunnfondsbevis pr. kvartal (kr.) 4,2 4,8 4,2 4,1 3,8 Børskurs ved utgangen av kvartalet (kr.) Antall ekspedisjonssteder Antall årsverk Definisjoner: 1 Innskudd fra og gjeld til kunder / netto utlån til og fordringer på kunder 2 Resultat etter skatt / gj. snittlig egenkapital 3 Sum driftskostnader/netto renteog kredittprov.inntekter og sum andre driftsinntekter 4 Grunnfondsbeviseiernes andel av driftsresultat etter skatt / gjennomsnittlig antall utestående grunnfondsbevis

5 Noteopplysninger Regnskapet er utarbeidet etter samme prinsipper som i årsregnskapet, god regnskapsskikk, samt delårs-rapporteringsstandarden (NRS 11). Som følge av at banken ikke har datterselskaper, har banken valgt å ikke utarbeide regnskap f.o.m basert på de nye IFRS reglene. Notene er oppgitt i hele tusen kroner. Periodens tapskostnad: Nedskrivning på utlån Tap på garantier = Nedskrivning på utlån og tap på garantier Nedskrivning på utlån: Periodens endring i spesifiserte nedskrivninger Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån Amortiserte utlån Periodens konstaterte tap med tidligere nedskrivninger Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er foretatt nedskrivninger Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens nedskrivninger på utlån Spesifiserte nedskrivninger: Spesifisert nedskrivninger på utlån pr Periodens konstaterte tap med tidligere nedskrivninger Økte spesifiserte nedskrivninger i perioden Nye spesifiserte nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder Amortiserte utlån = Spesifiserte nedskrivninger og amortiserte utlån Nedskrivning på grupper av utlån: Nedskrivning på grupper av utlån pr Periodens endring i nedskrivning på grupper av utlån Nedskrivning på grupper av utlån Misligholdte utlån/kreditter Brutto misligholdte lån/kreditter > 90 dager Spesifiserte nedskrivninger Netto misligholdte utlån/kreditter Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,05 % 0,12 % 0,06 % Øvrige tapsutsatte engasjement Øvrige tapsutsatte engasjementer med tapsnedskrivning Spesifiserte nedskrivninger Netto øvrige tapsutsatte engasjement Brutto misligholdte og tapsutsatte engasjementer Brutto misligholdte og tapsutsatte engasjementer Spesifiserte nedskrivninger Netto misligholdte og tapsutsatte engasjementer Egenkapitalbevegelse Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Sparebankens fond Utjevningsfond Egenkapital Udisponert overskudd Sum egenkapital Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital* Risikovektet balanse Kapitaldekning i %* 14,02 16,16 14,89 Kapitaldekning inkl. 50% av periodens resultat 14,24 16,38 * Ikke medtatt periodens resultat i perioderegnskapet pr , men er med i tall pr Tall pr. 1. kv. 08 er foreløpige og beregnet etter Basel II. Tidligere perioder er ikke omarbeidet. De 20 største grunnfondsbeviseierne pr NAVN ANTALL ANDEL AV NAVN ANTALL ANDEL AV GFB GFB-KAP. % GFB GFB-KAP. % 1. Terra Utbytte VPF , Flekkefjord Sparebank ,26 2. Sparebankstiftelsen DnB NOR , Hol Sparebank ,20 3. Glastad Farsund AS , Strømme Leif ,07 4. Sparebank 1SR-Bank Finansavd , Bratland Bjørn ,02 5. Varodd AS , Allumgården ,99 6. Sparebanken Sør , MP Pensjon ,96 7. Brøvig Holding AS , WarrenWicklund utbytte ,88 8. Spareskillingsbanken , Pareto AS ,84 9. Gumpens Auto AS , Engelschiøn Marwell Hauge pensj , Birkenes Sparebank , Akselsen Carsten ,80 Totalt - 10 største eierne ,81 Totalt - 20 største eierne ,65 Sparebanken Pluss eier pr ingen egne grunnfondsbevis. Grunnfondsbeviskapitalen utgjorde pr NOK fordelt på grunnfondsbevis, pålydende kr. 100,-.

6 B Returadresse: Sparebanken Pluss Postboks 200, 4662 Kristiansand Hovedkontor: Rådhusgt. 7/9, Postboks 200, 4662 Kristiansand Telefon: Telefax: Head Office: Rådhusgt. 7/9, P.O.Box 200, N-4662 Kristiansand, Norway Telephone: Telefax: