Tertialrapport 1/2017 med budsjettreguleringer

Transkript

1 Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / /8887 Saksnummer Utvalg Møtedato Formannskapet Bystyret Tertialrapport 1/2017 med budsjettreguleringer Rådmannens forslag til innstilling 1. Bystyret tar Tertialrapport 1/2017 til orientering 2. Det utbetales et kortsiktig likviditetslån til Bodø Havn KF pålydende 2 millioner kroner 3. : (negative tall i parentes) Drift Økte utgifter/reduserte inntekter 50 % stilling regnskapsføring Bodø Havn KF, økt utg kr ( ,-) Bodø naturskole renhold, økt utg kr ( ,-) Vikarinnleie BHG ved sykefr. og perm, økt utg kr ( ,-) Økt husleie Barne- og familieenheten, økt utg kr ( ,-) Økt husleie Barnevernet, økt utg kr ( ,-) Overføring fra drift til investeringsregnskapet, økt utg kr ( ,-) Økte utgifter etablering, sosialhjelp og introstønad, økt utg kr ( ,-) Økte utgifter til tolk, økt utg kr ( ,-) Avsetning til flyktningfond, økt utg kr ( ,-) Vikarinnleie OK øvrig ved sykefravær og permisjoner, økt utg kr ( ,-) Overføring fra drift til investeringsregnskapet, økt utg kr ( ,-) Etablering ATV, økt utg kr ( ,-) Ressurskrevende brukere, red innt kr ( ,-) Nye lønnsavtaler Utbyggingskontoret, økt utg kr ( ,-) Overføring av renholdsmidler fra andre komm enheter, økt utg kr ( ,-) Renhold andre kommunale enheter, red innt kr ( ,-) Vikar UE ifm. sykefravær og foreldrepermisjon, økt utg kr ( ,-) Ny by, ny flyplass to stillinger, økt utg kr ( ,-) Ny by, ny flyplass kjøp av tjenester, økt utg kr ( ,-) Økt husleie sivilforsvaret, økt utg kr ( ,-) PS 50/2017 Årsregnskap 2016, Bodø Spektrum KF, økt utg kr ( ,-)

2 Økte inntekter/reduserte utgifter Overføring av midler regnskapsføring Bodø Havn KF, økt innt kr ,- Renhold DNB og Kjerringøy nærmiljøkontor, red utg kr ,- Ny By Ny Flyplass-finansiering av stillinger, (red utg) kr ,- Renhold Støver skole hus 2, red utg kr ,- Tidlig innsats, red utg kr ,- Forsinket oppstart ny bemanningsnorm 2017, red utg. kr ,- Refusjoner BHG tilknyttet sykefravær og permisjoner, økt innt. kr ,- Renholdsutgifter Gimle og barnevern til UE, red utg kr ,- Feilført tidsavgrensning, frigjøring, red utg kr ,- Integreringstilskudd, økt innt kr ,- Sykepenge- og fødselspengerefusjon, økt innt kr ,- Renholdsmidler til UE fra HO, red utg kr ,- Ressurskrevende brukere, red utg kr ,- Feilavsatte fondsmidler, frigjøring, økt innt kr ,- Investeringsprosjekt ref. avtaler for Utbyggingskontor, økt innt kr ,- Tilbakeføring renhold Vatnlia Leirskole, red utg kr ,- Refusjon UE ifm. sykefravær og foreldrepermisjon, økt innt kr ,- Redusert avsetning til premieavviksfond, red utg kr ,- Investeringer Økte utgifter/reduserte inntekter Ansvar 9000 Styrhuset, økt utg kr ( ,-) PS 17/40 Oppgradering Leif Jenssons plass, økt utg kr ( ,-) PS 17/35 Kjøp av vakthytte Keiservarde, økt utg kr ( ,-) 9038 Stordalshallen lager, økt utg. kr ( ,-) 9038 Stordalshallen lager lag/forening, red inntekt kr ( ,-) 9560 Kunstgress Rønvik og Saltvern, Saltv dropsone, økt utg. kr ( ,-) 9940 Rehabilitering Kjerringøy skole, økt utg kr ( ,-) 9390 Sølvsuper helse og velferdssenter, økt utg kr ( ,-) 9239 Rønvik barnehage, økt utg kr ( ,-) 9732 Kjerringøy selvbyggertomter, økt utg kr ( ,-) 9737 Lager Bestemorenga, økt utg kr ( ,-) 9721 Støttemur Framlia, økt utg kr ( ,-) 9681 Sanering sentrum, økt utg kr ( ,-) 9604 Sanering vann, økt utg kr ( ,-) 9643 Sanering avløp, økt utg kr ( ,-) Økte inntekter/reduserte utgifter Overført fra drift, økt innt kr , Planleggingsmidler Mørkvedbukta skole, red utg. kr ,-

3 9519 Maskinisten lysanlegg, red utg kr , Vanningsanlegg isløkker, red utg kr , MVA-refusjon, økt innt kr , MIND-senter, red utg. kr , Trafikksikkerhetstiltak Saltvern skole, red utg kr , Oppgradering VVS-anlegg, red utg kr , Speiderveien renovering, red utg kr , Sølvsuper helse og velferdssenter, økt innt kr , INSTA 800, red utg kr ,- Overføring fra Tomtefondet, økt innt kr ,- Avsluttede prosjekter TA, red utg kr ,- Sammendrag I denne saken gis det en oppdatert oversikt over kommunens økonomi per 30. april samt prognose for resultatet ved årets slutt. Alle tjenester er gjennomgått, med forslag til budsjettjusteringer der det er nødvendig. Regnskapsstatus viser et mindreforbruk for tjenesteområdene på mellom 4,3 og 5,3 mill kr, og merforbruk for kommunens fellesområde på til sammen (22,3) mill kr. Det negative resultatet skyldes i all hovedsak inntektssvikt fra to områder: eiendomsskatt (20 mill kr) og aksjeutbytte (2,3 mill kr). Regnskapsresultat ved årets slutt er beregnet til et merforbruk på (17-18) mill kr. Budsjettgjennomføring så langt viser at avdelingene har kontroll over drift. Det rapporteres om balanse eller overskudd fra de fleste områder, med unntak av skole og barnevernet. Skole rapporterer om noen utfordringer, men det forventes at dette løses gjennom året. Barnevernet har redusert antall fristbrudd betydelig, men har fortsatt økonomiske utfordringer. Det er satt i verk tiltak for å redusere merforbruket, blant annet jobbes det med innføring av styringsdata. Erfaringer med styringsdata fra Helse- og omsorgsavdelingen er utelukkende positive og det forventes at dette vil også hjelpe barnevernet. Det er ekstra gledelig at Helse- og omsorgsavdelingen for tredje år på rad klarer å styre økonomien innenfor tildelte ramme. Fokus på økonomien er nå innarbeidet i den totale styringen av avdelingen. Redusert inntektsgrunnlag gir grunn til bekymring. Inntektsreduksjon på 22,3 mill kr er så stor at driftstilpasning ikke kan gjennomføres uten reduksjon i tjenesteproduksjon og investeringsplaner. Til sammenligning fikk Bodø kommune i forslaget til statsbudsjettet ,4 mill kr i frie inntekter. I revidert nasjonalbudsjett gis det ikke signaler om økte overføringer til kommunen. Det er derfor ikke grunn til å tro at bevilgning for 2018 blir større enn for Tekniske korrigeringer av pensjonsbokføring (premieavvik) 2017 er beregnet til hele 76,4 mill kr. Dette betyr at kommunens regnskapsresultat 2017 vil bli bedret, men hele dette beløpet må avskrives over 7 år. Dette betyr en ytterligere årlig belastning av drift på 11 mill kr, og kommer i tillegg til allerede akkumulert premieavvik på 279 mill kr og dets årlige amortisering på 41,8 mill kr. På premiefondet som brukes til finansiering av premieavvik er det bokført 59 mill kr inkludert overføringer fra fjorårets årsavslutning. Det er bekymringsfullt at årlige amortiseringsbeløp er blitt så store. Det er bekymringsfullt at årlige amortiseringsbeløp er blitt så høye, da all amortisering av premieavviket vil måtte belastes direkte i driften når premiefondet er tømt.

4 Rådmannen mener at det er svært viktig at det ikke legges opp til økt eller ny aktivitet for resten av året, og at drift bør fryses på nivå 2017 når budsjett 2018 skal utarbeides. På denne måten vil det være mulig å tilpasse driftsnivået til de reduserte inntektene. Prognose (alle tall i millioner kroner) Tertial 1 Administrasjon 0,0 Økonomi og finans 0,1 Rådmann og politikk 0,0 Næring og utvikling 0,0 Grunnskole (1,0) (2,0) Barnehage 2,3 OK øvrig (5,9) Helse og omsorg 9,8 Utvikling og eiendom 0,0 Teknisk 0,0 Sum tjenesteproduksjon 4,3-5,3 Felles (R8) (22,3) Resultat (17,0) - (18,0) Teknisk korrigering 34,6 Resultat etter korrigering 10,6-11,6 Tabell: innmeldt resultat Rådmannen har anslått et negativt resultat ved årets slutt på mellom (17 og 18) mill kr. Tekniske korrigeringer av pensjonsbokføring vil kunstig bedre resultatet til et mindreforbruk på mellom 10,6 og 11,6 mill kr. Dette skaper ytterligere utfordringer for kommunens økonomi i tiden fremover Budsjettgjennomføring Administrasjonsavdelingen Budsjettgjennomføring er under kontroll med unntak av rådhusprosjektets OU-del. Prosjektet er finansiert med lånemidler, men deler av det må flyttes over på drift pga regnskapsregler. Dette gjelder deler av lederprogrammet ( kroner) og deler innen kompetanse og kommunikasjon ( kroner). Rådmannen vil frem til andre tertialrapport jobbe med å finne løsning for finansiering innenfor allerede tildelte ramme. Mer informasjon kommer i tertialrapport 2. Administrasjonsavdelingen melder om balanse ved årets slutt. Økonomi- og finansavdelingen Det rapporteres ikke om budsjettutfordringer ved avdelingen. Regnskapskontoret vil fra 1. juli bistå Bodø Havn KF med regnskapsføringen og trenger en halv stilling til dette. Finansiering av stillingen dekkes av foretaket. Økonomikontoret har hatt en del vakanser og foreldrepermisjoner, der det er ikke hentet inn vikarer. Økonomi- og finansavdelingen melder om et mindreforbruk på kroner ved årets slutt.

5 50 % stilling regnskapsføring Bodø Havn KF, økt utg kr ( ,-) Overføring av midler regnskapsføring Bodø Havn KF, økt innt kr ,- Ansvar 9000 Styrhuset, økt utg kr ( ,-) Overført fra drift, økt inntekt kr ,- Investering 9000 Styrhuset. Som følge av økonomiske utfordringer i barnevernstjenesten har rådmannen satt i verk tiltak som skal hjelpe kontoret med økonomistyringen. Blant annet vil det bli innført styringsdata for området gjennom styrhus-systemet. Erfaringer fra styringsdataen i Helse- og omsorgsavdelingen er utelukkende positive. For å få etablert styringsdata må styrhuset tilrettelegges og det er behov for bevilgning på 0,65 mill kr for å få dette til. Finansiering med overføring av driftsmidler som er frigjort i denne saken, jfr avsnittet under HO- avdeling. Rådmann og politikk, inkludert politisk sekretariat Rådmannsområdet er trukket ned med ikke-effektuerte innsparingskrav på 1 mill kr som skal fordeles til øvrige avdelinger. Det forventes at området går i balanse når innsparingskrav er effektuert. Området politikk forventer å levere i henhold til budsjett, men det er knyttet usikkerhet til møtegodtgjørelsene som ikke er klare før i slutten av mai. Det er også budsjettert litt lite til fellesutgifter til lokaler i Moloveien 16, og det vurderes om dette må korrigeres inn i 2.tertial. Det foreslås å samle budsjettet til renhold av DNB- bygget og Kjerringøy nærmiljøkontor hos Utbyggings og eiendomsavdelingen. Se avsnitt under UE-avdelingen for mer informasjon. Området Rådmann og politikk melder om balanse ved årets slutt. Renhold DNB og Kjerringøy nærmiljøkontor, red utg kr ,- Nærings- og utviklingsavdelingen Driften av avdelingen er tilnærmet i henhold til budsjettrammen. Bystyret har i tillegg vedtatt at avdelingen skal bidra med midler til utarbeidelse av beitebruksplan samt forprosjekt for Newtonrom (landbruk). Økte kostnader på kr kr håndteres foreløpig innenfor avdelingen. Prosjektet «Ny By Ny Flyplass» er prioritert inn og fullfinansiert i NTP med formell beslutning i Stortinget forventet 19. juni i år. Prosjektet ble gitt til dels stor støtte fra Nordland Fylkeskommune/DA for årene Under forutsetning om at prosjektet får ut midler ihht planer og budsjett vil finansiering først bli en utfordring i 2018 og årene fremover. Rådmannen vil beskrive behov nærmere i økonomiplanen for , men det er antatt nødvendige bevilgninger i størrelsesorden 15 mill kr over neste 4 årsperiode utover det som ligger i dagens økonomiplaner. Dette vil så bli forsøkt matchet med eksterne bevilgninger utenfor Bodø kommune. I første omgang foreslås det å flytte 1,3 mill kr til Byplan for å finansiere deres utgifter i Nærings- og utviklingsavdelingen melder om balanse ved årets slutt.

6 Ny By Ny Flyplass stillinger byplan, (red utg) kr ,- Grunnskole Grunnskolen har pr april et lavt forbruk i forhold til budsjettrammen. Elevtallsutviklingen er stabil, kun ca 600 ut av 10. trinn og ca like mange kommer inn i 1. klasse kommende skoleår. Det arbeides med utvidet leiekontrakt for Bodø voksenopplæring. Konsekvenser av dette kommer som egen sak. Antall lærere som tar videreutdanning øker fra 42 til 73. Dette får store økonomiske konsekvenser pga av økt kommunal egenandel og økte reiseutgifter. Bodø Naturskole har overtatt renholdet på eget bygg fra UE-avdelingen. UE-avdelingen har på samme tidspunkt overtatt renholdet i hus 2 på Støver skole. Det foreslås at budsjett reguleres mellom avdelingene. Innbyggertilskuddet til kommunene ble redusert som en følge av at midlene til tidlig innsats isteden ble øremerket etter budsjettforliket på Stortinget. Bodøs trekk utgjør kr 1,412 mill kr, men grunnskole ble feilaktig ikke trukket. Grunnskolekontoret foreslår allikevel at et trekk ikke foretas på grunn av de store uforutsette utgiftene som er kommet til videreutdanning av lærere og behovet for utvidede lokaler til BVO. Det foreligger fortsatt ikke en fullstendig oversikt over behov for ny bevilgning til utvidelse av lokaler til BVO eller totale kostnader til videreutdanning. Rådmannen foreslår derfor at mesteparten av trekket foretas, men at administrasjonen kommer tilbake i andre tertialrapport når fullstendig informasjon foreligger. Enhetene melder i styrhuset om at de sannsynligvis går med balanse. Vi ser at noen vil få problemer med å klare det. Konsekvensen av økte utgifter til videreutdanning vil være at grunnskole felles ikke vil klare å dekke inn underskuddet på 1,18 mill kr fra Ut fra dette vil samlet prognose ligger på ca 1-2 mill underskudd for 2017, avhengig av i hvor stor grad det er enheter som vil ha et mindreforbruk ved årets slutt. Det forventes et merforbruk i grunnskolesektoren på totalt (1-2) mill kr ved årets slutt. Bodø naturskole renhold, økt utg kr ( ,-) Renhold Støver skole hus 2, red utg kr ,- Tidlig innsats, red utg kr ,- Investering Ansvar 9201 Infrastruktur IKT Skole. Her er det et overforbruk på ca kr Det er gitt ordre om at investeringene i prosjektet nå må opphøre slik at det ikke blir ytterligere overskridelser. Forslag om inndekning kommer i 2. tertial. Ansvar 9233 Uteområder skole. Her gjenstår det midler fra Kr skal brukes til å fullføre tiltak i skolegårdene på Rønvik og Saltvern. Det er ellers ikke brukt noe ennå av midlene. Det vil bli brukt hovedsakelig på tiltak i Mørkvedmarka, samt planlegging og karlegging av aktuelle uteanlegg for framtidige investeringer. Det må også vurderes å holde tilbake midler for å dekke overforbruk på ansvar Barnehage

7 Det forventes et overskudd i barnehagesektoren på totalt 2,3 mill kr ved årets slutt. Det forventes balanse for spes.ped-området og fellesområdet. Tilskuddet til de private barnehagene og driften av de kommunale barnehagene forventes å gå med overskudd. I tillegg foreslås det å overføre 0,85 mill kr til dekning av husleie i Barne- og familieenheten, og dette beløp er ikke medregnet i prognostisert overskudd. Det foreslås å omgjøre en midlertidig 50 % stilling om til fast for å behandle moderasjonssøknader. Denne dekkes gjennom omdisponering innenfor egne rammer. Ikke-budsjetterte inntekter. Totalt for sektoren er det per 1.tertial kommet inn til sammen kr i refusjoner for sykefravær og permisjoner. Refusjonene benyttes til innleie av vikarer i forbindelse med det fraværet som utløser refusjon. Prognosen for inntekter knyttet til refusjoner for fravær og permisjoner, o.l. er 10 mill kr. Dette samsvarer med fjoråret når man fikk inn rundt 9,97 mill kr. Det forventes et mindreforbruk i barnehagesektoren på totalt 2,3 mill kr ved årets slutt. Forsinket oppstart ny bemanningsnorm 2017, red utg. kr ,- Vikarinnleie ved sykefravær og perm. samt tilrettelegging, økt utg kr ( ,-) Refusjoner tilknyttet sykefravær, tilrettelegging og permisjoner, økt innt. kr ,- OK øvrig Ok øvrig styrer mot et underskudd på rundt 5,9 mill kr i Årsaken til underskuddet er økt bruk av dyre plasseringer i barnevernstjenesten. Det arbeides for å redusere antallet plasseringer, og eventuelt hente inn noe midler fra de andre tjenestene i OK for å dekke underskuddet. Kulturkontoret ber om å få overført 1 mill kr i driftsmidler i tilknytning til MIND 2, der det ved en feil ble avsatt investeringsmidler i økonomiplan Det er ikke funnet midler til å dekke dette i tertialrapport 1. Det overføres 0,85 mill kr fra barnehagesektoren til barne- og familieenheten til dekking av husleie nye lokaler. Videre foreslås det å tilføre Barnevernet 1 mill kr i midler til utflytting til midlertidige lokaler på grunn av store problemer med inneklimaet i Dronningens gate 15. Arbeidstilsynet er koblet til situasjonen. Gimle fritidssenter har overført renholdet til renholdsseksjonen i Utbyggings- og eiendomsavdelingen. Barnevernet har tatt i bruk lokaler i Sjøgata og postgården, og får også renholdstjenester fra UE-avdelingen. Det foreslås at det overføres kroner fra Gimle og kroner fra barnevernstjenesten til UE avdelingen for å dekke disse tjenestene. I regnskapsavslutningen ble en tidsavgrensning på kr tilknyttet Skarmoen ført to ganger. Det foreslås at denne reguleres inn i tertialen og overføres til investeringsregnskapet. Ikke-budsjetterte inntekter. Prognose for inntekter knyttet til ordinær bosetting av flyktninger har økt med 3,1 mill kr. Årsak er økning i bosettingstall fra 122 til 131 og at vi bosetter flere enslige voksne sammenlignet med barn og voksne i familier enn budsjettert. Kommunen mottar tilskudd per bosatt og sats for enslige voksne er høyere enn for øvrige. Det bes om at 1 mill avsettes til økte kostnader til etablering, sosialhjelp, intro etc, 0,3 mill kr avsettes til tolk, og 1,8 mill kr settes av på flyktningfond. Til nå i år har OK øvrig fått utbetalt totalt rundt 1,52 mill kr i refusjoner tilknyttet sykefravær og permisjoner. Prognosen for årets slutt for mottatte refusjoner er 6 mill kr. Disse økte inntektene bes regulert inn i budsjettet med vikarbudsjett som motpost.

8 OK øvrig går mot et merforbruk på (5,9) mill kr ved årets slutt. Økt husleie Barne- og familieenheten, økt utg. kr ( ,-) Økt husleie Barnevernet, økt utg. kr ( ,-) Renholdsutgifter Gimle og barnevern til UE, red utg kr ,- Feilført tidsavgrensning, frigjøring, red utg kr ,- Overføring til investering, økt utg kr ( ,-) Integreringstilskudd, økt innt kr ,- Økte utgifter etablering, sosialhjelp og introstønad, økt utg. kr ( ,-) Økte utgifter til tolk, økt utg kr ( ,-) Avsetning til flyktningfond, økt utg kr ( ,-) Sykepenge- og fødselspengerefusjon, økt innt kr ,- Vikarinnleie, økt utg kr ( ,-) Investering PS 17/40 Oppgradering av Leif Jenssons plass. I PS 17/40 ble det vedtatt at 1,9 mill kr tilknyttet Leif Jenssons plass skulle finansieres gjennom omdisponering av midler i 1.tertial. OK-avdelingen foreslår at 1,5 mill kr avsettes fra planleggingsmidler i Mørkvedbukta som ikke vil bli brukt i Rådmannen vil jobbe videre med å finne resterende finansiering. PS 17/35 Kjøp av Forsvarets vakthytter på Keiservarden og Junkerfjellet. Det foreslås omdisponering av investeringsmidler tilknyttet prosjekt 9535 MIND 2 for å finansiere kjøp av hyttene Stordalshallen lager. Kostnadene er større enn opprinnelig budsjett på grunn av ekstra utgifter til oppbygging av gulv. Det kan søkes spillemidler inntil kr ,- til tiltaket. Disse er tidligere ikke budsjettert. Det foreslås mellomfinansiering med overføring fra drift kr ,- og rest av ubrukte lånemidler fra prosjekt 9535 Mind 2 inntil spillemidler mottas. Forventet ventetid på spillemidler ca. fire år. Tidligere forutsatt finansiering fra lag/forening kr ,- utgår. Det foreslås å refinansiere dette med restmidler fra 9519 Maskinisten lysanlegg rehab kr , Trafikksikkerhetstiltak Saltvern skole. Investeringsprosjektet er en del av investeringsprosjekt 9560 Kunstgressløkker Rønvik og Saltvern, Saltvern dropsone. Det foreslås at investeringsmidlene kr ,- overføres 9560, og at investeringsprosjekt 9208 avsluttes Vanningsanlegg isløkker. Det vurderes etablering av vanningsanlegg for isløkke ved ny balløkke i Saltvern skolegård (9560). Avklares sommeren Kunstgressløkker Rønvik og Saltvern 1+2 vil bruke kr for å få på plass en rørgate, og disse midlene foreslås overført til dette prosjektet. Resterende midler er dermed kr Maskinisten lysanlegg rehab. Investeringsprosjektet er ferdigstilt. Resterende midler kr ,- foreslås fordelt på investeringsprosjekt 9038 Stordalshallen lager kr ,- og 9560 Kunstgressløkker Rønvik og Saltvern, Saltvern dropsone kr , og at investeringsprosjektet 9519 avsluttes.

9 9560 Kunstgressløkker Rønvik og Saltvern 1 + 2, Saltvern dropsone. Saltvern dropsone og balløkke i skolegård utsatt på grunn av klagebehandling. Fylkesmannen har godkjent at det etableres dropsone og balløkke i skolegården iht. kommunens plan. Byggestart sommer Forsinket byggestart og vanskelige grunnforhold har ført til økte kostnader beregnet til 1,77 mill kr. Nåværende finansiering er beregnet å være tilstrekkelig til å realisere dropsone, samt balløkke i skolegården men ikke lysanlegg til løkkene. Dermed foreslås det at følgende budsjettreguleringer gjøres for å fullfinansiere prosjektet: Restmidler fra investeringsprosjekt prosjekt 9519 Maskinisten lysanlegg kr og prosjekt 9518 Vanningsanlegg isløkker kr Ytterligere framtidige spillemidler inntil kr , mellomfinansieres med midler fra driftsregnskapet. Ytterligere merverdikompensasjon kr Resterende kroner foreslås finansiert gjennom overføring fra driftsregnskapet (ref HO-kapittel). PS 17/40 Oppgradering Leif Jenssons plass kr ( ,-) 9251 Planleggingsmidler Mørkvedbukta skole, red utg. kr ,- PS 17/35 Kjøp av vakthytte Keiservarden kr ( ,-) 9038 Stordalshallen lager, økt utg. kr ( ,-) 9038 Stordalshallen lager lag/forening, red inntekt kr ( ,-) 9208 Trafikksikkerhetstiltak Saltvern skole, red utg kr , Kunstgress Rønvik og Saltvern, Saltv dropsone, økt utg. kr ( ,-) 9519 Maskinisten lysanlegg, red utg kr , Vanningsanlegg isløkker, red utg kr , MVA-refusjon, økt innt kr , MIND-senter, red utg. kr ,- Helse- og omsorgsavdelingen Regnskapsstatus per 30. april viser et periodisert mindreforbruk på 28,9 mill kr. Prognosen for 2017 er 9,8 mill kr i mindreforbruk. Utfordringer knyttet til rekruttering av sykepleiere/vernepleier har ført til mange ledige stillinger i avdelingen. Det er igangsatt flere tiltak som skal løse denne problemstillingen. I økonomiplan har HO-avdelingen et effektiviseringskrav på 15 mill i Dette kravet er blitt effektuert uten å redusere det generelle tjenestetilbudet. Det forventes at HO-stab og Boligkontoret driftes i balanse ved årets slutt. Prognose for Tildelingskontoret er satt til et mindreforbuk på 3 mill kr. Hovedårsak er mindreforbruk på kjøp av tjenester på ressurskrevende brukere og mindre aktivitet enn budsjettert i modellen aktivitetsbasert finansiering. Ved reduserte kostnader på ressurskrevende brukere fører det også til mindre refusjoner. Derfor er det foreslått en budsjettregulering hvor vi redusere både utgifter og inntekter. Ved NAV Bodø er estimert prognose satt til et mindreforbruk på 1 mill kr. Dette skyldes redusert kjøp av forsterket oppfølging for personer som er i tiltak hos Bodø industri as og Fretex, samt reduksjon av antall sosialhjelpsmottakere. Ved Helsekontoret er det forventet et merforbruk på 2 mill kr ved årets slutt. Dette skyldes primært bemanningsutfordringen ved legevakten, økt ressursbehov ved Bodø fengsel, samt innleie av legevikarer på grunn av sykefravær. Forventet mindreforbruk på institusjonsområdet er satt til 2 mill kr. Det skyldes i stor grad vakante sykepleierstillinger. Det pågår flere prosesser i forhold til rekruttering uten at det har gitt store effekter.

10 Hjemmetjenesten melder en prognose på 3,3 mill kr i mindreforbruk. Bakgrunnen for prognosen skyldes primært forsinket oppstart av prosjekter, høyere anslag refusjon fra staten, samt forsinkelser tilknyttet anskaffelsen av digitale trygghetsalarmer og responssentertjenester. Ved Miljøtjenesten er prognosen satt til et mindreforbruk på 3,9 mill kr. Årsaken til dette ligger i at en del vakante stillinger holdes tilbake mens omstillingsprosess pågår og fremtidig strukturering planlegges. I tillegg viser virksomheten til en god og stram økonomisk styring. Helse- og omsorgsavdelingen har tatt i bruk flere nye lokaliteter og økt frekvensen av renhold etter at renholdsbudsjettene ble overført til UE-avdelingen. I denne omgangen foreslås det å overføre midler tilknyttet rehabiliteringstjenesten, Sørgjerdet bokollektiv, Tverlandet bo og service, Miljøtjenesten, Hjemmetjenesten Nord og Bolig NU Ressurskrevende brukere Ved regnskapsavslutning i 2016 ble det tidsavgrenset en inntekt på 80,6 mill kr mens innmeldt refusjonskrav er på 68,6 mill kr. Bystyret har vedtatt i PS 50/2017 Årsregnskap 2016 å dekke opp mindreinntekten. Mindreinntekter skyldes hovedsakelig økte innslagspunkt utover prisstigningen og bortfall av flere ressurskrevende brukere. I forkant av 2. tertialrapport skal HO-avdelingen ha en gjennomgang av årets ressurskrevende brukere i virksomhetene slik at vi har et inntektskrav som er i samsvar med utgifter. I anledning regnskapsavslutning ble det satt av kroner for mye på fond. Disse midlene ble i 2016 brukt opp i sin helhet og rapportert på nå i Denne feilen korrigeres det for nå i denne saken. Deler av dette beløp overføres til investeringsregnskapet. Prognose for helse- og omsorgsavdelingen viser et mindreforbruk på 9,8 millioner kroner. Renholdsmidler til UE, red utg kr ,- Etablering ATV, økt utg kr ( ,-) Ressurskrevende brukere, red innt kr ( ,-) Ressurskrevende brukere, red utg kr ,- Feilavsatte fondsmidler, frigjøring, økt innt kr ,- Overføring til investeringsregnskapet, økt utg kr ( ,-) Utbyggings- og eiendomsavdelingen Bystyret vedtok i juni 2016 at Bodø Kommunale Eiendommer KF skulle legges ned og virksomheten skulle tilbakeføres til Rådmannen. I kjølvannet av nedleggelsen/tilbakeføringen til kommunen har det vært en del praktiske utfordringer som har krevd ressurser. Dette er håndtert innenfor avdelingens kostnadsramme og er, med mindre nye problemstillinger oppstår, å anse som ferdigstilt. Avdelingen har i første tertial gjennomført drift og prosjekter etter plan. Det er noen regnskapsmessige avvik (mindreforbruk). Dette skyldes i hovedsak periodiseringsforskjeller og forventes korrigert ved årsslutt. Det gjøres derfor ikke tiltak på dette tidspunktet. Avdelingen har den siste tiden lykkes med å rekruttere medarbeidere i sentrale vakante stillinger i Driftskontoret og Utbyggingskontoret noe som vil betraktelige lette presset på disse kontorene. Inntekter fra salg av tjenester til investeringsprosjekter er for lavt budsjettert og foreslås oppjustert i denne saken. Motpost er lønnsutgifter på Utbyggingskontoret.

11 Avdelingen har ansvaret for alt kommunalt renhold. Etter midler ble overført er flere nye lokaliteter tatt i bruk, og det har vært endret frekvens på noen bygg. Dette innebærer at noen budsjetterte utgifter skal føres over til avdelingen. Unntak er renhold på Vatnlia, som er tilbakeført Naturskolen. Det gjennomfører for tiden organisatoriske endringer i driftskontoret. Dette for å, blant annet, legge til rette for å ta i bruk digital teknologi. Avdelingen er tillagt ansvaret for å energieffektivisere kommunens bygg. Slik situasjonen er i dag ligger disse energikostnadene/besparelsene utenfor avdelingens ansvar og budsjett. Det er viktig at det etableres et system som sikrer at kommunen får tatt ut gevinsten av slike prosjekter. Utviklings- og eiendomsavdelingen forventer balanse ved årets slutt. Nye lønnsavtaler Utbyggingskontoret, økt utg kr ( ,-) Investeringsprosjekt ref. avtaler for Utbyggingskontor, økt innt kr ,- Overføring av renholdsmidler fra andre kommunale enheter, økt utg kr ( ,-) Renhold andre kommunale enheter, red innt kr ( ,-) Tilbakeføring renhold Vatnlia Leirskole, red utg kr ,- Vikar ifm. sykefravær og foreldrepermisjon kr ( ,-) Refusjon ifm. sykefravær og foreldrepermisjon, økt innt kr ,- Investering 9280 Oppgradering av VVs-anlegg: Vedtatt 7 mill kr i 2017 og overført 3 mill kr fra Det foreslås overført 2,2 mill kr til inndekning av prosjekt 9940 Rehabilitering av Kjerringøy skole Speiderveien renovering: Vedtatt kostnadsramme 3 mill kr i Rehabilitert 2016 og vurderes derfor som tilstrekkelig ivaretatt. Bevilgning foreslås brukt til inndekking av prosjekt 9940 Vedlikehold etterslep bygg, rehabilitering Kjerringøy skole Rehabilitering Kjerringøy skole: Vedtatt kostnadsramme 28,5 mill kr. Rehabilitering Kjerringøy skole er fokus og tre alternativer foreligger. Av disse tre tas to alternativer videre til vurdering som er kostnadsmessig estimert av COWI: Alternativ 1: Totalrenovasjon av dagens bygg som forventes å beløpe seg på 33,7 mill kr. Alternativ 2: Nybygg som forventes å beløpe seg på 38,7 mill kr. Det jobbes videre med alternativ 1. Restfinansiering tas fra prosjekt 9935 Speiderveien renovering 3 mill kr og 9280 Oppgradering av VVs-anlegg 2,2 mill kr Rønvik barnehage: Vedtatt kostnadsramme er 37,2 mill kr. Prosjektet ble gjennomført som en totalentreprise. Barnehagen ble ferdigstilt i mars 2016 og tatt i bruk i april. En endelig oppgjør av prosjektet viser at den økonomiske statusen i prosjektet hadde blitt underrapportert som meldt i tertial nr Økonomisk status er nå kvalitetssikret og avklart. Inkludert noen mindre arbeider som gjenstår viser økonomisk status at prosjektet mangler 1,7 mill kr. Det anbefales at prosjektet styrkes tilsvarende fra ansvar 9390 Sølvsuper helse og velferdssenter Sølvsuper helse og velferdssenter: Prosjektets kostnadsramme er 441 mill kr. Bygget ble overtatt i oktober I tvisten mellom kommunen og prosjekteringsgruppen ble det inngått forlik i saken. (Jfr. PS 17/25 i bystyret). Kommunen mottok en erstatning på 10 mill kr samt

12 at prosjekteringsgruppen etterga fakturerte krav på ca. 2,2 mill kr. I tillegg kommer det inn statstilskudd på ca 0,7 mill kr. Medregnet de betydelige prosesskostnadene i den lange og kompliserte rettsprosessen ble sluttregningen 450 mill kr. Merforbruk på 9 mill kr anbefales dekket av erstatningsbeløpet. I 1. tertial 2016 ble det bevilget 2 mill kr i tillegg til utbedring av ventilasjonsanlegget og utarbeidelse av as-built-tegninger. Disse arbeidene tilpasses driften og pågår fortsatt INSTA800 Det er bevilget 1,2 mill kr til innføring av standard INSTA 800 som er et system for å fastsette og bedømme renholdskvalitet. Her er det 0,3 mill kr i ledige midler som frigjøres Oppgradering VVS-anlegg, red utg kr , Speiderveien renovering, red utg kr , Rehabilitering Kjerringøy skole, økt utg kr ( ,-) 9390 Sølvsuper helse og velferdssenter, økt innt kr , Sølvsuper helse og velferdssenter, økt utg kr ( ,-) 9239 Rønvik barnehage, økt utg kr ( ,-) 9956 INSTA 800, red utg kr ,- Teknisk avdeling Det er noe usikkerhet knyttet til driften så langt. Det er utfordringer i driften av de kommunale veier. Omfattende isproblemer med derav strøing har medført store utgifter innenfor området. I tillegg følger en god del brøyteskader som må rettes opp. Det må derfor foretas en minimal bruk av midler til reasfaltering i løpet av sommersesongen. Parkeringsinntektene er økt i forhold til fjoråret, og må sees i sammenheng med økt gebyrer. Fremover vil en god del parkeringsplasser utgå i forbindelse med diverse arrangement og bygging i sentrum for kortere eller lengre tid. Det antas imidlertid at anslaget for parkerings-inntekter vil holde. Innenfor byplan, byggesak og geodata er tilfanget av saker fortsatt høyt, men med en liten svikt i gebyrinntekter byplan så langt. Behandling av klager i forbindelse med eiendomsskattetakstprosjektet pågår for fullt. Innenfor de øvrige områder meldes det om et driftsopplegg som harmonerer med tildelte ressurser men med noen mindre justeringer av budsjett innenfor drift av båtrute i Helligvær og styrking av husleie til sivilforsvaret. I forbindelse med Ny by Ny flyplass er det behov for 2 stillinger til områdeplan og kommunedelplan. Dette dekkes innenfor allerede tildelte prosjektets ramme. I tillegg er det behov for en ingeniørstilling innenfor VA-området. Lov om kommunal beredskapsplikt, sivile beskyttelsestiltak og Sivilforsvaret av pålegges kommunene i 12 d. å ivareta oppgaver i forbindelse med lagring og vedlikehold av Sivilforsvarets materiell jfr. 13. Staten tilfører nå mere materiell til Bodø. Kommunen må derfor øke kommunens leieareal med 350 m2 for å oppfylle lovens krav til kommunen. Med bakgrunn i dette ber vi om økt budsjett på 0,2 mill kr til husleie.

13 Teknisk avdeling forventer balanse ved årets slutt. Ny by, ny flyplass to stillinger, økt utg kr ( ,-) Ny by, ny flyplass kjøp av tjenester, økt utg kr ( ,-) Økt husleie sivilforsvaret, økt utg kr ( ,-) Investering 9732 Kjerringøy selvbyggertomter. Fullføre byggemodning av nytt boligfelt i Kjerringøy for videresalg, kostnadsestimat 1 mill kr. Foreslås finansiert fra tomteutbyggingsfondet Lager Bestemorenga. I forbindelse med kjøp av lagerbygg Bestemorenga jfr budsjett 2017, er det i tillegg behov for å ruste opp plassen innenfor vei, vann og avløp. Restbeløp 1 mill kr finansieres fra tidligere bevilgning til opparbeidelse av støttemur ved Nedre torg Framlia - Vegutbedring og ny støttemur. Økte kostnader til fundamentering av muren, vegrekkverk, sikringsgjerde samt asfaltering vil koste 1 mill kr utover kostnadsoverslag. Finansieres ved omdisponeringer av tidligere bevilgninger som er avsluttet Saneringstiltak sentrum. Gjelder etablering av nytt bekkeinntak i Høgliveien som vil koste kr Finansieres ved omdisponeringer av tidligere bevilgninger som er avsluttet Sanering sentrum vann. Generell styrking av ansvaret ved diverse opprydding av gjenstående avsluttede bevilgninger innenfor sektoren er kostnadsestimer til kr Sanering sentrum avløp. Etablering av ny overvannsledning i Høgliveien/Kudalsveien som følge av jevnlig oversvømmelse. Kostnadsestimat er kr 1,068 mill kr. Finansieres ved omdisponering av tidligere bevilging fra avsluttede prosjekter. Avsluttede prosjekter. Teknisk Avdeling har flere avsluttede prosjekter med tidligere bevilgninger som er gått med mindreforbruk på til sammen 3,5 mill kr. Disse foreslås brukt til finansiering av prosjektene over. Prosjektene dette gjelder er (med beløp i parentes): Parkering Nedre Torg (1 mill kr), Vei Rønvikleira (26 000), Bodinveien Fortau ( ), prosjekt Trafikkstøy ( ), Nordlysbyen fortau ( ), Fortau Kleivaveien ( ), Naurstad vannledning (93 000), Godøynes trykkøkning (99 000), Vestvatn klausulering (46 000), Hammervika avløp (38 000), Tiltak renseanlegg ( ), Skanseodden renseanlegg ( ) og Valnes avløpsopprydding ( ) Kjerringøy selvbyggertomter, økt utg kr ( ,-) Tomtefondet, økt innt kr , Lager Bestemorenga, økt utg kr ( ,-) 9721 Støttemur Framlia, økt utg kr ( ,-) 9681 Sanering sentrum, økt utg kr ( ,-) 9604 Sanering vann, økt utg kr ( ,-) 9643 Sanering avløp, økt utg kr ( ,-) Avsluttede prosjekter, red utg kr ,-

14 Felles inntekter/utgifter (rammeområde 8) Skatt- og rammetilskudd: Skatteanslaget på landsbasis ble i revidert nasjonalbudsjett redusert med 850 mill kr, hvorav kommunenes andel utgjør 707 mill. For Bodø betyr det en mindreinntekt på ca 4 mill kr. Lavere skatteinngangen skyldes lavere antatt lønnsvekst. For 2017 er denne nedjustert fra 2,7% til 2,4%. Ny beregning av avsatt lønnspott etter nye satser viser en mindreutgift på 4 mill kr. Renter- og avdrag er i henhold til budsjett. Finansforvaltning: Kommunens finansforvaltning utøves i henhold til vedtatte finansforvaltnings reglement, og oppnådd avkastning måles i henhold til oppnådd rente på kommunens foliokonto. Oppnådd avkastning pr 30. april på plasseringer av overskuddslikviditet er på 1,95%, mens oppnådd rente på kommunens foliokonto er 1,21%. Avkastningen fordeler seg på følgende måte mellom plasseringer: DnB Likviditet pengemarkedsfond 1,46%, Storebrand Likviditet pengemarkedsfond 1,99% og Alfred Berg Likviditet pengemarkedsfond 2,19%. Tabellen under viser hvordan likviditeten er fordelt i forhold til tillat risiko: Beløpsgrens Risikoklasse for samlebel 1 Ingen 2 Maks 50% 3 Maks 30% 4 Maks 10% 5 Maks 5% 6 Max 5% Plassering pr markedsverdi 85,31 % 14,69 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Risikoklasse er sortert fra 1- lav risiko til 6-meget høy risiko. I presentasjonen av risikoeksponering brukes det «opptrekk prinsipp». Det betyr hvis ramme for en risikoklasse ikke er oppbrukt, flyttes det ubrukt ramme til lavere risikoklasse. Per rapporteringstidspunkt ligger alle risikoklasser innenfor tillatte rammer. I løpet av høsten vil det bli foretatt ny vurdering av porteføljen med tanke å spre plasseringer på flere plasseringsalternativer med lav risiko. Kommunens låneportefølje består av 48,46% lån med fastrente med snittrente 3,89%. 51,53% portefølje er på flytende vilkår med snittrente 1,41%. Det er foretatt rullering av fjorårets to sertifikatlån og oppnådd rente på 1,27% og 1,11% for bindingstid 12 og 6 mnd. Risikoprofil på låneporteføljen er fortsatt uendret og er i henhold til kommunens retningslinjer. Eiendomsskatt: I forbindlese med pågående klagebehandling er det foretatt nye beregninger av inntekter fra eiendomsskatt. En foreløpig oversikt viser at inntektene fra eiendomsskatten vil kunne være 20 mill lavere enn budsjettert. Arbeidet med klagebehandling pågår fortsatt og endelig informasjon om eiendomsskatteinntekter vil komme i andre tertialrapport. Rådmannen foreslår ikke budsjettjustering i denne saken, men avdelingene jobber med å tilpasse driften til reduserte inntekter. Aksjeutbytte: Kommunen har budsjettert med til sammen 35,9 mill kr i aksjeutbytte fordelt med 1,3 mill kr fra Saltens bilruter, 19,6 mill kr fra SKS og 15 mill kr fra Bodø Energi. I skrivende stund kjenner rådmannen kun til følgende forslag til aksjeutbytte fra ovennevnte selskap: 1,1 mill kr Salten bilrute, 10 mill kr SLS og 22,5 mill kr fra Bodø Energi, altså en mindreinntekt på 2,3 mill kr. Endelig informasjon om aksjeutbytte vil komme i tertialrapport 2 når generalforsamlingene er gjennomførte.

15 Premieavvik: Aktuar har beregnet premieavvik for 2017 på til sammen 76,4 mill kr for alle tre pensjonskassene. Amortisering av tidligere års premieavvik blir på 41,8 mill kr. Dette betyr et positivt bidrag til regnskapsresultatet på 34,6 mill kr. Dette vil bedre regnskapsresultatet i år, men ytterligere forverre den økonomiske situasjonen i årene som kommer. Årsaken er at hele beløpet på 76,4 mill kr må tilbakebetales over 7 år, altså en årlig belastning på 11 mill kr. I PS 50/2017 Årsregnskap 2016 vedtok bystyret å dekke kostnadene til Bodø Spektrum KF i forbindelse med gratis årskort, men beløpet er ikke lagt inn i selve vedtaket. Dette korrigeres i denne saken. Bodø Havn KF melder om likviditetsproblemer som følge av den pågående rettssaken mellom dem og Hurtigruten. Det foreslås å utbetale et kortsiktig likviditetslån pålydende 2 mill kr for å bedre likviditeten i foretaket. Revidert nasjonalbudsjett: I revidert nasjonalbudsjett 2017 er det lagt fram ny informasjon som har betydning for kommunesektorens inntekter i 2017: Anslaget for lønnsveksten i 2017 er nedjustert fra 2,7 prosent til 2,4 prosent. Nedjusteringen bidrar til at kostnadsveksten i kommunesektoren (deflator) nedjusteres fra 2,5 prosent til 2,3 prosent. Isolert sett bidrar dette til en besparelse for kommunesektoren på om lag 900 mill. kroner. Lavere lønnsvekst medfører lavere vekst i skatteinntektene til kommunesektoren. Sammenliknet med saldert budsjett 2017 er anslaget på kommunesektorens skatteinntekter nedjustert med 850 mill. kroner. Vel 160 mill kr av nedjusteringen skyldes endringer i skatteopplegget i revidert budsjett. Dette kompenseres gjennom økning i rammetilskuddet. Anslaget på øremerkede tilskudd i 2017 er nedjustert med om lag 60 mill kr. I tillegg er det bevilget 172,2 mill kr til flere barnehagelærere. Bevilgningen har halvårseffekt, og helårseffekten av tiltaket utgjør om lag 413 mill kr. Barnehagene finansieres i dag i all hovedsak gjennom kommunerammen. For å sikre en enhetlig finansiering foreslår regjeringen at det øremerkede tilskuddet til flere barnehagelærere overføres til kommunerammen for å dekke skjerpede krav i pedagognormen allerede i Når tilskuddet går inn i kommunenes inntektsrammer, unngår man å innføre nye krav til søknader og rapportering. Det foreslås at bevilgningen på 172,2 mill kr innlemmes i innbyggertilskuddet. Investeringstilskudd til etablering av heldøgns omsorgsplasser: Regjeringen foreslår å øke bevilgningen over Helse- og omsorgsdepartementets budsjett med 107,6 mill kr i 2017 som følge av stor søknadsinngang til investeringstilskuddet i Bevilgningsforslaget innebærer en økning av tilsagnsrammen i 2017 med 2,152 mrd. kroner. En slik økning av tilsagnsrammen gir rom for tilskudd til om lag heldøgns omsorgsplasser. Handlingsregler Handlingsregler Målsetting Budsjett 2017 Resultatgrad 1,75 % -0,25 % Fondsgrad 3,00 % 2,82 % Gjeldsgrad 50,00 % 74,81 % Finansieringsgrad 5,00 % 5,83 % Prognose 2017

16 Rådmannen viser til handlingsreglene som er vedtatt av bystyret. I forhold til ønsket nivå for disse peker utviklingen i feil retning. Prognosen viser negativ utvikling for 2017 og ytterligere forverring av resultatet ved årets slutt. PS 50/2017 Årsregnskap 2016, Bodø Spektrum KF, økt utg kr ( ,-) Redusert avsetning til premieavviksfond, red utg kr ,- Konklusjon og anbefaling Det rapporteres hovedsakelig om god budsjettstyring innenfor tjenesteproduksjonen. Barnevernet har fortsatt utfordringer, men det jobbes med å finne løsninger for dette. Eksempelvis har Rådmannen satt i verk utarbeidelse av styringsdata. Skolesektoren rapporterer om noen utfordringer, men det forventes at dette løses i løpet av Den største utfordringen ligger på kommunens inntektsside, der inntektssvikten er beregnet til 22,3 mill kr. Dette tallet kan bli endret når klagebehandlingen av eiendomsskatten er ferdig. Premieavvik 2017 er i år beregnet til hele 76,4 mill kr. Dette vil teknisk sett forbedre kommunens regnskaps resultat for 2017, men vil forverre kommunens økonomiske situasjon de neste årene når premiefondet er brukt og premieavviket må belastes driften. Rolf Kåre Jensen Rådmann Saksbehandlere: Kornelija Rasic, Eirik Eide Haugmo Kornelija Rasic Kommunaldirektør for økonomiog finans Trykte vedlegg: 1 Tertialrapport 1/ Næring og utvikling 2 Tertialrapport 1/ Grunnskole 3 Tertialrapport 1/ Barnehage 4 Tertialrapport 1/ OK Øvrig 5 Tertialrapport 1/ Helse og omsorg 6 Tertialrapport 1/ Utvikling og eiendom 7 Tertialrapport 1/ Teknisk 8 Budsjettreguleringsskjema T Verbaler vedtatt i budsjett fordelt <skal fylles ut>