Årsbudsjett 2018, økonomiplan

Transkript

1 Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / /19249 Saksnummer Utvalg Møtedato Råd for funksjonshemmede Ruspolitisk råd Bodø ungdomsråd Bodø eldreråd Formannskapet Bystyret Årsbudsjett 2018, økonomiplan Rådmannens forslag til innstilling 1. Rådmannens forslag til drifts- og investeringsbudsjett for vedtas slik det fremgår av trykt budsjettdokument. Økonomiplanen danner rammer for kommunens økonomiske disponeringer i perioden. Dette medfører at nye prosjekter ikke kan igangsettes før konkret finansiering foreligger. Tiltak utover årsbudsjett skal som hovedregel kun vedtas i forbindelse med rullering av økonomiplanen. 2. Det settes følgende driftsramme for budsjett i perioden: Driftsrammer Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Administrasjon Utgifter Inntekter Netto Økonomi og Finans Utgifter Inntekter Netto Næring og utvikling Utgifter Inntekter Netto Oppvekst og kultur

2 Utgifter Inntekter Netto Helse og omsorg Utgifter Inntekter Netto Utbygging og eiendom Utgifter Inntekter Netto Teknisk Utgifter Inntekter Netto Rammeområde 8 Utgifter Inntekter Netto Sum utgifter Sum inntekter Netto Rådmannen delegerer budsjettmyndighet ihht ovennevnte tabell. - Disponering av nye inntekter eller regulering mellom ovennevnte områder skal fremlegges i tertialrapporter. - Rådmannen får myndighet til å fordele fellesmidler og avsetninger som inngår i kommunens fellesområde (rammeområde 8) 3. Investeringsplanen vedtas slik det fremgår av kapittel 6 i Rådmannens budsjettforslag. Dette gir følgende låneopptak i perioden: Investeringsplan Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Tall i Sum låneopptak VA Startlån Sum låneopptak Betalingssatser for kommunale tjenester endres slik det fremgår av vedlegg 3 i Rådmannens budsjettforslag. 5. For eiendomsskatteåret 2018 vedtas følgende:

3 Eiendomsskatt skrives ut på alle faste eiendommer i Bodø kommune, jf eiendomsskatteloven (ekstl. 3 bokstav a). Alminnelig skattesats settes til 4,9 promille, jf ekstl. 10 og 11 første ledd. Eiendomsskattegrunnlaget fastsettes etter ekstl. 8 A-2, jf esktl. 8 A-3 (4). Bystyret fastsetter et bunnfradrag på kr for alle selvstendige boenheter i faste eiendommer som ikke benyttes i næringsvirksomhet, jf esktl. 11 annet ledd. Som selvstendig boligenhet som har krav på bunnfradrag anses: 1. Bolig som er godkjent av plan- og bygningsmyndighetene som selvstendig boenhet etter gjeldende regelverk på godkjenningstidspunktet. 2. Alle fritidsboliger. 3. Hver enkelt leilighet i eiendommer som er organisert som boligsameier eller boligselskap. 4. Eiendommer som er registrert med flere boenheter i matrikkelen, for eksempel tomannsboliger, rekkehus og seksjonerte eiendommer. 5. Boliger som: a) er fysisk adskilt fra øvrig boareal i eksisterende bolig, b) er godkjent til varig opphold, c) har egen separat inngang fra ytre rom, og d) har alle hovedfunksjoner (stue, kjøkken, soverom (soveplass), bad og wc) for en bolig. For eiendomsskatteåret 2018 vedtar bystyret at eiendommer angitt i vedlagte liste fritas for eiendomsskatt, jf. esktl. 7. Listen omfatter nærmere angitte eiendommer eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig, ikke-kommersielt formål, jf. esktl. 7 bokstav a., og nærmere angitte bygninger av historisk verdi, jf. esktl. 7 bokstav b. Med bygning av historisk verdi menes bygninger som er automatisk fredet etter kulturminneloven eller fredet ved enkeltvedtak etter kulturminneloven. Etter søknad kan eldre boligbygninger helt eller delvis fritas for eiendomsskatt etter eiendomsskatteloven 7 bokstav b., så fremt bygningen 1) ikke er tilknyttet offentlig eller privat vann og avløp, 2) ikke er tilknyttet offentlig strømforsyning 3) og forøvrig ikke er egnet til beboelse ut fra moderne krav til bostandard. Søker må dokumentere at vilkårene for fritak er oppfylt. Eiendomsskatten skal i 2018 betales i fire terminer, jf. esktl. 25. Søknad fra Bodø Industri AS og Bodø produksjonssenter as (BOPRO) om fritak for eiendomsskatt tas ikke til følge. 6. Bemanningsnormen i barnehagesektoren beregnes ut fra gjennomsnitt. 7. Foreldrebetaling i barnehagen opprettholdes på maksimalpris. Dette innebærer en økning fra 2730 kr i måneden til 2910 kr i måneden for heltidsplass. 8. Barn i barnehager i Bodø kommune telles månedlig. 9. Kommunale avgifter utskrives 4 terminer per år. 10. Det legges inn 16,5 mill kr til heltidskultur i 2018, økende til 24,6 mill i 2019.

4 11. Rådmannen gis fullmakt til å gjennomføre økonomitilpasning av kommunens drift for å oppnå handlefrihet i planperioden. Sammendrag Rådmannen legger med dette fram budsjett og økonomiplan for Driftsbudsjett for 2018 er på 4,4 mrd kr og investeringsplan på 0,8 mrd kroner inkl. startlån, lån til vann og avløp og godkjente låneopptak for de kommunale foretakene. Brutto investeringsplan for hele økonomiplanperioden er på 3,6 mrd kr, av dette utgjør låneopptaket cirka 2,7 mrd kr. Kommunen fikk i forslaget til statsbudsjett til sammen 2,7 mrd i skatt- og rammetilskudd hvorav frie inntekter utgjør 37,6 mill kr. Frie inntekter skal dekke pris- og lønnsvekst samt nye tiltak vedtatt i løpet av året, og nye behov som har oppstått i drift. Størrelse på frie inntekter gir ingen rom til nye tiltak. Pris- og lønnsvekst er beregnet til 71 mill kr og kan kun delvis dekkes med frie inntekter. Kommunens egne inntekter blir lavere; aksjeutbytte 10 mill kr og eiendomsskattinntekter 14 mill kr. Rådmannen har pålagt sin organisasjon om å tilpasse drift med samme beløp. Rådmannen har gjennom budsjettdokumentet prøvd å balansere behov for og ønske om vekst med de harde fakta om at kommunens handlingsrom ikke er tilstrekkelig til å følge opp utviklingen i samme takt. På grunn av lite tilførsel av frie inntekter fra staten er det ikke mulig å finansiere nye behov som har oppstått i løpet av 2017 med frie midler. Rådmannen ønsker derfor en grundig gjennomgang av kommunens drift for å frigjøre midler som kan finansiere nye tiltak i Foreløpig er dette behovet beregnet til 54 mill kr inkludert vedtaket om heltidskultur, men rådmannen vil vurdere beløpet med det mål å skaffe handlefrihet i kommunen i økonomiplanperioden. Etter forslaget til saldering av økonomiplanen ser handlingsregler slikt ut: Handlingsregel Vedtatt nivå Resultatgrad 1,75 % -0,2 % -0,3 % -0,2 % -0,2 % Gjeldsgrad 50 % 78,0 % 88,2 % 93,1 % 92,2 % Fondsgrad 3 % 2,0 % 1,9 % 1,8 % 1,7 % Finansieringsgrad 2,5-5% 7,5 % 8,4 % 9,7 % 10,4 % Kommunen har saldert økonomiplan med avdragsutsettelse og bruk av premiefond, og dette vises på beregnet resultatgrad. Resultatgrad må være positiv for å ha mulighet til å bygge reserve for uforutsette forhold. Bodø kommune bruker alle sine ledige midler til å finansiere ny drift. Kommunens ambisiøse investeringsplan gjenspeiler seg i gjeldsgraden. Gjeldsgraden øker og viser at de fleste kommunale prosjekter finansieres med lånemidler og at større og større grad av frie inntekter må brukes til å betjene rente og avdrag. Det er en forbedring på slutten av perioden, fordi dette er nytt år i økonomiplanen. Nivået til fondsgrad forverrer seg i 2018 og blir uendret i resten av perioden fordi bruttoinntekter vokser i 2018, mens nivået på fondsmidler er uendret. Dette gir lavere prosent i perioden. Finansieringsgraden øker i perioden fordi større og større andel av frie inntekter bindes i rente og avdrag og reduserer handlingsrommet til direkte tjenesteyting. Ovennevnte tabell bærer sterkt preg av utfordringer rådmannen ser for kommunens økonomi i kommende planperiode. Utgiftsnivået er for høyt i forhold til inntektsbasen og i kombinasjon med

5 reduserte statlige overføringer. Rådmannen erkjenner at det vil ta tid å få kommunens økonomi på nivå som er definert gjennom reglene. Det foreslås derfor at et mål i de årlige rulleringer i økonomiplanen bør være at handlingsregler ikke forverres i perioden, men bedres gradvis. Rådmannen understreker derfor at det er veldig viktig at eventuelle nytilføringer av midler i kommende økonomiplan brukes til å stabilisere drift til gjeldende ramme og ikke på nye satsingsområder. Saksopplysninger I kommende økonomiplan er det foreslått et brutto budsjett på 4,4 mrd kr. Dette er foreslått fordelt ut på sektorene som vist i tabellen under. Driftsrammer Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021 Administrasjon Utgifter Inntekter Netto Økonomi og Finans Utgifter Inntekter Netto Næring og utvikling Utgifter Inntekter Netto Oppvekst og kultur Utgifter Inntekter Netto Helse og omsorg Utgifter Inntekter Netto Utbygging og eiendom Utgifter Inntekter Netto Teknisk Utgifter Inntekter Netto

6 Rammeområde 8 Utgifter Inntekter Netto Sum utgifter Sum inntekter Netto Behov for effektivisering av kommunens drift Rådmannen har ikke lykkes å saldere økonomiplan uten bruk av avdragsutsettelse og bruk av fond. I 2019 mangler kommunen 6,5 mill kr, i 2020 mangler det 35,5 mill kr og i 2021 mangler det 10,8 mill kr. Deler av ubalanse skyldes bevilgninger i forbindelse med realisering av prosjektet Ny byny flyplass (jfr kapitel 2.1) og kan finansieres med bruk av fond da dette er tidsbegrenset tiltak. Resterende ubalanse skyldes økte rente- og avdrag som følge av ambisiøs investeringsplan samt høyt driftsnivå. Dette er finansiert med avdragsutsettelse (6,5 mill kr i 2019 og 8,8 mill kr i 2020) og premiefond (ligger hos BKP) 25,2 mill kr i 2020 og 9 mill kr i Enkeltsøknader om fritak for eiendomsskatt for 2018 Bodø industri AS og Bodø produksjonssenter AS (BOPRO) har søkt om fritak for eiendomsskatt etter esktl 7 bokstav a) for eiendommer som benyttes i forbindelse med produksjon av varer og tjenester (bl.a. grafisk produksjon, tekstiltrykk, gravering, trebearbeiding, ventilasjon mm). Begge bedriftene er arbeidsmarkedsbedrifter som i hovedsak har som formål å skaffe arbeid og opplæring til personer som av ulike grunner har redusert arbeidsevne. Bedriftene eies av det offentlige bl.a. Bodø kommune. I hovedsak er formålet med driften ikke-kommersiell for begges søkernes vedkommende. Begge bedriftene konkurrerer likevel med private, kommersielle aktører. Kommersielle aktører som driver virksomhet på samme forretningsområder som Bodø industri AS og Bodø produksjonssenter AS, vil ikke oppfylle vilkårene for fritak etter esktl 7 bokstav a). Vurderinger Rådmannens forslag til budsjett ligger innenfor rammen som kan anbefales. Dette vil sikre at Bodø fortsatt kan ha en positiv utvikling og sikre kommunens innbyggere de viktigste tilbud og tjenester i den kommende økonomiplanperioden. Konklusjon og anbefaling Rådmannen anbefaler bystyret å vedta forslag til økonomiplan slik det fremkommer av trykt vedlegg 1 og forslag til innstilling i denne saken. Rolf Kåre Jensen Rådmann Saksbehandler: Kornelija Rasic og Eirik Eide Haugmo Kornelija Rasic Kommunaldirektør for økonomiog finans

7 Trykte vedlegg: Vedlegg 1 Rådmannens forslag til budsjett 2018 og økonomiplan IRIS - renovasjonsgebyr og priser på miljøtorg Liste over eiendommer med fritak fra eiendomsskatt