Telemark fylkeskommune

Transkript

1 Telemark fylkeskommune

2 2 INNHOLD 1 Sammendrag for Driftsregnskapet pr Investeringsregnskapet pr Finansforvaltning, renter og likviditet Vedlegg: 1. vurdering tiltak Mål- og budsjett Rapportering investeringstiltak

3 3 1 Sammendrag Fylkesrådmannen vil i tertialrapporten ta for seg følgende forhold: for 2012 Driftsregnskapet pr Investeringsregnskapet pr Finansforvaltning og likviditet Det foreslås å justere finansieringssiden i budsjettet. Renteutgiftene foreslås nedjustert med 12,6 mill kroner for inneværende år kroner ihht prognoser. Rentenivået er nå meget gunstig. Som følge av lavt rentenivå vil rentekompensasjon på veg bli 4,5 mill kroner lavere enn budsjettert. Det foreslås å tilføre 0,95 mill kroner til dekning av kostnader knyttet til ekstra stillinger ved den nyeetablerte PPT innenfor videregående opplæring og 0,34 mill kroner til å dekke netto merkostnader på elev-pcer som følge av økt antall elever. En endring i tildelingsrutiner i forhold til fengselsundervisning gir en engangsutgift på netto 1,58 mill kroner. I tillegg forseslås 5,270 mill kroner overført til finansiering i investeringsbudsjettet. Skatteinngangen og inntektsutjevningen er vanskelig å forutse, det samme gjelder samlet pensjonskonstnad. n etter revidert nasjonalbudsjett viste samlet en forventet merinntekt på om lag 4 mill kroner. Det foreligger ikke ikke nyere prognoser. I RNB ble lønnsvekst anslått til 3,75 % i Det sentrale lønnsoppgjøret i kommunesektoren endte på om lag 4,1 %. Det var budsjettert med 4 %, i tråd med signal i SB for Endelig resultat av lokale forhandlinger er ikke klart, men målsettingen er å ligge samlet på om lag 4,1 %. I driftbudsjettet er det behov for ytterligere finansiering i forbindelse med opprettelse av nytt PP-kontor i Grenland. Denne tjenesten er tidligere kjøpt fra Skien og Porsgrunn kommuner, men drives fra av fylkeskommunen selv. Kostnadene er beregnet til 0,95 mill kroner i Det må avklares så snart som mulig om disse stillingene må videreføres permanent. Innenfor investeringsområdet ble det i 1.tertial varslet merforbruk på flere prosjektrammer. Det er som vedtatt foretatt en gjennomgang av både pågående og planlagte investeringsprosjekter for å sikre gode prognoser med tanke på kostnader og framdrift, samt å se på muligheten for reduksjoner. Hovedfokus har vært å sikre at prosjekter som ble vedtatt i fylkesvegplanen gjennomføres. For å kunne oppnå dette er det behov for tilleggsbevilgning til fv 37 Tinnsjøtunnelene med 18 mill kroner. Dette foreslås ved bruk av disposisjonsfond. De øvrige merforbrukene løses gjennom omdisponeringer mellom eksisterende prosjektrammer. Enkelte av disse omdisponeringene medfører reduksjoner i prosjektrammene på enkelte prosjekt. Merforbruk på prosjektet fv 152 Folkestad Bru Sommarland legger bindinger inn i Prosjektgjennomgangen bekreftet at et betydelig antall prosjekter har forsinket fremdrift, noe som resulterer i at gjennomføringen av prosjektene i fylkesvegplanen forskyves ut i tid. Det er utfordringer knyttet både til framdrift og økonomisk styring.

4 4 2 for 2012 (Tall i hele tusen) Regnskap Justert årsbudsjett Forbr.% 2012 Avvik 2. tertial 1 Styring, adm., fellestjenester og folkehelse % Videregående opplæring % Tannhelse % Regional utvikling % Areal og transport % Sum totalt % n konkluderer samlet med merforbruk på 3,53 mill kroner. Innenfor driftsbudsjettet er de fleste budsjettområder innenfor tildelt økonomisk ramme. Fire skoler melder om merforbruk. Tannhelse ligger an til et merforbruk på 1,7 mill kroner. Disse må dekke inn på egne budsjett og fremkommer derfor ikke av tabellen ovenfor. I forbindelse med etablering av egen PP-tjeneste innenfor videregående opplæring er det nødvendig med en tilleggsbevilgning på 0,95 mill kroner for å dekke ekstra stillinger. Elev-pc budsjettet baserte seg på forventet antall vg-1 elever med rett til videregående opplæring. Det er imidlertid tatt inn et betydelig antall elever uten rett. Dette gir en netto merkostnad på innkjøp av elev-pc er på om lag 0,34 mill kroner. Telemark fylkeskommune har opplæring innenfor Kriminalomsorgen ved Hjalmar Johansen vgs og Vest-Telemark vgs. Nye tildelingsrutiner for 2012 medfører at 20 % av tildelingen ikke blir kompensert for i 2012, og dette medfører en engangsutgift for fylkeskommunen med til sammen 1,72 mill kroner, fordelt med 0,14 mill kroner Vest- Telemark vgs og 1,58 mill kroner for Hjalmar Johansen vgs. Vest-Telemark har penger på fond fra tidligere til dette formålet og 0,14 mill kroner dekkes ved bruk av dette. r viser store avvik innenfor investeringsbudsjettet for fylkesveger. Dette er knyttet til merforbruk på Tinnsjøtunnelene med 18 mill kroner, Mårem Steinsbøle med 7,5 mill kroner og rassikring på Maristien. I tillegg varsles det om mindreforbruk på flere prosjekt inneværende år. Sistnevnte er forskyvninger og vil ikke påvirke prosjektrammene. Budsjettjusteringer Beregnet merforbruk på 2,87 mill kroner foreslås finansiert ved: Ansvar Budsjettjusteringer 9151 Renteutgifter Andre generelle statstilskudd (rentekomp 9091 veg) Overføring til investeringsregnskapet Data/telefonitj (elev-pcer) Pedagogisk psykoligisk tjeneste Fengselsundervisning Hjalmar J vgs SUM 0

5 5 Budsjettendring Merforbruk på investeringsprosjektet Tinnsjøtunellene finansieres ved bruk av disposisjonsfond med 18 mill kroner. Overføring av kr 0,25 mill kroner frå drift til investering ved ansvar 2370 Skogmo vidaregåande skole til finansiering av murarhall. 3 Driftsregnskapet pr Finansiering (ansvar 9) Skatteinngangen ved utgangen av august er i henhold til budsjett. Utviklingen på inntektsutjevning er under budsjett på grunn av forsinket utbetaling i august. Momskompensasjon på investeringer er noe under budsjett. Renteutgifter ligger under budsjett som følge av gunstig rentesituasjon. n for året er som følger i forhold til vedtatt budsjett for 2012: (Tall i hele tusen) Regnskap Justert årsbudsjett Forbr. % 2012 Avvik 2. tertial 9001 Skatt på inntekt og formue % Ordinært rammetilskudd % Merverdiavgiftskompensasjon % Konsesjonskraft Andre generelle dtatstilskudd % Rente- gebyrinntekter og utbytte % Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter % Avdrag på lån/bruk av lån % Ubundne avsetninger/bruk av avsetn % Dekning/bruk av tidligere års regnskapsresultat % Overføring til investeringsregnskapet % Sum totalt ansvar % Mindreforbruket på ansvar 9 foreslås disponert med 0,34 mill kroner til økte kostnader elevpcer (flere elever enn beregnet) og 0,95 mill kroner til dekning av økte kostnader PPT innenfor ansvar 2. Utviklingen i skatteinngang er lite forutsigbar og det kan skje betydelige endringer utover i året. Med bakgrunn i dette foreligger det ikke annen prognose enn budsjettert. Renteutgiftene foreslås nedjustert med 12,6 mill kroner for inneværende år kroner ihht prognoser. Rentenivået er nå meget gunstig. Som følge av lavt rentenivå vil rentekompensasjon på veg bli 4,5 mill kroner lavere enn budsjettert. Det foreslås i tillegg å tilføre 0,95 mill kroner til dekning av kostnader knyttet til ekstra stillinger ved den nyeetablerte PPT innenfor videregående opplæring. I tillegg forseslås 5,271 mill kroner overført til finansiering i investeringsbudsjettet.

6 6 Budsjettendring Ansvar 9091 Andre generelle statstilskudd, reduserer inntekt med kr Ansvar 9151 Renteutg., provisjon og andre finansutg, reduserer utgiftene med kr Ansvar 9501 Overføring til investeringsregnskapet, øker overføring med kr Styring, administrasjon og fellestjenester (ansvar 1) (Tall i hele tusen) Ansvarsområde Regnskap Justert årsbudsjett Forbruks% 2012 Avvik Politisk % Styring, adm og fellestj. *) % Lønnsavsetning % Sum hovedansvar % *) Inkl. Folkehelse Faste godtgjøringer til politiske lederverv vil øke med virkning fra 1.august 2012 som følge av endringer i lønn i forbindelse med tilsetting av ny fylkesrådmann. Alle elever på vg1 har ved oppstart av nytt skoleår fått elev-pc i tråd med vedtak i sak 25/12 i hovedutvalg for kompetanse der det ble bevilget 0,4 mill kroner ekstra for å kunne gjennomføre kjøp av elev-pc er til alle vg1-elever. Elev-pc budsjettet baserte seg på forventet antall vg-1 elever med rett til videregående opplæring. Det er imidlertid tatt inn et betydelig antall elever uten rett. Dette gir en netto merkostnad på innkjøp av elev-pc er på om lag 0,34 mill kroner. Det er knyttet usikkerhet til prognosen for stillingsbanken, men det forventes at usikkerheten kan håndteres innenfor ansvar 1. Det påløper i 2012 merkostnader på budsjettområder der det utbetales faste godtgjørelser til politiske lederverv som følge av at disse lønnsjusteres parallellt med rådmannslønnen. Det er feilført godtgjørelser knyttet til hovedutvalget for næringsutvikling. Forbruksprosenten er derfor svært lav, men vil være på normalen etter ompostering. Samlet for ansvar 1 er prognosen 0,34 mill kroner i merforbruk som følge av netto merkostnad knyttet til innkjøp av elev-pc er. I RNB ble lønnsvekst anslått til 3,75 % i Det sentrale lønnsoppgjøret i kommunesektoren endte på om lag 4,1 %. Det var budsjettert med 4 %, i tråd med signal i SB for Endelig resultat av lokale forhandlinger er ikke klart, men målsettingen er å ligge samlet på om lag 4,1 %. Budsjettendringer 0,34 mill kroner til ansvar 1144 Data/telefoni til dekning av elev-pc er som følge av høyere elevtall enn prognostisert, foreslås finansiert ved nedjustert renteutgift 2012 (ansvar 9).

7 7 Videregående opplæring (ansvar 2) Ansvarsområde Regnskap Justert årsbudsjett Forbruks% 2012 Avvik Skoletilbudsteam % Skolefaglig team % PPT % Fagopplæringsteam % Diverse formål opplæring % Videregående skoler % Prosjekter vgo Sum hovedansvar % * på merforbruk på skolene (2,5 mill kroner) inngår i prognosen, men skal dekkes av virksomhetene ihht økonomireglementet. Videregående opplæring viser et mindreforbruk med en forbruksprosent på 58 %, mot et budsjettert forbruk på 67 %. Skoletilbudsteamet har et høyere forbruk enn budsjettert og dette skyldes økte utgifter til særskilt tilrettelagt opplæring, da utgifter til ledsager samt overføring til skoler med elever som har store atferdsproblemer har økt. Merforbruket vedrørende dette forventes dekket inn av vakante stillinger innen området. Skolefaglig team ligger høyere enn budsjettert nivå fordi forventede inntekter knyttet til kompetanseheving ikke er bokført enda. PP-tjenesten ligger høyere enn budsjettert nivå og dette skyldes at det er ansatt ytterligere fire årsverk uten budsjettmessig dekning. Fagopplæring vil under forutsetning av utbetaling på samme nivå som for 1. halvårutbetaling, gå i balanse. Diverse formål opplæring viser lavt forbruk som følge av at midler knyttet til sommer- og høstskole ikke er belastet og potten til stimuleringstilskudd har gjenstående midler pr. 2. tertial. Arbeidssenteret har i forbindelse med nytt skoleår økt antall elever fra 13 til 20 og dette medfører økte utgifter til ansatte. De videregående skolene har et forbruk på 62 %, litt under budsjett. Inndekking av tidligere års merforbruk fordelt på 6 videregående skoler og Fagskolen er effektuert og inngår i regnskapstallene. Skolene har god budsjettdisiplin og melder tilbake om fokus på oppfølging av budsjett og regnskap. Prosjekter vgo vedrører i hovedsak Vigo, som fra 2013 vil bli etablert som et eget IKS, og inntekten gjelder ulike prosjekterinntekter fra øvrige fylkeskommuner. De videregående skolene melder som vanlig om usikre prognoser i forbindelse med nytt skoleår, og 4 skoler melder om et forventet merforbruk ved 2. tertial. Disse er Hjalmar Johansen vgs med 0,8 millioner kroner, Bø vgs med 0,7 millioner kroner, Skien vgs med 0,6 millioner kroner og Søve vgs med 0,4 millioner kroner. Endelige budsjettrammer for skolene

8 8 for skoleåret er klare etter elevtelling n samlet for skolene utgjør et forventet merforbruk på 2,5 mill kroner. I forbindelse med oppstart av nytt fylkeskommunalt PPT-kontor, ble det tilført 1 million kroner i 1. tertial. Det er ansatt ytterligere 4 årsverk i PP-tjenesten for å ivareta elevene, og høsteffekt av disse er kr Det er usikre prognoser knyttet til eksamenskontoret. Telemark fylkeskommune har opplæring innenfor Kriminalomsorgen ved Hjalmar Johansen vgs og Vest-Telemark vgs. Nye tildelingsrutiner for 2012 medfører at 20 % av tildelingen ikke blir kompensert for i 2012, og dette medfører en engangsutgift for fylkeskommunen med til sammen kr , fordelt med kr for Vest- Telemark vgs og kr for Hjalmar Johansen vgs. For øvrige områder forventes det samlet balanse ved årets slutt. Budsjettendringer PPT inndekking 0,95 mill kroner foreslås finansiert ved nedjustert renteutgift 2012 (ansvar 9). Engangsutgifter til Kriminalomsorgen foreslås dekt med kr , hvorav kr fra fond Vest-Telemark fengselsundervisning og kr foreslås finansiert ved nedjustert renteutgift 2012 (ansvar 9). Tannhelse (ansvar 3) (Tall i hele tusen) Regnskap Justert Forbruks Ansvarsområde årsbudsjett % 2012 Avvik Tannhelse % Tydelig fokus på økonomi har gitt bedre kontroll på utgiftssiden som nå ligger tilnærmet på budsjett. Inntektssiden har sviktet på grunn av vakante stillinger i en periode. Dette har medført at det meste av tiden er brukt på prioriterte grupper ved flere klinikker. Inntektssiden ligger noe etter budsjett, men det jobbes målrettet for å sikre dette uten at det går på bekostning av tilbudet til prioriterte grupper. Fokus holdes fremdeles på å etablere optimale innkallingsrutiner for barn og ungdom med målsetning om å møte den enkeltes behov. Tannpleiernes rolle i førstelinjetjenesten styrkes og det gjennomføres en rekke tiltak på eksterne arenaer for å nå alle prioriterte pasientgrupper, især de som trenger det mest. Effektiv bruk av klinisk arbeidstid kan forbedres. Flere steder er det mye tapt tid som skyldes at pasienter ikke møter eller melder avbud svært sent. SMS-varsling av pasienter har vært et effektivt tiltak, i tillegg vil andre tiltak vurderes for å bedre situasjonen. distrikt Indre Telemark: En vakant stilling besatt f.o.m. august. Halvårig vikariat på Rjukan er vedtatt for å øke tilbud etter at en stilling ble nedlagt der i januar Vikariatet viderføres fram m til mars 2013, når tannlegen starter i fast stilling ved Tannklinikken på Åmot. distrikt Sør-Telemark:

9 9 Vakant stilling i Porsgrunn besatt f.o.m. august. Vakant stilling i Drangedal vurderes besatt f.o.m. januar 2013 for å møte kommunens ønske om bedre tannhelsetilbud til eldre og andre utsatte grupper. Dette blir en prøveordning på ett år, men analysen peker sterkt i retning av en permanent løsning. distrikt Skien: Inntjening i tråd med budsjett. Til tross for to ukers streik i juni var inntjeningen i juni 2012 høyere enn i juni Reforhandling av framleieavtale med oralkirurg og utleie av kontor til Kompetansesenter Sør i Arendal er tiltak for å dekke utgifter og utnytte klinikkens kapasitet maksimalt. distrikt Vest-Telemark: Distriktet har utfordringer knyttet til drift av små klinikker og lavt pasientgrunnlag. Det vurderes tiltak for å få til bedre utnyttelse av kapasiteten. Økonomioversikten viser at vi nå ligger i henhold til plan på utgiftssiden, men inntektssiden må styrkes i henhold til ekstraordinært vedtak som gjelder for tiden august til årets slutt. for området samlet er et merforbruk på 1,7 mill kroner, fordelt på Sør-Telemark 0,5 mill kroner, Vest-Telemark 0,5 mill kroner og kjeveortopedisk spesialistklinikk 0,9 mill kroner. Tannklinikken Skien har klart å etablere balanse med god kontroll og Indre Telemark forventer et mindre forbruk på 0,2 mill kroner. Det jobbes kontinuerlig for å bedre resultatet gjennom tett oppfølging av alle klinikker. Regional utvikling (ansvar 4) (Tall i hele tusen) Regnskap Justert Forbruks Ansvarsområde årsbudsjett % 2012 Avvik Regional utvikling % Nyskapning % Internasjonalt arbeid % Kultur % Kulturminnevern % Prosjekter Sum regional utvikling % Forbruksprosenten pr. 2. tertial er lav med 14 % mot et budsjettert nivå på 67 %. Dette skyldes høye inntekter gjennom tilskuddsordninger innenfor nyskaping og kulturminnevern der utgiftene enda ikke er påløpt eller tilskuddene ikke utbetalt. Innenfor internasjonalt arbeid og kultur er forbruksprosenten noe lavere en budsjettert nivå. Da Telemarkskonserter AS ble oppløst, ble det etter forskriftene avsatt et investeringsfond på 1.2 millioner kroner. Disse kan brukes av fylkeskommunene generelt mot at Telemarkskonserter kan bruke tilsvarende andel av fondet i driftsregnskapet. Innenfor kulturminnevern er det prosjekter under arbeid, og det er etterslep på inntekter som vil komme inn i regnskapet mot slutten av året.

10 10 Det forventes at området samlet vil gå i balanse ved årets slutt. Budsjettendringer Det er ikke foreslått budsjettendringer i 2. tertial. Samferdsel (ansvar 5) (Tall i hele tusen) Regnskap Justert Forbruks Ansvarsområde årsbudsjett % 2012 Avvik Kollektivtrafikk % Veg % Øvrige områder areal og transport* % Sum areal og transport % *tallene inneholder utgifter påløpt på prosjekter som skal dekkes av bundne fond. Reelt forbruk på driftsområdene innenfor øvrige områder areal og transport er 56 % Kostnader til kollektivtransporten er i tråd med budsjett. Det meldes ikke om spesielle utfordringer i forbindelse med oppstart av nytt skoleår. Passasjerutviklingen i Grenland er svært positiv for Grenlandsområdet med en vekst på 6,2 % sammenliknet med tilsvarende periode i fjor. Det er en nedgang i passasjertallet utenfor Grenland. Samlet for Telemark er det en passasjervekst på 3 % sammenliknet med samme periode i fjor. Dom falt i saken mellom Skatt Sør og VKT AS i juli. VKT AS fikk ikke gjennomslag i retten for sine synspunkter. Dette innebærer at avgiftskravet fra Skatt Sør er fastholdt i retten. Dommen er anket av styret i VKT AS. Arbeidet med å utarbeide alternative rutiner for å forhindre at avgiftskravet øker i påvente av ankebehandlingen prioriteres høyt. Innenfor fylkesvegområdet er det gjort reduksjoner på til sammen 3 mill kroner i bestillingsarbeider i driftskontraktene for å overholde budsjettrammen. Dette innebærer reduksjon f.eks. fjerning av torvkanter, grøfterensk og rydding langs vegen. Det har vært flere utfordringer knyttet til driftskontrakten for Rjukanområdet. Tidligere kontrakt ble avsluttet , men på grunn av uenighet om sluttoppgjør ble dette først avklart i juni Forliksklagen var på 7,1 mill kroner, mens forliket endte på 0,8 mill kroner. Dette dekkes innenfor fylkesvegbudsjettet. I tillegg har det i området vært utfordringer knyttet til den nye entreprenørens kapasitet. Forholdet er fulgt opp av Statens vegvesen og det meldes nå at kapasiteten fremover skal være tilstrekkelig til å gjennomføre oppgavene i henhold til kontrakten. Innenfor areal og transport budsjettet er det avsatt midler til en ny stilling knyttet til arbeidet med ny samordnet areal og transportplan. Det er en utfordring å få besatt stillingen og det kan bli aktuelt å leie inn ekstern hjelp til arbeidet.

11 11 Statens vegvesen varsler at driftsbudsjettet har svært lite rom for å dekke opp uforutsette hendelser dersom f.eks. store nedbørsmengder eller annet ekstremvær skulle inntre utover høsten. Samlet ligger området an til balanse. Budsjettendringer Det gjøres ingen budsjettendringer. 4 Investeringsregnskapet pr Det er betydelige avvik på enkelte prosjekt. Dette fremkommer ikke av tabellen nedenfor, men omtales i det videre. Hele investeringsbudsjettet vises per prosjekt i vedlegg 2 til tertialrapporten. (Tall i hele tusen) Regnskap Justert årsbudsjett 2012 *) Avvik Utstyr skole Investering IT Utstyr tannhelse Veg Bygg Avslutta prosjekt jfr årsregnskapsaken Aksjer og eiendeler **) Egenkapitalinnskudd KLP Sum investeringsprogram * Årets prognose er inklusiv ubrukte budsjettrammer fra tidligere år ** Eierandel i Bypakke Grenland AS med 0,22 mill kroner er vedtatt i FT sak 15/11 og er først utbetalt i Finansiering av investering Overføring til investering er foreslått økt med 5,27 mill kr som følge av nedjustert rentenivå. Dette er nærmere omtalt under Finansiering i avsnitt 3. Overføring fra drift inngår i fellesfinansiering av investeringsprosjekter. Prosjektet murerhall Skogmo vgs er forutsatt finansiert ved egne midler. Merforbruk i år dekkes av skolen selv. Både innenfor vei og bygg varsles det nå et mindreforbruk inneværende år. For de flesete prosjekter vil dette ikke bety endring i prosjektrammen, men begrunnes med forsinket fremdrift. Lån er tatt opp i tråd med opprinnelig budsjett. Som følge av mindreforbruk i år vil lån overføres som ubrukte lånemidler til neste år. Det lave rentenivået gjør det gunstig å ha ubrukte lånemidler. Budsjettendring Fellesfinansiering styrkes med 5,27 mill kroner ved økt overføring fra drift. Overføring fra drift Skogmo vgs med kr 0,25 mill kroner Bruk av drisponisjonsfond økes med 18 mill kroner til finansering av Tinnsjøtunnelene

12 12 Investering fylkesveger Det vises til rapportering ved 1.tertial. Det er som varslet foretatt en gjennomgang av både pågående og planlagte investeringsprosjekter for å sikre gode prognoser med tanke på kostnader og framdrift, samt å se på muligheten for reduksjoner. Hovedutfordringen knyttet til fylkesveginvesteringene er fv 38 Tinnsjøtunnelene. Prosjektet har vært svært uforutsigbart og medført langt høyere kostnader enn først antatt. Prosjektet er avsluttet med unntak av sluttoppgjør for elektrodelen av kontrakten som gjenstår. Fv 756 Mårem Steinsbøle avsluttes i disse dager, men med en viss usikkerhet knyttet til oppmålte mengder. Prosjektet rassikring fv 37 Maristien ble i gangsatt ved statlige rassikringsmidler, men alle merkostnader må dekkes av fylkeskommunen. Prosjektet er ikke avsluttet, men det varsles om nye merforbruk. GS-veg prosjektet fv152 Folkestad bru Sommarland har forsinket fremdrift. I tillegg er prognosen blitt betydelig endret i løpet av planleggingsfasen. Det forventes at prosjektet vil koste betydelig mer enn prosjektrammen på 23 mill kroner. Sluttarbeider på fv 109Åsland Setre ble gjennomført høsten 2010, men sluttoppgjøret er fremdeles uavklart som følge av uenighet mellom entreprenør og Svv. Entreprenør har levert inn forliksklage. Prosjektrammen på GS-prosjektet på Heddalsvegen som inngår i hovedprosjektet Sykkelbyen Notodden fikk økt ramme med 3 mill i budsjettet for Den da planlagte løsningen har vist seg å ikke være mulig å gjennomføre som tenkt innenfor den økte rammen. En går derfor tilbake til opprinnelig prosjektplan og ramme på 2 mill kroner. Det ble ved 1.tertial varslet forsinket fremdrift på en rekke prosjekter. Situasjonen er ytterligere forverret ved 2.tertial og det varsles om et stort mindreforbruk på investeringsprosjektene sammenliknet med opprinnelig budsjett for Prosjektene fv38 Tinnsjøtunnelene og fv756 Mårem Steinsbøle forventes å få merforbruk på henholdsvis 18 mill kroner og 7,5 mill kroner. I tillegg varsles merforbruk på Rassikringsprosjektet på fv38 Maristien på 0,9 mill kroner. Disse dekkes inn gjennom varslet mindreforbruk på Fv 38 Merkebekk jernbaneundergang og Støytiltak/vannforvaltning, samt reduksjoner i prosjektene på fv 359 Lunde Bø og Sykkelbyen Notodden, jmf. Tabell nedenfor.

13 13 I tillegg vil det bli nødvendig å auke prosjektrammen til GS-veg på fv152 Folkestad Bru Sommarland. n er svært usikker. Beste anslag er på 7 mill kroner merforbruk, men prosjektet er forsinket og bindingen merforbruket gir vil bli innarbeidet i rullering av fylkesvegplanen og investeringsbudsjettet for Flere prosjekter forventer mindreforbruk i 2012 som følge av forsinket fremdrift. Prosjektrammene på disse opprettholdes, men budsjettet reduseres i 2012 eller 2013 og økes tilsvarende i budsjett 2013 og Hovedårsaken til forsinkelsene er manglende planleggings- og prosjekteringskapasitet. Budsjettendringer Budsjettendringene er oppsummert i tabellen: Prosjekt Endring budsjett 2012 Endring budsjett 2013 Endring budsjett 2014 Binding 2015 Sum endring i prosjekt-ramme Fv 37 Tinnsjøtunnelene Fv 756 Mårem Steinsbøle Fv 38 Rassikring Maristien Fv38 Merkebekk jernbaneundergang Fv 359 Lunde Bø, inkl Kleppe Bru Sykkelbyen Notodden Støytiltak/ vannforvaltning Fv 355 Tjønnefoss Krossli Fv38 Åmot Dalen Fv109 Klovdalsåsen Gongekleiv og Gongekleiv Åsland Fv152 Folkestad bru Sommarland TS-tiltak i Grenland i hht TS-plan TS-tiltak øvrige Telemark i hht TS-plan Lannavegen Sum endringer årlig budsjett Dette medfører behov for tilleggsfinansiering på 25 mill kroner. 18 mill kroner foreslås finansiert gjennom bruk av disposisjonsfond, mens 7 mill kroner ligger som binding i investeringsbudsjettet for 2015 og vedtas i sak om Mål- og budsjett Investering bygg Prosjekter ved Notodden vgs er tatt i bruk og styres innen for vedtatt økonomise ramme. Ny idrettshall Bø vil bygges og eies av TFK. Det er inngått forpliktende samarbeid med langsiktig utleieavtale med Bø kommune. Fremdriften er noe forsiniket, uten at det får konsekvenser for ferdigstillelse. Det er gitt en forhåndsgodkjenning fra Kulturdepartepartementet på søknad om spillemidler.

14 14 Ny Skien vgs har en forsinket fremdrift som følge av vedtak i FT i juni. Endelig dimensjonering av elevtall og hvilke studieretninger avklares juni 2013 i forbindelse med politisk behandling av saken vedr skoletilbud Murerverksted Skogmo vgs har et merforbruk på 0,25 mill kroner. Prosjektet forutsettes dekket av skolens egne midler. Prosjektet har en forsert fremdrift i forhold til opprinnelig plan. Som følge av forsinket byggestart vil Idrettshall Bø ikke benytte årets investeringsbusjett fullt ut. 4,3 mill nedjusteres i 2012 og utsettes til Dette påvirker ikke prosjektrammen. Forsinket fremdrift gir Ny Skien vgs en prognose for 2012 som er 1,5 mill kroner lavere enn årsbudsjett. Dette er en midlertidig justering. TFK Eiendom sigaliserer at prognosen for prosjektets ramme vil bli høyere på grunn av utsettelser i prosjektet. Prosjektets fremdrift vil bli nærmere omtalt i Mål- og budsjett for Murerhall Skogmo vgs har en prognose for merforbruk på 0,25 mill kroner for 2012, men holder seg innenfor prosjektrammen på 1,9 mill kroner. Budsjettendringer Utgifter Budjsettendring 2012 Merknad Murerhall Skogmo vgs 250 Forsert fremdrift Bø vgs idrettshall Midlertidig nedjustering Ny Skien vgs Midlertidig nedjustering Sum omdisponering Inndekning - overføring fra drift Murerhall Skogmo vgs 250 Finansieres av skolen selv Investering tannhelse Investeringer knyttet til klinikk Åmot er ferdigstilt. Av årets budsjettramme på 1,7 mill kroner vil 1,2 mill kroner gå til spesialutstyr oralkirurgi og 0,5 mill kroner gå til utskifting av utstyr andre klinikker og nytt utstyr til endospesialist. Investeringsprosjekt på tannhelse skal ihht prognoser gjennomføres innenfor vedtatte investeringsrammer. Investering utstyr Fordeling av årets tildelte midler for utstyr til skolene vedtas av hovedutvalg for kompetanse senere på året. Investering i utstyr sees i sammenheng med skoletilbudet. Det meldes ikke om forventede avvik innenfor investeringer i utstyr til skolene.

15 15 Investering IT Utskifting av servere og oppgradering av utstyr går som planlagt. Per august ligger det an til et mindreforbruk innenfor IT-investeringer, men det er knyttet usikkerhet til omfang og kostnader på enkelte utskiftninger og rammen holdes derfor uendret. 5 Finansforvaltning, renter og likviditet Forvaltning av kortsiktige midler Bankavtalen med DnB NOR har fortsatt såpass gunstige rentevilkår at vi ikke har foretatt kortsiktige plasseringer av likvide midler siden siste rapportering. Forvaltning av kortsiktig midler Mill NOK % Mill NOK % Mill NOK % Mill NOK % Innskudd hos hovedbankforbindelse Særinnskudd hos hovedbank Samlet kortsiktig likviditet % % % % Bankrente hovedbankforbindelse 3,18 % 3,92 % 3,27 % 3,18 % Avkastning benchmark (ST1X) 2,31 % 1,88 % 1,65 % 1,55 % Tabellen viser totale innskudd inklusiv spillemidler, KRD-midler, og midler fra riksantikvaren. De sistnevnte er reelt sett ikke fylkeskommunale midler, men inngår i forvaltningen og rapporteringen av kortsiktige midler. I tillegg inneholder totale innskudd summen av bundne fond som er midler med binding og dermed ikke til fri benyttelse. Avkastningen dette tertialet er 1,55 % bedre enn benchmarken (ST1X). Dette viser tydelig at vanlig bankinnskudd gir vel så god avkastning enn andre relativt risikofrie plasseringer. Forvaltning av gjeldsporteføljen Fjorårets tilleggslån ble refinansiert sammen med et annet lån som forfalt i mars. Lånet ble tatt opp i Kommunalbanken med fast rente. I juni tok vi opp årets vedtatte låneramme. Lånet er tatt opp i Klp og er ikke redusert med fondsmidler som ble vedtatt i FT-sak 3/12. Dette fordi det forventes merforbruk på investeringsprosjekt som trenger ny finansiering og det er enklere å bruke fondsmidler ved tilleggsbevilgninger enn å ta opp nye lån. Norges Bank har holdt styringsrenten uendret 2 tertial. De har hatt tre rentemøter og ved siste rentemøte 29 aug. er signalene slik: Gjennom sommeren har utviklingen både i Norge og hos handelspartnerne vært om lag som ventet. Prisveksten her hjemme har vært litt lavere enn anslått og kronen har styrket seg noe den siste tiden. Den forventede oppgangen i rentene ute er skjøvet ytterligere ut i tid. Samtidig har premiene i penge- og kredittmarkedene falt.

16 16 Telemark fylkeskommune har bundet deler av gjeldsporteføljen i faste renteavtaler. Fast rente er dyrere enn flytende, men gir til gjengjeld en garanti og stabilitet i budsjettene. Budsjetterte rentekostnader ligger betydelig over forventet betalbare rentekostnader, jf. tabell under sårbarhetsanalyse. Gjennomsnittlig durasjon er 1,51 år. Dette er innenfor reglementet. Vi har i år tatt opp lån med lengre forfallstid slik at rentebindingstiden skal kommer opp i normalsituasjonen som er 2,5 år. Urolig finansmarked er årsaken til at lån er tatt opp med kort løpetid da disse har vært økonomisk mer gunstig. De to lånene som er tatt opp i år har forfallstid på 5 og 6 år. Bortsett fra en global uro på finansmarkedet, har det ikke vært vesentlige markedsendringer i løpet av perioden som bør hensyntas. Gjeldsforvaltning Mill % Dur. Mill % Dur. Mill % Dur. Mill % Dur. NOK NOK NOK NOK Lån med NIBOR rente , , , ,1 Sertifikat NIBOR 12mnd , , , ,0 Lån med fastrente Gjennomsnitt durasjon 1,7 1,47 1,87 1,41 Rentebytteavtaler: Avtaler m/mottatte rente , , ,5 Avtaler m/ avgitte rente , , ,5 Finansielle leasing * Samlet langsiktig gjeld % % % % Effektiv rentekostnad pr. tertial 3,39 % 3,39 % 3,56 % 3,25 % Referanseindeks ** 2,43 % 2,23 % 2,91 % 2,91 % Antall løpende enkeltlån Største enkeltlån 343,6 mill kr 343,6 mill kr 343,6 mill kr 343,6 mill kr *I tillegg til tallene i tabellen som er lån i banker, er det tatt opp lån til minibuss med finansiell leasing. Leasingavtalen går ut i 2015 og har en nominell rente på 4,95 prosent. Resterende gjeld er kroner. **Ved bytte av forvalter, ble referanseindeksen endret fra ST4X til en indeks beregnet av en referanseportefølje bygd på en normalsituasjon innenfor eget reglement. Sårbarhetsanalyse Total lånegjeld er pr på 1,685 mrd kroner. Med stor lånegjeld vil enhver renteøkning gi stor innvirkning på driftsbudsjettet. Rentebinding demper utfallet. Lånerenta har vært historisk lav de siste årene, og det forventes noen år til med lav rente. Fylkestinget har de siste årene avsatt midler på et rentefond for å ha større handlefrihet ved renteøkning. Det står nå 17,7 mill kroner på dette fondet. Med om lag halvparten av porteføljen med rentebinding vil en økning i renten bety en merkostnad på om lag 8,4 mill kroner. rentekostnader (mill NOK) Basis scenario Budsjett Høyt scenario Lavt scenario ,5 51,3 51,4 65,4 70,5 77,7 94,8 108,0 57,9 67,4 80,0 108,4 52,6 44,8 41,7 48,2 Justert budsjett for 2012 ligger på høyt scenario. Det skal fortsatt være rom for avsetning til rentebufferfond. Videre budsjettert rentebane vurderes i budsjettprosessen for 2013.