Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtaksssak Dato: Sak: Regnskap 2. tertial Henvisning til HiSTs måltavle

Transkript

1 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtaksssak Dato: Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 2. tertial 2009 HS-V-038/09 Saksbehandler/- sted: Tidligere sak(er): Vedlegg: Atle Helberg / SØR HS-V-023/09, HS-O-004/09 1. Resultatregnskap pr. 2. terial 2. Revidert resultatprognose 2009 Lenke til tidligere saker, lover og regelverk: 1. tertial HS-V-023/09: 2. tertial HS-O-004/09: Henvisning til HiSTs måltavle ( Strategiområde Hovedmål Delmål Effektiv organisasjon Risikomomenter til vedtaksforslaget: (Vurderinger ift risikobildet er beskrevet nærmere i saksframlegg) 1

2 Økonomiske konsekvenser Ja X Nei Kommunikasjonsmessige konsekvenser Annen risikovurdering Ja X Nei Forslag til vedtak: Høgskolestyret tar regnskapsrapport pr 2. tertial 2009 til etterretning. Sammendrag: Tertialregnskapet pr viser et regnskapsmessig mindreforbruk innenfor bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV) totalt for høgskolen på kr 3,0 mill. Dette medfører at de avsatte midler i balansen fra 2008 har økt fra kr 38,5 mill. til kr 41,5 mill. Prognose for årets resultat er et merforbruk på kr 3,8 mill. som gir 34,7 mill. i avsetning pr Dette er en forbedring siden budsjett pr juni 2009 (jfr. HS-sak 024/09) på om lag 14,7 mill. Kostnadsbildet viser betydelige forskjeller mellom avdelingene. Dette gjelder bl.a. lønnsog personalkostnader, samt andre driftskostnader. Flere avdelinger har en høy andel av bundne midler som må overføres til senere år. Den økonomiske situasjonen HiST opplever vil på noe lengre sikt påvirke utdanningskvalitet og FoU-aktivitetene i negativ retning. 2

3 SAKSFREMSTILLING: 1. Bakgrunn for saken Regnskapet for 2. tertial 2009 er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene, departementets regnskapsmal og øvrig instruksverk. Regnskapet er oversendt KD 1. oktober. Det vil i tillegg bli oversendt et brev der det vil bli nærmere redegjort for gjennomførte og planlagte tiltak for å oppnå budsjettmessig balanse, jfr. pkt Rektors vurdering Det vises til vedlagte reviderte resultatprognose, der revidert budsjett 2009 og ny prognose er stilt sammen for alle høgskolens nåværende resultatområder. En ser at 2. tertial og prognose viser bedre resultater enn tidligere budsjettert. Men fortsatt viser prognosen et merforbruk. Det er derfor viktig fortsatt å ha fokus på å styrke budsjettmarginene og fortsette omstillingsprosessen ved HiST. Totale driftsinntekter for perioden er kr 418,5 mill., en økning på ca kr 49,0 mill fra samme periode i Av totale inntekter utgjør bevilgning fra KD kr 369,5 mill. Totale driftskostnader for perioden er på kr 414,8 mill, en økning på ca kr 28,2 mill. i fht 2. tertial Lønnskostnadene utgjør nå 64 % av de totale kostnadene ved høgskolen. Driftsresultatet for HiST er pr 2. tertial 2009 kr 3,8 mill. Ikke avsluttede BA og NFR-prosjekter er nullstilt, slik at disse ikke er med på å påvirke resultatet pr. 2. tertial. Prognose 2009 Avsetning (BFV+BA) Utarbeidet til styremøte Utarbeidet til styremøte Revidert budsjett 2009 Prognose 2009 Avvik HA lønn og drift seksjoner Bygg, IKT og infrastruktur Fellestiltak AFT AHS ALT TØH AITeL ASP AMMT HiST

4 Kommentarer til avvik mellom budsjett og revidert prognose: Det vises til vedlagte reviderte resultatprognose. HA seksjoner, bygg / IKT og fellestiltak: Som det fremkommer er det ikke foretatt endringer i den nye prognosen ift. revidert budsjett. Tallene er vurdert av tidligere økonomidirektør og man velger å opprettholde disse estimatene. Det er imidlertid indikasjoner på at ikke alle budsjetterte midler vil bli brukt inneværende år, noe som vil styrke prognosen. Dette gjelder blant annet Strategi- og omstillingsmidler HS/Rektor som er budsjettert med kr. 6,6 mill. Et estimat på bundne midler for HiST pr viser at ca. 21,5 mill. (62%) vil være bundne midler. De bundne midlene gjelder i hovedsak utsatt aktivitet og prosjekter, dette er nærmere beskrevet under hver avdeling nedenfor. Det vil i budsjettprosessen for 2010 bli gjort vurderinger ift hva disse frie midlene evt. kan benyttes til. Endelig disponering av avsetninger pr kan ikke besluttes før endelig årsregnskap foreligger. AFT: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Avvik på inntektssiden skyldes at investeringer (inkl. prognose) i løpet av året regnskapsmessig reduserer avdelingens bevilgninger. Samtidig ligger de budsjetterte investeringskostnader under "Andre driftskostnader". Korrigert for dette ligger det en merinntekt på kr 2,0 mill., som vesentlig skyldes økte tildelinger til interne FoU, stipendiater mv. Viktig å merke seg er at dette er inntekter der utgiftene vil komme senere i tid. Reduksjonen på kr. 4,0 mill vedrørende lønnskostnader gjelder problemer med rekruttering til undervisningsstillinger. Her forventes det ingen kortsiktig forbedring. Det er liten risiko for at resultatet vil bli vesentlig dårligere enn prognosen. Bidragsfinansiert aktivitet (BA): Det har vært en endring i regnskapsprinsippene for denne aktivitetsgruppen. Dette medfører at inntekter fra EU-prosjekter regnes med uavhengig av aktivitet i prosjektene. Disse midlene vil bli brukt på et senere tidspunkt. Prognostisert resultat på kr 3,1 mill er derfor bundet opp og vil bli brukt på et senere tidspunkt. Oppdragsfinansiert aktivitet (OA): Avdelingens overskudd er på kr 0,8 mill ved utgangen av 2. tertial. Kun et mindre antall prosjekter skal avsluttes i 3. tertial, og forventet resultat for hele 2009 er på kr 0,9 mill. Det er moderat risiko for at dette resultatet ikke nås, men konsekvensene av dette er lave. 4

5 AHS: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Av de kr 6,2 mill., er kr 4,8 mill bundne midler knyttet til planlagt aktivitet (dr. gradsmidler, praksimidler og FOU-midler store prosjekt m.m.). Disse er delvis tildelt for 2009/2010 og noe tidligere overførte midler. AHS forventer et mindreforbruk på drift av avdelingen på kr. 1,4 mill. Dette er avsatt for å kunne møte et inntrekk på ca. 6,0 mill i utdanningskomponenten i Det er avsatt kr 2,0 mill på avdelingen som skal benyttes til neste års drift. Årsaken til at prognosen da bare er på kr.1,4 mill har sammenheng med at enkelte program vil gå med merforbruk. Dette har sammenheng med bemanningssituasjonen på Program for barnevernutdanning og Program for audiografutdanning. De vil måtte ta med seg dette merforbruket inn i 2010-budsjettet, og avdelingen vil da ha kr 2,0 mill til å øke driftsbudsjettet med i Bidrags (BA)- og oppdragsfinansiert virksomhet (OA): Vi forventer lik avsetning i prognosen som i budsjettet, tilsammen kr 0,1 mill. I sum er prognosen for avsetning pr , kr 6,4 mill. Risikovurdering for prognosen: Det er en viss risiko for at prognosen for bundne midler vil kunne bli lavere, ved at en del av aktivteten blir utført i Når det gjelder prognosen for driftsrammen, er det en viss risiko for at avviket kan bli større. Vi tror at bufferen på kr. 2,0 mill. som er avsatt vil kunne bestå urørt. Avdelingen tror at situasjonen for Program for barnevern og Program for audiograf vil forbedre seg utover høsten. ALT: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Avvik på inntektssiden skyldes økning i bevilgningene pga 35 nye studieplasser på Allmennlærerutdanningen. Videre er det foretatt korrigering av posten Inntekt, bevilgning til videreutdanning er flyttet fra Andre inntekter til Inntekt fra bevilgninger (KD). Avvik på kostnadssiden skyldes nye studieplasser som gir økt aktivitet, som igjen medfører økning i lønnsutgiftene og praksisutgiftene. ALT forventer lik avsetning, men styrer mot et underskudd på om lag kr 2,8 mill (inkl underskuddet fra 2008). Bidrags (BA)- og oppdragsfinansiert virksomhet (OA): Avvik i prognosen skyldes at avdelingen forventer en betydelig lavere aktivitet på BA og OA. ALT har derfor redusert inntekts- og utgiftssidene på BA og BOA med til sammen kr 2,0 mill. Resultatet på OA er redusert med kr 0,2 mill. Dette skyldes tildeling av nye studieplasser til videreutdanning (Kompetanse for kvalitet), som har ført til at omsetning av videreutdanning gjennom BOA er redusert. I tillegg ser 5

6 avdelingen en nedgang i etterspørsel på mindre kurs, samt at redusert bemanning gir begrenset kapasitet. Budsjett for Skrivesenteret er holdt utenom. Det er liten risiko for at resultatet vil avvike vesentlig fra prognosen. TØH: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Avdelingen har en forbedring på kr 0,3 mill i forhold til prognose BFV Dette kan i hovedsak tilbakeføres til eksterne tilskudd øremerket MLT og støtte til utarbeidelse av phd-søknad. Økningen av driftskostnader skyldes i hovedsak ombygninger og investeringer til MLT. Bidrags (BA)- og oppdragsfinansiert virksomhet (OA): Inntekter BA har økt med nesten kr 0,4 mill. samtidig som lønnsutgiftene her er redusert i forhold til budsjett med ca. Kr 0,8 mill. Totalt en netto forbedring på kr 1,2 mill. OA har redusert volum på både inntekter og utgifter, men nettoresultatet blir her det samme. Det er liten risiko for at resultatet vil avvike vesentlig fra prognosen. AITeL: Ingen nye momenter, derfor opprettholdes tall for revidert budsjett. ASP: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Prognosen for BFV resultatet blir 0,9 mill lavere enn budsjettet. ASP forventer ca kr 1,0 mill høyere lønnskostnader enn budsjettert. Bidrags (BA)- og oppdragsfinansiert virksomhet (OA): Inntektene for BA vil øke med kr 2,1 mill i forhold til budsjettet. Dette er prosjektmidler der aktiviteten skal videreføres i Det er liten risiko for at resultatet vil avvike vesentlig fra prognosen. AMMT: Bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV): Prognose for 2009 er lagt forsiktig, da budsjettenhetene gjeldende AMMT skal sluttføres ved årsskiftet. 6

7 Bidrags (BA)- og oppdragsfinansiert virksomhet (OA): Det negative avviket på kr 1,6 mill. har to hovedårsaker. Det ble for det første budsjettert med for høye inntekter gjeldende tilskudd og overføringer fra andre statlige organer i fremlagt revidert budsjett våren inneværende år med kr 1,1 mill. som i prognosen nå er satt til null. Dernest ble BA-prosjekter i fremlagt revidert budsjett våren inneværende år ikke skilt ut. Det er noe risiko gjeldende årets prognose knyttet til BOA-prosjektene. Utfyllende omtale av resultatregnskapet Tallene under viser et sammendrag av enhetenes resultatregnskap pr. 2. tertial. AFT AHS ALT TØH AITeL ASP AMMT HA Bygg, IKT og Seksjoner infrastruktur Fellestiltak HiST Sum driftsinntekter Sum driftskostnader Driftsresultat Kommentarer til periodens resultat AFT: AFT har et merforbruk på kr 0,6 mill. pr. 2. tertial. Dette er vesentlig bedre enn periodens budsjett. Det er videre resultatført avsluttede oppdragsprosjekt (OA) for 0,8 mill. Investeringer er foretatt med kr 1,2 mill i perioden, som er kr 1,7 mill mindre enn periodens budsjett. Lønn og varer og tjenester ligger omtrent på budsjett, men AFT har en overskridelse på kr 0,7 mill. til kjøp av undervisningstjenester. Dette skyldes problem med rekruttering av undervisningspersonale til noen av avdelingens fagområder. Undervisningstjenester må da kjøpes inn fra eksterne ingeniørmiljø. Dersom AFT hadde fått tilsettinger i alle utlyste stillinger, ville avdelingen hatt et underskudd på lønn. AHS: Mindreforbruket på kr 2,1 mill. pr. 2. tertial er i forhold til årets tildeling, tatt i betraktning at AHS planlegger å gå med et mindreforbruk på årets tildeling på kr 3,5 mill. Når avdelingen i tillegg tar hensyn til at de disponerer kr. 2,8 mill. av mindreforbruket fra 2008, stipulerer AHS en avsetning pr på kr 6,2 mill. 7

8 ALT: Regnskapet pr 2. tertial viser et mindreforbruk på kr 5,7 mill. Herav utgjør Skrivesenteret kr 3,8 mill. Når dette hensyntas vil mindreforbruket utgjøre kr 1,9 mill. Inntektene er som forventet. Lønnskostnader til organiserte stillinger (faste og midlertidige) for perioden er kr 24, 3 mill. Dette er i henhold til budsjett. Andre driftskostnader er for perioden regnskapsført med kr 7,0 mill. Som forventet er det et relativt lavt forbruk i forhold til årsbudsjettet. Dette skyldes at kostnader for høstens praksisundervisning ikke er regnskapsført. Praksiskostnadene for høstsemesteret er i revidert budsjett beregnet til kr 4,0 mill. Omsetningen innenfor BOA er pr 2. tertial betydelig lavere enn forventet. TØH: Merforbruket på kr. 2,2 mill. kan relateres til påløpte utgifter i forbindelse med oppstart av to nye masterutdanninger Master i teknologiledelse (MTKL) og Master i Kunnskapsledelse (MKIL) Planlagte og påløpte sensurutgifter blir belastet i første og andre tertial (minimale sensurutgifter i tredje tertial). Påløpte, men ikke refunderte kostnader vedrørende MKIL, kull AITeL: Avdelingen har pr. 2. tertial et merforbruk på BFV på kr. 0,053 mill. Dette er kr. 0,2 mill svakere enn oppsatt prognose for inneværende år. Vi forventer et mindreforbruk i 3. tertial slik at avdelingens forventede resultat på kr. 0,1 mill er et realistisk mål. Avdelingen har ingen vesentlige avvik. ASP: Avdelingen har et merforbruk på kr 0,2 mill i forhold til inntektene. Inntektene er kr 1,6 mill høyere enn budsjettet Kostnadene til lønn er kr 0,5 mill høyere enn budsjettet. AMMT: Det er er mindreforbruk i forhold til inntektene på omlag kr 0,9 mill, hvilket gir et resultat på kr 0,8 mill. Lønnskostnader viser ved utgangen av 2. tertial et mindreforbruk på tilnærmet 0,8 mill. kr., hvilket i stor grad må kunne tilskrives større refusjoner av sykepenger enn budsjettert. Indirekte kostnader viser kr 0,1 mill høyere enn forventet. Dette skyldes i hovedsak større belastninger av kostnader på BOA-prosjekt i forbindelse med avslutninger av prosjekter og økte belastninger på pågående prosjekter. 8

9 HA Seksjonene: SFS For SFS viser estimatet for året totalt sett et lite mindreforbruk. Seksjonen har hatt fokus på å minimere innleie av vikar ved sykefravær. Tildels har SFS gått med ubesatte stillinger. Stort merforbruk på kontortjenester pr. 2 tertial må sees i sammenheng med underforbruk på fastlønn. Lavere refusjoner enn budsjettert på sykefravær, men med de innbetalinger som er på foreldrepermisjoner balanserer det. Det er noe større inntekter enn budsjettert Kr 0,5 mill som gjelder kvalitetsprosjektet er foreløpig ikke igangsatt. Midlene må overføres til neste år. Til tross for mindreforbruk på FOU og eksternretta virksomhet/oppdrag pr. 2.tertial vil det balansere ved årets slutt SPO For SPO viser 2. tertial et mindreforbruk. Dette skyldes ledighold av stillinger. Bygg, IKT og infrastruktur Periodisering av vesentlige kostnader er foretatt spesielt ved Øya Helsehus hvor det er forventet større belastninger av kostnader i 3. tertial. I forhold til budsjett er det mindreforbruk på IKT pr 2. tertial, men kostnader forventes å påløpe i 3. tertial i forbindelse med innføring av bl.a. ny kopi- og printløsning. Balanseregnskapet Avsetning Resultat BFV Ny sum avsetning HA lønn og drift seksjoner Bygg, IKT og infrastruktur Fellestiltak AFT AHS ALT TØH AITeL ASP AMMT HiST I resultatet på kr 5,7 mill. til ALT utgjør Skrivesenteret ca. 3,8 mill. 9

10 3. Lover, regelverk og tidligere vedtak 1. tertial behandlet i HS-V Økonomiske og kommunikasjonsmessige konsekvenser (risikovurdering) Det vises til omstillingssaken behandlet i styremøte 17. og 18. juni Tiltak for å oppnå budsjettmessig balanse Følgende gjennomgang er utformet som et tekstforslag til et brev til departementet vedrørende tiltak for å rette opp budsjettsituasjonen: Det er høgskolens mening at tiltak som har vært iverksatt det siste året, gir positive effekter gjennom redusert underbalanse på driftsregnskapet, og dermed bedre prognoser for Organisatoriske tiltak: 1. Tett oppfølging av fra Høgskolestyrets side: Høgskolestyret har behandlet saker vedrørende økonomi og omstilling i hvert styremøte siden april Denne kontinuerlige oppfølgingen har hatt en disiplinerende og samlende effekt i organisasjonen. Høgskolen har drøftet og behandlet saken i en åpen prosess i løpet av det siste året. Konsekvensen av behandlingen og vedtaket i Høgskolestyrets møte (sak HS-V-024/09 Økonomien ved HiST og behovet for omstilling er en målsatt reduksjon i antall stillinger er 29. Gjennom IDF-møtene forut for Høgskolestyremøtene har ledelse og tjenestemannsorganisasjoner drøftet økonomi og omstillingssakene. Tjenestemannsorganisasjonene har kommet med mange konstruktive råd og bidrag. 2. Vedtak om stillingsstopp: I sitt møte vedtok Høgskolestyret stillingsstopp med umiddelbar virkning (sak HS-V-020/2008 Omstilling ved HiST). Det ble raskt utarbeidet retningslinjer for håndtering av stillingsstoppen, jfr. vedlegg 3 i høgskolestyresak HS-V-020/2008 Omstilling ved HiST. Effekten har vært at mange midlertidige tilsettingsforhold har blitt terminert, og at flere planlagte utlysninger av faste stillinger er blitt avlyst. Det framgår av SAP at tallet på årsverk i organiserte stillinger er redusert med 25 fra juni 2008 til 2009 (fra 701,4 til 676,6 årsverk). Det må imidlertid legges til at bruken av timelærerengasjert personalet har gått opp noe, slik at realeffekten i lønnsmidler er om lag stillinger i minus. 3. Reduksjon av antall avdelinger: Med virkning fra er to tidligere avdelinger slått sammen, Avdeling for teknologi og Avdeling for mat og medisinskteknisk utdanning (AMMT). Den nye avdelingen heter Avdeling for teknologi. AMMT var en liten avdeling med få studenter og lavt budsjettvolum. Avdelingen var derfor sårbar. Ved siden av at sårbarheten nå er redusert, regner vi med at fusjonen på sikt vil ha kostnadsreduserende effekt. 10

11 Sammenslåingen vil kunne bane veien for mer felles undervisning innen fagområder der dette er naturlig. 4. Effektivisering av administrative tjenester: I 2007 ble det etablert et utviklingsprosjekt, Optima, der målet er å fornye, forbedre og forenkle høgskolenes totale administrasjon. Høgskolens forverrede økonomi medførte at ressurstilgangen til administrasjon gikk ned, samtidig som en i tillegg skulle betjene en ny campus (Øya). HiST sin ineffektive lokalisering i flere spredte campus i Trondheim gir betydelige merkostnader i forhold til en samlet campus. Et samlokalisert lærested kan tilby studentene ett bibliotek, ett studentmottak, én felles rådgivningstjeneste osv, mens HiST er nødt til å tilby disse tjenestene på alle våre campus. Dette innebærer at vår høgskole har flere enheter innen bibliotek, studentekspedisjon, rådgivningstjeneste og lignende. Denne situasjonen er i betydelig grad uforenlig med ressurseffektiv forvaltning og støttefunksjoner. Prosjektet Optima har resultert i en endring i organiseringen av høgskolens IKT-tjenester og bygningers drift. I tillegg har HiST Biblioteket/Studieadministrasjonen implementert ny lederstruktur og senket servicenivået (bl.a. stengt en dag pr.uke). Det er gjennom prosjektet fremmet forslag om å samlokalisere og samordne arbeidet knyttet til opptak, eksamen og internasjonalisering, samt en endring av håndteringen av variabel lønn. Forslagene fra prosjektet vil bli iverksatt etappevis i tida framover. 5. Styrking av omstillingsmidler: I sitt møte vedtok Høgskolestyre (sak HS-V-005/09 Foreløpig årsregnskap 2008 og disponering av overførte midler ) å sette av 6,6 millioner til strategi- og omstillingsmidler. Omstillingspotten skal brukes til tiltak for å redusere kostnader innen faglig og administrativ virksomhet. Andre budsjettkutt 6. Utfasing av internfinansierte stipendiater: Den tidligere ordningen med tildeling av midler til egenfinansierte stipendiater termineres når fortløpende. Utfasingen er sluttført i året Isolert sett vil tiltaket kunne redusere FoU-aktivteten ved HiST, og dermed konkurransekraften både i forhold til KDs RBOmidler og eksterne FoU-midler. Det er sterkt ønskelig at denne reduksjonen kompenseres med økt tildeling av stipendiater fra KD. 7. Kutt i sentrale FoU-midler: Kutt i sentrale FoU-midler 2009 på om lag 3 millioner i forhold til året før. I tillegg har HiST ikke gitt noen tildelinger i år som inkluderer forpliktelser over mer enn ett år. 8. Avviking av Eksperter i team: Eksperter i team innen helsefaglige programmer har vært et fellesemne med høy relevans og svært god evaluering. Emnet legger opp til praktisk samhandling mellom studenter fra ulike profesjonsutdanninger innen helse/omsorg. Grunnet kostnadsbildet er emnet kuttet ut med virkning fra Avvikling av 2 samarbeidsmastere innen lærerutdanningen: Lærerutdanningen ved HiST har gått ut som partner i 2 samarbeidsmastere med NTNU grunnet det negative kostnadsbildet (få studenter). 10. Kutt i ordinære driftskostnader Høgskolens avdelinger og administrasjon har innført stram kostnadskontroll på alle områder, bl.a. reduserte faglige reiser, reduser deltagelse på konferanser etc., redusert aktivitet på feltstudier og ekskursjoner for studenter, redusert kompetanseutvikling for 11

12 administrativt personale. 11. Ingen investeringsmidler (utstyr) 2009: I forbindelse med budsjettbehandlingen for 2009 (HS-møte 06/08, ) besluttet Høgskolestyret å ikke legge inn investeringsmidler (avsetninger til utstyr). 12. Minimaliseringen av bygningsmessige tilpasninger: Som kjent har HiST permanent behov for bygningsmessige tilpasninger grunnet mye gamle undervisnings og labblokaler. Siste 1-2 år har slike tilpasninger vært redusert til et minimum. Øke inntektsgrunnlaget 13. Øke tallet på studieplasser: Vi arbeider kontinuerlig å øke tallet på studieplasser. Økt utdanningskapasitet vil normalt styrke økonomien. 6. Nærmere vurderinger av budsjettsituasjon og effekten av tiltak Den økonomiske situasjonen HiST opplever vil på noe lengre sikt påvirke utdanningskvalitet og FoU-aktivitetene i negativ retning. Vi må erkjenne at deler av driften nå er under det forsvarlige. Klager fra studentene over for lite undervisning er ett uttrykk for dette, jfr. Høgskoleavisa nr 10 av 17.september d.å. For lav bevilgning etter volumet øker risikoen for sviktende måloppnåelse i forhold til vårt samfunnsmandat innen utdanning, FoU og formidling. I den forbindelse vil vi igjen peke på at høgskolen gjennom lang tid har vært utsatt for en klar underfinansiering av basismidler. Vi mener å ha dokumentert ut over enhver rimelig tvil at HiST er utsatt for en betydelig negativ skeivfordeling av budsjettmidler når en sammenligner med blant annet høgskolene i Oslo og Bergen. Med de aktivitetsreduksjoner som nå gjennomføres er det en betydelig risiko for at HiST ikke vil være i stand til å levere en tilfredsstillende utdanningskvalitet til sine studenter, og at det omkringliggende samfunn ikke får et akseptabelt nivå på FoU-tjenester, formidling av FoU-resultater osv. 7. Konklusjon Høgskolestyret ber departementet ta eieransvar overfor HiST gjennom å rette opp den dokumenterte skeivfordelingen i forhold til sammenlignbare institusjoner, slik denne fordelingen for øvrig er illustrert i tekst og tall i avsnitt i departementets egen Orientering om forslag til statsbudsjettet 2009 for universiteter og høyskoler. 12