Budsjett 2014 Risør kommune

Transkript

1 Budsjett Risør kommune Last ned følgende dokumenter; Budsjettsaken Vedlegg til saken Virksomhetsplanene Kveldens presentasjoner RISØR KOMMUNE Side 1

2 Budsjett Rådmannens forslag Bystyret RISØR KOMMUNE

3 Agenda for dagen RISØR KOMMUNE Statsbudsjettet Budsjettet Fellesområdene Driftsenhetene Investeringsbudsjettet Oppsummering Rådmannen Side 3

4 Statsbudsjettet Uttelling for Risør kommune

5 Statsbudsjettet Vekst makro 7.7/5,9 mrd Risør 3,25% nom.vekst frie inntekter. (AA-snitt 4,2) Deflator 3,0% (prisvekst 2% og lønnsvekst 3,5%) Realvekst ca 0,25% Anslag frie inntekter Oppgavekorr.inntekter Anslag oppg.korr.frie inntekter Anslag frie inntekter - Sb Oppgavekorrigert vekst i kr Oppgavekorrigert vekst i % 3,25 % Deflator 3,00 % Realvekst 0,25 % Side 5

6 Statsbudsjettet RISØR KOMMUNE Innlemminger/satsninger i rammetilskudd Kulturskole inn i SFO videreføres Valgfag 10-trinn innføres Endret makspris i barnehage (2.360) 2 opptak pr år i barnehage Styrking av helsestasjon og skolehelsetjeneste (217 ) Økt egenandel for opphold i barnevernsinstitusjon Kommunal medfinansiering på tiltak til enslige mindreårige flyktn. Samhandlingsreformmidler prisjustert i rammetilskudd Økt kommunal egenandel på tjenester til ressurskrevende brukere Styrking kommunalt barnevern 85 mill Side 6

7 Statsbudsjettet Økonomiplan mot statsbudsjett Øk.plan/budsj StatsBudsjett Endring Skatter Rammetilskudd INGAR Skjønnsmidler Distiktstilskudd Sum skatt & rammetilskudd Svært lav vekst i rammetilskuddet fra Demografiutviklingen utslagsgivende - Risør kommune skal være 1,29 % billigere å drifte i Side 7

8 Demografiutviklingen Innb.0-17 Ant. Innb Ant. Innb Ant. Innb Ant. Innb Ant. Innb Ant , , , , , , , , , , , , Endring -0, , , , , , ,29 % billigere enn -13 Færre i aldersgruppen 0-17 år og 80 + som er de kostnadstunge Indeks utg.behov Bef.andel 1/7 år-1 Ant. Andel utg.behov 1,0660 1, ,4584 1,0531 1, ,4219-0,0129-0, ,0365 Side 8

9 Utgiftsbehov i Risør mot landet RISØR KOMMUNE Hvordan skal vi prioritere ressursene??? Side 10

10 Fellesområdet skatt og rammetilskudd Skatteinntektsprognose på 75,8 % av landsgjennomsnitt. Skatt inkl. inntektsutjevning 93,9 % av landsgjennomsnitt. RISØR KOMMUNE 2013 Endring %-vis vekst Innbyggertilskudd Utgiftsutjevning (3 627) INGAR (422) Særskilt fordeling Distriktstilskudd Ordinært skjønn Sum Rt u/skatt ,88 % Nto inntektsutj ,92 % Sum Rammetilskudd ,51 % Skatt på formue og inntekt ,51 % Skatt & rammetilskudd ,54 % Side 11

11 Budsjettet Risør kommune Fellesområdene Rammeområde 181/182/191 Side 12

12 Frie inntekter RISØR KOMMUNE Felles inntekter og utgifter Budsjett Note Regnskap pr. okt-13 Revidert budsjett 2013 Budsjett 2013 Kompenasjon fra Husbanken Reform Mva. komp investeringer Motpost kalk.renter VAR området Rammetilskudd fra staten Inntektsutjevning Skjønnsmidler Skatt på formue og inntek Eiendomsskatt Eiendomsskatt (verk og bruk) Motpost avskrivninger Sum frie inntekter Side 13

13 Finansinntekter Finansinntekter Budsjett Note Regnskap pr.okt-13 Revidert budsjett 2013 Budsjett 2013 Renteinntekter Renteinntekter (ekko) Utbytte Agder Energi AS Mottatte avdrag Tjenna bh Disp.av tidl.års overskudd Bruk av disposisjonsfond Sum finansinntekter Budsjett Note Regnskap pr.okt-13 Revidert budsjett 2013 Budsjett 2013 Sum frie inntekter Sum finansinntekter Samlede inntekter felles Side 14

14 Finansinntekter utbytte AE RISØR KOMMUNE Videreført utbyttepolitikk «Resultatgulv» på 500 mill 60 % av overskytende resultat Eierandel 1,17% Resultat drift AE Utbytte 1,17% "Utbyttegulv" Forventet reultat Utbytte Risør Balanseres mot disposisjonsfond Side 15

15 Finanskostnader Finanskostnader Budsjett Note Regnskap pr. okt-13 Revidert budsjett 2013 Budsjett 2013 Bankgebyrer Internkjøp- kun mot Tap på fordringer og garantier Renteutgifter Overkurs Betalte avdrag Avsetning til disposisjonsfond Overføring til investeringsregnskap Regnskapsmessig mindreforbrk Avskrivninger (tilskudd VAR) Sum finanskostnader Side 16

16 Finanskostnader renter og avdrag RISØR KOMMUNE Lån Restgjeld 1/1 Renter Avdrag Restgjeld 31/12 Type Nordea Sertifikatlån 3 mnd Nibor 1,87 % Nordea Swap (100'') RenteSwap, fast til flytende 4,81 % Nordea Sertifikat mot 3 mnd Nibor 1,83 % Nordea Swap (42,65') RenteSwap, fast til flytende 3,26 % Nordea Swap (60'') RenteSwap, fast til flytende 3,47 % DnB 6 Swap 100'' RenteSwap, fast til flytende 4,10 % Kommunalbanken Serielån Flytende rente 2,35 % Kommunalbanken Serielån Flytende rente 2,35 % Kommunalbanken Serielån Flytende rente 2,35 % Nytt låneopptak Serielån Flytende rente 2,35 % KLP Kommunekreditt Serielån, Flytende rente 2,35 % Husbanken Serielån, Fastrente 1,98 % Husbanken Serielån, Fastrente 1,98 % Husbanken Serielån, Fastrente 2,58 % Husbanken Serielån, Flytende rente 2,09 % Sum Snittrente portefølje 3,51 Portefølje vektet 45% flytende og 55 % sikret. Side 17

17 Finanskostnader forutsetninger Renter nytt lån flytende -2,35% Gjennomsnitt 3 mnd Nbr 1,85% Bankens påslag 0,5 % Vekting portefølje (45% / 55%) RISØR KOMMUNE Anbefalt sikkerhetsmargin 0,73 % fjernet i rådmannens forslag. Side 18

18 Fellesområdene - avsetninger RISØR KOMMUNE Avsetning Budsjett 2013 HP/ØP Budsjett Lønnsoppgjør Premieavvik pensjon Lærlinger Handlingsprogrammet Seniortilltak Valg Rus/psykiatri Bruk av fond Sum avsetninger Rådmannen kuttet for å skape handligsrom Side 19

19 Fellesområdene - lønnsavsetning Seniortillegg økt/videreført 700 Lærlinger videreført 10 stk Lønnsoppgjøret - avsatt 7 mill. Estimert lønnsmasse 31/12-13 RISØR KOMMUNE Beløp Årslønnsvekst ,50 % Overheng fra ,40 % (1 360) Lønnsavsetning Side 20

20 Fellesområdene handlingsprogr. Ref HP/ØP Tiltak i HP/ØP Beløp 10,3,3 Bemanning psykisk helse ,3,5 Rydding gml kommunale eiendomsaker ,2,2 Utrede fremtidig behov oms.bolig/hj.mdl lager Sum totalt tiltak Tiltakene i HP/ØP Alle tiltak strøket i rådmannens forslag Må prioriteres inn dersom ønsket gjennomført Side 21

21 Fellesområdene - Pensjon RISØR KOMMUNE Pensjonsselskapenes budsjetter Inntekt premieavvik fortsette å øke Amortiseringskostnaden øker mer Forventede premiesatser lagt til grunn Side 22

22 Fellesområdene - oppsummert RISØR KOMMUNE Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter Budsjett Regnskap pr. okt-13 Revidert budsjett 2013 Budsjett 2013 Sum frie inntekter Sum finansinntekter Samlede inntekter felles Finanskostnader Sum finanskostnader Lønn- og pensjonsavsetninger T il fordeling drift Fordelt på rammeområdene Regnskapsmessig resultat Side 23 Ref. tabell 4 i budsjettsak

23 Økonomisk oversikt drift ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Budsjett Revidert Budsjett 2013 RISØR KOMMUNE Regnskap 2012 Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Til disposisjon (overskudd) Ref.tabell 35 i budsjettsaken Side 24

24 Økonomisk oversikt drift ekskl VAR RISØR KOMMUNE ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Budsjett Revidert Budsjett 2013 Regnskap 2012 Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Til disposisjon (overskudd) Overskudd = handlingsrom i behandlingen Side 25

25 Investeringsbudsjettet Side 26

26 Investeringsbudsjettet RISØR KOMMUNE Endringer fra HP/ØP Prosjekter med tilskuddsordninger 0,8 mill Standardheving kommunale veier 1 mill Utskifting storkjøkkenutstyr 0,26 mill Ny bil hjemmetjenesten 0,4 mill Side 27

27 Investeringsbudsjettet RISØR KOMMUNE Totalt budsjett investeringer på 72,2 mill Investeringsområde Finansiering av prosjektene Finansiering Beløp Bruk av fond kr Salgsinntekter/tilskudd kr Låneopptak kr Totale investeringsutgifter kr mill innenfor VAR Side 28 Investeringsutgift Sum satsningsområde "Attraktivitet" Sum satsningsområde "Diverse" Sum satsningsområde "Kunnskap" Sum satsningsområde "Regional utvikling" Sum investeingsutgifter alle satsningsområder

28 Oppsummering kutt fellesområdene RISØR KOMMUNE Saldering av budsjettet etter Sb Beløp Resultat av statsbudsjettet Tiltak 181 Fjerne overføring disp fond Renteinntekt - øke snittlikv m/10 mill Rentekostnad - ta vekk sm på NBR (0,73%) Eiendomskatt - øke 10% på skattegrl Kalk.rente VAR - oppdatert modell Avskrivn. VAR - oppdatert modell Økt utbytte AE 0 Sum tiltak Tiltak 191 Nedjustere lønnsavsetningen Fristille tiltak i HP Seniortiltakene 0 Sum tiltak Sum midler disponibelt etter tiltak Side 29

29 Prosessen videre RISØR KOMMUNE Orientering AMU Informasjon til ledere i kommunen Behandling FMS 20. & 28. nov. Behandling BST 12 des. Rådmannen stiller seg til disposisjon for partimøte i perioden frem til behandlingen. Side 30

30 Budsjett Rådmannens forslag Enhetenes rammer og konsekvenser av disse Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold

31 Rammeutviklingen fra HP/ØP til budsjett Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Rådmannen Støttefunksjoner Habilitering Omsorg Kultur Plan og byggesak VAR Eiendom og tekniske tjenester Barnehage og barneskole Ungdomskole og VIRK Kvalifisering Sum driftsenhetene Felles Avsetninger Sum fellesområdene Kontrollsum Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 2

32 Rådmannen Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Rådmannen Faktiske endringer Ikke erstattet stilling ifm omorganisering kommunalsjef Kuttet ytterligere 217 i drift for å kompensere KVA Utfordringer Avsetning til medfinansiering av samhandlingsreformen Kun 25% av budsjettet er lønn Mange faste kostnader (Samhandlingsreformen, Vertskommune IKT, Fellesrådet, Revisjon, KS kontingent, Tilskudd næring) Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 3

33 Støttefunksjoner Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Støttefunksjoner Faktiske endringer Ikke erstattet ett årsverk ifm naturlig avgang på økonomi Kompetansesenteret/Vitinn ute av enhetens budsjett Utfordringer Stor arbeidsbelastning innen økonomi-funksjonen Lite ressurser til å jobbe proaktivt innen personal (Seniortiltak, Uønsket deltid, Lønnspolitikk, Rekrutteringspolitikk, forebyggende fraværsarbeid) Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 4

34 Habilitering Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Habilitering Faktiske endringer Redusert rammen gjennom økte salgsinntekter andre kommune Redusert rammen gjennom økt refusjon på Ressurskrevende tjenester Ramme redusert med totalt 3 mill Utfordringer Budsjettet er låst mot enkeltpersoner og vedtak 95% av budsjettet er lønn Sårbar for endringer i løpende avtaler ifm salg Endringer i refusjonsordningene knyttet til Rt = reduserte inntekter Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 5

35 Omsorg Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Omsorg Faktiske endringer Ramme kompensert med 3 mill for å unngå uønskede kutt i sykehjemsplasser (5,6 åv) Dagtilbud avvikles 1,6 årsverk Reduksjon i hjemmetjenesten 2 årsverk Reduksjon kjøkkentjenesten 1 årsverk Tiltak HP økt bemanning psyk.helse strøket Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Utfordringer Kutt i dagtilbudet for hjemmeboende eldre kan medføre økt press på sykehjemsplasser Kutt i hjemmetjenesten kan medføre økt press på sykehjemsplasser Bemanningssituasjonen fremdeles krevende i flere avdelinger Ingen rom for satsning på rus og psykiatri, eller forebyggende arbeid knyttet til samhandlingsreformen Side 6

36 Kultur Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Kultur Faktiske endringer Reduksjon i rammen på pga overføring av enhetsleder til skole/bhg Reduksjon i kulturmidler til lag og foreninger Utfordringer Omorganisering av Frivillighetssentralen inkl. flytting Full drift på Risørhuset etter ombygning med redusert bemanning Inntekter kino og kulturfaglig drift Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 7

37 Plan og byggesak Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Plan og byggesak Faktiske endringer Øke gebyrer byggesak og oppmåling Tiltak Hp utredning gml saker strøket Utfordringer 81% lønnskostnader Høye lønnskostnader pga. konkurranse om arbeidskraften Usikre inntekter optimistisk budsjettert og vanskelig å beregne Etterslep på gamle uavklarte saker Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 8

38 Vann, Avløp, Renovasjon Ansvarsdeling; Risør kommune; Vann og Avløp RTA; Renovasjon ØABV; Feier Gebyrene holdes uendret på 2013-nivå Selvkostfondene nedtrappes Hovedplan Vann & Avløp ferdigstilt store investeringer i årene som kommer. Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 9

39 Eiendom og tekniske tjenester Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Eiendom og tekniske Faktiske endringer Gartnerstilling holdes vakant 1 årsverk Renholdstilling holdes vakant- 0,3 årsverk Reduksjon vaktmestertjeneste 0,2 årsverk Økt båtplassleie 20 % Redusert budsjett vedlikehold kommunale veier Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Utfordringer Varer og tjenester er ikke korrigert for prisstigning Varslet økning i strømpriser Mange tomme lokaler redusert leieinntekt Nye/større lokaler å vedlikeholde Parkeringsfri periode reduserte inntekter Utgifter til vedlikehold av kommunale veier Side 10

40 Barnehage og barneskole Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Barnehage og barnes Faktiske endringer Økte betalingssatser SFO/Bhg Reduksjon førskoletiltak 0,7 årsverk Reduksjon assistenter skole/sfo 5,5 årsverk Reduksjon pedagoger skole 2,6 årsverk Maurtua avvikles høsten-13 Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Utfordringer Merforbruk 2013 gjør kuttene større enn rammeendringen skulle tilsi Færre klasser i Risør Flere klasser på Søndeled Mindre ressurser på elever med «litt ekstra» behov kan gi flere enkeltvedtak Større grupper i spesialundervisning Mindre rom for tidlig innsats i bhg Løpende opptak bhg Side 11

41 Ungdomsskole og Voksenopplæring Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme ift behov Budsjett nå Rammejustering Avskrivning Budsjett Ungdomskole/VIRK Faktiske endringer Reduksjon ved naturlig avgang ungdomskolen 1 årsverk Reduksjon i vikarstilling VIRK 0,85 årsverk Utfordringer Innføring av valgfag 10 trinn innenfor dagens rammer. Elever fra andre kommuner Tilskuddsordningene VIRK Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 12

42 Kvalifisering Ramme behov Ramme HP/ØP Kutt ramme Rammejustering ift behov Budsjett nå Avskrivning Budsjett Kvalifisering Faktiske endringer Reduksjon PPT 1 årsverk Reduksjon Helsestasjon 0,3 årsverk Reduserte tjenester barnevern Økt egenandel institusjonsplasser 30% Kommunal medfinansiering enslig mindreårige flyktninger Kompensert 217 til helsestasjon og skolehelstjenester Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Utfordringer Merforbruk 2013 gjør kuttene større enn rammeendringen tilsier Lav bemanning flere tjenester Innstramminger kan medføre økt antall klagesaker Ikke rom for proaktivt arbeid med tidlig innsats og satsning på bosetting og oppfølging av barn og unge Gode tiltak konkurrerer med lovpålagte oppgaver Side 13

43 Enhetenes netto rammer for Budsjett Rådmannen Støttefunksjoner Habilitering Omsorg Kultur Plan og byggesak VAR 0 Eiendom og tekniske tjenester Barnehage og barneskole Ungdomskole/VIRK Kvalifisering Sum driftsenhetene Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Side 15