Saksnr. Utvalg Møtedato 52/14 Formannskapet /14 Kommunestyret

Transkript

1 Side 1 av 12 Rendalen kommune SÆRUTSKRIFT Arkivsak: 14/855-4 Saksbehandler: Dagmar Lyngstad TERTIALRAPPORT NR Saksnr. Utvalg Møtedato 52/14 Formannskapet /14 Kommunestyret Vedlegg: Tertialrapport med prognose for virksomhetene Konsekvensutredning ved redusert bemanning PND Aktivitets- og økonomirapportering: Prosjekt for energimerking og kartlegging av bygninger Bakgrunn for saken: I følge økonomireglementet kap 4 i Rendalen kommune skal det utarbeides økonomiske rapporter til kommunestyret hver tertial. Videre går det fram av finansreglementets kap 9 at det hver tertial skal rapporteres på utviklingen for finansforvaltningen i Rendalen kommune. Rådmannens vurdering: Driftsregnskapet: Virksomhetene har rapportert til rådmannen om den økonomiske situasjonen pr De har laget prognose for hvordan de anser resultatet vil bli ved årets slutt. Prognosen tar høyde for virkningen av sentrale og lokale lønnsforhandlinger I følge prognosen ser det ut som det regnskapsmessige resultat for 2014 kan bli et lite merforbruk på kr Resultatet fordeler seg slik på virksomhetene:

2 Side 2 av 12 Virksomhet Regnskap pr Regulert budsjett 2014 Prognose 2014 Avvik budsjett / prognose Sentraladministrasjonen Helse og omsorg NAV Rendalen sykehjem Fagertun skole Berger skole Rendalen barnehage PND Kultur Fellesområder Sum Rendalen kommune Hver enkelt virksomhet skal i sin rapportering kommentere vesentlige avvik og hvordan det går med de tiltakene som ble vedtatt i budsjett Her kommenteres de økonomiske avvikene: Sentraladministrasjonen: Mindreutgiften på kr kommer i stor grad av innsparing lønn pedagogisk rådgiver og av refusjon sykepenger uten at det er leid inn vikar. NAV: NAV melder om et lite merforbruk på kr Det er sosialhjelpsutgiftene som bekymrer, men det er for tidlig på året til å komme med en sikker prognose. I k-sak 24/13 ble det vedtatt å opprette en 100% stilling som flyktningkonsulent. Ved en misforståelse ble denne hjemmelen satt til 50% under budsjettbehandlingen. Det var bare 50% i bruk av hjemmelen, men det var en forutsetning at hjemmelen skulle beholdes slik at stillingsprosenten kunne økes ved behov. Det foreslås derfor å øke hjemmelen til 100% igjen. Berger skole: Avviket er så lavt at det kommenteres ikke. PND: Her meldes det om et mulig merforbruk på kr Dette merforbruket kommer av at den budsjetterte nedbemanningen på PND ikke er gjennomført. Bakgrunn for dette er den politiske bestillingen i budsjettbehandlingen der det ble bedt om en konsekvensanalyse før nedbemanningen. I tillegg har PND heller ikke gjennomført tiltak ENØK som forutsatt. Dette betyr i realiteteten at PND finansierer kr av de to ikke gjennomførte tiltakene på virksomheten.

3 Side 3 av 12 Rådmannen har ikke noe forslag på hvilke andre virksomheter som skal ta den resterende innsparingen som nå ikke er gjennomført på PND. Under budsjettprosessen fikk ikke PND noe pålegg om hvilke tiltak som skulle gjennomføres, eller hvilke type stillinger som skulle reduseres, det er helt og holdent PNDs eget forslag i forhold til den summen virksomheten skulle spare. De andre virksomhetene ble også pålagt å spare i budsjett 2014 og har derfor sine egne tiltak å følge opp. Nå er det lite sannsynlig at det vil bli gjennomført noen ekstra tiltak før tidligst fra 2. tertial og det vil derfor bli liten effekt av det i Den eneste løsningen rådmannen ser akkurat nå, er å redusere budsjettert avsetning til fond. Bekymringen da er at det blir en meget liten buffer til evt merforbruk på andre virksomheter ettersom budsjettert ordinær avsetning i disposisjonsfond for 2014 bare er på kr Det foreslås derfor å avvente situasjonen til 2. tertial. Videre mener rådmannen at en konsekvensanalyse av nedbemanning av vaktmestertjeneste og evt renholdstjeneste må involvere alle virksomheter dersom den skal ha verdi. Det er de andre virksomhetene som kan si noe om hvilke lokaler som evt kan stenges/selges. Det er også de som må si noe om konsekvensene av at vaktmestertjenesten evt reduseres for deres område. Det foreslås at en ny, fullstendig analyse som involverer hele kommunen skal ferdigstille innen 2. tertialrapport Rådmannen mener også at for å få til god oppfølging av virksomhetene både på økonomi og tjenesteproduksjon, bør konsekvenser av foreslåtte tiltak i størst mulig grad framkomme av økonomiplan og budsjettdokumentene. Så må virksomhetene rapportere på de vedtatte tiltakene i ordinær rapporteringsrutiner. Den er månedlig til rådmannen og hver tertial til kommunestyret. På denne måte er det mulig å se kommunen som en helhet. Rapportering på tiltak fra budsjettbehandlingen 2014: Sentraladministrasjonen: 1. Revisjon av prosjektregnskap kr : Budsjettert inn sammen med ordinær revisjon ved kontrollutvalget. Kontrollutvalget melder at det ser ut til at dette holder i Økte gebyrer til Lindorff på START lån kr : Budsjettert på økonomiavdelingen og ser foreløpig ut til å holde. 3. Nærings og samfunnsutvikler kr : Dette er en overføring av penger fra den avsatte millionen til dette formålet på fellesområder. Denne summen inneholder lønn med sosiale utgifter, reise og kurspott. Det foreslås nå at det resterende beløpet på kr overføres til sentraladministrasjonen slik at hele beløpet kan ses samlet ved rapportering. Det opprettes eget ansvar for nærings og samfunnsutvikling og lages aktivitetsplan som gjenspeiles i budsjettet for ansvaret. 4. Økning brannvesenet ut over priskompensasjon: kr Brannvesenet sender ut faktura 2 ganger pr år. Det ser ut til at regnskapet vil bli ca kr over budsjett i inneværende år. Dette dekkes av virksomheten. Helse og omsorg: 1. Økte inntekter helsetjenesten kr : Dette går som forutsatt i budsjettet. 2. Sparte leasingutgifter biler kr : Kr av denne innsparingen er bare en justering mellom helse og omsorg og renter og avdrag. Kr som en forutsetter også skal spares går med for å finansiere Helse og omsorg sin andel av innsparing Helse og skulehelsetjeneste særskilt fordeling kr og

4 Side 4 av Innsparing helsesøster kr Disse to tiltakene viser at helse og omsorg klarer å utføre de pålagte oppgavene innen eget budsjett. NAV: 1. Innsparing sosial stønad kr Det ser ut som at NAV ikke klarer riktig hele innsparingen. det ligger nå an til et lite merforbruk på kr Fagertun skole: 1. Nytt spesialpedagogisk tiltak kr Pengene benyttes til kjøp av kompetanse. 2. Innsparing drift kr Går som forutsatt, evt merforbruk vil bli dekket av fond. 3. Reduksjon i stilling pr kr Vil bli gjennomført til høsten, men vil påvirke tilbudet til elevene. Berger skole: 1. Innsparing drift kr Går som forutsatt. 2. Lavere ansiennitet ved nyansettelser kr går som forutsatt 3. Helårsvirkning 1 t gratis kulturskole kr Dette går som forutsatt inneværende skoleår. Tiltaket fjernes for neste år ettersom ny regjering ikke vil gi penger til dette lengre. Summen inndras i budsjett Nytt spesialpedagogisk tiltak kr Pengene benyttes til kjøp av kompetanse. Rendalen barnehage: 1. Innsparing pga nedgang i barnetall nto kr Mye av denne innsparingen vil skje fra høsten av når det er stort antall skolestartere og få nye barnehagebarn. PND: 1. Reduksjon i stillinger kr Ikke gjennomført, se egen konsekvensutredning. 2. ENØK-tiltak kr Ikke gjennomført, vil skje i Reguleringsplan (ettårig) kr Dette er bare en inntrekking av midler lånt av vedlikeholdsplanen for Økt vedlikehold kr Dette er tilbakeføring av midler lånt i 2013 til utarbeidelse av reguleringsplan. 5. Vedlikehold Rendalen bygdemuseum kr Her er det fellesskapet som har tilført midler for at Rendalen bygdemuseum skal innlemmes i vedlikeholdsplanen på lik linje med andre virksomheter % renholder kr Opprettelse av 30% renholdsstilling. 7. Innsparing drift kr Viser at PND selv finansierer 30% renholder ved å redusere driftsbudsjettet sitt. Fellesområder: 1. Premieavvik kr Ligger i budsjettet, men føringen tas først ved årets slutt. 2. Finansiering av nærings og samfunnsutvikler kr Er overført til sentraladministrasjonen. 3. Leasingutgifter kr Kommer fra Helse og omsorg og legges til renter og avdrag. Tjenesteproduksjonen i Rendalen kommune meldes stort sett å gå etter planen. Virksomhetene merker innsparingen som har skjedd over år, men klarer å holde er godt faglig nivå på tjenestene sine. På finansområdet er det ikke noe spesielt å melde. Likviditeten er tilfredsstillende og Rendalen kommune har all ledig likviditet plassert på bankinnskudd. I 2013 ble det betalt inn kr mer i avdrag på START lån enn det kommunen betalte inn til husbanken. Dette er nå benyttet til å betale ned på gjeld til Husbanken. Videre går fastrenteavtale for en del lån ut i Det vil bli inngått ny fastrenteavtale slik at kravet i finansreglementet på at 1/3 av låneporteføljen skal være på fastrente, oppfylles.

5 Side 5 av 12 Sykefravær pr : Egenmeldt fraværs% akkumulert Legemeldt fraværs% akkumulert Sykerfaværs Virksområde % akkumulert Sentraladministrasjonen 5,63 0,85 4,78 Helse og Omsorg 8,38 1,08 7,29 NAV Rendalen 0,00 0,00 0,00 Rendalen sykehjem 19,27 1,97 17,31 Fagertun skole 4,87 1,79 3,08 Berger skole 7,63 0,58 7,05 Rendalen barnehage 10,42 3,07 7,35 PND 2,82 0,72 2,10 Kultur 1,85 1,85 0,00 8,42 1,40 7,02 Dette er en nedgang i sykefraværet fra 1. tertial 2013 på 0,72%, men en svak økning fra hele året Virksomhetene arbeider kontinuerlig med å få ned sykefraværet. Rendalen kommune har nå undertegnet ny IA-avtale. Det positive med den nye avtalen er at administrasjonen blir enklere slik at lederne kan benytte mer av sin tid til tettere og oftere oppfølging av de sykemeldte. Investeringsregnskapet: Det er en del endringer i investeringsbudsjettet Noe av dette framkommer pga problematikk rundt mva og mva-kompensasjon. I formannskapsmøte mai 2014 ble det derfor enighet om at videre framover skal alle investeringsprosjekt vises netto, dvs at bevilgningen vises netto også der mva vi får mva-komp. Det er jo den andelen kommunen må finansiere og som blir aktivert i balansen. På denne måten behandles kompensasjonsberettiget og avgiftspliktig område på samme måte. Det er gjort videre i denne framstillingen. Fremstillingen viser også bare prosjekt med prognostisert avvik. Regnska p pr Vedtatt budsjett 2014 Prognose Ny finansiering Prosjekt Utbygging Bergset barnehage Kjøp av gressklipper ENØK-tiltak Rendalen sykehjem Småsamfunnsprosjektet - Bullmuseet Kommunehuset, småsamfunnsprosjektet Grendetavler, småsamfunnsprosjektet Uteanlegg mellom skole/barnehage Bergset Bygging av visningshus Holmegga Avløp Misteregga-Åkrestrømmen Salg av industrihall Stedsutvikling Arkeologisk undersøkelse ved Rendalen bygdemuseum

6 Side 6 av Forprosjekt Rendalen bygdemuseum Takoverbygg lasterampe RSH Avløp Åkrestrømmen-Mosefabrikken Prosjekt ved Åkresten Kjøp av grunn ved Åkrestrømmen Parkeringsplass ved Rendalen 4074 bygdemuseum Uteområde kommunehuset Sum Fra tidligere års investeringer står det nå kr på ubrukte lånemidler. Disse midlene bruker vi nå til investeringer der det ikke er andre finansieringskilder Utbygging Bergset barnehage Utbygging Bergset barnehage har et lite etterslep fra 2013 på kr Dvs at alle fakturaer ikke var mottatt da regnskap 2013 ble avsluttet. Det foreslås å benytte ubrukte lånemidler fra tidligere år som finansiering Kjøp av gressklipper Innkjøpet av gressklipper blir kr dyrere enn budsjettert. Det foreslås å benytte ubrukte lånemidler fra tidligere år som finansiering ENØK-tiltak Rendalen sykehjem Forstudie og forprosjekt har krevd mer tid enn først antatt for dette prosjektet. Bevilgning for 2014 reduseres med kr Restbevilgning overføres til Småsamfunnsprosjektet - Bullmuseet 2014 er siste året det er mulig å benytte småsamfunnsmidlene. Det foreslås å bevilge kr til dette prosjektet. Finansiering er tilskudd fra fylkeskommunen Kommunehuset, småsamfunnsprosjektet Det bevilges kr til dette prosjektet. Finansiering er kr fra tidligere avsatt bevilgning på fond og tidligere bevilget fra kraftfond kr Grendetavler, småsamfunnsprosjektet Tidligere bevilgning opprettholdes. Finansiering er kr i tilskudd fra fylkeskommunen og kr fra tidligere bevilgning fra kraftfond Uteanlegg mellom skole/barnehage Bergset Bevilgning til uteanlegg økes med kr og finansieres med ubrukte lånemidler Bygging av visningshus Holmegga Prosjektet ligger an til et merforbruk på kr Dette bevilges fra ubrukte lånemidler Avløp Mistereggga Åkrestrømmen Dette prosjektet er videreført fra Nødvendig bevilgning for 2014 er kr som bevilges fra ubrukte lånemidler Salg av industrihall Salg av industrihall vil gi en inntekt på kr Netto beløp avsettes til ubundet investeringsfond Stedsutvikling Dette prosjektet er videreført fra Det bevilges kr i Dette finansieres ved kr fra tilskudd fra fylkeskommunen og kr fra tidligere bevilgning på kraftfondet.

7 Side 7 av arkeologisk undersøkelse ved Rendalen bygdemuseum Prosjektet ble vedtatt i 2013, men gjennomføringen skjer i Bevilgningen på kr opprettholdes og vedtatte finansiering 2013 omgjøres fra bruk av disposisjonsfond til bruk av ubrukte lånemidler Forprosjekt Rendalen bygdemuseum Investeringen ved bygdemuseet favner flere etterlengtede tiltak, samt noe nytt og veldig spennende som vil bringe museet framover. Den store trekkspillsamlingen bør ivaretas på en forsvarlig måte, og museet har bl.a. en stor notesamling som er gitt privat og som trenger strukturering og katalogisering for å ivareta denne delen av Rendalens musikkhistorie på en god måte. Derfor er det naturlig å tenke musikkhistorie inn i et servicebygg/opplevelsessenter ved museet. Opplevelsesdelen i dette bygget har nå også fått en ny dimensjon med oppsiktsvekkende arkeologiske funn ved museet. Tanken er at dette settes i sammenheng med den rikt dokumenterte jakt- og fangstkulturen i fjellene våre. Et konsulentfirma bistår kommunen i forstudien til dette gjennom 2014, og i 2015 kjøres det forprosjekt på tiltaket som skisserer reelle kostnader både til investering og drift. Det bevilges kr ekstra til forstudien som finansieres med tilskudd fra fylkeskommunen Takoverbygg lasterampe RSH Behov for økt bevilgning på kr finansieres ved bruk av ubrukte lånemidler Avløp Åkrestrømmen-Mosefabrikken Prosjektet e blitt mer omfattende enn beregnet høsten Ekstra bevilgning på kr finansieres ved bruk av ubrukte lånemidler Prosjekt ved Åkresten Dette prosjektet har stått i økonomiplanen i en årrekke. Kostnadsrammen er svært usikker. Det foreslås derfor at bevilgningen reduseres med og at det i 2014 blir gjort et forprosjekt for å utrede kostnadsrammen. Selve gjennomføringen av investeringen vil da bli vurdert i Kjøp av grunn ved Åkrestrømmen Prosjektet er vedtatt for 2014, men omkostninger ved kjøp av grunn er uteglemt. Det bevilges derfor kr til slike kostnader. Bevilgningen finansieres av ubrukte lånemidler Parkeringsplass ved Rendalen bygdemuseum Det bevilges kr til parkeringsplass ved Rendalen bygdemuseum. Den finansieres med småsamfunnsmidler som er tilskudd fra fylkeskommunen Uteområde kommunehuset Også dette prosjektet lå inne i småsamfunnssatstingen. Det bevilges kr som finansieres ved tilskudd fra fylkeskommunen på kr og kr fra fond Stedsutvikling 2013 K-sak 26/13. Rådmannens forslag til innstilling: Rendalen kommune, kommunestyret, godkjenner rapportering for 1. tertial Driftsbudsjett Dekning for prognostisert merforbruk på kr i drift tas i 2. tertial. Hjemmel Flyktningkonsulent økes fra 50 til 100%. Konsekvensanalysen vedtatt i k-sak 70/13 utvides til å omfatte alle virksomheter og skal ferdigstilles senest 2. tertial Budsjett for samfunns og næringsutvikling kr overføres til sentraladministrasjonen og budsjetteres sammen med samfunns og næringsutvikler. 2. Investeringsbudsjett Det vedtas økt bevilgning for følgende prosjekt:

8 Side 8 av 12 Prosjekt Økt bevilgning

9 Side 9 av Utbygging Bergset barnehage Kjøp av gressklipper ENØK-tiltak Rendalen sykehjem Småsamfunnsprosjektet Bullmuseet Kommunehuset, småsamfunnsprosjektet Grendetavler, småsamfunnsprosjektet Uteanlegg mellom skole/barnehage Bergset Bygging av visningshus Holmegga Avløp Misteregga-Åkrestrømmen Salg av industrihall Stedsutvikling Arkeologisk undersøkelse ved Rendalen bygdemuseum Investeringer ved Rendalen bygdemuseum Takoverbygg lasterampe RSH Avløp Åkrestrømmen-Mosefabrikken Prosjekt ved Åkresten Kjøp av grunn ved Åkrestrømmen Parkeringsplass ved Rendalen bygdemuseum Uteområde kommunehuset Finansiering av økte bevilgninger: Bruk av ubrukte lånemidler Tilskudd fra fylkeskommunen Bruk av fond Bruk av fond Tidligere bevilgning fra kraftfond Avsetning til fond Redusert bevilgning som blir stående på ubrukte lånemidler til Budsjettet for investeringsprosjektene reguleres tilsvarende. Behandling i Formannskapet :

10 Side 10 av 12 Magnhild Søgaard tok opp sin habilitet. Hun ble enstemmig erklært inhabil jfr. forvaltningslovens 6, 1. ledd bokstav e). Formannskapet satte frem følgende forslag: «Nytt kulepkt. under pkt. 1: Det bevilges kr ,- til turistinformasjon på Rendalen Flerbrukshus BA, for Beløpet finansieres ved bruk av kraftfondet kto. nr Resten som rådmannens forslag.» Ved alternativ votering mellom formannskapets forslag og rådmannens forslag, ble formannskapets forslag enstemmig vedtatt som innstilling overfor kommunestyret. Innstilling i Formannskapet : Rendalen kommune, kommunestyret, godkjenner rapportering for 1. tertial Driftsbudsjett Dekning for prognostisert merforbruk på kr i drift tas i 2. tertial. Hjemmel Flyktningkonsulent økes fra 50 til 100%. Konsekvensanalysen vedtatt i k-sak 70/13 utvides til å omfatte alle virksomheter og skal ferdigstilles senest 2. tertial Budsjett for samfunns og næringsutvikling kr overføres til sentraladministrasjonen og budsjetteres sammen med samfunns og næringsutvikler. Det bevilges kr ,- til turistinformasjon på Rendalen Flerbrukshus BA, for Beløpet finansieres ved bruk av kraftfondet kto. nr Investeringsbudsjett Det vedtas økt bevilgning for følgende prosjekt: Prosjekt Økt bevilgning 4027 Utbygging Bergset barnehage Kjøp av gressklipper ENØK-tiltak Rendalen sykehjem Småsamfunnsprosjektet Bullmuseet Kommunehuset, småsamfunnsprosjektet Grendetavler, småsamfunnsprosjektet Uteanlegg mellom skole/barnehage Bergset Bygging av visningshus Holmegga Avløp Misteregga-Åkrestrømmen Salg av industrihall Stedsutvikling Arkeologisk undersøkelse ved Rendalen bygdemuseum Investeringer ved Rendalen bygdemuseum Takoverbygg lasterampe RSH Avløp Åkrestrømmen-Mosefabrikken

11 Side 11 av Prosjekt ved Åkresten Kjøp av grunn ved Åkrestrømmen Parkeringsplass ved Rendalen bygdemuseum Uteområde kommunehuset Finansiering av økte bevilgninger: Bruk av ubrukte lånemidler Tilskudd fra fylkeskommunen Bruk av fond Bruk av fond Tidligere bevilgning fra kraftfond Avsetning til fond Redusert bevilgning som blir stående på ubrukte lånemidler til Budsjettet for investeringsprosjektene reguleres tilsvarende. Behandling i Kommunestyret : Jan Nordengen tok opp sin habilitet p.g.a. Storsjøsenteret. Magnhild Søgaard tok opp sin habilitet p.g.a. at hun sitter i styret i flerbrukshuset. De ble begge enstemmig erklært inhabile jfr. forvaltningslovens 6, 1. ledd bokstav e). Senterpartiet satte frem følgende forslag: «Som formannskapets innstilling, med endring i Punkt 1 Driftsbudsjett hvor kulepkt. 5 endres til: Til turistinformasjon for 2014 bevilges det kr ,- til Rendalen Flerbrukshus BA og kr ,- til Storsjøsenteret Åkrestrømmen AS. Beløpene finansieres ved bruk av kraftfondet kto.nr » Ved alternativ votering mellom formannskapets innstilling og Senterpartiets forslag, ble formannskapets innstilling vedtatt med 10 stemmer mot 5 stemmer. Vedtak i Kommunestyret : Rendalen kommune, kommunestyret, godkjenner rapportering for 1. tertial 2014.

12 Side 12 av Driftsbudsjett Dekning for prognostisert merforbruk på kr i drift tas i 2. tertial. Hjemmel Flyktningkonsulent økes fra 50 til 100%. Konsekvensanalysen vedtatt i k-sak 70/13 utvides til å omfatte alle virksomheter og skal ferdigstilles senest 2. tertial Budsjett for samfunns og næringsutvikling kr overføres til sentraladministrasjonen og budsjetteres sammen med samfunns og næringsutvikler. Det bevilges kr ,- til turistinformasjon på Rendalen Flerbrukshus BA, for Beløpet finansieres ved bruk av kraftfondet kto. nr Investeringsbudsjett Det vedtas økt bevilgning for følgende prosjekt: Prosjekt Økt bevilgning 4027 Utbygging Bergset barnehage Kjøp av gressklipper ENØK-tiltak Rendalen sykehjem Småsamfunnsprosjektet Bullmuseet Kommunehuset, småsamfunnsprosjektet Grendetavler, småsamfunnsprosjektet Uteanlegg mellom skole/barnehage Bergset Bygging av visningshus Holmegga Avløp Misteregga-Åkrestrømmen Salg av industrihall Stedsutvikling Arkeologisk undersøkelse ved Rendalen bygdemuseum Investeringer ved Rendalen bygdemuseum Takoverbygg lasterampe RSH Avløp Åkrestrømmen-Mosefabrikken Prosjekt ved Åkresten Kjøp av grunn ved Åkrestrømmen Parkeringsplass ved Rendalen bygdemuseum Uteområde kommunehuset Finansiering av økte bevilgninger: Bruk av ubrukte lånemidler Tilskudd fra fylkeskommunen Bruk av fond Bruk av fond Tidligere bevilgning fra kraftfond Avsetning til fond Redusert bevilgning som blir stående på ubrukte lånemidler til Budsjettet for investeringsprosjektene reguleres tilsvarende.