Regnskapsrapport pr

Transkript

1 Regnskapsrapport pr (tall tatt ut ) Samlet resultat Hele kommunen 10 Lønn ,1 Hele kommunen ,5 Hele kommunen ,4 Hele kommunen 14 Overføringsutgifter ,9 Hele kommunen 16 Salgsinntekter ,5 Hele kommunen 17 Refusjoner ,0 Hele kommunen 18 Overføringsinntekter , Hele kommunen 15 Finansutgifter ,3 Hele kommunen 19 Finansinntekter ,5 Denne rapporten viser regnskap pr (tall tatt ut ). er totalet for hele 013, forbruksprosentene bør være 18,18 % (/11) for lønnspostene, og 16,67 % (/1) for de øvrige postene. For kommunen totalt sett har vi pr et merforbruk på kr ,-. Merforbruket skyldes i hovedsak at vi har store inntektsposter som ikke kommer med før senere på året. Samt at vi har en god del kostander som betales i starten av året men som gjelder hele året, for eksempel forsikringer, abonnement, serviceavtaler og lisenser. Dette jevner seg ut over året. Kommentarer til de enkelte artsgruppene: Artsgruppe 10 Lønn: Forbruksprosenten er 18,1 %, dette tilsvarer forventet forbruk. Sykelønnsrefusjon er inntektsført med ca 10 % mer enn forventet pr Artsgruppe Kjøp av varer/tjenester som inngår i uksjon: Forbruksprosent 3,5 %. Noe høyt forbruk her kommer hovedsaklig av kostnader som forskuddsbetales for en legere periode. Artsgruppe 13 Kjøp av varer/tjenester som erstatter komm. tjenesteproduksjon: Forbruksprosent 1,4 %. Noe høyt forbruk her kommer hovedsaklig av kostnader som forskuddsbetales for en legere periode.

2 Artsgruppe 14 Overføringsutgifter: Forbruksprosent,9 % - ingen vesentlige avvik. Artsgruppe 16 Salgsinntekter Fobruksprosent 16,5 %. For kommunen som en helhet er inntektene noe lavere enn forventet. Artsgruppe 17 Refusjoner: Forbruksprosent 11 %. Lav prosent her skyldes at det er mange refusjoner som kun utbetales en eller to ganger i året. Artsgruppe 18 Overføringsinntekter: Forbruksprosent 17, %. Hovedpostene i denne arten er rammeoverføringer og skatteinntekter, disser er som forventet. Ingen øvrige vesentlige avvik på denne artsgruppen. Artsgruppe 15 Finansutgifter mv.: Forbruksprosent 6,3 %. Lav forbruksprosent her skyldes i hovedsak at avskrivninger ikke er bokført enda. Øvrige poster som forventet. Artsgruppe 19 Finansinntekter mv.: Forbruksprosent 5,5 %. Det at motpost avskrivninger ikke bokføres før ved årsavslutningen er årsaken til at denne artsgruppen har en noe lav forbruksprosent. Utbytte bokføres først når det mottas og bruk av fond oftest på slutten av året.

3 00 - Prosjekter Resultat , Prosjekter 10 Lønn , 00 - Prosjekter , Prosjekter , Prosjekter 14 Overføringsutgifter , Prosjekter 16 Salgsinntekter , Prosjekter 17 Refusjoner , Prosjekter 18 Overføringsinntekter , Prosjekter 15 Finansutgifter Prosjekter 19 Finansinntekter ,0 Følgende prosjekter har hatt transaksjoner i 013: Ansvar Tekst Forbruk 0003 Psykiatriprosjektet (skal overføres ansvar 6600) 719, Helsestasjon for ungdom 1.968, Den kulturelle skolesekken ,- 009 Prosjekt: Rus og psykiatri , Kvalitetskomm.programmet (skal overf.til ansvar 6000) , Bosetting av flyktninger , Oppresningsordningen for tidl. barnehjemsbarn , Vikarpool , Kompetalseutvikling ansatte , Samhandlingsreformen (3 mnd) , Frisklivsentralen 5.533, Lindrende behandling (helse og omsorg).73, Saman om ein betre kommune 6.575,78 Prosjektene finansieres i en stor grad av eksterne midler og av fond.

4 10 - Politisk Resultat , Politisk 10 Lønn , Politisk , Politisk 14 Overføringsutgifter , Politisk 17 Refusjoner ,3 Forbruk som forventet Fellesutgifter Resultat , Fellesutgifter 10 Lønn , Fellesutgifter , 11 - Fellesutgifter , Fellesutgifter 14 Overføringsutgifter , Fellesutgifter 16 Salgsinntekter , Fellesutgifter 17 Refusjoner , Fellesutgifter 19 Finansinntekter ,7 Artsgruppe 10 Forbruksprosent 731,9 %. Høyt forbruk skyldes at vedtaket vedr. bruk av premiefond (kr ,-) er ert på dette ansvarsområdet. Dette skal reguleres ut på alle ansvar. Vedtak fra kst i desember 01 om innsparinger vedr. støttefunksjoner kr ,- ligger også her må reguleres når trepartssamarbeidet har kommet frem til hvordan vi skal spare inn dette. Herunder ligger også lønn til lærerne på Losa, disse får vi i sin helhet refundert fra Fylkeskommunen refusjonskrav sendes etter 1. halvår. Reelt er det ikke noe merforbruk på lønnspostene under dette ansvarsområdet. Artsgruppe Høyt forbruk her skyldes at personalforsikringer er betalt for hele 013. Artsgruppe 13 Her skyldes høyt forbruk kostnader som er forskuddsbetalt. Artsgruppe 14 Som forventet. Artsgruppe 16 Den største busjettposten her gjelder fordeling av kostnader mellom ansvarsområdene. Dette vil blir regulert senere. Artsgruppe 17 Gjelder i hovedsak refusjon for lønn lærere på Losa, det sendes kun refusjonskrav ganger i året, juni og desember. Artsgruppe 19 Dette gjelder bruk av omstillings- og næringsfond.

5 1 - Sentraladministrasjonen Resultat ,3 1 - Sentraladministrasjonen 10 Lønn ,3 1 - Sentraladministrasjonen 1 - Sentraladministrasjonen , ,0 1 - Sentraladministrasjonen 14 Overføringsutgifter ,9 1 - Sentraladministrasjonen 16 Salgsinntekter ,0 1 - Sentraladministrasjonen 17 Refusjoner ,9 Forbruksprosent på 18,3 % - forbruk som forventet. Forbruk pr. ansvar: 100 Rådmann 1,98 % 110 Stab 17,31 % 10 Økonomi 18,70 % Utenom lønn har disse ansvarene lite midler og små beløp gir store utslag prosentvis. Litt høyt forbruk som skyldes forskuddsbetalte kostnader Frivilligsentralen Resultat , Frivilligsentralen 10 Lønn , 13 - Frivilligsentralen , Frivilligsentralen 14 Overføringsutgifter , Frivilligsentralen 16 Salgsinntekter , Frivilligsentralen 17 Refusjoner , Frivilligsentralen 19 Finansinntekter ,0 Vi har mottatt statstilskuddet for hele året, øvrige poster er som forventet. 0 - Nordskogen Barnehage Resultat , 0 - Nordskogen Barnehage 10 Lønn ,6 0 - Nordskogen Barnehage 0 - Nordskogen Barnehage , ,1 0 - Nordskogen Barnehage 14 Overføringsutgifter ,5 0 - Nordskogen Barnehage 16 Salgsinntekter ,0 0 - Nordskogen Barnehage 17 Refusjoner ,7 0 - Nordskogen Barnehage 19 Finansinntekter ,0

6 Forbruksprosent på 0, %. Noe høyt forbruk som skyldes reparasjon gulvvarme. 1 - Klausjorda Barnehage Resultat ,1 1 - Klausjorda Barnehage 10 Lønn ,3 1 - Klausjorda Barnehage 1 - Klausjorda Barnehage , ,7 1 - Klausjorda Barnehage 14 Overføringsutgifter ,3 1 - Klausjorda Barnehage 16 Salgsinntekter ,0 1 - Klausjorda Barnehage 17 Refusjoner , 1 - Klausjorda Barnehage 19 Finansinntekter ,0 Forbruksprosent på 19,1 %, ingen vesentlige avvik på dette ansvarsområdet. - Spes.tiltak barnehager Resultat ,0 - Spes.tiltak barnehager 10 Lønn ,6 - Spes.tiltak barnehager ,0 - Spes.tiltak barnehager 17 Refusjoner ,0 Forbruksprosent på 30 %, vi har ikke mottatt tilskudd her enda og det bevilges penger ut fra, så ansvaret skal gå i balanse ved årsslutt Nordskogen skole Resultat , 30 - Nordskogen skole 10 Lønn , Nordskogen skole 30 - Nordskogen skole , , Nordskogen skole 14 Overføringsutgifter , Nordskogen skole 16 Salgsinntekter , Nordskogen skole 17 Refusjoner ,9 Forbruksprosent 17, % - som forventet. Høyt forbruk på art skyldes høye utgifter til strøm, samt vedlikehold bygg. Merinntekter på salgsinntekter skyldes at det er inntekter for sfo for 3 mnd. Refusjoner er høy og skyldes mye sykelønnsrefusjon.

7 31 - Båtsfjord skole Resultat , 31 - Båtsfjord skole 10 Lønn , Båtsfjord skole 31 - Båtsfjord skole , , Båtsfjord skole 14 Overføringsutgifter , Båtsfjord skole 16 Salgsinntekter , Båtsfjord skole 17 Refusjoner , Båtsfjord skole 19 Finansinntekter ,0 Forbruksprosent 19, %. Noe høyt forbruk skyldes i hovedsak forskuddsbetalte kostnader, forsikringer er betalt for hele 013. Høyt forbruk på skoleskyss og strøm. Merinntekter på refusjon gjelder sykelønnsrefusjoner Kulturskolen Resultat , Kulturskolen 10 Lønn , Kulturskolen , Kulturskolen 14 Overføringsutgifter , Kulturskolen 16 Salgsinntekter , Kulturskolen 17 Refusjoner ,4 Inntekter på kulturskolen faktureres kun ganger årlig. Ingen vesentlige avvik på dette ansvaret Kultur og fritidsaktiviteter Resultat , Kultur og fritidsaktiviteter 10 Lønn , Kultur og fritidsaktiviteter 40 - Kultur og fritidsaktiviteter , , Kultur og fritidsaktiviteter 14 Overføringsutgifter , Kultur og fritidsaktiviteter 16 Salgsinntekter , Kultur og fritidsaktiviteter 17 Refusjoner , Kultur og fritidsaktiviteter 19 Finansinntekter ,0 Ingen vesentlige avvik på dette ansvarsområdet.

8 50 - Samordnet hjelpetjeneste Resultat , Samordnet hjelpetjeneste 10 Lønn , Samordnet hjelpetjeneste 50 - Samordnet hjelpetjeneste , , Samordnet hjelpetjeneste 14 Overføringsutgifter , Samordnet hjelpetjeneste 16 Salgsinntekter Samordnet hjelpetjeneste 17 Refusjoner , Samordnet hjelpetjeneste 18 Overføringsinntekter Samordnet hjelpetjeneste 15 Finansutgifter Samordnet hjelpetjeneste 19 Finansinntekter Høyt forbruk her skyldes at vi har betalt hele tilskuddet til Nora-senteret for Nav Resultat , Nav 10 Lønn , Nav , Nav , 51 - Nav 14 Overføringsutgifter , Nav 17 Refusjoner , Nav 15 Finansutgifter , Nav 19 Finansinntekter , Forbruk som forventet. Noe høyt forbruk på artsgruppe 14 som skylds at det har vært mye utbetaling av sosialstønad i januar og februar. 5 - Barnevern Resultat ,9 5 - Barnevern 10 Lønn ,6 5 - Barnevern ,5 5 - Barnevern ,1 5 - Barnevern 14 Overføringsutgifter ,4 5 - Barnevern 17 Refusjoner Barnevern 19 Finansinntekter ,0

9 Forbruket pr er noe høyt på dette ansvarsområdet. Det er store variasjoner på postene til barnevernet. Noen poster har store merforbruk, mens andre har store mindreforbruk. Dette kommer at av at endringer skjer ofte for eksempel at barn man trodde skulle plasseres i fosterhjem kanskje må plasseres i institusjon. Til neste rapportering vil vi ta en gjennomgang for å se om vi må regulere et slik at det stemmer mer med virkeligheten Helse og omsorg Resultat , Helse og omsorg 10 Lønn , Helse og omsorg , Helse og omsorg , Helse og omsorg 14 Overføringsutgifter , Helse og omsorg 16 Salgsinntekter , Helse og omsorg 17 Refusjoner ,6 Litt høyt totalforbruk pr , men lønnsposten som er innenfor det akseptable. Salgsinntektene (brukerbetalinger) er også litt lav. Refusjonene er lave, men her er det store poster som bare kommer en gang i året Teknisk Resultat , Teknisk 10 Lønn , Teknisk , Teknisk , Teknisk 14 Overføringsutgifter , Teknisk 16 Salgsinntekter , Teknisk 17 Refusjoner , 80 - Teknisk 15 Finansutgifter Svært lavt totalforbruk skyldes at finansutgifter vedr. VA ikke er kostnadsført enda på dette ansvarsområdet, hensyntas dette har teknisk et totalforbruk på ca 14 %. Art 13 har høyt forbruk pga at det er betalt for renovasjon til ØFAS for 1. halvår. Art 14 gjelder kun merverdiavgift og har sin motpost i art 17. Inntekter kommunale avgifter er for 3 mnd.

10 89 - Havnevesenet Resultat Havnevesenet 10 Lønn , 89 - Havnevesenet , Havnevesenet , Havnevesenet 14 Overføringsutgifter , Havnevesenet 16 Salgsinntekter , Havnevesenet 17 Refusjoner Havnevesenet 15 Finansutgifter , Havnevesenet 19 Finansinntekter ,0 Havnevesenet har et totalt merforbruk pr på kr ,-. Litt høyt forbruk på lønn samt andre kostander som er forskuddsbetalt. Dette merforbruket antas jevne seg ut over året Finanser Resultat , Finanser Finanser 14 Overføringsutgifter , Finanser 16 Salgsinntekter Finanser 17 Refusjoner , Finanser 18 Overføringsinntekter , Finanser 15 Finansutgifter , Finanser 19 Finansinntekter ,3 Art 14 her er det ert med tap på formidlingslån, har ikke hatt tap på slike lån de siste årene. Art 16 dette gjelder interne overføringer av finansutgifter til Teknisk, VA. Art 17 dette gjelder mva-kompensasjon fra investeringer. Art 18 Skatt og rammeoverføringer som forventet. Art 15 Lavt forbruk, her kommer det an på når vi har forfall på våre lån som spiller inn. Avskrivninger bokføres også på denne arten, men disse er ikke bokført enda. Art 19 Renteinntekter/utbytte/motpost avskrivninger inntektsføres her. Det er bare renteinntekter som er bokført her foreløpig.

11 Investeringsprosjekter 013 Følgende prosjekter har transaksjoner i 013: Ansvar Tekst Regnskap Opprinnelig Newtonrom It-investering Båtsfjord Skole Asfalt Skyskytterstadion Løypetråkkemaskin Kunstgress Aggregat Bfj.helsesenter Medisinsk utstyr Ventilasjon helsesenter Renovering Sykestua Idrettshallen - tak Idrettshallen ventilasjon Hamningberg kapell Veg/gatelys Trafikksikkerhetsarbeid Vann og avløp Arealer i havna (Holmen/Foma) Torg og kaipromenade Flytebrygger (havn)(vann) Flytebrygger Neptun (havn) Det er flere investeringsprosjekter som har penger igjen fra 01. Det vil komme egen sak revidert investerings til kommunestyremøtet i juni.