Økonomisk rapport pr Drift. Saksnr. 18/2797 Journalnr /18 Arkiv 153 Dato:

Transkript

1 Økonomisk rapport pr Drift Saksnr. 18/2797 Journalnr /18 Arkiv 153 Dato:

2 Bakgrunn Rådmannen legger «Økonomisk rapport pr Drift» fram for vedtak av formannskapet og kommunestyret. I leverte Rakkestad kommune relativt gode regnskapsresultater (Overskudd Mindre forbruk): Kr ,7 prosent av brutto driftsinntekter Kr ,7 prosent av brutto driftsinntekter Kr ,1 prosent av brutto driftsinntekter. - Etter årsoppgjørsdisposisjonene for 2017, er disposisjonsfondet på kr Det utgjør prosent av det som blir kommunens brutto driftsinntekter for Rådmannen karakteriserer driftsreserven/driftsbufferen som akseptabel pr. dato (medio juni 2018). For Rakkestad kommune og en stor del av de øvrige kommuner i landet er den økonomiske stillingen vanskeligere og strammere enn i Det skyldes: Nasjonale trekk Kommunene hadde store merinntekter av skatter 7 8 millioner kroner i 2016 og I 2018 er det enda usikkerhet om kommunesektorens skatteinntekter. Rådmannen mener at disse inntekter går inn omtrent som forutsatt i opprinnelig statsbudsjett på tross av at Stortinget og regjeringen i revidert statsbudsjett opererer med skattesvikt for kommunene på knapt 500 millioner kroner (for Rakkestad kommune ca. 1,25 million kroner) i inneværende år. I denne rapporten er skatteinntektene ikke korrigert. Pedagog- og generell bemanningsnorm i kommunale og private barnehager fra Rakkestad kommune rammes hardt av denne reformen Det ble opprettet 5,7 nye årsverk i seksjonen for å oppfylle den ved oppstart av nytt driftsår. Merutgifter påløper i omtrent som følger: : Kr : Kr : Kr Tiltaket innebærer store økonomiske utfordringer for Rakkestad kommune. Lærernorm i grunnskolen fra Ifølge forutsetninger og rammer for tiltaket (beregnet 1,4 årsverk for Rakkestad kommune pr d.å.), mener regjeringen av det er fullfinansiert av øremerkede midler. Avvik på kommunenivå, dekkes som staten ser det av vekst i frie inntekter fra år til år. Rådmannen er kritisk til den måten som lærernormen ble etablert og er finansiert på. I budsjettforliket mellom regjeringen, Venstre og Kristelig folkeparti flyttes ressurser fra frie inntekter og til øremerkede ordninger. For kommunene medfører det store, direkte økonomiske innstramminger.

3 At en mulig manglende fullfinansiering av tiltaket forutsettes kompensert av vekst i de frie inntekter, forsterker bare den svakhet som påpekt. Opptrappingsplanen for rusfeltet skal styrke kapasitet og kvalitet i rustilbudet og sikre en opptrapping av aktivitet og innsats på området i Det er beskrevet tre hovedformål i opptrappingsplanen å forebygge rusavhengighet, behandling og oppfølgning i etterkant av at behandling er avsluttet. Rakkestad kommune har i likhet med andre kommuner bygget ut sine psykisk helse- og rustjenester i stor grad finansiert av øremerkede statlige overføringer og ordninger. Disse tilskuddene trappes ned fram mot 2020 og kommunen må etter det dekke den økte aktivitet av sine regulære inntekter. Større deler av den forventede veksten i de frie inntektene går altså med til å få opptrappingsplanen for rusfeltet på plass. Tilskuddsordningen for ressurskrevende tjenester er svekket over flere år blant annet ved at staten jevnlig korrigerer innslagspunkt for tilskuddsberegning med kr utover deflator (prisstigning) og pensjonskostnader fra 2018 ikke lenger fullt ut blir kompensert for. Det gir innstramminger for kommunene. Konsekvensene for Rakkestad kommune er kr kr p.a. på bare to tre år. Endringer i Rakkestad kommune internt For Rådmannen og Stabene gjøres mindre endringer i denne rapporten: Deltakelse i DigiFin kr og prosjektutgifter for verdi- og kulturdokument og Harlemåsen boligområde kr , jf. politisk behandling av saken dekkes av disposisjonsfondet. Rådmannen budsjetterer videre med bundet fond til SLT koordinator og SLT formål på kr I Barnehage går det mot netto mindre utgifter og merinntekter på kr på årsbasis. Avviket refererer seg til kommunale barnehager (kr ) og spesialundervisning (kr ). For Skole kan det bli netto mindre utgifter og merinntekter på kr Det er høyere refusjoner knyttet til norsk- og samfunnsfagundervisning av flyktninger som forklarer denne utviklingen. For øvrig en teknisk endring: Assistentressurs kr p.a. flyttes fra Bo- og aktivitetstjenester og til Skole. For Kommunikasjon og Kultur rapporterer rådmannen balanse mellom regnskap og budsjett pr I NAV Rakkestad kan det bli netto lavere utgifter og høyere inntekter på kr for året under ett. Kvalifiseringstønad er marginalt lavere enn budsjett. Mindre utgifter til introduksjonsstønad henger sammen med at bosetting av flyktninger er lavere enn i 2017 og spesielt i 2015 og 2016.

4 Sosialhjelp har utviklet seg positivt i Rakkestad kommune i en periode. Rådmannen er tilfreds med det. I enkelte tilfelle forskotterer Rakkestad kommune trygdeytelser av sosialhjelp. Når trygd har blitt innvilget, krever kommunen forskotterte beløp tilbakebetalt. Refusjonene ser ut til å bli kr høyere enn budsjettert. Rakkestad kommune har netto utgifter til husleie ved bosetting av flyktninger. Det gir merutgifter på kr i Ny varig tilrettelagt arbeidsplass (VTA plass) ved Rause AS, utløser en kommunal egenandel på kr Grunnlaget for prognosen: Lavere utgifter og større inntekter Kvalifiseringstønad, kr Introduksjonsstønad, " Sosialhjelp, " Refusjon av sosial hjelp, " Sum, kr Høyere utgifter og mindre inntekter Husleie (bosetting av flyktninger), kr Ny VTA - plass - Rause AS, " Sum, kr Lavere utgifter og større inntekter, kr For Rakkestad familiesenter ligger det an til netto mindre utgifter og merinntekter på kr i Utgiftene i Barnevernet faller sammenlignet med 2016 og Fra kjøper Barnevernet ikke personaltjenester i det private marked lengre. Det er fra samme dato opprettet to nye årsverk for å styrke enhetens virksomhet. Rådmannen kommer med et prosjekt for «forebyggenhet, miljø og aktivitet i barnevernet» i budsjett 2019 og økonomiplan i Formålet er å dreie oppmerksomhet og innsats mer mot forebyggende barnevern og på denne måte forhåpentlig unngå at mer inngripende og kostbare tiltak må iverksettes. Utviklingen i Barnevernet har gått i riktig retning i de siste par årene.

5 Mindre utgifter i Fysio- og ergoterapitjenesten og innen Frivillighet skyldes ordinære variasjoner i drift. Helsestasjon- og skolehelsetjenestens merutgifter refererer seg høyere lisenser på IT programmer. Basis for prognosen er: Lavere utgifter og større inntekter Fysio- og ergoterapitjenesten, kr Frivillighet, " Barnevernet, " Sum, kr Høyere utgifter og mindre inntekter, Helsestasjons- og skolehelsetjenesten, Kr Lavere utgifter og større inntekter, kr I Hjembaserte tjenester kan det bli netto lavere utgifter og høyere inntekter på kr i inneværende år. Seksjonen fokuserer på vikarbruk (timeinnleie) og det gir besparelser på kr på årsbasis. Omsorgslønn er kr under budsjett p.a. Nyere bilpark reduserer drifts- og vedlikeholdsutgifter med kr for året under ett. Lisenser på IT programmer gir lavere utgifter på kr i Medisinsk forbruksmateriell og multidose er kr bedre enn budsjett. En 0,5 ergoterapeuthjemmel er lagt inn som midlertidig forbyggende tiltak for tidsrommet Det koster kr og er dekket av disposisjonsfondet. Brukerbetalinger i hjemmehjelpsordningen og tilskudd til ressurskrevende tjenester genererer en inntektssvikt på kr i inneværende år. Grunnlag for prognosen er: Lavere utgifter og større inntekter Tiltak for reduksjon vikarbruk (timeinnleie), kr Omsorgslønn, " Drift av bilpark, " Avgifter, gebyrer og lisenser, " Medisinsk forbruksmateriell - multidose, " Sum, kr

6 Høyere utgifter og mindre inntekter Ergoterapeut, 50 prosent hjemmel, tiltak til Hjemmehjelp, brukerbetalinger, kr Tilskudd til ressurskrevende tjenester, " Sum kr Lavere utgifter og høyere inntekter, kr Rådmannen rapporterer balanse for Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter pr For Bo- og aktivitetstjenester er det på grunn av usikkerhet om tilskudd til ressurskrevende tjenester vanskeligere å stille prognose pr Rådmannen regner med at seksjonen har balanse mellom regnskap og budsjett på årsbasis. Assistentressurs kr p.a. flyttes fra Bo- og aktivitetstjenester og til Skole. I Teknikk, miljø og landbruk er det balanse mellom regnskap og budsjett pr For fellesområder legges det i denne rapport opp til balanse. Rammetilskuddene øker med kr som et resultat av korreksjoner knyttet til bemanningsnormer i barnehagene. Renteinntektene er likeledes hevet med kr Utbytte fra Rakkestad Energi AS ble kr lavere enn lagt til grunn i budsjettet. Dette gir følgende sammendrag: Mindre utgifter og større inntekter Økte rammeoverføringer, kr Økte renteinntekter, " Sum, kr Større utgifter og mindre inntekter, Utbytte fra Rakkestad Energi AS, kr Sum, kr Mindre utgifter og større inntekter, kr. 0

7 Rakkestad Kirkelige Fellesråd/Rakkestad Sogn Rakkestad kommunestyre vedtok i sak nr. 36/17 å øke overføringene til Rakkestad Kirkelige Fellesråd (Rakkestad Sogn) med kr fra 2018 finansiert av etablert kommunal driftsramme. Prosesser knyttet til dette har pågått hele det siste året og ligger an til å bli avsluttet Det vedtak som nevnt er dermed fulgt opp og oppfylt. Rådmannen framlegger en meldingssak på tema for formannskap og kommunestyre i november Sammendrag I «Økonomisk rapport pr Drift», ble Oppvekst (Barnehage og Skole), Helse- og omsorg (Rakkestad familiesenter, Hjembaserte tjenester, Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter og Bo- og aktivitetstjenester) og Teknikk, miljø og landbruk styrket med til sammen kr De driftsmessige buffere og reserver var på det nærmeste tømt. Så godt som ingen ressurser stod tilbake for å dekke opp avvik i virksomheten i de siste åtte månedene av året. I denne rapporten tilbakefører rådmannen kr til de lagrene som nevnt, og Rakkestad kommune kan avlegge et regnskap for 2018 i balanse eller med et svakt plussresultat. Sammenlignet med status pr , er situasjonen pr noe bedre. Oversikten nedenfor viser samlede konsekvenser av de endringer som er gjort i denne rapporten: Større utgifter og mindre inntekter Endringer Rådmannen, kr. 313 Barnehage, " 0 Skole, " 0 Kommunikasjon og kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 0 Rakkestad familiesenter, " 0 Hjembaserte tjenester, " 0 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " 0 Bo- og aktivitetstjenester, " 0 Teknikk-, miljø og landbruk, " 0 Næringsformål, " 0 Fellesområder, " 0 Tilbakeførte reserver og buffere - jf. Økonomisk rapport pr Drift - " 0 fordeles av rådmannen på formål, " Avsetning til fonds, " 0 Sum, kr kroner. Disse disposisjonene er finansiert av følgende mindre utgifter og større inntekter:

8 Mindre utgifter og større inntekter Endringer Rådmannen, kr. 0 Barnehage, " Skole, " Kommunikasjon og kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 850 Rakkestad familiesenter, " Hjembaserte tjenester, " Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " 0 Bo- og aktivitetstjenester, " 0 Teknikk-, miljø og landbruk, " 0 Næringsformål, " 0 Fellesområder, " 0 Bruk av fonds, " 583 Sum, kr Sum, kr kroner. Rådmannens vurderinger Rådmannen viser til avsnittene ovenfor. Rapporten tilrås vedtatt slik som den er framlagt.