Økonomisk rapport pr Drift. Saksnr. 18/3577 Journalnr /18 Arkiv 153 Dato:

Transkript

1 Økonomisk rapport pr Drift Saksnr. 18/3577 Journalnr /18 Arkiv 153 Dato:

2 Bakgrunn Rådmannen legger «Økonomisk rapport pr Drift» fram for vedtak i formannskapet og kommunestyret. I denne rapporten salderer rådmannen i første rekke det økonomiske opplegget for inneværende år etter det som er status i kommunen i månedsskiftet oktober november Endringene berører ikke realiteten for de ulike seksjoner og formål. Drift fortsetter etter samme standard og på samme nivå som i de første ti månedene av Fordi substansen i kommunens virksomhet ikke er tema i denne revisjonen og på dette tidspunktet av året, kommenterer rådmannen i liten utstrekning eller ikke enkeltheter for områdene i budsjettet. Rådmannen regner med at Rakkestad kommune gjør opp sitt regnskap for det inneværende år med et overskudd på driftsregnskapet. Det er enda uråd å si noe helt eksakt om størrelsen av det. Fakta For de forskjellige staber, seksjoner og andre formål er situasjonene pr : - Rådmannen Rådmannen avlegger regnskap noenlunde i samsvar med budsjett i inneværende år. Det er en del engangs- og ekstraordinære kostnader og tiltak og prosjekter som sorterer under dette området: Harlemåsen boligområde (takst prosjekt), kr Orienterings VM 2019, kr (andel av Østfoldkommuners støtte til tiltaket). KS Konsulent, kr (Verdi- og kulturdokumentet). Disse kostnader er dekket av disposisjonsfondet. - Legetjenesten Som for Rådmannen, kan det for Legetjenesten bli balanse mellom forbruk og regnskap på årsbasis. - Brann og beredskap For Brann og beredskap blir/ble 2018 utfordrende og kostnadskrevende. Rådmannen kalkulerer med større utgifter og mindre inntekter til formålet på kr for denne budsjetterminen. - Personal For Personal ligger det an til mindre utgifter og større inntekter på kr for

3 - Økonomi Rådmannen kalkulerer med at også Økonomi kommer ut med mindre utgifter og større inntekter på kr for inneværende år. - Dokument og forvaltning For Dokument og forvaltning ser det ut til å bli ca. balanse mellom regnskap og budsjett i Kommunal støtte til «Ladies Tour of Norway» - kr er dekket av disposisjonsfondet idet det er en engangsutgift og ikke regulær kommunal virksomhet. - Barnehage Barnehage kommer ut med mindre utgifter og større inntekter på ca. kr i inneværende år. - Skole For Skole regner rådmannen med samsvar mellom regnskap og budsjett i Kommunikasjon og kultur Når det gjelder Kommunikasjon og kultur, oppfatter rådmannen at det for de to deler under ett er balanse mellom forbruk og budsjett i NAV Rakkestad NAV Rakkestad beveger seg mot mindre utgifter og større inntekter på ca. kr relatert mot budsjett i inneværende år. - Rakkestad familiesenter For Rakkestad familiesenter er prognose mindre utgifter og større inntekter på kr i Det fordeler seg på: Psykisk helse, kr Fysio- og ergoterapitjenesten, kr Barnevernet, kr Med hensyn til status og utvikling spesielt for barnevernet, viser rådmannen til kommentarer i Økonomisk rapport pr Drift og Budsjett 2019 og økonomiplan Rådmannen orienterte formannskapet tidligere i år at Rakkestad kommune hadde blitt dømt til å betale erstatninger og saksomkostninger i en barnevernsak fra sent 1970 tall til tidlig 1990 tall. 3

4 Samlet økonomisk omfang av sakskomplekset var på ca. kr Etter en dialog med sitt forsikringsselskap Gjensidige anket kommunen dommen inn for Borgarting lagmannsrett. Rakkestad kommune og den andre parten gjorde et forlik hvoretter kommunen forpliktet seg til å yte vedkommende en erstatning på kr som et endelig og samlet oppgjør. Mellom Rakkestad kommune og Gjensidige er det i dag uenighet om hvilken av forsikringene som dekker det forholdet det er snakk om. Egenandel er enten kr eller kr I denne rapport tas det høyde for en egenandel på kr som uansett størrelse (kr eller kr ) dekkes av disposisjonsfondet. - Hjembaserte tjenester Hjembaserte tjenester avlegger regnskap med mindre utgifter og større inntekter på ca. kr sammenlignet med budsjett. Samtidig står seksjonen foran fornyelse av store deler av parken av trygghetsalarmer. Rådmannen går inn for å stille til rådighet kr til formålet i denne rapporten. I og med at det dreier om engangsutgifter anskaffelse av utstyr av investeringsmessige karakter er tiltaket finansiert av disposisjonsfondet. - Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter For Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter kalkulerer rådmannen med mindre utgifter og større inntekter på kr kr i relasjon til budsjett i Bo- og aktivitetstjenester Bo- og aktivitetstjenester har enda en noe usikker prognose. Rådmannen mener at det blir mindre utgifter og større inntekter i seksjonen på kr i forhold til budsjett Teknikk, miljø og landbruk For Teknikk, miljø og landbruk er bildet mindre utgifter og større inntekter på ca. kr regnskap versus budsjett i inneværende år. Til reasfaltering av kommunale veier går rådmannen inn for å stille til rådighet kr som fordi det er prosjekt er dekket av disposisjonsfondet. 4

5 - Fellesområder m.m Med Fellesområder menes i denne rapport: Pensjon, Frie inntekter, Felles tilskudd, Finans renter, avdrag, utbytte plasseringer. Rådmannen gjør ikke endringer på disse punkter i denne budsjettrevisjonen. For Frie inntekter gjelder det samme som i «Økonomisk rapport pr Drift». Når det gjelder Felles tilskudd, realiserer Rakkestad kommune den bosetting av flyktninger (5) som er bestemt i budsjett 2018 og økonomiplan Innen Pensjon og Finans regner rådmannen med netto utgifter som budsjettert i «Økonomisk rapport pr Drift» - Rakkestad Sogn For tiden arbeider rådmannen med den oppfølgende enkeltsak til formannskap og kommunestyre om Rakkestad Sogn. Overføringene til sognet øker med kr fra De kommunale merutgifter er bestemt dekket innen de etablerte driftsrammer. Det medfører mindre ressurser til kommunens egne oppgaver framover. Den forutsatte finansieringen kan ikke oppfylles før i 2019 idet det ikke er mulig å oppnå helårseffekt av tiltakene før på det tidspunktet. I enkeltsaken redegjør rådmannen for det aktuelle opplegget. Rådmannen hever i denne rapport driftsrammen for Rakkestad Sogn med kr Videre er det regnskapsmessige underskuddet for sognet for 2016 kr dekket av disposisjonsfondet jf. sak nr. 36/17 etter at Indre Østfold Kommunerevisjon IKS leverte beretninger for Rakkestad Sogns regnskaper for 2015, 2016 og 2017 tidlig i oktober 2018 og menighetsrådet godkjente de samme regnskaper sent i oktober Den syklus behandlingen av disse sakene har hatt er ikke bra. Det er tema for oppfølgning i enkeltsaken som kommer til politisk behandling. Den videre oppfølgningen av Rakkestad Sogns økonomi er et element av og som sådan løst i budsjett 2019 og økonomiplan (jf. kommunestyresak nr. 36/17 og budsjett 2019 og økonomiplan ). Ekspedisjon finner sted tidlig i Dette er også beskrevet i enkeltsaken som nevnt ovenfor. 5

6 - Andre momenter Administrative og andre interne kostnader og finansielle kostnader er budsjettert til kr i Tabeller Avhengig av konkrete vurderinger fordeler rådmannen dem i intervallet kr kr på prosjekter ved regnskapsavleggelsen. Større utgifter - Mindre inntekter, Rådmannen, kr Legetjenesten, " 0 Brann- og beredskap, " 300 Personal, " 0 Økonomi, " 0 Dokument og forvaltning, " 50 Barnehage, " 0 Skole, " 0 Kommunikasjon og kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 0 Rakkestad familiesenter, " 500 Hjembaserte tjenester, " 125 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " 0 Bo- og aktivitetstjenester, " 0 Teknikk, miljø og landbruk, " 0 Veier - reasfalteringstiltak, " 500 Fellesområder, " 0 Rakkestad Kirkelige Fellesråd, " 699 Sum, kr Avsetning til disposisjonsfond, kr. 0 Sum, kr

7 Mindre utgifter - Større inntekter, Rådmannen, kr. 0 Legetjenesten, " 0 Brann- og beredskap, " 0 Personal, " 500 Økonomi, " 500 Dokument og forvaltning, " 0 Barnehage, " Skole, " 0 Kommunikasjon og kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 900 Rakkestad familiesenter, " Hjembaserte tjenester, " 600 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " Bo- og aktivitetstjenester, " 500 Teknikk, miljø og landbruk, " 600 Veier - reasfalteringstiltak, " 0 Fellesområder, " 0 Rakkestad Kirkelige Fellesråd, " 0 Sum, kr Bruk av til disposisjonsfond, kr Sum, kr Rådmannens vurderinger Rådmannen styrker budsjettbalansen ved de netto disponeringer som er gjort i denne rapporten. De ressurser som er bevilget til reasfalteringstiltak, går rådmannen inn for i den grad midlene ikke blir anvendt i inneværende år kan stilles til disposisjon for Teknikk, miljø og landbruk til formålet i Rådmannen viser for øvrig til avsnittene ovenfor. Rapporten tilrås vedtatt slik som den er framlagt. 7