Økonomisk rapport pr Drift. Saksnr. 15/223 Journalnr /15 Arkiv 153 Dato:

Transkript

1 Økonomisk rapport pr Drift Saksnr. 15/223 Journalnr /15 Arkiv 153 Dato:

2 Innledende Rådmannen legger «Økonomisk rapport pr » fram for vedtak i formannskap og kommunestyre. De ordinære rapporter og rapporteringstidspunkter er: - Første tertialrapport Andre tertialrapport Årsberetning Rådmannens «Økonomisk rapport pr » er en supplerende rapport til de regulære rapportene, og har som sådan som formål for både drift og investeringer å fastsette et økonomisk opplegg der faktisk aktivitet og forbruk overensstemmer best mulig med budsjett. Hva gjelder den økonomiske stillingen i Rakkestad kommune, viser rådmannen til: - Første tertialrapport Andre tertialrapport Budsjett 2016 og økonomiplan Rådmannen gjengir fra andre tertialrapport d.å.: Som rådmannen vurderer det, forverrer Rakkestad kommune sin stilling seg ytterligere i Det går mot underskudd i driftsregnskapet. Prognosene er fortsatt noe usikker, men det er snakk om 4 6 millioner kroner/5 7,5 millioner kroner på årsbasis. For rådmannen er det vitalt at tiltak settes i verk i tide slik at kommuneøkonomien igjen er i balanse og styrket i Dette er Rakkestad kommune sin fremste utfordring i år og for neste år. Disposisjonsfondet (driftsreservene) skrumper stadig vekk inn og utgjorde etter årsoppgjørsdisposisjoner knappe 20 millioner kroner. I langt mindre grad enn tidligere, er det i dag en stabilisator og trygghet for kommunens drift og utvikling utover et år. Som rapportene også illustrerer, går ytterligere 5 7,5 millioner kroner av disposisjonsfondet med for «å redde» regnskapsresultatet for Rakkestad kommune har på denne måte bare driftsreserver tilbake på 12,5 15 millioner kroner pr Til sammenligning var disposisjonsfondet for sju år siden på 33 millioner kroner 8,9 prosent av brutto driftsinntekter. For neste år er det en absolutt nødvendighet at kommuneøkonomien igjen er i god balanse. Som rådmannen ser det, har 2015 blitt økonomisk sett «svært bratt». I utkastet til budsjett 2016 og økonomiplan , er en rekke tiltak satt i verk for å snu den økonomiske utviklingen og etablere en sterkere økonomisk stilling pr Pr er det lagt opp til å anvende ca. 8,5 millioner kroner av disposisjonsfond i inneværende år hvorav 4 5 millioner kroner er engangsutgifter som er spesifikke for 2015.

3 Rådmannens team, staber og seksjoner Rådmannens team For Rådmannens team er det ikke faktiske endringer fra tertialrapport nr Det gjøres dog en budsjettregulering mellom Rådmannens team, Folkehelse og Leger innen rådmannens fullmakter. Den har ikke noen konsekvenser for budsjettet totalt sett. For øvrig er rådmannen usikker på kommunens andel av utgifter til Sarpsborg og Rakkestad legevakt og frykter på grunnlag av nye driftsforutsetninger merutgifter til dette formål i inneværende år. På sist nevnte punkt gjøres det ikke endringer i denne rapport. Andre utgifter er styrket med kr som en budsjett- eller økonomiske reserve for kommunen som helhet ved regnskapsavleggelsen. Dokument og forvaltning I inneværende år har Rakkestad kommune utgifter til Indre Østfold Kommunerevisjon IKS og Indre Østfold Kontrollutvalgssekretariat IKS som overstiger bevilgningene til tiltakene. Totalt dreier det seg om kr på årsbasis. I budsjett 2016 og økonomiplan er det korrigert for denne utgiftsutviklingen (kr ). Servicekontor og IKT Servicekontor og IKT ligger an til merutgifter på kr av følgende årsaker: - Innkjøpssamarbeidet gjorde tidligere i år en anskaffelse på vegne av Indre Østfoldkommunene (service på heiser) hvor det senere har måttet innrømme at avtalen har blitt til i strid med lov om offentlige anskaffelser. Kommunene har pådratt seg et erstatningsansvar i denne sammenheng. Rakkestad kommunes andel av erstatningen utgjør kr Lisenser og driftsavtaler blir kr høyere enn stipulert i tertialrapport nr Personal Personal er økonomisk i rute med følgende forbehold: - Erkjentlighetsgaver. - Julebord for ansatte.

4 For å dekke de aktuelle utgifter går rådmannen inn for å anvende kr av fond til personaltiltak (disposisjonsfond). I budsjett 2016 og økonomiplan er det korrigert for denne utgiftsutviklingen (kr ). Økonomi Økonomi er også i likevekt, men kommunen har pådratt seg en engangs arbeidsgiveravgiftsforpliktelse som knytter seg til utenlandske arbeidstakere. For å dekke de aktuelle utgifter tilrår rådmannen å bruke kr av fond til personaltiltak på dette ansvar. Skole For Skole er det forutsatt balanse mellom utgifter og inntekter på årsbasis. Barnehage Også for Barnehage er det forventet at forbruk ligger innenfor budsjett ved årets utgang. Den økonomiske balanse er dog noe mer utsatt i Barnehage enn Skole. Kultur Rådmannen forventer at Kultur lander sitt regnskap innen budsjettets rammer. NAV Rakkestad Som det ser ut pr , ligger det an til balanse mellom utgifter og inntekter i NAV Rakkestad på årsbasis. Seksjonsleder merker mot slutten av året et noe sterkere press på sosialhjelpsbudsjettet som relaterer seg spesielt til utvikling på arbeidsmarkedet og at bosetting av flyktninger i hovedsak blir realisert i november og desember. Rådmannen frykter at sosialhjelp kan bli kr kr høyere enn rapportert pr Det er i så fall så vidt innenfor feilmargin. Rakkestad familiesenter For Rakkestad familiesenter er det endringer fra : - Barnevern har akuttplassert fire nye barn siden forrige rapporteringstidspunkt. Utgiftene på årsbasis er på ca. kr , men får langt større effekt til neste år når tiltakene i en eller annen form har helårseffekt. Rådmannen kommer tilbake til spørsmålet på nyåret 2016.

5 - Barnevern har også fosterhjemplassert to barn fra Rådmannen regner med at det koster ca. kr i inneværende år. Når det blir helårseffekt av tiltakene i 2016, blir utgiftene p.a. naturlig nok større. Også dette spørsmålet kommer rådmannen tilbake til i Barnevernsutgiftene er beregnet å øke med kr på årsbasis i forhold til det som ble rapportert Av ulike årsaker er forbruket i andre deler av seksjonen Helsestasjon/skolehelsetjenesten, Fysio- og ergoterapitjenesten, Rus- og psykiskhelsearbeid og Aktivitet anslått til å bli ca. kr lavere enn budsjettert. Hjembaserte tjenester For Hjembaserte tjenester er det forventet balanse mellom regnskap og budsjett på årsbasis. Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter Rådmannen varslet samsvar mellom forbruk og budsjett for Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter pr Samtidig ble det påpekt at prognosene var usikre. Det het blant annet: Ennå er prognosene usikre i den forstand at det er «en oppside» for et merforbruk i seksjonen. Det kan dreie seg om ca. kr relatert til et ressurskrevende tiltak i institusjonen på høstparten. Rådmannen kommer tilbake til dette i økonomisk rapport pr Ifølge sykehjemsledelsen er tiltaket nå under avvikling, men det har som det ble rapport gitt Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter merutgifter på ca. kr i Bo- og aktivitetstjenester For Bo- og aktivitetstjenester er budsjettbalansen forverret fra Det skyldes: - Tilskudd til ressurskrevende tjenester blir ca. kr lavere enn budsjettert rett og slett fordi tiltak tilsvarende 1,44 årsverk etter tilsyn ikke blir vurdert som tilskuddsberettiget. - Regulær drift koster ca. kr mer enn det som ble forutsatt Teknikk, miljø og landbruk Rådmannen rapporterer balanse mellom regnskap og budsjett for Teknikk, miljø og landbruk pr

6 Dog forventer rådmannen at det brukes opp til kr mer av grusfondet enn det som var forventet 31.8 d.å. Dette reguleres mot disposisjonsfondet. Sammendrag av Rådmannens team, staber og seksjoner Som framstillingen ovenfor og tabellen nedenfor illustrerer, har budsjettbalansen blitt forverret med kr fra til I inneværende år kan det dekkes av disposisjonsfondet. Fellesområder Rådmannen regner med at frie inntekter skatter, inntektsutjevnende tilskudd og rammeoverføringer blir realisert noenlunde i det omfang som er budsjettert. Siste reserve av lønnsoppgjøret kr er trukket inn for å delfinansiere det økte kapitalbehov som er til stede pr Statlig tilskudd til KAD plasser (kommunalt akutte døgnplasser) blir kr høyere enn budsjettert. De økte inntekter går med til å dekke utgifter på ansvaret «Leger». Tabeller Rådmannen regulerer budsjettet samsvarende med tabellen nedenfor: Større inntekter - mindre utgifter Rådmannens team, kr Dokument og forvaltning, " 0 Servicekontor og IKT, " 0 Personal, " 0 Økonomi, " 0 Skole, " 0 Barnehage, " 0 Kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 0 Rakkestad familiesenter, " Hjembaserte tjenester, " 0 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, Bo- og aktivitetstjenester, " " 0 Teknikk, miljø og landbruk, " 0 Felles tilskudd, " 0 Bruk av disposisjonsfond - personaltiltak, " Bruk av disposisjonsfond, " Sum, kr

7 Mindre inntekter - større utgifter Rådmannens team, kr Dokument og forvaltning, " Servicekontor og IKT, " Personal, " Økonomi, " Skole, " 0 Barnehage, " 0 Kultur, " 0 NAV Rakkestad, " 0 Rakkestad familiesenter, " Hjembaserte tjenester, " 0 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " Bo- og aktivitetstjenester, " Teknikk, miljø og landbruk, " Felles tilskudd, " 0 Avsetning til disposisjonsfond, " 0 Sum, kr Kroner. Innen Teknikk, miljø og landbruk er det i denne rapporten åpnet for å overføre ytterligere inntil kr av disposisjonsfondet i 2015 til grusfondet.