Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Transkript

1 STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 145 Arkivsaksnr: 2015/ Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Saldering driftsbudsjett 2016 Rådmannens forslag til vedtak/innstilling: 1. Kommunestyret vedtar budsjettsaldering av driftsbudsjett 2016 i henhold til forslag under vurdering. 2. Festeavgiften heves fra 2016 til 220 kroner per år mot 160 per år tidligere. 3. Vurdering om finansiering og reduksjon av innkrevingstiden av festeavgiften fra 10 til 5 år gjøres i forbindelse med behandling av budsjett 2017 og økonomiplan Manglende finansiering av momskompensasjon på kroner avventes til investeringsbudsjettet for 2016 skal revideres. 5. Investeringsbudsjettet 2016 for Stjørdal kirkelig fellesråd økes med kr 1 mill. i tråd med søknad. Økningen på 1 mill. finansieres med bruk av disposisjonsfond. Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Budsjett tertialrapport 2016 (egen sak) Politisk sak 60/16 i formannskap; Stjørdal Kirkelig Fellesråd Søknad om ekstrabevilgning og økt festeavgift Saksopplysninger Rådmannen legger frem forslag til budsjettsaldering Budsjettsalderingen tar utgangspunkt i budsjett for 2016, økonomirapport pr og regjeringens forslag til revidert nasjonalbudsjett Saldering av budsjett skal ikke være en ny budsjettbehandling, men ta opp i seg endra rammebetingelser både i forhold til inntekter og utgifter samt politiske vedtak fattet hvor finansiering er forutsatt dekket ved salderingen. Videre vises det til formannskapets sak 60/16

2 (Stjørdal Kirkelig Fellesråd Søknad om ekstrabevilgning og økt festeavgift) hvor saken ble utsatt til saldering av budsjett Rådmann har delt opp salderingen i 2 bolker; - endringer knyttet til revidert nasjonalbudsjett og vedtak som videreføres i ny økonomiplan og budsjett endra rammebetingelser som forutsettes dekt av disposisjonsfond i 2016 og som kommer til ny vurdering i forbindelse med budsjett 2017 og økonomiplan Eventuelle endringer av investeringsbudsjettet kommer som egen sak til høsten. Det er til slutt gjort en kort gjennomgang av de økonomiske virkningene av regjeringens forslag til statsbudsjett for 2017 (kommuneproposisjonen). Vurdering Framlegget til revidert nasjonalbudsjett for 2016 innebar for kommunene et økt skatteanslag på 575 mil, et nedjustert lønnsanslag fra 2,7 til 2,4 prosent og økt prisvekst fra 2,5 til 2,8 prosent i forhold til statsbudsjettet. Sysselsettingspakken (vedlikehold/rehabilitering) tilfalt kommunene på Sørlandet og Vestlandet med en arbeidsledighet over 3,1 %. Økt skatteanslag innebærer for Stjørdal en samlet økning på omtrent 2,3 mill for skatteinngang og skatteutjevning. Imidlertid ble det lagt inn 2 mill mer enn hva statsbudsjettet tilsa i vårt budsjett for Basert på dette vil rådmann legge inn 0,3 mill i økt skatteinngang. Effekten av endringer i lønns- og prisvekst er anslag og rådmann vil ikke foreslå å endre avsetning til lønnsoppgjør eller justere budsjettene knyttet til disse forhold. Opplegget rundt Statlig finansiering av omsorgstjenester var ikke klart da budsjettet for 2016 ble vedtatt. Tallene er nå klare og vi har lagt til grunn de tall som nå er trukket ut av rammetilskuddet på kr 144,5 mill. for For 2017 er det totalt 289 mill. som trekkes ut som frie inntekter (rammetilskudd). Stjørdal mottar nå pengene som øremerkede midler og endringer er basert på antall vedtak. For øvrig var det ingen andre forhold som har betydning for Stjørdals budsjett i Art/ansvar/funksjon Tekst Endring inntekt(-) /kostnad(+) 1700/311003/254 Statlig omsorgstjenester (vedtakstilskudd) /311003/254 Statlig omsorgstjenester (rundsumtilskudd) /311003/254 Statlig omsorgstjenester (inntektspåslag) /311003/254 Statlig omsorgstjenester (avsette inntektspåslag) /911000/840 Redusert rammetilskudd /910000/800 Økt skatteinntekt /222000/202 Økt ramme oppvekst Hegra B/U 300 Sum resultatendringer 0

3 Det er lagt inn budsjettendringer i tråd med hvordan SiO (Helsedepartementet) har anbefalt oss å gjøre endringer. Posten på 7,6 mill er knyttet til inntektspåslaget. Dette skal være en reservert bevilgning som om mulig kan avsettes til bundet fond, øremerket omsorgsformål. Beste anslag nå er at denne posten dekker eventuelt overforbruk og oppstartskostnader. Økt skatteinntekt i henhold til siste prognose for skatteinngangen (revidert nasjonalbudsjett) kr 0,3 mill. Økt ramme til oppvekst knyttet til «opphevet» vedtak om å slå sammen Hegra U og Hegra B. Engangskostnader og endra rammebetingelser forutsatt dekket av disposisjonsfondet: Art/ansvar/funksjon Tekst Endring inntekt(-) /kostnad(+) 1474/227000/201 Barnehagekapasitet; Økt tilskudd private bhager /424411/330 Teknisk- forsinka innføring av parkeringsavgift /424410/386 Teknisk- Energikostnader Kimen Barnevern nye vedtak /110000/120 Servicepensjon, engangsutgifter 100 /110000/120 Ny rådmann og ansettelsesprosess /338060/241 Turnuslege, høst Kirkelig fellesråd /711000/385 Regionalt pilegrimssenter /961000/880 Bruk av disposisjonsfond Kommentarer: Økt ramme tilskudd private barnehager pga. flere barn enn forutsatt i budsjettvedtaket. Det vises til egen sak knyttet til tiltak, økonomirapport 1. tertial og økonomirapport for både februar og mars. I prosessen med etablering av ny parkeringsordning er det fra sentralt hold kommet en ny parkeringsforskrift. Den nye forskriften har skapt en del usikkerhet om hva som skal/kan drives som «offentlig» parkering, og hvilke plasser som må drives som «privat» parkering. I sin tur får dette konsekvenser for organisering av kommunens parkeringsvirksomhet på og utenfor gate. Videre er det usikkerhet vedrørende krav til betalingsløsninger som har stor betydning for investeringsbehovet i etableringsfasen. I påvente av avklaringer fra departementsnivå på en del sentrale uklarheter vil innføring av ny parkeringsordning måtte utsettes til disse avklaringene er på plass. Eiendom signaliserer et overforbruk ved årets slutt på 1,2 mill.kr for energikostnader ved Kimen, men det jobbes med å optimalisere anlegget for å redusere overforbruket. Det er flere vedlikeholdstiltak som ikke er igangsatt ennå og som må settes på vent hvis ikke rammen blir økt under salderingen. Rådmann innstiller på at 1 mill tilføres teknisk knyttet til de økte energikostnadene slik at igangsettelse av vedlikeholdstiltak kan startes nå. Barnevern, viser til kommentarer i tertialrapport. Regnskapsprognosen for tjenesten viser et negativt budsjettavvik på mellom 3,5 og 4 mill. ved årets slutt forutsatt samme situasjon. Budsjettet for 2016 ble vedtatt å ligge på samme nivå som budsjettet for Endelig regnskap for 2015 viste et negativt budsjettavvik på 4,2 mill som i hovedsak skyldtes flere plasserte barn

4 enn budsjettert. Det samme er tilfellet i Ved budsjettavgivelsen var 63 barn plassert i Stjørdal, mens det per 1.terital 2016 er plassert 72 barn. 3 av barna uten budsjett har flyttet på institusjon med en samlet kostnad på 200' pr mnd. Disse kostnadene blir fakturert på etterskudd, og vil derfor øke utover året. Det er i tillegg søkt om hjelpetiltak i hjemmet for 3 barn i Familiesenter, som medfører ytterligere kostnader ut over året. Stjørdal kommune får i en overgangsperiode lønnsutgifter for to rådmenn, utbetaling av servicepensjon 3 mnd i 2016, hele 2017 og tom sept 2018 samt kostnader rundt rekrutteringsprosess rundt ny rådmann. Servicepensjon i 2016 er beregnet til 0,1 mill samt 0,6 mill til ansettelsesprosessen og doble lønnsutgifter i perioden fra juni sept. Dette var kostnader som ikke var kjent da budsjettet ble lagt i høst. Oppsigelse turnuslegeordning kr 300 tusen. Ikke mulig å kutte i 2016 da det er inngått avtaler som forplikter kommunen. Stjørdal kirkelige fellesråd innvilges økt driftsramme fra og med 2016 på kroner i tråd med søknad. Finansieres i 2016 med bruk av disposisjonsfondet. Finansiering fra 2017 innarbeides i budsjett og økonomiplan Investeringsbudsjettet 2016 for Stjørdal kirkelig fellesråd økes med kr 1 mill i tråd med søknad. Økningen på 1 mill finansieres med bruk av disposisjonsfond. Dette var investeringsmidler som var vedtatt i budsjett og økonomiplan for Imidlertid ble midlene for 2016 ikke videreført i budsjettvedtaket for nytt budsjett og økonomiplan Det ble vedtatt av formannskap 16. mars (PS43/16) at Stjørdal kommune skulle gå inn som deleier og bidragsyter i Regionalt pilegrimssenter Stiklestad. Det er innvilget 50 tusen i tilskudd for I vedtaket står det ikke hvor midlene skal komme fra i 2016, og blir derfor lagt inn i salderinga. Midlene for 2017 og 2018 settes av i økonomiplanen som økt ramme for etat Kultur. Kort om kommuneproposisjonen for 2017 Realendring i samlede inntekter/frie inntekter Regjeringen legger opp til en realvekst i kommunesektorens samlede inntekter på mellom 3,25 og 4,0 mrd. i Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i revidert nasjonalbudsjett Av veksten i samlede inntekter i 2017 legges det opp til at mellom 3,45 mrd. og 3,7 mrd. kommer som frie inntekter til primærkommunene. Veksten i frie inntekter tilsvarer en realvekst (for kommunesektoren som helhet) på mellom 1,1 % og 1,2 %. Realveksten i kommunesektorens frie inntekter må dekke merutgifter på 2,1 mrd. knyttet til den demografiske utviklingen og 0,9 mill knyttet til økte pensjonskostnader utover lønnsvekst. Videre er det også angitt at 300 mill. av veksten i frie inntekter er knyttet opp mot opptrappingsplanen på rusfeltet. En anslagsvis 0,45 % - andel av dette vil kunne båndlegge ca. 1,3 mill for Stjørdal. Mulig handlingsrom med regjeringens opplegg er da en vekst på 0,5-0,7 mrd eller omtrent 2,5-3 mill for Stjørdal. I den vedtatte økonomiplanen for 2017 for Stjørdal er det forutsatt en realvekst i de samlede frie inntekter på 4 mill. Endringer i inntektssystemet

5 Regjeringen legger frem forslag til nytt inntektssystem. For Stjørdal får dette ikke noen større konsekvenser. Imidlertid slår dette noe ulikt ut for nabokommunene Meråker og Frosta: Tabellen over viser utslag av endringene slik de ble foreslått i høringen, og forslaget i Kommuneproposisjonen De oppgitte beløpene er regnet per innbygger. Basert på metoden til KS kommer Stjørdal bedre ut enn i dagens inntektssystem med 127 kroner pr innbygger. Dette utgjør 2,9 mill positivt for Imidlertid mister Stjørdal kompensasjon for tap ved forrige revisjon av inntektssystemet på 3,2 mill. som nå tas ut av inntektssystemet. Totalt kan en da si at Stjørdal taper marginalt med vedtatt omlegging gitt KS sin metode for beregning. Selskapsskatt I kommuneproposisjonen for 2016 ble det varslet at kommunene ville få tilbakeført en andel av selskapsskatten fra og med Regjeringen foreslår å utsette tilbakeføringen av selskapsskatten. For kommuner med et konjunkturutsatt næringsliv vil tilbakeføring av selskapsskatten i en situasjon med stor omstilling i næringslivet kunne medføre økt usikkerhet på inntektssiden. Regjeringen vil komme tilbake til saken i kommuneproposisjonen for 2018.