NT-sak 04/09 - Budsjett 2010

Transkript

1 1 av 5 Fakultet for naturvitenskap og teknologi Dato Referanse Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Dekanus NTsak 04/09 Tilråding: 1.Fakultetsstyret vedtar følgende fordeling av midler til RD per enhet: IBI IBT IFY IKJ IKP IMT Fellestjenester Glassblåserverkstedet 489 Finmekanisk/Instr.verksted Verkstedet i Bergbygget EDtjenesten Fakultetstjenesten sum: Rammen dekkes på følgende måte: Bevilgningsinntekt Overheadinntekt Overføring av RSOinntekt Nedbygging avsetning RD sum: Fakultetsstyret vedtar følgende ramme for bruk av RD69 midler Kostnader (nedbygging av akkumulerte midler) Fakultetsstyret vedtar følgende ramme for bruk av RSOmidler Sum bevilgningsinntekt Kostnader (nedbygging av akkumulerte midler) Postadresse Org.nr Besøksadresse Telefon seksjonssjef Realfagbygget Epost: Realfagbygget D Vidar Broholm 7491 Trondheim postmottak@nt.ntnu.no Høgskoleringen 5 Telefaks Trondheim Tlf: + 47 All korrespondanse som inngår i saksbehandling skal adresseres til saksbehandlende enhet ved NTNU og ikke direkte til enkeltpersoner. Ved henvendelse vennligst oppgi referanse.

2 Norges teknisknaturvitenskapelige universitet Dato Referanse 2 av 5 4..Fakultetsstyret vedtar følgende ramme for BOA Inntekt Kostnader (nedbygging av akkumulerte midler) Dekanus gis fullmakt til å foreta omprioriteringer innenfor og mellom rammene. 6.Fakultetsstyret tar de enkelte enheters delbudsjetter for RD, RD69, RSO RF og BOA til etterretning. Generelt om NTfakultetets økonomi I hovedsak finansierer NTfakultetet sine er fra to ulike kilder; 1. Bevilgninger fra NTNU sentralt 2. Inntekter fra NTfakultetets eksterne prosjekter. Bevilgninger fra NTNU sentralt Bevilgningene fra NTNU deles inn i tre ulike rammer. Ramme Drift (RD), og omstilling (RSO) og (RF), jfr.kolonne 3, 5 og 6 i tabell 1. Hovedandelen av bevilgningsinntektene tilføres RD. Lønn til faste ansatte samt driftsmidler til alle enhetene finansieres over denne rammen. Midlene som NTfak mottar gjennom RSO er øremerkede midler til bestemte formål innenfor forskning, undervisning, formidling og personalforvaltning. En stor andel av disse midlene er øremerket til finansiering av stipendiat og post.dok.stillinger og til anskaffelse av avansert vitenskapelig utstyr. Også midlene som fakultetet mottar gjennom RF er øremerket til spesielle formål. Dette er midler som finansierer spesielle er, men som i mindre grad enn RSOene, er avgrenset i tid. For tiden finansieres drift av forskningsskipet Gunnerus og drift av Sealab over denne rammen. I tillegg mottar fakultetet midler til å dekke lønn til ansatte med behov for tilrettelagte arbeidsplasser over denne rammen. Inntekter fra NTfakultetets eksterne prosjekter. NTfakultetets eksterne føres over BOArammen (Bidrags og oppdragsfinansiert BOA), jfr.kolonne 5 i tabell 1. Rammen omfatter alle eksterne prosjekt inklusiv bidragsprosjekt som finansieres gjennom NFR (Norges forskningsråd), og alle typer oppdragsprosjekt som finansieres av næringslivet og av EUsystemet. For å kompensere for BOAprosjektenes bruk av fakultetets infrastruktur, lokaler, og teknisk/administrative tjenester beregnes det interne kostnader på alle prosjektene. Inntekt lik summen av disse kostnadene overføres til RD som såkalt overheadinntekt. Instituttene tilbakefører midler til prosjektene i form av egeninnsats. Størrelse på denne egeninnsatsen bestemmes av det enkelte institutt.

3 Norges teknisknaturvitenskapelige universitet Dato Referanse 3 av 5 Ved bruk av Ramme Drift 69 (RD69), jfr.kolonne 4 i tabell 1, håndteres beregning og overføring av overheadinntekter fra BOA til RD. Tidligere ble også restmidler fra avsluttede BOAprosjekt overført hit. Imidlertid er plan om nedbygging av disse midlene i ferd med å bli gjennomført. NTfakultetets modell for fordeling av RDrammen mellom enhetene. Fakultetet har mottatt foreløpig RDbevilgning for 2010 fra rektor. Endelig ramme blir fastsatt når Stortinget har gjort vedtak om statsbudsjettet. Erfaringsmessig fører dette i liten grad til endringer i fakultetets ramme. RDbevilgningen er fordelt videre ned til enhetene ihht NTfakultetets fordelingsmodell. I denne modellen fordeles hovedandelen, om lag 60 %, av rammebevilgningen, med utgangspunkt i beregnet lønnsnivå i faste stillinger og prof IIstillinger. Dette omfatter faste stillinger både på instituttene og på enhetene som hører inn under nivå 2. Deretter fordeles driftsmidler til instituttene i hht.tre fastsatte parameter. 1. BOAparameter: Midler fordeles i hht.lønnsnivå i BOAsektor, 2. Undervisningsparameter: Midler fordeles med bakgrunn i antall studiepoeng produsert i emner som ihht. IFM (NTNUs Inntektsfordelingsmodell), forutsettes ivaretatt av studentassistenter/stipendiater. 3. Driftsparameter: Midler fordeles i hht. instituttets andel av fakultetets totale IFMinntekt. I 2010budsjettet er totalt MNOK 73 fordelt etter disse parametrene, hhv. MNOK 33, MNOK 30 og MNOK 10. De midlene som fordeles etter denne modellen utgjør instituttenes bevilgningsinntekt som finansierer en innenfor instituttenes RD. Alle enheter har levert budsjett på sin RD i hht.tildelt bevilgningsinntekt. Enhetene har i tillegg levert budsjett på de øvrige rammene der de har aktvitet. Det vises til vedlagte tabeller 1 14, som viser budsjett per ramme per enhet. Nedenfor blir hver av rammene kommentert på oppsummert nivå. Ramme Drift (RD) I likhet med mange av de andre fakultetene har NTfak en utfordring med å få redusert de stadig økende avsetningene innenfor RD så vel som innenfor de øvrige rammene. Budsjettprognosen for 2009 utarbeidet ved 2.tertial viser at avsetningene vil øke også i løpet av inneværende år. Dekanus legger derfor fram et ekspansivt forslag til budsjett for 2010 spesielt innenfor RD. Med bakgrunn i prognosen om at avsetningene vil øke innen utgangen av 2009, forslår dekanus en kostnadsramme som vil gi en nedbygging av avsetningene på tilnærmet MNOK 18. Busjettert fastlønn er beregnet i hht.gjeldende bemanningsplaner. Lønnsutgiftene viser en økning utover beregnet lønnsøkning. Dette skyldes i hovedsak to forhold; arbeidsgivers andel av pensjonsinnskuddet har økt med 2,6 prosentpoeng og enhetene har i tillegg budsjettert med høyere utgifter til variabel lønn sammenlignet med tidligere. Det er budsjettert med flere stipendiatstillinger enn tidligere. Lønn til stipendiatstillinger defineres i denne sammenheng som variabel lønn.

4 Norges teknisknaturvitenskapelige universitet Dato Referanse 4 av 5 Bevilgning til forskningstøtte for nye instituttledere er budsjettert og i denne sammenheng definert som variabel lønn. Forskningstøtte til instituttledere har tidligere vært finansiert over RSO. Av den foreslåtte nedbyggingen av avsetninger på MNOK 18, foreslåes det å benytte MNOK 3 til nye stipendiat og post.dokstillinger. Dette er også med på å øke lønnsutgiftene. Dekanus foreslår også et ganske ekspansivt investeringsbudsjett på nær MNOK 26. Hovedandelen av disse midlene er foreløpig ikke fordelt. Instituttene vil bli invitert til å komme med utstyrssøknader. Som i 2009 kan midlene bli benyttet til å finansiere egenandeler i fakultetets fremtidige søknader om AVITutsyr til NTNU. I år som i fjor er enhetene invitert til å presentere tiltak som ønskes gjennomført utover det som er planlagt i instituttbudsjettene. I sum beløper dette seg til tiltak tilsvarende MNOK16,722. Bakgrunnen for å godkjenne bruk av midler utenom budsjettet, skyldes mange års erfaringer med oppbygging av avsetninger. Ramme Drift 69 (RD69) Tidligere beslutning om en gradvis nedbygging av RD69 innen 2011 forventes gjennomført i hht.planen. I 2010 Planlegges det en nedbygging på MNOK 1,7 og Omstilling (RSO) Innenfor RSO planlegges det å bygge ned avsetningene med MNOK 3,9. Hovedandelen gjelder Nanolab og bruk av bevilgningene som SFFfinalistene 2006 har fått tildelt over en fireårsperiode. Som kjent har NTfakultetet i flere år hatt ansvar for å etablere et avansert NANOlab for forskning og et tilhørende studieprogram. Midler til denne etableringen har gått gjennom RSOrammen. Etableringsfasen er i ferd med å bli avsluttet og og avsetningene som gjelder NANOlab vil i løpet av 2010 bli bygget ned til et minimum. For øvrig inneholder RSO i hovedsak midler til finansiering av rekrutteringsstillinger og AVITutstyr. Fakultetet mottar bevilgning til finansiering av mellom 15 til 25 stipendiat og post.dokstillinger per år, mens bevilgningene til AVITutstyr ligger på mellom MNOK 5 10 per år. (RF) RF gjelder midler som fakultetet mottar utenom den ordinære bevilgningsøkonomien og som er øremerket til å finansiere drift av FF Gunnerus, NTNU Sealab og til lønn til funksjonshemmede tjenestemenn. Bevilgning til Sealab og Gunnerus er i budsjettet lagt inn samlet, jfr.kolonne 6 i tabell 2. Kostnadsbudsjettet er også lagt inn samlet. Budsjettert resultat viser et underskudd. Driftsstyret for Sealab/Gunnerus vil behandle fordeling av bevilgning mellom de to enhetene og budsjettet med sikte på å oppnå budsjettbalanse i møte den 16.des. Av den grunn legges ikke bevilgning, og kostnadsbudsjett for RF fram for vedtak i Fakultetsstyret nå. Bidrags og oppdragsfinansiert virksomhet (BOA) Det budsjetteres med BOAinntekter tilsvarende MNOK 254 og et noe høyere utgiftsnivå. Det planlegges med andre ord en samlet nedbygging av BOAavsetningene på tilnærmet MNOK 16. Budsjettert inntektsnivå på MNOK 254 er enhetenes oppsummerte tall. De ligger noe lavere enn de

5 Norges teknisknaturvitenskapelige universitet Dato Referanse 5 av 5 måltallene som ble presentert på strategisamlingen som NTfakultetet holdt på Stav gjestegård 16. til 18. september. Indirekte kostnader på MNOK 60,3, er en direkte funksjon av lønnsnivået i BOArammen. Beløpet ligger noe lavere enn det som er rapportert inn tidligere i år, fra instituttene. Dekanus forslår likevel å opprettholde et nivå på overheadinntektene til RD tilsvarende det som er rapportert inn tidligere, MNOK 63. Prognosen for årets budsjett og tidligere års erfaringer tilsier at dette er forsvarlig.

6 Tabell 1 Sum hele NTfak Ramme Strategi og omstilling Bidrags og oppdragsfinansiert /Inngående balanse/ib Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (39 892) 2982 Utgående balanse/ub Budsjettene for alle rammene er delt inn i arter og artsgrupper. Artsgruppe 3 betegner ulike inntektstyper Art 3901er angitt spesielt fordi denne omfatter bevilgningsinntekten fra NTNU som tildeles i budsjettet. Art 3902 omfatter viderefordelt bevilgningsinntekt. Den er angitt spesielt fordi den synliggjør overføring av andel av bevilgningsinntekt som overføres på seinere tidspunkt etter at budsjettet er lagt. For eksempel tildeling av fakultetets strategiske avsetninger. Artsgruppe 4 betegner ulike investeringskostnader Artsgrupper 5 betegner alle typer lønnskostnader Artsgruppe 6 til 8 betegner alle driftsutgifter utenom lønn Artsgruppe 9 betegner ulike interne inntekter og utgifter. Arter som starter med siffrene 90 betegner interne inntektsarter.(inntektssummene er merket med grønt og går til fratrekk mot sum kostnader).arter som starter med siffrene 91 er interne utgiftsarter I tabellene har det vært nødvendig å spesifisere artsgruppe 9 litt mer detaljert for å kunne synliggjøre overføringene mellom de ulike rammene spesielt overhead, egeninnsats og refusjon av lønnskostnader Art 9013/9113 viser inntektsføring og utgiftsføring av overhead/egeninnsats Art 9021 og 9401 viser inntektsføring av timer/lønn på BOAprosjektene. Art 9121/9501 viser utgiftsføring av timer/lønn på BOAprosjektene Art 9051 og 9053 viser inntektsføring av instituttenes egeninnsats på BOArosjektene. Art 9151 og 9153 viser utgiftsføring av instituttenes egeninnsats på BOAprosjektene

7 Tabell Fellestjenester Bidrags og oppdragsfinansiert Bev.innt Bev.innt fordelt (9 109) 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (19 765)

8 Tabell Fakultetsadministrasjonen Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest 5000 Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) 9021 Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning

9 Tabell Realfagsbiblioteket Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest 5000 Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) 9021 Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning

10 Tabell 5 Glassblåserverkstedet Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (130) (130)

11 Tabell 6 Finmekanisk verksted Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (1 150) (950)

12 Tabell 7 Verkstedet i Bergbygget Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt 3000 (eks og 3902) Annen innt Invest 5000 Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (360) 360

13 Tabell EDtjenesten Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) 9021 Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning 9121 Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning

14 Tabell Institutt for biologi Bidrags og oppdragsfinansiert Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) 9021 Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) 9113 Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (1 550) (14 508) (15 028)

15 Tabell Institutt for bioteknologi Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning

16 Tabell Institutt for fysikk Bidrags og oppdrags finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (592) (591)

17 Tabell Institutt for kjemi Art Ramme Drift Ramme Drift 69 Bidrags og oppdragsfinansiert Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning

18 Institutt for kjemisk prosessteknologi Bidrags og oppdragsfinansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning (600) (600)

19 Tabell Institutt for materialteknologi Bidrags og oppdragsog omstilling finansiert 3901 Bev.innt Bev.innt fordelt (eks og 3902) Annen innt Invest Lønn Driftskost Interne innt.(eks.spesifiserte arter under) Refusjon av lønnskostn.godskrivn Lokal egeninnsats godskrivn Egeninnsats godskrevet i Macon Interne kostn.(eks.spesifiserte kostn.under) Indir.kostn.belastning Refusjon av lønnskostn.belastn Lokal egeninnsats belastning