Endelig budsjett for 2018 og disponering av avsetninger og strategiske midler

Transkript

1 Fakultet for humaniora, samfunnsvitenskap og lærerutdanning Arkivref.: 2017/5320 MNI001 Dato: SAK FS 9/2018 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 15. mars 2018 Endelig budsjett for 2018 og disponering av avsetninger og strategiske midler Innledning Fakultetsstyret vedtok i møte 7. desember 2017 fordeling av foreløpig ramme for budsjett 2018 for det «gamle» HSL-fakultetet (sak FS ). Fakultetsstyret ba i samme sak om at det blir lagt fram en samlet gjennomgang av budsjettet for 2018 som tar høyde for totalt tildelt ramme fra universitetsstyret, inklusive de nye enhetene Institutt for reiseliv og nordlige studier (IRNS) og Institutt for barnevern og sosialt arbeid (IBS). Endelig budsjettramme for fakultetene ble fastsatt av universitetsstyret i møte Justeringer som følge av endringer i Stortingets budsjettvedtak vil bli innarbeidet i UiTs budsjettfordeling for Dette gjelder bl.a. avbyråkratiserings- og effektiviseringskuttet som ble økt fra 0,5 % til 0,7 % av bevilgninga til UiT. Dekanen vil i denne saken presentere budsjettfordelinga for 2018 for det samlede HSL-fakultetet med utgangspunkt i tildelt ramme fra universitetsstyret og de vedtak og føringer som ble gitt i sak FS Dekanen vil dessuten legge fram forslag til disponering av strategiske midler som er satt av på budsjettet for 2018, samt disponering av avsetninger. Vi vil starte med å kort presentere regnskapet for 2017 samt gi en oversikt over akkumulerte avsetninger ved inngangen til Regnskap for 2017 og oversikt over avsetninger Bevilgningsøkonomien 2018 Tabellen under viser regnskapstall for bevilgningsøkonomien i 2017 for «gamle» HSL-fakultetet. Tall i hele 1000 kr Regnskap 2017 Saldo-overføring fra Inntekter Lønnsutgifter Driftsutgifter Nettoinvesteringer Nettobidrag BOA Sum = saldooverføring til Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no

2 Vi ser av regnskapsoversikten at bevilgningsøkonomien ved HSL-fakultetet hadde et samlet merforbruk på ca. 18 mill. kroner i Fakultetet har over tid bygd seg opp store positive avsetninger, og det har de siste årene vært en bevisst strategi å sette av midler til / iverksette tiltak som kan bidra til å redusere avsetningene, jf. egen omtale om avsetningene lenger ned i saksframlegget. Tilsvarende har vi regnskapstall for enhetene ved IRS-fakultetet som er overført til HSL-fakultetet fra : Tall i hele 1000 kr Regnskap 2017 Saldo-overføring Inntekter Lønnsutgifter Driftsutgifter Investeringer 332 Nettobidrag BOA Sum = Saldo-overføring til Disse enhetene har samlet sett et mindreforbruk i 2017 på ca. 3 mill. kroner. Nærmere omtale av avsetninger er gitt lenger ned i saksframlegget. Regnskapet for «gamle» HSL-fakultetet og instituttregnskapene ved IRS-fakultetet er ikke direkte sammenlignbare ettersom kostnader på fakultetsnivået er inkludert i regnskapet for HSL-fakultetet, men ikke er det for de to instituttene ved IRS-fakultetet. Dette er bl.a. med på å forklare at andelen lønnskostnader er lavere ved HSL-fakultetet (vel 80 % mot 94 %). Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet omfatter all virksomhet som ikke er fullfinansiert over Universitetets grunnbevilgning (bevilgningsfinansiert virksomhet), men som helt eller delvis er finansiert av ekstern oppdragsgiver/bidragsyter. Med virksomhet menes forskning, undervisning, utredningsarbeid og andre oppgaver som Universitetet ut fra sitt formål skal utføre. Vi så av regnskapstallene over at BOA bidro til en styrking av bevilgningsøkonomien med omlag 30 mill. kroner totalt i 2017 dette i form av dekningsbidrag og lønnsrefusjoner for ansatte ved HSL som er frikjøpt for å bidra med arbeidsinnsats i prosjekter. Grafen nedenfor viser utviklingen i BOA-inntekter i løpet av den siste femårsperioden. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 2

3 Under øvrige bidrag inngår finansiering fra stat og kommuner, private, utland og gaver. Etter en periode med nedgang i ekstern finansiering viser regnskapet en økning igjen i Økninga er i all hovedsak knyttet til NFR-prosjekter. UiT har i sin strategi fram mot 2022 et uttalt mål om å øke finansieringa fra eksterne kilder. HSL-fakultetet har fulgt dette opp gjennom virkemidler i årsplanen for 2018 som spesielt skal stimulere til satsing på prosjekter finansiert av NFR, Horizon-2020 og EUs neste rammeprogram (RP9). Nærmere omtale av avsetninger knyttet til bevilgningsøkonomien Figuren under viser utviklingen i de ulike typer avsetninger for bevilgningsøkonomien i perioden Minustall angir negative avsetninger. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 3

4 HSL-fakultetet hadde fram til 2016 en årlig økning i avsetninger på +/- 20 mill.kr. I perioden økte avsetningene med 85 mill. kroner, og de samlede avsetningene ved utgangen av 2015 var på hele 148 mill. kroner. Dette tilsvarte nesten 40 % av den tildelte budsjettramma. Det har vært satt i verk en rekke tiltak i løpet av de siste årene for å få ned avsetningene, noe som nå ser ut til å gi resultater. Fakultetet går inn i 2018 med 123 mill. kroner i avsetninger en nedgang på 25 mill. kr fra Enhetene ved det tidligere IRS-fakultetet har totale avsetninger på rundt 4 mill. kroner. Vi ser av oversikten over at det samtidig er bundet opp midler til framtidige forpliktelser for 8 mill. kroner, noe som tilsvarer en underdekning på budsjettet på rundt 4 mill. kroner. Universitetsdirektøren har i forbindelse med budsjettfordelingssaken vurdert å innføre en regel for håndtering av årlige avsetninger over/under et gitt nivå. Dette er tenkt slik at positive avsetninger over et fastsatt nivå bør kunne trekkes inn og omfordeles, mens enheter med store, uforutsette negative avsetninger bør gis økt oppfølging og kontroll. Formålet er å kunne omdisponere urimelig store mindreforbruk til å finansiere nye enkelttiltak framfor å foreta generelle kutt for å frigjøre midler. Planen er å implementer dette fra og med 2019 etter nærmere utredning. HSL-fakultetet bør fortsette å ha et særskilt fokus på avsetningene i årene framover. Tidligere år har det særlig vært veksten i de «frie» avsetningene som har vært trukket fram som bekymringsfull. Som nevnt ovenfor har det de siste årene vært satt i verk flere tiltak for å redusere avsetningene, og dette har resultert i at fakultetet nå har minimalt med «frie» avsetninger. Men fortsatt har fakultetet store avsetninger bundet til øremerkede tiltak /rekrutteringsstillinger. Det er viktig at disse tiltakene blir iverksatt og midlene kommer i omløp slik at avsetningene kommer ned på et akseptabelt nivå. Som vedlegg 1 følger en oversikt over utviklinga i avsetningene ved de enkelte enhetene. Vi ser at det er endel variasjoner mellom enhetene. Generelt kan sies at de «frie» avsetningene for de fleste enhetene er blitt redusert, og noen har kommet i en situasjon med negative «frie» avsetninger. Det er nødvendig å ha fortsatt fokus på økonomistyringa og fakultetsledelsen vil ha dette som tema i sine dialogmøter med instituttene. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 4

5 Fordeling av budsjettramma for 2018 HSL-fakultetet er for 2018 gitt ei tildeling på kr 484,313 mill. kroner inkludert Institutt for reiseliv og nordlige studier og Institutt for barnevern og sosialt arbeid fra det tidligere IRS-fakultetet slik det framkommer av vedlagte disponeringsskriv fra universitetsdirektøren (vedlegg 2). Fakultetsstyret skal ikke realitetsbehandle budsjettfordelinga på nytt, men vi vil i saken gi en oversikt over den samla budsjettramma for hele HSLfakultetet, inklusive de nye enhetene. Tildelinga består av 3 hovedkomponenter jf. UiTs grovskisse til budsjettfordelingsmodell slik den er vist på neste side: Grunnbevilgning over Statsbudsjettet Basisbevilgning - Resultatbevilgning - Øremerkede midler Resultatkomponent Strategisk komponent Basiskomponent Åpen ramme Studiepoeng Lukket ramme Publisering Fond for strategisk utvikling Fond for rekrutteringstillinger Generell basis Spesiell basis Utdanning Kandidater Dr. grader NFR/RFF EU Forskning Avsetning til bygg og infrastruktur Reserven Utveksling Øvrig BOA Øvrig strategisk Budsjettramme for fagenhetene Budsjettramme for fellestjenester og fellesadministrasjon Tabellen under viser hvordan budsjettramma for HSL-fakultet er fordelt på de ulike komponentene: (Tall i hele 1000 kr) Tidligere HSL-fak Inst. ved IRS-fak Sum HSL Basisvilgning Resultatbasert åpen ramme Resultatbasert lukket ramme Strategisk forskningsbevilgning Sum bevilgning Tildelinga under de ulike kategoriene er nærmere spesifisert i vedlegg 3 Oversikt over revidert bevilgning til HSL-fak 2018 Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 5

6 Basisbevilgninga inkluderer budsjett for internhusleie på 42,539 mill. kroner. Det er innført ny internhusleiemodell ved UiT fra budsjettåret 2018 som innebærer at fakultetene får tildelt 90 % dekning av husleiekostnader for arealer som er stilt til disposisjon for enhetene per Dette betyr at fakultetet må dekke en egenandel på 10 % over egen budsjettramme i realiteten et kutt på 4,7 mill. kroner. Budsjett for internhusleie er foreløpig ikke splittet mellom tidligere HSL-fakultetet og instituttene fra tidligere IRSfakultetet, men i sin helhet lagt under tidligere HSL-fakultetet. Det må i forbindelse med utforming av ny budsjettfordelingsmodell på fakultetet tas stilling til hvordan internhusleien skal handteres fremover. I budsjettildelinga er det også lagt inn videreføring av rammekutt i forbindelse med Regjeringas avbyråkratiserings- og effektiviseringsreform på 3,101 mill. kroner i Det er ikke tatt stilling til hvordan dette kuttet konkret skal dekkes inn, ut over at kuttet skal tas innenfor administrative budsjettposter. Administrasjonskostnadene er foreløpig videreført som i 2017 med tillegg for lønns- og prisvekst. Som følge av prosessen omkring Adm2020 vil det for budsjettet 2019 være behov for en nøyere gjennomgang av de samlede administrasjonskostnadene på fakultetet. Fakultetsstyret behandlet i sak FS før jul sak fordeling av budsjettet for HSL-fakultetet for Fordelinga ble gjort i henhold til fakultetets interne budsjettfordelingsmodell. Saksdokumentet til sak FS gir en nærmere beskrivelse av modellen og detaljene i budsjettfordelinga. Dokumentet følger som vedlegg 4. Korrigert for en post på kr 2 mill. kroner som ble dobbeltbudsjettert ved fordelinga, innebærer fordelinga ei overbudsjettering på omlag 5 mill. kroner for Fordelingen av budsjettrammene til IBS og IRNS er basert på de beregninger som er gjort av nivå 1 i den samlede budsjettfordelingen til universitetet. Sett opp mot denne rammen ligger det også ved disse enhetene an til en mindre overbudsjettering. Det er imidlertid fortsatt noen uklarheter knyttet til de midlene til tidligere IRSfakultetet som ikke er fordelt ut i universitetets samlede fordeling. Gitt størrelsen på de samlede avsetningene ved fakultetet, vurderes ikke overbudsjetteringa som kritisk. Det er imidlertid nødvendig å følge med på budsjettutviklinga og ha god kontroll på de ulike postene. Over tid må det være et mål å oppnå en rimelig budsjettbalanse. Det er samtidig viktig å få til gode handlingsrom for fakultetsstyret/-ledelsen til å kunne sette i verk tiltak og styre utviklinga i ønsket retning. Disponering av avsetninger og strategiske poster på budsjettet for 2018 HSL-fakultetet har årlig satt av midler på egne fond (forskningsfondet og utdanningsfondet) som fakultetsstyret/dekanatet disponerer til strategiske satsinger og oppfølging av tiltak på årsplanen. I tillegg er det øremerket midler til vitenskapelig utstyr. Det er også aktuelt å disponere avsetninger på fakultetsnivået til enkelttiltak som ikke binder opp framtidige budsjettmidler. For 2018 er det også satt av midler til forskningsfondet og utdanningsfondet, men innskuddet til fondene er ikke hentet fra IBS og IRNS slik som for de øvrige enhetene ved HSL-fakultetet. I forbindelse med den kommende fordelingen av avsatte midler fra tidligere IRS-fakultetet, ønsker dekanen om mulig å prioritere å føre midler inn i fondene. Dette vil sikre IBS og IRNS en lik «rett» som andre enheter ved fakultetet til å få tilskudd/kunne søke på midler fra de to fondene. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 6

7 Forskningsfondet Forskningsfondet ble opprinnelig opprettet for å stimulere til forskningsaktivitet og for å finansiere viktige fellestiltak på fakultetsnivå. I henhold til fakultetets budsjettfordelingsmodell blir 25 % av resultatmidlene tildelt på bakgrunn av publiseringspoeng satt av til forskningsfondet. I 2018 gir dette ei tildeling til forskningsfondet på 1,912 mill. kroner. I tillegg gjenstår det avsetninger fra tidligere år på 1,010 mill. kroner. Tilsammen gir dette 2,922 mill. kroner til disposisjon for En stor del av forskningsfondet har de senere årene vært satt av til støtte for forskningsgrupper ved fakultetet. Også for 2018 er det fordelt midler til forskningsgrupper på tilsammen ca. 2 mill. kroner. Dekanen foreslår å disponere resterende kroner til tiltak som støtter opp om årsplanen for 2018, blant annet til tiltak som stimulerer til å øke den eksterne forskningsfinansieringa spesielt opp mot NFR og EU. Utdanningsfondet Fakultetets utdanningsfond ble opprinnelig opprettet for å kunne støtte tiltak for å utvikle bedre utdanninger og studiekvalitet. I henhold til fakultetets budsjettfordelingsmodell skal resultatmidler for utvekslingsstudenter som ikke enkelt kan knyttes til en bestemt budsjettenhet hvert år gå inn i utdanningsfondet. For 2018 utgjør dette 0,454 mill. kr. De siste årene har det i tillegg vært satt av ytterligere 1 mill. kroner for å øke handlingsrommet. For 2018 er den samla tildelinga på 1,454 mill. kroner. I tillegg gjenstår det avsetninger fra tidligere år på kr. Dekanen foreslår at midlene blir disponert til tiltak som støtter opp om fakultetets satsinger på årsplanen for Det er blant annet behov for å sette av midler til semestervise seminarer med studie- og programstyrelederne som et ledd i å styrke ledelse av studieprogram. Det er også behov for å sette av midler til utvikling av seminarer og opplæring av seminar- og skriveveiledere tilknyttet Exfac. For øvrig ønsker å vektlegge satsinger inn mot utvikling av digitale, fleksible utdanningstilbud og studentaktive læringsformer. Satsinger som integrerer flere campus vil bli prioritert. Andre avsetninger Innenfor de øremerkede avsetningene på fakultetsnivå er det tidligere blant annet vært satt av 1 mill. kroner til omstillinger i tilknytning til Adm2020 som så langt ikke har vært disponert. Dekanen foreslår at midlene stilles til disposisjon til formålet i Fakultetet har relativt lite «frie» avsetninger til disposisjon ved inngangen til 2018 rundt regnet 1,7 mill. kroner. - Det er allerede disponert 1,4 mill. kroner til støtte til utenlandsopphold ved FOU-termin for vitenskapelig tilsatte. Støtten er tildelt i forbindelse med fakultetsstyresak om tildeling av FOU-termin med oppstart i 2018, men det har ikke vært satt av som egen post på budsjettet for Etter at UiT har fusjonert med høgskolene i Alta, Narvik og Harstad har det blitt krav til ex.phil. i studiene for studentgrupper ved disse campusene som tidligere ikke har hatt ex-phil som en obligatorisk del at sine studier. Det har ført til merutgifter for HSL-fakultetet som fakultetet gjennom siste års budsjettinnspill til UiT har bedt om kompensasjon for. Dette har ikke blitt innfridd. Merkostnadene for 2018 er beregnet til 2,7 mill. kroner (4 fagtilsatte i midlertidige stillinger). Omlag 1,7 mill. av dette vil kunne dekkes innenfor tidligere års avsetninger, men det er behov for å sette av ytterligere 1 mill. kroner for å dekke opp for kostnadene. Fakultetet må ta stilling til hvordan tilbudet skal finansieres fremover. Ett alternativ, dersom en ikke får finansiering fra sentralt hold, kan være å be om brukerbetaling fra de Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 7

8 øvrige fakultetene. Dekanen vil vurdere mulige alternativer nærmere og spille dette inn til universitetsdirektøren med tanke på den framtidige finansieringa av ex-phil. - Disse to tiltakene vil medføre ei ytterligere overbudsjettering for Gitt de samlede avsetningene på fakultetet mener dekanen at det kan forsvares, men ønsker ikke å sette av midler til flere nye tiltak i Forslag til vedtak: 1. Fakultetsstyret tar regnskap for 2017 til etterretning. 2. Fakultetsstyret tar fordeling av budsjettramma for 2018 til etterretning 3. Fakultetsstyret godkjenner overbudsjettering for 2018 slik det er redegjort for i saken 4. Fakultetsstyret slutter seg til forslag til disponering av akkumulerte avsetninger og strategiske midler på budsjettet for 2018 Sonni Olsen dekan Frode G. Larsen kst. fakultetsdirektør Vedlegg: 1. Utvikling i avsetninger ved institutt/enheter 2. Disponeringsskriv fra universitetsdirektøren for Talloversikt tover bevilgning til HSL-fakultetet for Saksdokumentet til sak FS Forslag til fordeling av budsjett for 2018 («gamle» HSL-fak) 5. Talloversikt fordeling av budsjettet for 2018 Saksbehandlere: rådgiver Cecilie Lundblad og seniorrådgiver Marit Nilsen Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 8

9 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Avsetninger IFF Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Totalsum Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Avsetninger AHR Øremerket fra andre departement Totalsum Avsetningene skal justeres for avsetninger overført fra IAS. Dette vil bli gjort i

10 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Avsetninger ISV Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Øremerket fra andre departement Totalsum Avsetningene skal justeres for avsetninger overført fra IAS. Dette vil bli gjort i 2018 Avsetninger IAS Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Totalsum

11 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Avsetninger ILP Supplerende tildelinger eget dept Totalsum Avsetninger ISK Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Øremerket fra andre departement Totalsum

12 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Avsetninger CPS Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Totalsum Avsetninger SESAM Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Øremerket fra andre departement Totalsum

13 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Frie midler, inkl. annuum Øremerkede tiltak, inkl. egenfin. rekr.stillinger 13 Øremerket fra eget departement (rekr. stillinger) Avsetninger Kvinnforsk 15 Øremerket fra andre departement Totalsum Avsetninger BAI Frie midler Øremerkede tiltak Øremerket fra eget dep Øremerket fra andre dep Totalsum Intern oppfølging u/saldooverføring Intern oppfølging m/saldooverføring 13 Bevilgning fra KD - øremerkede midler Avsetninger IBSA Bevilgning fra KD - andre kapittel Bevilgning fra andre departement Totalsum

14 Tall i hele 1000 Vedlegg 1 UTVIKLING I AVSETNINGER FORDELT PÅ INSTITUTTENE VED HSL-FAKULTETET Avsetninger IRNS Intern oppfølging u/saldooverføring Intern oppfølging m/saldooverføring 13 Bevilgning fra KD - øremerkede midler Bevilgning fra KD - andre kapittel Totalsum

15 Fakultet for humaniora, samfunnsvitenskap og lærerutdanning Arkivref.: 2015/1313 Dato: Barentsinstituttet Centre for Peace Studies Institutt for arkeologi, historie, religionsvitenskap og teologi Institutt for filosofi og førstesemesterstudier Institutt for språk og kultur Institutt for lærerutdanning og pedagogikk Institutt for samfunnsvitenskap Senter for kvinne- og kjønnsforskning Senter for samiske studier Budsjettfordeling disponeringsskriv til enhetene Fakultetsstyret behandlet i møte 7.desember sak FS Fordeling av budsjett for 2018 (Ephorte 2017/5320-2). Oversikt over vedtatt tildeling til instituttene/sentrene følger vedlagt. Prinsippene for fordeling er nærmere omtalt i saksframlegget til sak FS Her er en oppsummering av viktige punkter som gjelder 2018: - Fordelinga er gjort i henhold til fakultetets budsjettfordelingsmodell, men justert slik at en legger til grunn de samme resultatriteriene og satsene som ligger i Statsbudsjettet og UiTs fordeling for Som en følge av dette har det også vært nødvendig å korrigere basisbudsjettet. - De nye enhetene som er organisert under HSL-fakultetet fra (Institutt for reiseliv og nordlige studier og Institutt for barnevern og sosialt arbeid) er ikke innarbeidet i sak FS Endelig budsjett, der disse enhetene er innarbeidet, vil bli lagt fram for fakultetsstyret i møte i mars. - Ordninga med felles lønnsbudsjett videreføres for IFF, AHR, ISV, CPS, SESAM, Kvinnforsk og BAI. Det skal gjøres trekk i bevilgninga til disse enheten ut fra stillinger på grunnlag av antall stillinger som skal dekkes over felles lønnsbudsjett. Beregning av uttrekk vil bli utarbeidet på grunnlag av bemanningsplan og lønnsbudsjett for Midler til rekrutteringsstillinger er tildelt på grunnlag av antall stillinger som gis finansiering i Oversikt over rekrutteringsstillinger ved de respektive enhetene følger vedlagt. Det er bare 281-stillinger som inngår i budsjettfordelinga. - Fakultetet har fått et videre rammekutt som følge av Regjeringas avbyråkratiserings-/ effektiviseringsprosess. Avbyråkratiseringskuttet i 2018 tilsvarer 0,7 %, kr 2,760 mill. Den faglige aktiviteten er skjermet for dette kuttet, som i sin helhet skal dekkes innenfor budsjett for administrative tjenester. - Det er innført en ny husleiemodell fra or 2018 som innebærer at bevilgninga til fakultetet bare dekker 90 % av fakultetets arealer per Det er foreløpig ikke tatt stilling til hvordan resterende 10 % skal dekkes inn, men for 2018 er enhetene skjermet også for dette kuttet. - Forslag til fordeling av midler satt av til fakultetets fond (Utdanningsfondet og Forskningsfondet) vil bli vurdert opp mot strategi- og virksomhetsplaner og vil bli fordelt Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no

16 av fakultetsstyret i en senere sak. Vi vil også komme tilbake til fordeling av midler satt av til vitenskapelig utstyr Universitetsdirektøren har signalisert at de fra 2019 vurderer å innføre en regel for håndtering av årlige avsetninger over/under et gitt nivå. Dette er tenkt slik at positive avsetninger over et fastsatt nivå bør kunne trekkes inn og omfordeles, mens enheter med store, uforutsette negative avsetninger bør gis økt oppfølging og kontroll. HSL-fakultetet har over en årrekke hatt store avsetninger. De siste årene har det vært satt i verk en rekke tiltak for å redusere avsetningene, og dette har resultert i at avsetningene nå er på tur ned. De samlede avsetningene er likevel fortsatt høye, og i lys at de signalene som nå er kommet, vil fakultetsledelsen fortsatt ha fokus på avsetningene. Dekanen vil vurdere situasjonen med tanke på ytterligere tiltak ved gjennomgang av regnskap/avsetninger for Fakultetet vil i løpet av 2018 også ha en gjennomgang av budsjettfordelingsmodellen. Revidert modell vil bli lagt til grunn for fordelinga for Videre oppfølging på enhetene Budsjettfordeling Enhetene gis slik frist for behandling av budsjettfordeling ved respektive enheter: 28. februar På samme måte som tidligere vil økonomiseksjonen be enhetene om å fylle ut budsjettskjema for Skjemaet oppsummerer den interne budsjettfordelinga, og danner også grunnlag for budsjett som skal legges inn i UBW On!. Skjemaet er under oppdatering for 2018 og vil bli lagt ut på Sharepoint-området til enhetene så snart de er klargjorte. Økonomiseksjonen vil gjerne være i dialog med enhetene i forbindelse med budsjettarbeidet og vil ta initiativ til møter med de enkelte enhetene. Vi har som mål å få så realistiske budsjett for 2018 som mulig og vil også jobbe videre med budsjettprognoser for de nærmeste årene i samarbeid med enhetene. Målsetningen er at dette skal bli nyttige styringsverktøy som gir bedre beslutningsgrunnlag for disponeringer både for fakultetet og for enhetene. Lønnsbudsjettene Oversikt over personale ved de respektive enhetene følger vedlagt. Enhetene bes melde tilbake om endringer i lønnsbudsjettet som en vet vil komme (avganger, nye tilsettinger, permisjoner, forlengelser etc.). Tilbakemelding gis til saksbehandler i økonomiseksjonen som gjør de nødvendige korrigeringene (Marit Nilsen eller Cecilie Lundblad dette kommer fram av skjemaet som sendes ut). Lønnsbudsjettet For de enhetene som inngår i felles lønnsbudsjett, vil det også bli sendt ut en bemanningsplan som ligger til grunn for uttrekk av lønnsmidler som skal inn i felles lønnsbudsjett. Lønnskostnadene knyttet til bemanningsplanen vil ivaretas av fakultetet. Eventuelle frigjorte midler f.eks. ved permisjon/ledighet disponeres av fakultetet. Frist for å melde inn endringer på lønnsbudsjettet: 20. januar UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 2

17 Rekrutteringsstillinger Oversikt over rekrutteringsstillingene (stipendiater/postdoktorer) følger vedlagt. Driftsmidler (annuum) for den enkelte tilsatte i rekrutteringsstilling (stipendiat/postdoktor) ble økt til kr per år (inntil 4 år) fra Dette gjelder både universitetsfinansierte, egenfinansierte og eksternt finansierte doktorgradsstipendiater og postdoktorstillinger. De rekrutteringsstillinger med tilholdssted utenfor campus Tromsø (Alta og Kirkenes) vil ha merkostnader knyttet til undervisning som foregår i Tromsø og for denne gruppen ble annuumspotten økt til kr per år. Vennlig hilsen Frode G. Larsen ass. fakultetsdirektør Marit Nilsen seksjonsleder marit.nilsen@uit.no Vedlegg: - Oversikt over tildelt ramme til de enkelte enhetene - Oversikt over rekrutteringsstillinger UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 3

18 Vedlegg 3 - budsjett pr enhet Revidert bevilgning til HSL-fak beløp i 100 kr Tiltak HSL total "Gamle" HSL "Gamle" IRS Særskilte poster Generell basis Lønns - og priskompensasjon Studieplassendring Nye fag og andre tiltak Avbyråkratisering Korrigering basis flytting av fagmiljø kroppsøving 2167', innføring av ny rammeplan for grunnsk.l.utd, jfr statsbudsjett ' Generell Basis Spesielle tildelinger i basis * Stilling fra IRS 698', flytting av stilling eksamensleder -655', tildeling internhusleie 42539' Samlet basis studiepoeng kandidatproduksjon utveksling doktorgrader Resultatfinansiering åpen ramme publiseringspoeng EU-tildelinger NFR tildeling øvrig BOA Resultatfinansiering lukket ramme Sum hovedfordeling Rekrutteringsstillinger Strategiske satsinger inkl vitenskapelig utstyr ProTed 1100', rammeplan lektorutdanning ', universitetes NAV 1000', REAIDU 1500', utenlandsstipend 550', overgangsstipend 470', vitenskapelig utstyr 3279' Strategisk finansiering Samlet tildeling *) Internhusleia er ikke splittet mellom "gamle" HSL og "gamle" IRS. Tildelinga er i sin helhet lagt på HSL. Det må gjøres en slitting på dette.

19 Fakultet for humaniora, samfunnsvitenskap og lærerutdanning Arkivref: 2017/5320 MNI001 Dato: Saksnr: SAK FS Til: Fakultetsstyret Møtedato: FORSLAG TIL FORDELING AV BUDSJETT FOR Innledning Dekanen legger med dette fram forslag til budsjettfordeling for Forslaget er satt opp i henhold til fakultetets gjeldende budsjettfordelingsmodell, men med tilpasninger til ny budsjettfordelingsmodell for universitets- og høgskolesektoren, slik fakultetsstyret vedtok det i møte 24. oktober (sak FS 50/2017). Det er ellers tatt høyde for føringer og vedtak fra universitetsstyret og fakultetsstyret. Disse er det gjort rede for i saksframlegget. Statsbudsjettet Prop. 1 S ( ) ble offentliggjort 12. oktober, og endelig tildelingsbrev til universitetet fra Kunnskapsdepartementet vil foreligge etter Stortingets behandling av budsjettet i desember Tildelinga til UiT er gjort på grunnlag av ny modell som ble innført i sektoren fra og med budsjettåret UiT har utarbeidet ny intern budsjettfordelingsmodell som er tilpasset den nasjonale modellen. Modellen ble vedtatt av universitetsstyret og tas i bruk fra og med budsjettforfordelinga for Intern budsjettfordeling ved UiT ble lagt fram til behandling for universitetsstyret 30. november (sak S 46/17). Den interne fordelinga ved HSL-fakultetet er gjort med utgangspunkt i den ramma som er forslått tildelt HSL-fakultetet i sak S 46/17. Dersom universitetsstyrets behandling medfører større endringer i tildelinga til fakultetet, må dekanen komme tilbake til hvordan dette skal ivaretas på fakultetet. I forslaget fra universitetsstyret er det gjort en tildeling som tar høyde for ny organisering fra Dette innebærer at budsjettmidler til de delene av Fakultet for idrett, reiseliv og sosialfag (IRS-fakultetet) som er vedtatt organisert under HSL-fakultetet er innarbeidet i budsjettet til HSLfakultetet. I denne saken er det kun fordelingen til det nåværende HSL-fakultetet som omhandles. Tildeling til de nye enhetene som blir tilført HSL-fakultetet vil handteres av IRS-fakultetet. Vi vil over nyttår komme tilbake til en samlet budsjettfordeling for det nye HSL-fakultetet som tar hensyn til føringer og fordelinger gjort i denne saken, og i tilsvarende sak for IRS-fakultetet. Da vil vi også ha tilgang på nødvendig informasjon om hvordan kostnadsfordelinga har vært mellom instituttene og fakultetsnivået på IRS-fakultetet. Det er imidlertid viktig at eksisterende enheter ved HSLfakultetet så tidlig som mulig får avklart sine budsjettrammer for 2018 og kan komme i gang med eget budsjettarbeid for [Skriv her]

20 Dekanen har over tid vært opptatt av å skjerme kjernevirksomheten fra kutt i basisbevilgninga som påføres fakultetet fra sentralt nivå. Som følge av at det over år er kommet kutt av ganske store omfang, ser dekanen det som nødvendig å vurdere om det lenger er mulig å fastholde dette prinsippet. Dekanen ønsker forutsigbarhet for enhetene, og foreslår ingen generelle kutt for Fakultetet skal i løpet av 2018 revidere den interne budsjettfordelingsmodellen for ytterligere tilpasning til UiTs modell, og i den forbindelsen også vurdere basisbudsjettet nærmere. Slik dekanen vurderer det nå, vil en enhetene måtte regne med kutt i basisbudsjettene fra Regjeringa innførte i 2015 en avbyråkratisering-/ effektiviseringsprosess innen statlig sektor som medfører kutt i bevilgninga til UiT. Kuttet, det såkalte «avbyråkratiseringskuttet», trappes opp over en fireårsperiode. Kuttet er fordelt ut til fakultetene ut fra andelen teknisk-administrative stillinger. Til og med 2017 utgjør kuttet 6,7 mill. kr for HSL-fakultetet. Regjeringa har foreslått kutt på 0,5 % i Statsbudsjettet for 2018, men i budsjettforliket er dette kuttet økt til 0,7 %. Dermed ligger det an til et samla kutt for HSL-fakultetet på ca. 9,4 mill. kr. Dekanen foreslår at kuttet som tidligere tas innenfor budsjett for administrative tjenester (inkludert lederstillinger). Ny husleiemodell som UiT innfører fra 2018 medfører ytterligere innskjerpinger på fakultetets budsjett. Etter den nye modellen vil fakultetene få tildelt en husleiekompensasjon på 90 % av husleiekostnader for arealer som fakultetet i dag disponerer. Dette innebærer at fakultetet må finne inndekning på 4,7 mill. kr. innenfor eksisterende budsjettramme. Universitetsdirektøren har i budsjettfordelingssaken vurdert å innføre en regel for håndtering av årlige avsetninger over/under et gitt nivå. Dette er tenkt slik at positive avsetninger over et fastsatt nivå bør kunne trekkes inn og omfordeles, mens enheter med store, uforutsette negative avsetninger bør gis økt oppfølging og kontroll. Formålet er å kunne omdisponere urimelig store mindreforbruk til å finansiere nye enkelttiltak framfor å foreta generelle kutt for å frigjøre midler. Planen er å implementer dette fra og med 2019 etter nærmere utredning. HSL-fakultetet har over flere år akkumulert store avsetninger. Samlet nivå på avsetninger ved starten av 2015 var på nærmere 150 mill. kr. De siste årene har det vært satt i verk flere tiltak for å redusere avsetningene, og dette har resultert i at avsetningene nå er på tur ned. Selv om den største andelen vil være bundet til forpliktelser (rekrutteringsstillinger, øremerkede tiltak etc.), vil det samlede nivået ved utgangen av 2017 fortsatt ligge på over 100 mill. kr. Dekanen vil vurdere avsetningene og foreslå tiltak når en samlet budsjettsak legges fram over nyttår. Dekanen vil også komme nærmere tilbake de delene av fakultetets budsjettet som helt eller delvis skal fordeles ut fra strategiske overveielser fra fakultetsstyrets side. Dette gjelder bl.a. midler til vitenskapelig utstyr og midler til fellesutgifter og lønn av administrasjon samt disponering av Utdanningsfond og Forskningsfond. De to sistnevnte vil vurderes opp mot strategi- og årsplaner. I forslaget til fordeling som nå blir lagt fram ligger det inne en underdekning på vel 7,3 mill. kr. Sett i lys av avsetningene de senere årene mener dekanen at en slik overbudsjettering på kort sikt vil være forsvarlig. Som nevnt over vil dekanen komme tilbake med en sak om totalbudsjettet på nyåret. I løpet av 2018 vil også forslag til ny intern budsjettfordelingsmodell bli lagt fram for fakultetsstyret. Gjennom disse prosessene vil også tiltak for å oppnå god budsjettbalanse bli vurdert.

21 2. Generelt om tildelinga til fakultetet HSL-fakultetet er for 2018 foreslått ei tildeling på kr mill. inkludert budsjett for internhusleie. Strategiske forskningsmidler blir tildelt i egen sak og er ikke inkludert i summen. Vi har også valgt å holde tildelinga som overføres fra IRS-fakultetet til HSL-fakultetet helt utenfor. Tabellen under viser totalbeløpet fordelt på de ulike finansieringsgruppene. Tabell 1 (Tall i hele 1000 kr) Differanse Basisbevilgning Resultatbasert åpen ramme Resultatbasert lukket ramme Strategisk forskningsbevilgning Sum bevilgning HSL-fakultetet Det er lagt inn slike endringer i basisbevilgninga: - Korrigeringer som følge av ny budsjettfordelingsmodell som gir nedgang i basisbudsjettet på kr 1,454 mill. - Videreføring av avbyråkratiseringskuttet med 0,5 % = kr 2,760 mill. - Tildeling til internhusleie på kr Dette utgjør 90 % av beregnede husleiekostnader for Ny rammeplan for grunnskolelærerutdanning på kr 2 mill. - Tilbakeføring av fagmiljøet i kroppsøving fra Institutt for idrettsfag til ILP på kr 2,167 mill. - Lønns- og prisvekst på 2,7 % Samlet sett betyr dette reelt sett et kutt i basisbudsjettet på ca. 9 mill. kr eller nesten 4 %. Den resultatbaserte undervisningsbevilgninga (åpen ramme, men uten doktorgrader) har en nominell økning på kr 5,080 mill. Når vi tar hensyn til lønns- og prisveksten betyr det en realøkning på 3,1 %, eller 2,7 mill. kr. Den resultatbaserte forskningsbevilgninga (lukket ramme + doktorgrader) har realnedgang på 4,7 %, eller kr Endringene skyldes for en stor del økte resultater knyttet til undervisningsparameterne og nedgang i de samlede resultatene knyttet til forskningsparameter, men er også en konsekvens av endringene i budsjettfordelingsmodellen. 3. Budsjettfordelingsmodellen som ligger til grunn for fordelinga Tidligere var det gruppert som resultatbasert undervisningsbevilgning og resultatbasert forskningsbevilgning. I den nye nasjonale modellen er det innført nye begreper: resultatfinansiering åpen ramme og resultatfinansiering lukket ramme. Åpen ramme omfatter parameterne studiepoeng, kandidatproduksjon, utveksling og doktorgrader. Lukket ramme omfatter publiseringspoeng, EUtildeling, NFR-tildeling og øvrig BOA (bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet).. I 2017 var doktorgrader en del av lukket ramme, men vi har her tatt det med under åpen ramme i 2017 for å få sammenlignbare tall 2 Inngår ikke i budsjettfordelingssaken for 2018, men i egen sak for fordeling av midler til Fond for strategisk utvikling

22 Universitetsstyret vedtok 9.mars i år (sak 13-17) innføring av ny budsjettfordelingsmodell. Denne bygger på den nye fordelingsmodellen for universitets-/høgskolesektoren som ble tatt i bruk fra og med statsbudsjettet Grovskisse av den nye UiT-modellen er vist i vedlegg 1. For 2018-budsjettet viderefordeles tildelt ramme i henhold til HSL-fakultetets eksisterende budsjettfordelingsmodell (FS 48/2009), men med justeringer slik at en legger til grunn de resultatkriteriene og satsene som ligger i statsbudsjettet (og den interne fordelingen ved UiT) for 2018 jf. vedtak i sak FS 50/2017 Prosess for budsjettfordeling Justeringene som er gjort i eksisterende modell omfatter tilføring av to nye resultatindikatorer og flytting av en indikator fra lukket ramme til åpen ramme. De nye komponentene er uttelling for uteksaminerte kandidater (åpen ramme) og en ny indikator for BOA-inntekter som ikke dekkes av EU eller NFR/RFF 3 -indikatoren (lukket ramme). Indikatoren doktorgrader er flyttet fra lukket til åpen ramme. I Statsbudsjettet for 2017 ble det slått fast at innføringen av ny modell for sektoren skal innføres over 3 år; halv effekt i 2018 og full virkning fra Dette gjelder både en eventuell rammeøkning og rammereduksjon. HSL-fakultetets budsjettfordelingsmodell, med tilpasninger iht. endring i resultatkriterier som følge av ny budsjettfordelingsmodell for sektoren: Basistildeling o o Historisk basert grunnbevilgning. Videreføring av foregående års tildeling, inkludert lønns- og prisstigning Spesifiserte tildelinger/justeringer Resultatbasert tildeling: o Resultatbasert undervisningskomponent med uttelling etter følgende indikatorer: Studiepoengproduksjon to år tilbake med en sats på 75 % av universitetets sats Studiepoengproduksjon-komponenten er blitt noe nedtonet til fordel for det nye kriteriet kandidatproduksjon Kandidatproduksjon (på bachelor- og masternivå) to år tilbake videreføres med en sats på 75 % av universitetets sats Resultatmidler for utvekslingsstudenter videreføres med 75 % av universitetets sats for alle utvekslingsstudenter som enkelt kan knyttes til en budsjettenhet (institutt/senter). I denne komponenten inngår nå også utreisende studenter på Erasmus + program Resultatmidler for utvekslingsstudenter som ikke kan knyttes til en budsjettenhet går inn i utdanningsfondet 3 Norges forskningsråd/regionale forskningsfond

23 Doktorgradskandidater. For hver uteksaminerte kandidat gis enhetene et tilskudd tilsvarende 75 % av universitetets sats. To år inngår i grunnlaget for beregning Tidligere ble tildeling på grunnlag av avlagte doktorgrader tildelt innenfor lukket ramme til UiT. Satsen ble dermed fastsatt ut fra antall avlagte doktorgrader. Ved samlet økning i antall avlagte doktorgrader i sektoren gikk satsen per doktorgrad ned. I den nye modellen er denne indikatoren flyttet fra lukket til åpen ramme, noe som betyr at en økning i antall avlagt doktorgrader også fører til en reell økning i tildelinga. o Resultatbasert forskningskomponent med uttelling etter følgende indikatorer: Publikasjonspoeng. For hvert produserte publikasjonspoeng gis enhetene ei tildeling tilsvarende 75 % av universitetets sats. To år inngår i grunnlaget for beregning. Resterende 25 % går til fakultetets forskningsfond EU-midler. Det gis et påslag til enhetene for hver krone de har mottatt i finansiering fra EU tilsvarende 75 % av universitetets sats. To år inngår i grunnlaget for beregning. NFR-midler. Det gis et påslag til enhetene for hver krone de har mottatt i finansiering fra NFR tilsvarende 75 % av universitetets sats. To år inngår i grunnlaget for beregning Bidrag og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA). Det gis et påslag til enhetene for hver krone de har mottatt i finansiering fra annen bidrag- og oppdragsfinansiert aktivitet tilsvarende 75 % av universitetets sats. To år inngår i grunnlaget for beregning. Strategiske tildelinger: o Rekrutteringsstillinger tildeles instituttene slik fakultetet får dem (100 %) o o Fakultetsstyret setter av midler til vitenskapelig utstyr 25 % av publiseringsmidler går til fakultetets forskningsfond, mens de resterende 75 % går til enhetene. Datagrunnlaget for den resultatbaserte tildelingen: Studiepoengproduksjon, kandidatproduksjon, utvekslingsstudenter, doktorgradskandidater og publikasjonspoeng hentes fra Database for statistikk om høgre utdanning (DBH, Dette er Kunnskapsdepartementets samling av alle data som høyere utdanningsinstitusjoner leverer og er grunnlag for den resultatbaserte tildelingen til institusjonene. EU-midler, NFR-midler og BOA finnes kun på institusjonsnivå i DBH. Grunnlagsdata for den interne fordelingen av disse hentes fra universitetets økonomisystem.

24 Departementet har i den nasjonale modellen fokusert sterkere på resultatkomponentene og gjennomstrømming av studenter, og dette er videreført i UiTs modell. Fakultetet vil innen budsjettfordelinga for 2019 gå gjennom den interne budsjettfordelingsmodellen for ytterligere tilnærming til UiTs modell. Dette vil bl.a. kunne gi endringer i beregning av enhetenes basisbudsjetter. 4. Fordeling av bevilgningen Generelt Vedlegg 2 viser forslag til fordeling av den tildelte rammen til fakultetet. Resultatbaserte tildelinger, rekrutteringsstillinger og ordinær og spesiell basistildeling er i all hovedsak tildelt i tråd med fakultetets budsjettfordelingsmodell. Forslagene til fordeling er kommentert nedenfor. Resultatbasert åpen ramme 4 Tabellen under viser satsene på undervisningselementene i tildelingen for Kolonner merket "HSL" er satsen tildelt fra universitets budsjettfordelingsmodell, mens kolonner merket "til enhetene" er satsen fakultetsstyret har vedtatt skal videreformidles til enhetene. Tabell 2 Resultatindikator Studiepoengmidler Per 60 studiepoeng HSL Til enhetene Kand. HSL Til enhetene Kand.int.master HSL Til enhetene HSL Til enhetene Kategori A Kategori B Kategori C Kategori D Kategori E Kategori F Utveksling ordinær Utveksling Erasmus Doktorgradskandidater Studiepoeng avlagt ved HSL-fakultetet faller inn under kategoriene D (masternivå og integrert lærerutdanning), E (4-årig allmennlærerutdanning/barnehagelærerutdanning) og F (bachelornivå). Kandidater på integrert mastergradsprogram gis dobbel sats, og for HSL er det kun ILP som har kandidater på integrerte mastergradsprogram disse faller under kategori D. a) Studiepoengmidler Tabellen på neste side viser antall avlagte egenfinansierte 60-studiepoengenheter i perioden for de ulike enhetene. Studiepoengene avlagt ved Høgskolen i Finnmark i 2013 er inkludert i ILP-tallene. 4 Resultatbasert undervisningsbevilging + doktorgrader

25 Tabell 3 Studiepoeng Studiepoeng Studiepoeng Studiepoeng IFF 273,4 275,9 296,2 329,8 AHR 148,7 145,3 144,5 182,3 ISV 374,4 402,2 377,8 443,9 IAS 5 112, ,2 ILP 1141,3 1102,8 1072,5 1048,1 ISK 386, ,7 399,3 CPS 43,2 44,8 38,7 33,7 SESAM 10,3 14,3 7,3 19,2 Sum 2490,4 2469,3 2446,9 2456,2 Vi ser av tabellen at avlagte studiepoeng har gått litt opp fra 2015 til Studiepoengmidlene foreslås videreformidlet i tråd med fakultetets budsjettfordelingsmodell, og størrelsene på tildelingene vises i tabell 4. Tabell 4 (Tall i hele 1000 kr) Studiepoengmidler Endring IFF IHR ISS IAS ILP ISK CPS SESAM SUM Studiepoengmidlene er gått ned som følge av at denne komponenten er blitt noe nedtonet grunnet innføringen av den nye komponenten Kandidater se pkt. b) nedenfor b) Kandidatmidler I henhold til vedtak i fakultetsstyresak FS-50/2017 skal kandidatproduksjon (bachelor-, master- og integrerte mastergrader) to år tilbake videreføres med en sats på 75 % av universitetets sats. Indikatoren for kandidater følger samme mønster som studiepoengindikatoren, og er oppdelt i 6 kategorier. For kandidater på integrert femårig mastergradsprogram gis dobbel sats. Se tabell 2 for 5 Tildeling IAS er fordelt mellom AHR og ISV

26 satsene som gjelder for Kandidatmidlene tildeles den enheten som eier studieprogrammet og der hvor kandidaten tar sin grad. Tabellen under viser antall kandidater fordelt på enhetene, samt kandidatmidler. Som tidligere nevnt er det kun ILP som får uttelling på kandidater på integrert femårig mastergradsprogram, og følgelig gis dobbel sats for disse. Tabell 5 (Tall i hele 1000 kr) Kandidater Kandidater integrerte mastergrader SUM Kandidatmidler IFF IHR ISS IAS 3 ILP ISK CPS SESAM SUM c) Studentutveksling I henhold til vedtak i fakultetsstyresak FS-48/2009 skal resultatmidler knyttet til utvekslingsstudenter videreføres til budsjettenhetene med 75 % av den tildelingen som kommer fra UiT for alle utvekslingsstudenter, inkludert utreisende studenter på Erasmus + - program, som ut fra enkle kriterier kan knyttes til en budsjettenhet. Resultatmidler for utvekslingsstudenter som ikke kan knyttes til en budsjettenhet går inn i fakultetets utdanningsfond. De to kategoriene ordinære utvekslingsstudenter, og utreisende studenter på Erasmus + program har ulik sats se tabell 2. Tabellen på neste side gir en oversikt over inn-/ og utvekslingsstudenter i 2016 og 2017.