Sentralstyret Sakspapir Møtedato 05.12.2015 Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksnummer SST3 02.04-15/16 Gjelder Spesifisert budsjett for NSO 2016 1 2 3 Vedlegg til saken: 1. Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 2. Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM 4 SPESIFISERT BUDSJETT FOR NSO 2016 5 6 FORMÅL Vedta spesifisert budsjett for Norsk studentorganisasjon (NSO) for 2016. 7 8 9 10 SAKSPRESENTASJON Det står i NSOs vedtekter 15.2 at sentralstyret (SST) skal vedta spesifisert budsjett på siste møte før rammebudsjettet trer i kraft. Spesifisert budsjett definerer hvordan organisasjonens økonomiske midler skal disponeres. 11 12 13 14 15 16 17 18 19 VURDERING Landsmøtet 2015 (LM5) har vedtatt et rammebudsjett med resultat på 140 000 kroner i underskudd. På flere av postene er budsjettet allerede vedtatt av landsmøtet gjennom rammebudsjettet. For eksempel driftsstøtte, statstilskudd, sentralstyremøter, landsmøte og frifond. Mange av postene er også foreslått tilsvarende som budsjettet for 2015. De største endringene er foreslått på konferanser. Det foreslås å utvide høstkonferansen til å bli et større arrangement, fjerne vårkonferansen, kutte på antall ledersamlinger og kutte på temamøter/seminarer. Øvrige kommentarer til budsjettpostene følger etter budsjettet i vedlegg 1. 20 21 22 INNSTILLING Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedtas. SST3 02.04-15/16 Spesifisert budsjett for NSO 2016 1 sider
SST3 02.04-15/16 Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedlegg 1 1 VEDLEGG 1: FORSLAG SPESIFISERT BUDSJETT FOR NSO 2016 Budsjett 2016 Forslag budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap per 30.09.2015 Regnskap 2014 Inntekter 1 Driftsstøtte -14 000 000-13 500 000-7 404 154-13 733 105 2 Statstilskudd -3 700 000-3 700 000-2 850 000-3 650 000 3 Andre inntekter -850 000-850 000-654 124-908 137 Sum inntekter -18 550 000-18 050 000-10 908 278-18 291 242 Utgifter 4 Informasjonskostnader 500 000 500 000 160 768 387 896 4.1 Trykksaker 10 000 5 000 6 938 3 878 4.2 Profilering (effekter) 90 000 90 000 39 972 93 416 4.3 Webside/intranett 130 000 130 000 17 618 114 252 4.4 Analyser/utredninger 200 000 200 000 67 344 145 938 4.5 Øvrig informasjonsmateriell 70 000 75 000 28 897 30 413 5 Personalkostnader 9 265 000 8 865 000 6 543 278 8 333 697 5.1 Lønnskostnader 7 400 000 7 040 000 5 221 854 6 683 764 5.2 Pensjonsordning 370 000 370 000 288 242 295 427 5.3 Avtalefestede personalkostnader 240 000 240 000 154 808 209 288 5.4 Personalforsikringer 55 000 55 000 51 869 50 342 5.5 Arbeidsgiveravgift 1 100 000 1 060 000 782 811 1 009 340 5.6 Andre personalkostnader 100 000 100 000 43 695 85 536 6 Kontordrift 2 730 000 2 730 000 1 938 519 2 534 371 6.1 Kontor- og datautstyr 510 000 530 000 340 002 428 791 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor 60 000 60 000 35 725 43 672 6.3 Kopi-og papirkostnader 140 000 140 000 101 520 118 529 6.4 Litteratur og tidsskrifter 200 000 200 000 172 717 199 805 6.5 Telefoni og porto etc 170 000 170 000 125 338 142 498 6.6 Husleie/flyttekostnader 1 410 000 1 410 000 996 484 1 383 484 6.7 Kontorforsikring 10 000 15 000 9 052 9 044 6.8 Kontingenter/tilskudd 170 000 150 000 158 758 149 236 2 6.9 Revisjon 60 000 55 000-1 078 59 313 7 sider
Budsjett 2016 Forslag budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap per 30.09.2015 Regnskap 2014 7 Reiser inn- og utland 1 330 000 1 430 000 783 767 1 283 476 7.1 Reiser innland 240 000 250 000 178 820 257 580 7.2 Reiser utland 250 000 250 000 124 608 256 002 7.3 ICWG 50 000 100 000 17 440-7.4 Interne seminar 310 000 310 000 208 326 293 256 7.5 Organisasjonskurs 180 000 220 000 92 904 158 944 7.6 UHR 300 000 300 000 161 670 317 693 8 Sentralstyremøter 350 000 700 000 580 647 961 959,81 9 Landsmøte 2 000 000 1 500 000 1 750 184 1 651 330 10 Komiteer 585 000 690 000 328 253 581 084 10.1 Politiske komiteer 215 000 210 000 82 500 201 723 10.2 Faglige komiteer 280 000 400 000 175 327 343 069 10.3 KK, VK, VTK og PPK 90 000 80 000 70 425 36 293 11 Konferanser 1 675 000 2 035 000 1 379 047 1 857 282 11.1 Konferanser 775 000 925 000 502 223 801 712 11.2 Ledersamlinger 300 000 400 000 287 151 276 659 11.3 Temamøter/seminarer 100 000 210 000 74 046 19 465 11.4 Regionmøter 500 000 500 000 515 628 759 445 12 Frifond 570 000 570 000 245 364 627 738 13 Diverse kostnader 40 000 40 000 32 196 22 907 Sum utgifter 19 045 000 19 060 000 13 742 022 18 241 742 - Driftsresultat 495 000 1 010 000 2 833 744-49 501 14 Finansinntekter og finanskostnader -355 000-235 000-151 588-281 229 13.1 Renteinntekter bank -370 000-250 000-161 647-295 680 13.2 Annen finanskostnad 15 000 15 000 10 059 14 451 Resultat før fond 140 000 775 000 2 682 156-330 730 14 Fond 566 104 441 908 14.1 Fond for utredninger 40 000-14.2 Fond for kampanjer og aksjoner - 122 650 14.3 Fond for seminarer og konferanser 65 576 90 017 14.4 Fond for internasjonale erfaringsmidler 157 022 143 660 14.5 Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid 142 938 85 580 14.6 Fond for alumni og historieprosjekt 160 568-14.7 Fond for arrangering av BM i ESU - - 3 Resultat 140 000 775 000 3 248 259 111 178 Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 2
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 KOMMENTARER TIL POSTENE PÅ SPESIFISERT BUDSJETT 2016 Inntekter: 1. Driftsstøtte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 14 000 000, og som er en liten økning fra 2015. 2. Statstilskudd LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 3 700 000, det samme vi fikk i støtte i 2014. Nå har vi fått 3 800 000, altså kr 100 000 mer i statstilskudd i 2015, så vi regner med at vi ikke får noe mindre enn dette i 2016. 3. Andre inntekter NSO får i dag dekket inntil kr 250.000 i året av sine utgifter knyttet til representasjon i UHR. Posten må sees i sammenheng med utgiftspost 7.5 UHR. I tillegg budsjetterer vi med kr 600.000 i midler fra Frifond. Dette er en ordning hvor vi får midler fra LNU, og skal fordele disse videre til medlemslagene. Denne posten må sees i sammenheng med tilsvarende utgiftspost (12). Utgifter 4. Informasjonskostnader 4.1 Trykksaker Dette er til eventuell revidering/nye produksjoner av brosjyrer el. (eks. studentboligundersøkelsen) fra NSO. 4.2 Profilering (effekter) På NSOs kurs og andre arrangement er det ofte gjester/innledere som får en gave i form av effekter som vi har til dette formål. I tillegg er det utstyr som AU bruker i sitt arbeid som også blir brukt til å profilere NSO ved å ha vår logo på dette. 4.3 Webside/intranett Foreslår å bruke de kr 60 000 som tidligere har vært brukt på Intranettet Yammer som forprosjekt til fornyelse av student.no. Dette for å kunne starte prosjektet høsten 2016 og at det blir satt av midler på rammebudsjettet for 2017 til å ferdiggjøre prosjektet våren 2017. I tillegg må det settes av penger til support og utvikling av sidene på student.no samt avgifter på div. domener NSO har. Foreslår å budsjettere med totalt kr 130 000 på webside/intranett. 4.4 Analyser/utredninger Dette er en post som brukes til viktig utredning eller analysearbeid, og som underbygger NSOs kampsaker. Budsjetteres til kr 200 000. 4.5 Øvrig informasjonsmateriell Dette er en brukspott til materiell og utstyr som trengs igjennom året for å gjennomføre seminarer, konferanser eller politisk arbeid i en eller annen form. Foreslår å budsjettere med kr 70 000. 5. Personalkostnader 5.1 Her er det lagt inn lønn og sosiale kostnader til 6 AU-medlemmer i 12,5 måneder. For sekretariatet er det beregnet lønnskostnader (inkl. overtid) for 9,3 stillinger. Dette er i hovedsak Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 3
43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 lønnskostnader i forbindelse med arbeid under NSOs arrangementshelger, og landsmøte hvor hele sekretariatet jobber. I tillegg er det midler til en prosjektstilling. NSO skal arrangere Board Meeting våren 2016, og vi har ansatt en person til å jobbe med dette, og som hadde oppstart 1. november 2015. Vi kan komme til å gå over rammene som LM har gitt på personalkostnader, ettersom landsstyret vedtok (på LS5) etter at rammebudsjettet var vedtatt, at AU skulle opp i lønn fra 1. juli 2015. 5.2 Pensjonsordning er økt pga. økte lønnskostnader. I tillegg kan denne posten gjøre at vi går over rammene på personalkostnader. Landsstyret vedtok også på LS5 at NSO skal bidra med pensjonssparing for AU. 5.3 Avtalefestede personalkostnader er midler til avtalefestede tiltak i sekretariatet (bl.a. kompetanseheving og studietur), samt månedskort/treningsutgifter for AU. 5.6 Andre personalkostnader er midler til: 55 56 Overtidsmat for kontoret. Sosiale tiltak og andre arbeidsmiljøtiltak på kontoret. 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 6. Kontordrift: 6.1 Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem som lisens- og vedlikeholdskostnader på elektronisk arkiv og saksbehandlingssystemet (kr 75 000). I tillegg er det Enalyzer, som er et program vi bruker til påmelding, preferansevalg, kandidatskjema, spørreskjema (eks medlemsundersøkelsen, AUvalg, evalueringsskjema osv. (kr 50 000). Også satt av kr 15 000 til ev. endringer/ oppgradering av valgsystemet før LM. Frankeringsmaskin som koster ca. kr 10 000 per år i leiekostnader. Innkjøp kontor- og datautstyr: I følge investeringsplanen skal det investeres i nytt utstyr for ca. kr 240 000. Bl.a. skal noen av serverne byttes i tillegg til andre nettverkskomponenter som NAS/UPS etc., noen PCer og nettbrett må byttes, jobbtelefoner til sekretariatet og nytt kamera. Vi tror noe av utgiftene på nettverk kan utsettes/bli rimeligere og foreslår stedet å bruke deler av disse midlene på å investere i et nytt videokamera og nye rollup. Resterende kostnader går til reparasjoner og vedlikehold av utstyr, bl.a. for vedlikehold/support på regnskaps- og lønnssystem, driftsavtale på data/servere, TV-distributør/kringkastingsavgift etc. Det er også budsjettert med kr 20 000 til å dekke lisenser/programvare for å kunne gjennomføre videokonferanser. 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor Her føres kontorrekvisita og diverse som kaffe, te, oppvaskmiddel etc. 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskin, samt kostnader på serviceavtale og kopipapir, stifter etc. Leiekontrakten på kopimaskinen går ut i 2016, så her kan det komme en endring i leiekostnadene, men tror ikke kostnadene vil øke med en ny avtale. 6.4 Media, litteratur og tidsskrifter Her ligger abonnement på diverse aviser/tidsskrifter, samt medieovervåkning og abonnement hos NTB. Sistnevnte er et viktig verktøy for at NSO skal kunne ha tilgang til kalendere over hva som skjer framover, nyhetsoversikt over planlagte saker, journalister og deres arbeid. Dette Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 4
84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 abonnementet koster kr 90.000 i året. Medieovervåkningen koster også ca. kr 65.000 og abonnementer o.l. vil være rundt kr 45.000. Totalt kr 200.000. 6.5 Telefoni og porto etc. Her ligger telefonikostnader på kontoret, bredbånd og porto (spesielt SST og LM-utsendinger). Totalt settes posten til kr 170.000. 6.6 Husleie og felleskostnader Husleie i Holbergs gate vil i 2015 være på ca.kr 1 050 000, inkl. lagerleie. I tillegg til husleie må vi også betale en andel av eiendommens felleskostnader, som fordeles etter eiendommens/byggets fordelingsnøkkel. Dette er for bl.a. energi, renhold, renovasjon, offentlige avgifter, vaktmester, vakthold, drift og vedlikehold. I tillegg til dette må vi også beregne kostnader på strøm og renhold i egne lokaler. 6.7 Kontorforsikring Dette er kun forsikring på kontorlokaler og kontorutstyr. Personalforsikringer blir ført på post 5.4 under personalkostnader. 6.8 Kontingenter/tilskudd NSOs medlemskontingent til ESU er på 15.500 euro per år. Budsjetteres til 145 000 i norske kroner (beregnet ut fra dagens valutakurs). Medlemskontingent til LNU er kr 8.000 per år. NSO er medlem av Virke og årskontingenten beregnes ut fra totale lønnskostnader per år. Budsjetteres til kr 16.000. Annet budsjetteres til kr 1.000. 6.9 Revisjon Foreslår å budsjettere med kr 60.000. 7. Organisasjonskostnader: 7.1, 7.2 og 7.3 Reiser innland/utland/icwg Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet eller andre som reiser på vegne av NSO. Det er tatt høyde for at flere fra NSOs komiteer og medlemslag skal kunne representere NSO på seminarer og andre representasjonsoppgaver. ICWG-midlene skal gå til arbeid for å fremme globalt studentsamarbeid. ICWG er et spleiselag fra de deltagende landene, hvor det er en solidaritet i dekningen av arrangementskostnader. Slik at denne posten skal dekke reiser fra Norge til ICWG-arbeid, reiser for regionale partnere som ikke har økonomi til det selv, oversettelser av dokumenter eller møter, leie av møterom og annet som konferansen trenger. 7.4 Interne seminar Her føres interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering (planseminarer), overlapping/ mediatreningskurs for nytt AU i juni/juli samt studietur for AU. I tillegg er det lagt inn midler til samlinger for intern kursing/møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for konsulentene og arbeidsutvalget. Totalt budsjettforslag kr 310.000. 7.5 Organisasjonskurs Dette er kostnader i forbindelse med kurs som avholdes for NSOs medlemslag, samt kursgruppesamlinger. Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 5
125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 7.6 UHR NSO får dekket utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet (UHR) på inntil kr 250.000 per år fra UHR (inntektsføres i post 3). Summen vi får dekt avhenger av de årlige budsjettbehandlingene til UHR. Det varierer fra år til år på hvor store kostnader vi får her. Regnskapet i slutten av oktober i år viser at vi har passert kr 250.000. Foreslår å budsjettere med kr 300.000. 8. Sentralstyremøter LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 350.000. Det er planlagt 6 møter i løpet av 2016, hvor av et av disse er dagen før landsmøtet. 9 Landsmøte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 2 000 000. LM 2016 vil også bli arrangert på Lillestrøm, men vil være en dag lenger enn i 2015 pga. behandlingen av prinsipprogrammet. 10. Komiteer Landsmøtet i 2015 kuttet rammebudsjettet 2016 med kr 105 000 totalt på komiteer sammenlignet med rammebudsjettet for 2015. I tillegg opprettet de en ny politisk komité (Læringsmiljøpolitisk komité) som har oppstart fra 2. halvår 2016. 10.1 Politiske komiteer Foreslår et budsjett på kr 215 000. kr 60 000 per år for tre komiteer og kr 35 000 for Læringsmiljøpolitisk komite fra 2. halvår 2016. 10.2 Faglige komiteer NSO har ni faglige komiteer, og det er settes av kr 280 000 til disse. Dette er et kutt på kr 150 000 sammenlignet med 2015 og tilsvarer ca. kr 31.100 til hver komite per år (kr 40 000 i 2015). 10.3 KK, VK, VTK og PPK (kun hvert 3. år). For kontrollkomiteen (KK) budsjetteres det med 10 000 kr. KK har møteplikt på LS og LM og kostnadene for dette går under disse arrangementene, men dersom KK ønsker å delta på andre møter eller ha egne møter tas midlene fra denne posten. For valgkomiteen (VK) budsjetteres det med 45 000 kr. VK møtes også i forbindelse med andre arrangement i organisasjonen, men har mer behov for å møtes utenom for arbeidet med å finne kandidater til ulike verv og til debatt/presentasjoner mellom nye kandidater til AU hvor reise- og oppholdskostnader for disse kommer i tillegg. For vedtektskomiteen (VTK) budsjetteres det med 20 000 kr. VTK har 1-2 møter i forkant av landsmøtet. For prinsipprogramkomiteen (PPK) budsjetteres det med kr 15 000. Dette til avsluttende arbeid i forkant av landsmøte, hvor nytt prinsipprogram skal vedta. Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 6
161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 11. Konferanser: 11.1 Konferanser Det er lagt opp til følgende konferanser: Avsparkkonferansen vil bli avholdt høsten 2016. Budsjetterer med kr 375.000. Høstkonferansen avholdes høsten 2016. Foreslår å øke denne til kr 400 000, da vi ønsker å åpne for flere deltakere på konferansen. 11.2 Ledersamlinger Foreslår å budsjettere med kr 300 000 til tre ledersamlinger i 2016. 11.3 Temamøter/seminarer Vi forslår å sette av midler til muligheten for å arrangere temamøter/seminarer. Det vurderes bl.a. å arrangere en studentkvalitetskonferanse (dagskonferanse). 11.4 Regionmøter Regionmøtene gjennomføres i mars i forkant av landsmøte. Tidligere har RM blitt fordelt på fire regioner. Vi foreslår å kutte dette til tre regioner, region Nord, Vest og Øst. Budsjetteres til kr 500 000. 12. Frifond Knyttet opp mot post 3. Her har vi trukket fra 5 % i administrasjonskostnader fra inntektsposten Frifond (kr 600.000 i post 3). Dette er den kompensasjonen sentralleddet kan få for å fordele midlene videre. 13. Diverse kostnader LM har allerede vedtatt rammebudsjettet til kr 40.000. 14. Finansinntekter og finanskostnader 14.1. Renteinntekter bank Organisasjonens finansinntekter utgjør renteinntekter ved våre bankinnskudd. Mesteparten av NSOs egenkapital står på en kapitalkonto, som er den kontoen i vår bank som gir best avkastning. I tillegg vedtok LM 2015 at deler av egenkapitalen skal settes i fond for å øke NSOs finansinntekter. 14.2. Annen finanskostnad Dette omfatter bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekontoen hos VIA Egencia (tidligere Via Travel). Budsjetteres til kr 15.000. Resultat Resultatet viser et underskudd på kr 140 000. Vedlegg 1 til sak SST3 02.04-15/16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 7
SST3 02.04-15/16 Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedlegg 2 1 VEDLEGG 2: RAMMEBUDSJETT 2016, VEDTATT AV LM Rammebudsjett 2016 Rammebudsjett 2016 Budsjett 2015 Inntekter 1 Driftsstøtte -14 000 000-13 500 000 2 Statstilskudd -3 700 000-3 700 000 3 Andre inntekter -850 000-850 000 Sum inntekter -18 550 000-18 050 000 Utgifter 4 Informasjonskostnader 500 000 500 000 5 Personalkostnader 9 265 000 8 865 000 6 Kontordrift 2 730 000 2 730 000 7 Reiser inn- og utland 1 330 000 1 430 000 8 Sentralstyremøter 350 000 700 000 9 Landsmøte 2 000 000 1 500 000 10 Komiteer 585 000 690 000 11 Konferanser 1 675 000 2 035 000 12 Frifond 570 000 570 000 13 Diverse kostnader 40 000 40 000 Sum utgifter 19 045 000 19 060 000 Driftsresultat 495 000 1 010 000 14 Finansinntekter og finanskostnader -355 000-235 000 2 3 Resultat før fond 140 000 775 000 3 sider
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 Kommentarer til forslaget til rammebudsjett 2016 på LM: Driftsstøtte Budsjettert med en liten økning til kr 14 000 000,-. Det er dialog med enkelte institusjoner om et mulig medlemskap i løpet av 2015, som får innvirkning på vår totale driftsstøtte. Det skal også nevnes at vi i regnskapet for 2014 går godt over hva budsjettet tilsa, dette på grunn av flere medlemslag, men også en betydelig vekst i studenttall. Statstilskudd Budsjetteres med samme som 2015. Andre inntekter Dette er støtte fra UHR for utgifter NSO har knyttet til representasjon i UHR og fra LNU for frifondmidler. Posten er identisk med det den var i 2015, da vi ikke har fått noen signaler om noen endringer. Informasjonskostnader Posten for informasjonskostander er foreslått å være på samme nivå som i årets budsjett, altså 500 000. Kostnadene gjelder i hovedsak arbeid rettet mot eksterne aktører som storting, regjering og andre organisasjoner, men noen av kostnadene er også knyttet til informasjonsarbeid rettet mot medlemslagene. Personalkostnader Posten omfatter lønnskostnader, feriepenger og arbeidsgiveravgift til sekretariatet og arbeidsutvalget, samt avtalefestede kostnader. Her har vi lagt inn midler til en prosjektstilling i forbindelse med at NSO skal være arrangør for ESUs Board Meeting i 2016, og det vil derfor være behov for å ansette en person til å jobbe med dette. I tillegg er det beregnet en økning i lønnskostnadene som følge av lønnsoppgjør. Kontordrift Kostnader knyttet til husleie, strøm og annet nødvendig utstyr på kontoret. Foreslår samme rammebudsjett som i 2015. Reiser inn- og utland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet, kursgruppen, de med verv i UHR eller andre som reiser på vegne av NSO. Her ligger også interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering, overlapping/mediatreningskurs/studietur for nytt AU samt midler for intern kursing/møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for sekretariatet og arbeidsutvalget. Det er ikke foreslått endringer i denne posten. Sentralstyremøter Denne posten er foreslått redusert med 350 000, til 350 000. Fra høsten 2015 går man over fra landsstyre til sentralstyre. Det er dermed rimelig å forvente at kostnadene i forbindelse med disse møtene vil bli noe redusert i og med at det vil være betraktelig færre medlemmer i sentralstyret enn det har vært i landsstyret. Landsmøtet Landsmøtet avholdes hvert år, innen utgangen av april. Det er foreslått en økning i denne posten, fra 1 500 000 til 2 000 000 som følge av at landsmøtet vil vare en dag ekstra i 2016 når prinsipprogram og politiske plattformer skal behandles. Vedlegg 2 til sak SST3 02.04-15/16: Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM side 2
45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 Komiteer Innunder denne posten er NSOs politiske og faglige komiteer samt KK, VK, VTK og PPK. Her foreslås det å redusere posten noe sammenlignet med 2015. Dette kommer delvis av generelle kostnadskutt, men også av at denne posten ble økt i 2015 for å legge inn ekstra midler til prinsipprogramkomiteen (PPK). LM vedtok også å opprette en ny politisk komite, Læringsmiljøpolitisk komite, og som vil ha oppstart fra 2. halvår 2016. Konferanser Denne posten er foreslått redusert til 1 675 000. Det vil være opp til sentralstyret å prioritere innenfor rammene på en best mulig måte. Frifond Det er her budsjettert med det samme som i 2015. Diverse kostnader Det foreslås å budsjettere med samme beløp som i 2015. Finansinntekter og finanskostnader Denne omfatter renteinntekter i banken samt bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekonto hos Travellink. I tillegg vedtok LM å øke finansinntektene ved å sette deler av NSOs egenkapital i fond og som da skal gi større avkasting enn på kapitalkonto. Resultat Vi får da et resultat som viser et underskudd på kr 140 000 etter at finansinntekter og finanskostnader er tatt med i beregningen. Et slikt underskudd vil gi følgende utvikling frem til utgangen av 2016 av vår egenkapital (EK). Underskudd/overskudd Utgående EK 2013 13 108 000 Total kostnad Andel EK av totale kostnader 2014-300 000 12 808 000 19 155 000 66,87 % 2015-775 000 12 033 000 19 060 000 63,13 % 2016-325 000 11 708 000 19 110 000 61,27 % endringer fond 2016* -1 350 000 10 358 000 19 110 000 54,20 % 66 67 68 69 70 71 72 73 74 *I løpet av 2016 vil både fond for alumnus og historieprosjekt (600 000) og arrangering av BM i ESU (750 000) brukes opp. Dette vil bety en egenkapitalandel av totale kostnader på 54 % ved utgangen av 2016 gitt at regnskapet for 2014 viser et underskudd på kr 300 000, og at budsjettet for både 2015 og 2016 innfris. Det er viktig å påpeke at i disse beregningene er ikke disponeringer fra andre fond tatt med, noe som vil redusere egenkapitalen ytterligere. Landsstyret har tidligere sagt det ikke er forsvarlig å redusere egenkapitalen til et lavere nivå enn 50 %, og mener organisasjonen bør ta sikte på å gå fra å budsjettere med underskudd til balanse/overskudd i fremtiden. En slik endring krever enten redusert aktivitet eller økte inntekter. Vedlegg 2 til sak SST3 02.04-15/16: Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM side 3