Sak: 32/12 DRAMMEN KJØKKEN KF Økonomiplan 2014-2017 Styrebehandlet dato: 19. september 2013
ØKONOMI TEKST 2014 2015 2016 2017 DRIFTSINNTEKTER -50 293 163-51 550 492-50 414 000-51 674 000 LØNN 23 019 318 23 594 801 18 954 000 19 428 000 DRIFTSKOSTNADER 25 171 526 25 800 814 30 234 000 30 990 000 NETTO RESULTAT -2 102 319-2 154 877-1 226 000-1 257 000 Kommentarer: Netto resultat skal dekke forventet eieruttak på kr. 1 mill. pr. år i økonomiplanperioden. I tillegg kommer Rådmannens bestilling på 2 % kostnadsbesparelser som også tas ut som eieruttak. Foretaket har store utfordringer i forhold til nåværende lokaliteter og vedlikehold. Nytt driftskonsept og nye produksjonslokaler er beregnet fra 2016. Rådmannen har lagt til grunn et eieruttak fra foretaket på kr 1 mill. i 2013. Samtidig er tilskudd til renter og avdrag i foretaket redusert med 0,3 mill kr fra 2012 til 2013. Som følge av forventet innsparing på 2 % tas dette ut som eieruttak, til sammen kr 2,1 mill for 2013. I følge rådmannens bestilling til kommunale foretak i økonomiplan 2013 2016 er det lagt til grunn at kommunen går inn i en stram økonomisk situasjon i økonomiplanperioden. Driftsinntekter og kostnader inkl lønn for 2014 og 2015 er satt med utgangspunkt i driftskonsept for 2012 og 2013. Tall for 2016 og 2017 er satt opp i forhold til nytt driftskonsept. Disse tallene er beregnet ut fra en husleie på kr 6,0 mill pr år. Med bakgrunn økt husleie vil foretaket ikke makte å oppfylle rådmannens forventning om eieruttak på kr 2,1 mill. Ved en opprettholdelse av dette eieruttaket må foretaket vurdere opphør av kafeteriadrift, alternativt at DP-pris til HSO økes tilsvarende eiertuttaket. Resultatutvikling 2008 2014: 2008 (undersk) 2009 (undersk) 2010 2011 2012 2013 2014 (oversk + 1 570 444 + 2 252 482-2 276 015-3 057 076-2 464 377-2 102 265-2 102 319 Side nr. 2
DRIFTSINNTEKTER. - Helse- og omsorgstjenesten: Det er vedtatt at driftskonsept vedrørende middagsleveranser til institusjonstjenesten skal endres fra kok/server til kok/kjøl. Inntekter fra internsalg vil påvirkes av hvilket driftskonsept som velges for leveranse av andre måltider enn middag. I tillegg vil inntektsgrunnlaget være avhengig av hvilke løsninger som legges til grunn for leveranser til hjemmeboende, kafeteria og dagsentra. Herunder kommer leveranser av varm, kjølt eller frossen middag og tørrmatleveranser til disse tjenestene som også er knyttet opp til Drammen Kommune. Valg av løsninger til disse tjenestene vil ikke i nevneverdig grad påvirke foretakets sluttresultat. Endringer av driftsinntekter vil endres proporsjonalt med driftskostnader. Økonomiplanen påvirkes også av i hvilket tidsrom institusjonstjenesten kan etablere mottaksapparat for nytt driftskonsept. - Kafeteria: Kafeteriadriften i Drammen Kommune er et underskuddsforetak som ble subsidiert med 6,491 mill i 2008 og med 4,491 millioner i 2009. Denne summen er ytterligere redusert med 1 mill. kroner i 2010. Driftstilskudd for kafeteriadrift justeres årlig med kommunal deflator og er pr. 2012 på kr 3,85 mill. Dette har ført til og vil føre til videre omstrukturering av kafeteriadriften, blant annet med ubetjente kafeteriaer og forhåndsbestilling av middag i 4 kafeteriaer pr. 2013. Kafeteriainntekter forventes å ligge på nivå med inntekter i 2013 så lenge rammene for dette forblir uendret. - Hjemmeboende: Som følge av økende antall eldre i Drammen forventes en økning i omsetning til denne gruppen. Pris for tjenesten reguleres årlig tilsvarende kommunal deflator. Driftskostnadene til disse tjenestene er fra 2016 avhengig av Drammen kommunes valg av konsept kok/server, kok/kjøl eller kok/frys. - Catering/eksterne leveranser: Det er en forutsetning i økonomiplanen og overgang til nytt driftskonsept, at foretaket kan beholde og videreutvikle det gode resultatet i forhold til intern og ekstern catering. Drammen Kjøkken KF har en positiv utvikling når det gjelder cateringsalg. Omsetning fra 2008 til og med 2012 viser en årlig økning på 11,7 %. Dette er et satsingsområde der det fortsatt forventes noe vekst i økonomiplanperioden. Samtidig er dette det eneste området Drammen Kjøkken KF kan hente frie inntekter i dagens situasjon. Eksisterende lokaler begrenser muligheten for denne veksten. Nye lokaliteter vil kunne øke veksten ytterligere. Side nr. 3
Et samarbeid med andre kommuner vil gi inntekter og effektiviseringsgevinst. Det ser pr. i dag ut til at de fleste av de omkringliggende kommuner velger å beholde disse tjenestene internt, men det er et mål for foretaket å fortsette arbeidet for et slikt samarbeid i framtiden. Nye moderne produksjonslokaler vil gi større handlingsfrihet i forhold til leveranser til andre. DRIFTSKOSTNADER - Mat/drikke: Utgifter til mat og drikke reflekterer aktivitetsnivået. Råvarer generelt i storhusholdningmarkedet har hatt en tydelig prisvekst de siste år og eventuell fortsatt prisvekst i råvaremarkedet må følges opp kontinuerlig. Foretaket er, som en del av konsernet Drammen kommune, deltagende i prosjekt vedrørende Miljøfyrtårnsertifisering og Økoløftet, med målsetting om at 15 % av matproduksjon og matforbruk skal være økologisk innen 2015. Beregninger ut fra dagens priser viser at varer til økologisk matproduksjon har minimum 18 % høyere gjennomsnittspris enn ikke-økologiske varer. Dette bør nedfelles i prisnivå ved neste kontraktsinngåelse med institusjonstjenesten, slik at Drammen Kjøkken KF tar omsetning av økologisk matvarer inn i sin grunnproduksjon. Dette vil kunne dekke både foretakets og Drammen kommunes krav vedrørende økning av økologisk andel matvarer. - Personal: Lønnsutvikling i Drammen Kjøkken KF forventes å følge normal lønnsvekst. Drammen Kjøkken KF har foretatt en nedbemanning som følge av reduksjon i kafeteriatilskudd tilsvarende 11,5 årsverk pr. 2012. Dette har vært gjennomført i takt med naturlig avgang. Foretaket har utfordringer som følge av høy gjennomsnittsalder. I økonomiplanperioden frem til 2017 vil 4,7 årsverk ha mulighet til å gå av med alderspensjon eller AFP. Samtidig har foretaket hatt et høyt sykefravær og en del personale med tilrettelagt arbeidssituasjon. Det opprettholdes nær kontakt med bedriftshelsetjeneste for en bedre og mer effektiv systematisering av arbeidet med oppfølging og tilrettelegging ved sykefravær. Drammen Kjøkken KF har et ønske om å rekruttere og beholde det beste og mest kvalifiserte personell. Kriteriene for dette vil være å ha et utfordrende, lærerikt og faglig tilrettelagt arbeidsmiljø som er i stand til å tilpasse foretaket til markedssituasjonen og produksjonslokalenes muligheter. Avgang og eventuelle nyansettelser vurderes fortløpende og i samsvar med endringer i driften generelt og i kafeteriadriften spesielt. Nye produksjonslokaler setter store krav til omstillingsevne. Årsverksutvikling i foretaket: År 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Årsverk 49,7 46,8 44,2 38,2 38,2 38,2 38,5 38,5 38,5 31,0 31,0 Side nr. 4
- Andre driftskostnader: Husleiekostnader og strøm: Forventes å utvikle seg normalt i forhold til generell prisvekst, med basis i de avtaler som er inngått med Drammen Eiendom KF. Utfordringen ligger i de eksisterende lokalers behov for konstant vedlikehold grunnet alder og teknisk tilstand. Fra 2016 er det tatt utgangspunkt i husleie på kr 6,0 mill pr år. - Transport: Forventes å være på et stabilt aktivitetsnivå, og vil derfor ikke generere merutgifter annet enn forventet prisstigning. Pris- og avgiftsøkninger på drivstoff vil påvirke transportkostnader. Transportrutiner gjennomgås årlig og omlegginger påvirkes i stor grad av institusjonenes rutiner rundt måltider, bemanning og matservering generelt. Det nye driftskonseptet som blir tilrettelagt for institusjonstjenesten vil påvirke disse kostnadene. AKTIVITETER Mål og fokusområder 2014-2017: Drammen Kjøkken KF har som mål å få mest mulig ut av de økonomiske ressurser som er til rådighet, samt være det rimeligste alternativet med hensyn til totalleveranse til Drammen Kommune. Drammen Kjøkken KF har likeledes som mål å øke totalomsetning med tanke på produksjon av tjenester til andre omkringliggende potensielle kunder. Det er en forutsetning at tilbudet til ekstern kundemasse som er kompleks, med kok/kjøl, kok/server og kok/frys, kan videreføres i nye produksjonslokaler. Dette for å kunne gi et så godt tilbud til brukere av foretakets tjenester som mulig. Nybygg: Tomt til nytt sentralkjøkken ble anskaffet sent høsten 2012. Tomten ligger mellom RSA og Enter kompetanse på Gulskogen, med adresse Tømmerkrana 16 Prosjektgruppe og styringsgruppe er opprettet og jevnlige møter er avholdt. Det er fremmet en prosjektplan på ca 2 år internt i prosjektgruppen. I første runde, med tegninger og økonomiberegninger, ble kostnadsestimatet i høyeste laget og det er derfor under utarbeidelse nye tegninger med en redusert arealplan. De siste beregninger viser at totale investeringer ligger i størrelses orden 97-99mill. Dette inkluderer kjøkkenbygg, produksjonsutstyr i kjøkkenet og utstyr samt etablering av mottakslager i HSO. Detaljerte tegninger og kravspesifikasjoner til utstyret er under utarbeidelse, noe arbeid gjenstår i påvente av endelig vedtak om gjennomføring. Beslutningsnotat til Rådmannsgruppen er under utarbeidelse og forventes ferdigstilt i uke 36/2013. En helhetlig kostnadsvurdering av byggekostnader, investering i utstyr og ressursbruk er utarbeidet sommeren 2013, både etter kok-server og kok-kjøl prinsippene. Hovedkonklusjonen er at det er tilnærmet de samme investeringskostnadene for begge Side nr. 5
alternativ. Forskjellen ligger i hvordan dette påvirker husleien for Drammen Kjøkken KF og HSO. Regnestykket viser også at det er forskjell i driftskostnadene for de to kokemetodene. Ved kok-server metoden som benyttes i dag vil alle investeringer tilfalle Drammen Kjøkken KF og levering og drift vil bli uendret for HSO. Dette forutsetter produksjon og levering 7 dager i uken. Døgnporsjonsprisen vil øke en del for HSO ved dette alternativet. Ved kok-kjøl vil en del av investeringen tilfalle HSO. Det må bygges mottakslager hos alle kunder. HSO må håndtere mottak, distribusjon og sluttilberedning selv. Den økte ressursbruken i HSO i form av årsverk og økt husleie vil forsvares med en reduksjon i døgnporsjonsprisen på leveransene fra Drammen kjøkken KF. Kok-kjøl vil være den best økonomisk gunstige løsningen for HSO og også den løsningen som vil gi størst fleksibilitet rundt måltidene. Beregningen viser at reduksjonen på matbudsjettet vil forsvare økt husleie og årsverk i HSO. En snarlig beslutning i Rådmannsgruppen vil kunne gi en mulig kontraktstildeling rett før eller etter nyttår 2013/2014. Samtidig med plan- og byggeprosess for Drammen Kjøkken KF, må det også etableres et samarbeid med institusjonstjenesten slik at omlegging av produksjonskonsept kan foregå så smertefritt som mulig. Brukere: Drammen Kjøkken KF har som visjon å tilfredsstille brukernes krav til ønsket kvalitet på foretakets tjenester. Brukerundersøkelse gjennomføres årlig. Medarbeidere: Det gjennomføres årlig medarbeiderundersøkelse. BMS nyttes som styringsverktøy innenfor de fokusområder som er satt sentralt i Drammen Kommune og med eget målekart for foretaket. Investeringer: Ut fra pågående strategiplanlegging vedrørende nye lokaliteter anses ytterligere investeringer i eksisterende lokaler som lite hensiktsmessig. Drammen Kommunes vedtatte plan vedrørende matkonsept ved institusjonene og produksjonsmetode i forhold til nye produksjonslokaler vil medføre at investeringer i forhold til dette må tas opp fortløpende i økonomiplanperioden. I denne sammenheng er det viktig at Drammen Kjøkken KF og Drammen Eiendom KF har et kontinuerlig samarbeid i forbindelse med prosjektets fremdrift. Side nr. 6
Vedtak: Styret godkjenner økonomiplan 2014-2017 med følgende kommentarer: 1: En videreføring av eieruttaket vil medføre at foretaket må vurdere opphør av kafeteriadrift eventuelt at DP-pris til HSO økes tilsvarende eieruttakets pålydende. 2: For å få en forutsigbar avtale må Lønns- og prisvekst i forhold til HSO sin Døgnporsjonspris kompenseres i økonomiplanperioden. 3: Nytt driftskonsept og nye produksjonslokaler vil endre driftsutgifter og driftsinntekter i så stor grad at økonomiplanen må tas opp til revisjon fortløpende. Samarbeidet mellom foretaket og HSO, samt håndtering av omlegging til kok/kjøl både i Drammen Kjøkken KF og i HSO, vil kunne påvirke foretakets økonomiske resultater. Side nr. 7