Postboks 1403 9506 ALTA Budsjett- og regnskapsrapport 1. kvartal Behandles : Hovedutvalgene 27.og 28.04. Formannskapet 06.05. Kommunestyret 26.05.
INNHOLDSFORTEGNELSE 1 HOVEDKONKLUSJONER... 3 1.1 KOMMENTARER NETTO BUDSJETT/REGNSKAP... 3 2 TOTALØKONOMI... 7 2.1 ARTSGRUPPERING AV INNTEKTER OG UTGIFTER... 7 2.2 NETTO AVVIK BUDSJETT/REGNSKAP FORDELT PÅ TJENESTEOMRÅDE... 12 2.3 INVESTERINGSBUDSJETT / REGNSKAP... 13 2.4 SKATTEINNTEKTER... 19 2.5 LIKVIDITET KONSERN... 22 2.6 RENTER OG GJELD... 23 3 KOMMENTARER FRA TJENESTEOMRÅDENE... 26 3.1 POLITISK... 26 3.2 RESERVER... 27 3.3 FELLESTJENESTEN... 29 3.4 SAMFUNNSUTVIKLING... 30 3.5 OPPVEKST OG KULTUR... 31 3.6 HELSE- OG SOSIAL... 33 3.7 NÆRINGSFOND OG KRAFTFOND... 36 3.8 DRIFT- OG UTBYGGING... 37 3.9 SELVKOSTOMRÅDENE... 39 3.10 REVISJONEN... 40 3.11 HAVNEVESENET... 40 3.12 KIRKELIG FELLESRÅD... 40 3.13 NÆRVÆR... 41 2 av 41 sider
1. HOVEDKONKLUSJONER 1.1 KOMMENTARER NETTO BUDSJETT/REGNSKAP PR. 1. KVARTAL. 1.1.1 Kommentarer Tjenesteområde Prognose/Avvik Generelle kommentarer: I nedenforstående oversikt framkommer hovedkonklusjonene fra de ulike tjenesteområdene, samt for skatter/ rammetilskudd og renter/avdrag. Nærmere kommentarer for det enkelte tjenesteområde framkommer i kommentarene, jfr. punkt 3. 108 Politiske styringsorgan Med stram styring vil rammene holde. Merk at det ikke er avsatt midler til eventuell etterlønn etter årets valg. Jfr pkt. 3.1 109 Reserver Risikoen i tjenesteområde 109 er i hovedsak knyttet til kostnaden for årets lønnsoppgjør, og usikkerhet knyttet til samlede pensjonskostnader. Per mars ansees rammen for å være tilstrekkelig, men uten å ha noen buffer. I tillegg er en stor del av Formannskapets reserver allerede disponert, slik at denne må sees sammen med kommunestyrets reserve for at resterende ramme skal være realistisk for resten av året. Jfr. pkt. 3.2 110 Fellestjenestene Fellestjenestene forventer å drifte i henhold til tildelt ramme Jfr. pkt 3.3 116 ASU Tjenesteområde drifter innenfor budsjett Jfr. pkt 3.4 210 Oppvekst og kultur Prognosen basert på rapporter fra virksomhetene pr. mars tilsier et merforbruk på 1-2 mill. som fordeler seg slik: Barn- og ungetjenesten 4,5 mill. Tiltaksbasen/Barneavlastninga 1,5 mill. Skole/SFO inkl fellesutgifter grunnskole 1,0 mill. Kommunal barnehagedrift 0,8 mill. Private barnehager -2 mill Voksenopplæring 0,9 mill. Mindreårige flyktninger -5 mill. Ihht. budsjett Ihht. budsjett Ihht. budsjett Ihht. budsjett Ihht. budsjett Oppvekst og kultur forventer et samlet merforbruk på 1-2 millioner i. Det må foretas noen større omprioriteringer mellom virksomheter. 1-2 millioner utgjør ca. 0,4 % av tjenesteområdets totale budsjett. Sett i dette lys er prognosen å betrakte som drift i henhold til budsjett. Jfr. pkt. 3.5 300 Helse og sosial Prognosen basert på rapporter fra virksomhetene tilsier et merforbruk på ca. 10,7 mill. kr. per første kvartal. Fordeler seg i hovedsak slik: - Felles Helse og sosial -5,1 mill. 3 av 41 sider
Tjenesteområde - Helsesenteret sykehjem 0,8 mill. - Elvebakken sykehjem 0,6 mill. - Ekornsvingen sykehjem 0,45 mill. - Kåfjord sykehjem 0,5 mill. - Botiltakene omsorg 2,5 mill. - Bistand administrasjon -0,35 mill. - Kongleveien 0,5 mill. - Botiltakene bistand 5,1 mill. - Psykiatri og rus 0,5 mill. - Helseavdelingens adm. 2,5 mill. - Legetjenestene 0,76 mill. - Sykestua 0,5 mill. - NAV Alta 1,3 mill. Prognose/Avvik 10,7 mill. kr. Jfr. pkt. 3.6 400 Næringsfond Hovedutvalg for Næring, drift og miljø gjør hele veien forpliktende økonomiske vedtak for som i hovedsak vil binde opp det meste av budsjett for inneværende år. Utbetalingene gjøres fortløpende etter godkjente søknader. Jfr. pkt. 3.7 600 Drift og utbygging Prognosen for 1 kvartal tilsier et merforbruk på ca 1,3 mill: Ihht. budsjett Geodatakostnader Inntektssvikt, leiekontrakter - 500 tusen - 800 tusen 1,3 mill.kr Jfr. pkt. 3.9 610 Selvkostområdet Prognosen for 1 kvartal tilsier at vi ligger ihht planen. Ingen avvik. Jfr. pkt 3.10 810 Skatter og rammetilskudd Etter tre måneder er våre egne skatteinntekter 5,6% høyere enn på samme tid i fjor. Vårt budsjett som er basert på stortingets budsjettvedtak forutsetter en vekst på 7% i forhold til faktisk skatteinngang i. Som minsteinntektskommune er vi helt avhengige av landsskatteveksten, og den vokser bare med 3,3%. Statsbudsjettet legger til grunn en vekst på 5,6% i. Hvis vi realiserer en vekst på 5,6%, og landet realiserer en vekst på 3,3% så vil sum skatt og inntektsutjevning svikte med 11 millioner i forhold til budsjett. Eiendomsskatten er fakturert for 1. kvartal i mars, og hvis det kommer inn nye objekter i løpet av året tilsvarende ca 0,4 millioner så vil vi få inntekter som budsjettert. Rammetilskuddet blir som budsjettert. Rentenivået har falt, og det kan derfor bli en liten svikt i budsjettert rentekompensasjon, men ikke i et omfang som er av betydning for samlede frie inntekter. Vi realiserte integreringstilskudd i som var 2,8% (1,5 mill) høyere enn vi budsjetterer med i. Vi har i mars fått integreringstilskudd på 6,9 millioner knyttet til personer som har ankommet tidligere år, men som det ved en feil ikke er søkt om tilskudd for. Det er i april mottatt ytterligere 2,5 millioner for det samme. Det forventes at dette vil gi en tilsvarende merinntekt i. I sum forventes en svikt på ca 1,6 millioner Jfr. pkt. 2.4. Ihht. budsjett 1,6 mill.kr 4 av 41 sider
Tjenesteområde Prognose/Avvik 910 Renter og avdrag Forutsatt at det ikke senere fattes vedtak som øker årets låneopptak vil vi kunne frigjøre ca. 1,7 millioner i renter og 0,7 millioner i avdrag i driftsbudsjett. -2,4 mill.kr Jfr. pkt. 2.6 Forventet merforbruk 10 11 mill.kr Rådmannens kommentar: srapporten pr. 1. kvartal viser at Alta kommune kan styre mot et merforbruk i år på ca 10 mill. Dette er isolert sett et bedre resultat enn de forutgående års rapporter etter 1. kvartal. Hovedårsakene til det meldte merforbruket er forventet skattesvikt på 11 mill og merforbruk innen Helse- og sosial på 10 mill. For øvrig melder tjenesteområdene en drift i henhold til budsjett. I statsbudsjettet for er det anslått en skattevekst i på 5,6% for kommunene, sammenlignet med regnskapet for. Dersom vi forutsetter at veksten i mars måned fortsetter ut året, får vi vekstanslag på årsbasis på 4,2 % for kommunene. Det gir et samlet anslag på skatteinntekter som er om lag 1,9 mrd lavere enn anslaget for i statsbudsjettet. Alta kommune har i første kvartal realisert 83,1 % av landsgjennomsnittet i skatt pr innbygger. Vår egen skatt pr innbygger er opp 5,2 % fra samme tid i fjor, mot landets vekst på 2,1 %. Tallene for mars viser en positiv utvikling, men ikke nok til å nå budsjett. Dersom veksten i egne skatteinntekter og landsskatteveksten fortsetter ut året som pr 1. kvartal, så vil sum skatter og rammetilskudd svikte med 11 mill. Alta kommune har mottatt økt integreringstilskudd fra tidligere år på 9,4 mill, som ikke er budsjettert for. Rådmannen foreslår overfor Kommunestyret at disse midlene brukes til delvis dekning av forventet skattesvikt i. Det er videre fondsavsatt 8 mill i budsjettet for som i utgangspunktet skulle fordeles likt mellom Helse- og sosial og Oppvekst- og kultur. Rådmannen foreslår at denne fondsavsetningen på 8 mill brukes til å saldere forventet merforbruk i. Dersom disse forutsetningene legges til grunn rapporteres det om en drift i tilnærmet balanse pr 1. kvartal. Det som imidlertid er litt bekymringsfullt er at driftsutgiftene øker mer enn driftsinntektene. Alta kommune har minimalt med reserver, slik at driften balanserer helt marginalt. Vi har ingen reserver for å møte uforutsette hendelser. Rådmannen vil derfor ha fokus på nøktern drift resten av året. Tjenesteområdene jobber kontinuerlig med kostnadseffektiviserende tiltak, og det jobbes systematisk med å øke nærværet i kommunen. Det som kan forbedre de økonomiske forutsetningene eksternt er bl.a. at den positive trenden fra mars når det gjelder landsskatteveksten fortsetter, samt at det eventuelt kommer friske penger i revidert statsbudsjett som kommer i mai. For nærmere analyser og kommentarer fra de enkelte tjenesteområdene vises det til regnskapsrapporten. 5 av 41 sider
Innstilling: 1. Kommunestyret tar regnskapsrapport 1/ til etterretning. 2. Økt integreringstilskudd fra tidligere år på 9,4 mill brukes til delvis oppdekning av forventet skattesvikt. Rådmannen forutsetter at fondsavsetning på 8 mill brukes til å saldere forventet merforbruk i. Alta, 24.04. Bjørn-Atle Hansen rådmann 6 av 41 sider
2. TOTALØKONOMI - 1. KVARTAL 2.1 ARTSGRUPPERING AV INNTEKTER OG UTGIFTER 2.1.1 Totale brutto driftsinntekter fordelt på art/kostragrupper Kostraart 03 Beløp i hele 1000 kr. Forbr i % KorrBud OpprBud 03 600-618 Brukerbetaling for ordinære tjenester -12 381 23,2 % -53 260-53 514-12 475-51 823 620-628 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer -3 081 17,0 % -18 088-17 159-3 309-16 918 629-629 Billettinntekter -254 35,0 % -725-725 -312-1 139 630-639 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler -3 355 16,4 % -20 401-20 129-3 073-19 064 640-649 Avgiftspliktig årsgebyr -18 585 24,7 % -75 246-75 246-17 304-70 494 650-659 Avgiftspliktig salg av varer og tjenester -4 932 20,2 % -24 371-23 911-5 151-26 602 690-699 Fordelte utgifter -251 25,0 % -1 002-1 002-243 -973 6 Salgsinntekter -42 837 22,2 % -193 093-191 686-41 867-187 013 700-709 Fra staten -7 634 7,3 % -104 357-107 847-15 576-132 886 710-719 Sykelønnrefusjon -12 084 24,3 % -49 782-49 615-9 851-51 322 729-729 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -8 502 40,0 % -21 281-21 052-9 223-32 552 730-739 Fra fylkeskommuner -4 734 86,4 % -5 482-4 965-1 568-11 776 750-759 Fra andre kommuner -508 4,5 % -11 225-11 389-248 -8 051 770-779 Fra andre (private) -2 728 19,2 % -14 190-13 766-2 564-16 404 775-775 Refusjon fra IKS - kommunen deltaker -16 0,0 % 0 0-6 -32 790-799 Internsalg -2 290 34,7 % -6 598-5 498-2 390-9 870 7 Refusjoner -38 496 18,1 % -212 915-214 132-41 425-262 892 800-800 Rammeoverføring -192 678 27,5 % -701 551-701 689-192 338-699 784 810-819 Andre statlige overføringer -14 132 37,1 % -38 123-38 123-8 312-47 405 850-859 Fra andre kommuner 0 0,0 % -741-448 0-727 870-873 Skatteinntekter -127 469 30,4 % -419 641-417 736-120 750-392 416 874-874 Eiendomsskatt Verk og bruk -4 427 25,0 % -17 700-17 700-4 428-17 706 875-875 Eiendomsskatt annen fast eiendom -8 043 24,7 % -32 600-32 600-7 598-30 533 877-877 Andre direkte og inndirekte skatter 0 0,0 % -200-200 0-288 895-895 Overføring fra IKS - kommunen deltaker 0 0,0 % 0 0 0-198 8 Overføringer -346 749 28,6 % -1 210 556-1 208 496-333 426-1 189 058 900-904 Renteinntekter -4 365 15,4 % -28 410-28 410-1 683-26 825 905-905 Utbytte fra selskaper -6 0,0 % 0 0 0-972 920-928 Mottatte avdrag på utlån, andeler m.v. -18 0,0 % 0 0-127 -150 930-930 Bruk av tidl.års.regnsk.m.mindreforbruk 0 0,0 % 0 0 0-163 940-947 Bruk av disposisjonsfond 0 0,0 % -1 324 0 0-9 071 950-957 Bruk av bundne driftsfond -145 2,3 % -6 191-3 613-33 -11 063 990-990 Motpost avskrivninger -14 877 25,0 % -59 511-56 622-14 099-56 395 9 Finansinntekter -19 411 20,3 % -95 436-88 645-15 942-104 639 Sum inntekter -447 494 26,1 % -1 712 000-1 702 959-432 659-1 743 603 7 av 41 sider
Brutto driftsinntekter - totalt -1 800 000-1 600 000 Beløp i 1000 kr -1 400 000-1 200 000-1 000 000-800 000-600 000-400 000-200 000 0 Regnska p pr. 31.03.201 5 KorrBud OpprBud Regnska p pr. 31.03.201 5 Regnska p Driftsinntekter totalt -447 494-1 712 000-1 702 959-432 659-1 743 603 2.1.1.1 Kommentarer driftsinntekter Av tallmaterialet ovenfor framgår det at vi har inntektsført 447,5 mill.kr (søyle 1) ved utgangen av mars måned, mens vi for samme periode i hadde inntektsført 432,7 mill.kr., en økning på 3,4 %, eller 14,8 mill.kr. Totale driftsinntekter ved utgangen av mars utgjør 26,1 % av korrigert budsjett. Inntektene vokser betydelig mindre enn utgiftene. 8 av 41 sider
2.1.2 Totale brutto driftsutgifter fordelt på art/kostragrupper Kostraart 03 Beløp i hele 1000 kr. Forbr i % KorrBud OpprBud 03 010-019 Fast lønn 191 305 27,3 % 701 579 696 424 181 643 674 834 020-029 Vikar 17 663 27,7 % 63 689 65 577 13 853 62 829 030-039 Ekstrahjelp 2 073 56,3 % 3 685 3 712 1 890 7 349 040-049 Overtid 3 020 41,4 % 7 294 7 297 2 087 11 503 050-069 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 9 112 26,4 % 34 495 31 435 8 533 37 662 070-074 Lønn vedlikehold 2 997 25,4 % 11 817 12 413 2 988 11 206 075-075 Lønn renhold 4 485 26,7 % 16 766 16 766 5 072 19 686 080-088 Godtgjørelse folkevalgte 1 279 24,6 % 5 203 5 110 1 267 5 162 089-089 Tr.pl.-oppg.pl.-ikke arb.g.avg.pl lønn 1 851 19,0 % 9 730 9 730 2 244 8 501 090-094 Pensjonsinnskudd og kollektiv ulykkes-/ gr 33 243 25,3 % 131 157 129 239 31 750 113 518 0 Lønn 267 028 27,1 % 985 415 977 703 251 329 952 251 100-104 Kontormateriell 1 097 43,8 % 2 507 2 526 1 077 2 761 105-109 Undervisningsmateriell 845 15,9 % 5 313 5 313 844 4 295 110-113 Medisinsk forbruksmateriell 1 282 27,7 % 4 628 4 628 1 437 5 712 114-114 Medikamenter 809 20,3 % 3 983 3 983 780 4 638 115-119 Matvarer 4 317 23,2 % 18 573 17 173 4 173 20 499 120-129 Annet forbruksmateriell/ råvarer og tjenes 3 151 24,6 % 12 818 12 672 2 731 12 859 130-139 Post, banktjenester, telefon 1 912 35,5 % 5 382 5 315 1 499 6 445 140-149 Annonse, reklame, informasjon 559 41,1 % 1 360 1 276 698 2 825 150-159 Opplæring, kurs 899 15,0 % 6 006 9 742 764 4 210 160-164 Utgifter og godtgjørelser for reiser, diet 533 24,1 % 2 213 2 201 442 2 308 165-169 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 3 540 25,6 % 13 845 13 846 2 960 14 940 170-179 Transport/drift av egne transportmidler 7 137 38,6 % 18 476 18 223 6 094 22 489 180-180 Strøm 3 543 21,5 % 16 465 16 482 3 587 16 673 181-181 Fjernvarme 478 17,3 % 2 758 2 752 995 2 677 182-182 Fyringsolje og fyringsparafin 234 63,5 % 369 369 426 813 185-189 Forsikringer, vakttjenester 6 385 91,4 % 6 986 7 106 285 7 649 190-194 Husleie, leie av lokaler og grunn. 7 558 32,9 % 22 997 23 204 6 778 24 130 195-199 Avgifter, gebyrer, lisenser m.v. 6 943 43,6 % 15 922 15 839 7 259 16 319 200-208 Inventar og utstyr 1 985 50,4 % 3 938 3 777 2 354 10 126 209-209 Medisinsk utstyr 93 47,3 % 196 196 119 690 210-219 Kjøp/leie/ leasing av transportmidler 2 061 29,5 % 6 993 6 993 2 135 6 030 220-229 Kjøp/leie/ leasing av maskiner 731 34,9 % 2 096 2 096 823 2 066 230-239 Vedlikehold og byggetjenester. 3 445 22,5 % 15 298 14 218 5 895 22 627 240-249 Serviceavtaler og reparasjoner 4 043 48,5 % 8 341 8 250 3 470 9 134 250-259 Materialer til vedlikehold 809 19,9 % 4 058 4 064 1 254 5 406 260-269 Renholds- og vaskeritjenester 622 31,2 % 1 995 1 995 555 2 470 270-279 Konsulenttjenester 2 599 22,1 % 11 784 12 516 2 157 19 483 290-299 Internkjøp ("interne overføringer") 2 290 34,7 % 6 598 5 498 2 390 9 870 1 Varer/tj. inkl.i komm.egen prod. 69 903 31,5 % 221 898 222 253 63 981 260 145 9 av 41 sider
Kostraart 03 Beløp i hele 1000 kr. Forbr i % KorrBud OpprBud 03 300-309 Til staten/ statlige institusjoner 2 933 23,2 % 12 619 12 619 38 12 808 330-339 Til fylkeskommuner/ fylkeskom.inst. 53 6,6 % 798 1 076 3 460 350-359 Til andre kommuner/ kommunale inst. 44 0,4 % 10 663 10 377 646 9 884 370-374 Til andre/ driftsavtaler med private 45 071 24,3 % 185 534 185 745 43 288 182 551 375-375 Kjøp fra IKS - kommunen deltaker 14 444 50,1 % 28 820 28 820 13 365 27 136 380-389 Kjøp fra foretak i egen kommune 0 0,0 % 23 23 0 0 3 Varer/tj. erst.komm.egen prod. 62 544 26,2 % 238 457 238 660 57 340 232 838 400-409 Til staten 522 1043,1 % 50 0 7 151 19 196 429-429 Generell momskompensasjonsordning 8 502 40,0 % 21 281 21 052 9 223 32 552 430-439 Til fylkeskommuner 0 0,0 % 0 0 0 348 450-459 Til kommuner 72 7,9 % 913 913 177 2 271 470-479 Til andre private 14 067 28,4 % 49 505 51 662 12 015 64 064 475-475 Overføring til IKS - kommunen deltaker 0 0,0 % 5 990 5 990 0 5 766 480-489 Overføring til foretak i egen kommune 0 0,0 % 232 232 0 232 490-499 Reserverte bevilgninger/avsetning 0 0,0 % 410 277 0 0 4 Overføringer 23 163 29,6 % 78 381 80 126 28 565 124 429 500-509 Renteutgifter, låneomkostninger 4 378 6,5 % 67 839 67 839 2 381 60 938 510-519 Avdragsutgifter 3 015 7,0 % 42 844 42 844 2 220 38 936 540-547 Avsetninger til disposisjonsfond 1 0,0 % 14 785 14 042 0 4 507 550-558 Avsetninger til bundne fond 248 8,6 % 2 870 2 870 0 13 163 590-590 Avskrivninger 14 877 25,0 % 59 511 56 622 14 099 56 395 5 Finansutgifter 22 520 12,0 % 187 849 184 217 18 699 173 939 Sum utgifter 445 157 26,0 % 1 712 000 1 702 959 419 915 1 743 603 Brutto driftsutgifter - totalt 1 800 000 1 600 000 Beløp i 1000 kr 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 pr. 31.03. KorrBud OpprBud pr. 31.03. Driftsutgifter totalt 445 157 1 712 000 1 702 959 419 915 1 743 603 2.1.2.1 Kommentarer driftsutgifter Av oppsettet ovenfor framgår det at vi har utgiftsført 445,2 mill. kr. (1 søyle) ved utgangen av mars måned, mens vi for samme periode i hadde utgiftsført 419,9 mill. kr., en økning på 6 %, eller 25.2 mill.kr. 10 av 41 sider
Totale driftsutgifter ved utgangen av mars måned utgjør 26 % av korrigert budsjett. Samlede utgifter til lønn og pensjon har vokst med 15,7 mill.kr., en økning på 6,2% i forhold til 1. kvartal. Utgiftene til fast lønn har økt med 9,7 mill.kr., en økning på 5,3 %. Annen lønn har en økning på 0,6 mill.kr., en økning på 6,8%. Vikarbruk, overtid, ekstrahjelp har en økning på knapt 5 mill.kr., en økning på 27,6%. Lønn til renhold har en nedgang på 0,5 mill.kr, reduksjon på 11,6%. Kjøp av varer og tjenester til kommunal egenproduksjon øker med 6 mill.kr., en økning på 9,3% i forhold til 1. kvartal. Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon har økt med 5,2 mill.kr., en økning på 9,1 % i forhold til 1. kvartal. Totalt øker driftsutgiftene med 25,2 mill kr., tilsvarende 6 %, mens driftsinntektene bare øker med 14,8 mill.kr., tilsvarende en økning på 3,4%. For øvrig vises det til kommentarene for de enkelte tjenesteområde. 11 av 41 sider
2.2 NETTO FORBRUK BUDSJETT/REGNSKAP PR. TJENESTEOMRÅDE 2.2.1 Netto budsjett/regnskap pr. tjenesteområde Tjenesteområde 03 Forbr i % KorrBud Beløp i hele 1000 kr. OpprBud 03 Sum inntekter -41 23,1 % -177-169 -20-69 Sum utgifter 2 060 24,2 % 8 505 8 497 2 280 7 244 108 - POLITISK VIRKSOMHET 2 019 24,2 % 8 328 8 328 2 259 7 175 Sum inntekter -13 18,2 % -73-63 -29-129 Sum utgifter 861 6,0 % 14 446 24 075 476-11 460 109 - RESERVER 848 5,9 % 14 373 24 012 447-11 589 Sum inntekter -4 244 28,4 % -14 919-13 460-3 198-19 896 Sum utgifter 28 701 33,0 % 86 882 83 986 23 196 88 655 110 - FELLES STØTTE 24 457 34,0 % 71 963 70 526 19 999 68 759 Sum inntekter -1 166 38,4 % -3 038-3 405-1 229-5 296 Sum utgifter 4 510 25,6 % 17 598 17 511 4 333 19 756 116 - SAMFUNNSUTVIKLING 3 344 23,0 % 14 560 14 106 3 104 14 460 Sum inntekter -27 852 20,3 % -137 285-138 111-32 362-165 971 Sum utgifter 181 469 27,8 % 652 485 649 692 170 647 678 503 210 - OPPVEKST OG KULTUR 153 617 29,8 % 515 200 511 581 138 285 512 533 Sum inntekter -21 736 14,8 % -146 845-148 784-20 706-162 217 Sum utgifter 144 191 26,7 % 539 259 536 103 139 501 577 198 300 - HELSE- OG SOSIAL 122 455 31,2 % 392 414 387 319 118 795 414 982 Sum inntekter -26 1,2 % -2 084-2 084-123 -1 883 Sum utgifter 160 5,6 % 2 859 2 859 0 2 588 440 - NÆRINGSFONDS 134 17,3 % 775 775-123 705 Sum inntekter -10 111 22,0 % -45 976-39 983-11 121-62 766 Sum utgifter 47 808 26,3 % 181 959 172 678 48 559 196 237 600 - DRIFT- OG UTBYGGING 37 697 27,7 % 135 983 132 695 37 438 133 471 Sum inntekter -18 601 24,0 % -77 475-77 475-17 497-74 840 Sum utgifter 24 013 32,8 % 73 177 72 775 22 388 69 551 610 - SELVKOSTOMRÅDET 5 412-125,9 % -4 298-4 700 4 891-5 290 Sum utgifter 935 30,0 % 3 112 3 112 1 436 2 872 730 - REVISJONEN 935 30,0 % 3 112 3 112 1 436 2 872 Sum utgifter 358 21,5 % 1 663 1 663 358 1 663 740 - HAVNEVESEN 358 21,5 % 1 663 1 663 358 1 663 Sum utgifter 1 981 25,0 % 7 923 7 923 1 887 7 546 750 - KIRKELIG FELLESRÅD 1 981 25,0 % 7 923 7 923 1 887 7 546 Sum inntekter -344 455 28,8 % -1 196 160-1 194 393-330 593-1 166 182 Sum utgifter 450 40,9 % 1 100 1 100 250 1 255 800 - SKATTER OG RAMMETILSKUDD -344 005 28,8 % -1 195 060-1 193 293-330 343-1 164 927 Sum inntekter -4 371 15,4 % -28 410-28 410-1 683-27 797 Sum utgifter 7 413 6,7 % 110 915 110 915 4 605 100 206 900 - RENTER OG AVDRAG 3 042 3,7 % 82 505 82 505 2 922 72 409 Sum inntekter 0 0,0 % 0 0 0-163 930 - TIDL.ÅRS MER-/MINDREFORBRUK 0 0,0 % 0 0 0-163 Sum utgifter 249 2,5 % 10 070 10 070 0 1 789 940 - FONDS 249 2,5 % 10 070 10 070 0 1 789 Sum inntekter -14 877 25,0 % -59 511-56 622-14 099-56 395 960 - AVSKRIVNINGER -14 877 25,0 % -59 511-56 622-14 099-56 395 Sum driftsinntekter -447 494 26,1 % -1 711 953-1 702 959-432 659-1 743 603 Sum driftsutgifter 445 157 26,0 % 1 711 953 1 702 959 419 915 1 743 603 12 av 41 sider
2.3 INVESTERINGSBUDSJETT / REGNSKAP 2.3.1 Investeringsutgift / finansiering fordelt pr. kostragruppe. Konto 03 Beløp i hele 1000 kr. Forbr i % KorrBud OpprBud 03 620-628 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer -3 0,0 % 0 0-19 -247 650-659 Avgiftspliktig salg av varer og tjenester 0 0,0 % 0 0-91 -349 670-679 Salg av fast eiendom -55 2,2 % -2 500-2 500-239 -7 106 6 Salgsinntekter -58 2,3 % -2 500-2 500-349 -7 703 700-709 Fra staten 6-0,2 % -2 300-2 300 0-1 421 710-719 Sykelønnrefusjon -14 0,0 % 0 0 0-378 729-729 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -3 185 6,9 % -46 458-45 978-1 292-17 654 730-739 Fra fylkeskommuner 0 0,0 % -19 000-19 000 0-5 515 750-759 Fra andre kommuner 0 0,0 % -4 170-4 170 0 0 770-779 Fra andre (private) -5 026 0,0 % 0 0 0-11 826 790-799 Internsalg -957 0,0 % 0 0-864 -3 365 7 Refusjoner -9 176 12,8 % -71 928-71 448-2 155-40 159 900-904 Renteinntekter 0 0,0 % 0 0 0-1 910-919 Bruk av lån -6 414 2,2 % -292 697-273 881-1 461-116 271 920-928 Mottatte avdrag på utlån, andeler m.v. -2 546 13,3 % -19 205-19 205-6 395-29 301 929-929 Salg av aksjer 0 0,0 % 0 0 0-50 940-947 Bruk av disposisjonsfond -1 0,0 % -7 620-7 620 0-9 838 948-948 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0,0 % 0-16 896 0-26 247 9 Finansinntekter -8 961 2,8 % -319 522-317 602-7 856-181 708 Sum inntekter -18 195 4,6 % -393 950-391 550-10 360-229 569 0 Lønn 1 253 31,2 % 4 020 4 020 1 095 4 832 1 Varer/tj. inkl.i komm.egen prod. 15 935 5,8 % 276 986 275 066 13 119 109 654 3 Varer/tj. erst.komm.egen prod. 0 0,0 % 900 900 1 2 662 4 Overføringer 3 385 7,0 % 48 458 47 978 2 041 19 754 5 Finansutgifter 8 647 13,6 % 63 586 63 586 3 486 92 667 Sum utgifter 29 220 7,4 % 393 950 391 550 19 742 229 569 2.3.1.1 Kommentarer Sum investeringsutgift ved utgangen av mars er på 29,2 mill.kr. I dette beløpet inngår utlån og betalte avdrag på lån til videreutlån, til sammen 8,6 mill.kr., slik at den faktiske belastninga på investeringsprosjektene er tilsvarende mindre. 13 av 41 sider
2.3.2 Investeringer fordelt pr. tjenesteområde Investeringsområde 03 Forbr i % Beløp i hele 1000 kr. KorrBud OpprBud 03 Sum inntekter -4 0,0 % 0 0-330 -5 Sum utgifter 1 638 23,7 % 6 900 6 900 1 687 7 130 100 - FELLES 1 634 23,7 % 6 900 6 900 1 357 7 125 Sum inntekter -58 2,3 % -2 500-2 500-303 -12 854 Sum utgifter 8 452 13,3 % 63 350 63 350 900 33 902 116 - SAMFUNNSUTVIKLING 8 394 13,8 % 60 850 60 850 597 21 048 Sum inntekter -3 135 16,5 % -19 000-19 000-377 -10 110 Sum utgifter 6 244 4,0 % 157 800 157 800 2 948 30 538 210 - OPPVEKST OG KULTUR 3 109 2,2 % 138 800 138 800 2 571 20 428 Sum inntekter 0 0,0 % 0 0-46 0 Sum utgifter 753 2,0 % 37 400 37 000 570 3 453 300 - HELSE OG SOSIAL 753 2,0 % 37 400 37 000 524 3 453 Sum inntekter -2 508 23,7 % -10 590-10 590-1 448-12 040 Sum utgifter 2 555 6,6 % 38 795 36 795 3 467 34 471 600 - DRIFT OG UTBYGGING 47 0,2 % 28 205 26 205 2 018 22 432 Sum utgifter 932 3,5 % 27 000 27 000 6 684 27 681 610 - SELVKOST 932 3,5 % 27 000 27 000 6 684 27 681 Sum inntekter -12 491 3,5 % -361 860-359 460-7 856-194 560 Sum utgifter 8 646 13,8 % 62 705 62 705 3 486 92 394 900 - STARTLÅN M.V. -3 845 1,3 % -299 155-296 755-4 370-102 166 Sum finansinntekter -18 195 4,6 % -393 950-391 550-10 360-229 569 Sum finansutgifter 29 220 7,4 % 393 950 391 550 19 742 229 569 2.3.2.1 Kommentarer Oppsettet ovenfor viser medgått investeringsutgift pr. 31.03. fordelt pr. investeringsområde. 14 av 41 sider
2.3.3 Investeringer fordelt pr. prosjekt RAMME 1. kv Revidert Budsjett Sum K001 IT-UTSTYR 1 334 3 000 3 000 Sum K005 DIVERSE MINDRE INVESTERINGER 0 200 200 Sum K341 ØKONOMISYSTEMER-OPPGRADERING 0 300 300 Sum K456 NYTT TELEFONIANLEGG 2 200 200 Sum K585 INFRASTRUKTUR IKT 301 2 700 2 700 Sum K586 SAKSBEH OG REKRUTTERINGSPROGRAM 0 500 500 Sum 100 - FELLES 1 637 6 900 6 900 Prognose Kommentar Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Sum K015 GRUNNERVERV 1 11 200 11 200 Prosjektet er i gang og midlene skal benyttes i Sum K158 TILRETTELEGGING BOLIGFELT 0 650 650 Sum K231 INDUSTRIOMRÅDE 457 3 000 1 500 Prosjektet er i gang og midlene skal benyttes i Omfatter utredning og planleggeing av en rekke industriområder som ikke er opprettet som egne selvstendige prosjekt. Mindreforbruk overføres 2016. OPPARBEIDELSE 5 0 Finansiering må hentes fra K231 Sum K357 GAKORIMYRA SØR BOLIGFELT 2 081 22 000 17 500 I tillegg vil det påløpe kostnader til asfaltering i 2016/17, Ca 2,5 mill innkl mva. Det kommer litt an på når alt er ferdig utbygd. Vi kan ikke asfaltere før alt er ferdig utbygd. Midlene må overføres til 2016 event. 2017. Sum K391 SENTRUMSTILTAK 11 2 000 500 Gjenstående arbeider ihht kontrakt med entreprenør og etablering av byste for historielaget. Sum K429 Avlastningsvei 0 2 000 2 000 Prosjektet er i gang og midlene skal benyttes i Sum K448 OMRÅDEPLANER - REGULERINGSPLANER 92 2 000 2 000 Prosjektet er i gang og midlene skal benyttes i Sum K469 SKILLEMO INDUSTRIOMRÅDE 266 0 Finansiering må hentes fra K231 15 av 41 sider
RAMME 1. kv Revidert Budsjett Prognose Kommentar Sum K221 ALTA MUSEUM NAUST 0 3 500 1 000 Bygningsmessig ferdigstilling av båtnaust, to alternativ utredes. Begrenset budsjett, behov for å avklare hvordan arbeidet skal prioriteres og gjennomføres. Anbud ut vår/sommer. Oppstart høst /vår 2016. Oppstart og ferdigstillelse avhenger av hvilke arbeider som prioriteres. Mindreforbruk overføres 2016. Sum K393 UTBEDR BYGN MESSIGE AVVIK SKOLER BARNEHAGER Sum K395 KAPITALVARER INFRASTRUKTUR IKT SKOLE BARNEHAGE 78 500 500 Tiltak gjennomføres i hht avtale og prioriteringer fra Oppvekst. 430 0 430 Finansiering hentes fra fond. Sum K450 GAKORI BARNEHAGE- OPPFYLLE MYNDIGHETSKRAV 0 2 000 2 000 Oppgradere barnehagen ihht tilstandsrapport fra 2012. Sum K455 BARNEAVLASTNING 135 25 000 3 000 Skisseprosjekt ferdig 16 april. Igangsetter arbeider med totalentreprisegrunnlag. Planlagt byggestart høsten. Ferdigstilles senhøsten 2016. Mindreforbruk overføres 2016. Sum K466 HALDDE RENOVERING 28 0 Sum K467 ELVEBAKKEN SKOLE BRANNSKADE 3 444 0 2 400 Sluttoppgjør fra Entreprenør, oppgjør med Gjensidige pågår. Sum K575 SANDFALLET USKOLE SPESIALROM 104 24 000 10 000 Vi skal etablere en spesialromsfløy i tilknytning til Sandfallet ungdomsskole. I tillegg skal vi bearbeide utomhusområdet slik at dette appelerer til fysisk aktivitet. Rådgivergruppa er engasjert og jobber med anbudsutsendelse ultimo april. Igangsetting på byggeplass er planlagt høsten. Arbeidene er tenkt ferdigstilt til skolestart 2016. Mindreforbruk overføres 2016. Sum K576 AUSK RENOVERING ØSTFLØY 194 6 000 2 000 Østfløya ved Alta ungdomsskole skal renoveres. Rådgivergruppa er engasjerte og skal lage et forprosjekt som belyser kostnadene med dette. I forbindelse med dette arbeidet har brukergruppen ved Ungdomsskolen fremmet et forslag til at det i tillegg utarbeides et alternativ der en bforutsetter en full oppgradering til dagens standard samt knytter til nye arealer for basen og kulturskolen. Bevilget budsjett er basert på en kostnadsoverslag hvor renoveringen omfatter utvendige fasader og yttertak samt en mindre oppgradering av innvendig areal. Kostnadene for en full oppgradering av eksisterende areal samt nye arealer for basen og kulturskolen vil fremkomme i revidert forprosjekt som fremlegges for kommunestyret juni. Igangsetting av renovering er tenkt høsten 2016. Dette forutsetter ferdigstillelse av prosjekt K575 Sandfallet ungdomsskole. Ferdigstillelse høsten 2017. Mindreforbruk overføres og fordeles på 2016/17 Sum K577 UTREDNING INVEST VEDTATT SKOLESTRUKTUR 317 10 000 2 000 Omfatter utarbeidelse av skisseprosjekt for Komsa skole, Aronnes skole og Kaiskuru skole. Skisseprosjektene ferdigstilles ultimo april for behandling i FSK/KS. Realisering av prosjektene avhenger av vedtak i K- styret. Mindreforbruk overføres 2016. I tillegg skal utredning av ny ressursfordelingsmodell på ca 150 tusen finansieres herfra. Sum K581 KÅFJORD KIRKE 0 2 000 2 000 Tilskudd til Kirkelig fellesråd, vil bli utbetalt etter budsjett Sum K589 FINNMARKSHALLEN UTVIDELSE 219 64 500 5 000 Anbud sendes ut i begynnelsen av mai, kontrahering før fellesferien. Estimert byggestart august, estimert ferdigstillelse senhøst 2016. Mindreforbruk i overføres 2016. Sum K590 KAISKURU GYMSAL UTVIDELSE 0 5 000 5 000 Rådgiver er engasjert for å kartlegge kostnader med stollager, tribune mm våren. Den samme rådgivergruppa kan igangsette detaljprosjektering av en flerbruksflate med tilhørende lager så snart avgjørelse på tribuner osv. foreligger. Antatt igangsetting på byggeplass settes til oktober. Sum K591 RULLESKILØYPE KAISKURU 0 1 800 1 800 Ferdigstilles i, budsjett brukes opp Sum K594 AUSK SPILLEFLATE BASSENG 1 293 9 500 11 650 Entreprenør er i gang med å bygge om bassenget ved Alta ungdomsskole til flerbrukshall. Prosjektet inneholder flerbrukshall, klatrevegg og aktivitetsrom. Prosjektet er fullfinansiert og spillemiddelberettiget for alle tre tiltakene. Prosjektet er under utførelse. Ferdigstillelse oktober. Manglende budsjett/anslått merforbruk skyldes at mindreforbruk ikke er overført budsjett Sum K603 RIDEHALL 0 3 000 3 000 Forbruk avklares etter 2 kvartal Sum K604 GJERDER I BARNEHAGER 0 1 000 1 000 Budsjett brukes i Sum 210 - OPPVEKST OG KULTUR 6 244 157 800 52 780 16 av 41 sider
RAMME 1. kv Revidert Budsjett Prognose Kommentar Sum K320 HELSE - DIVERSE MINDRE PROSJEKT 1 500 500 Budsjett brukes i Sum K458 ALTA HELSESENTER 540 10 000 2 000 Diverse utredninger og tilrettelegging i forbindelse med etablering av Alta nærsykehus samt ombygging av legevakt og frigjorte areal i fløy E4. Hovedaktivitet vil pågå 2016 og 2018/19. Mindreforbruk overføres 2016 Sum K465 OMSORGSSENTER 157 23 000 3 000 Planlegging og bygging av omsorgssenter på ca. 20.000 m2. Utarbeiding av skisseprosjekt gjennomføres som en Plan- og designerkonkurranse hvor 5 arkitektgrupper inviteres til å legge frem forslag til planløsning og design. Detaljprosjektering vinteren /16, byggestart forventet høsten 2016. Forventet sluttkosnad på kr. 700 mill Mindreforbruk overføres 2017. Låneopptak for fullfinaniering kan forskyves ut til 2018/19 Sum K555 ALTA HELSESENTER BUNNLEDNINGER 0 3 500 1 200 Renovering av bunnledninger i fløy E2, E3 og E4. Deles inn i flere faser av hensyn til planlagt ombygging av Helsesenteret. Inneværende år utbedres bunnledningen i fløy E2. Øvrige fløyer utsettes til ombyggingen av de aktuelle fløyer hhv 2016 og 2019/20. Anbud ut våren, oppstart sommer. Ferdigstilles høst. Mindreforbruk overføres 2016 Sum K583 DAG OG ARBEIDSSENTER UTVIDELSE 55 400 5 000 Skisseprosjekt ferdig. Innhenter riveentreprenør for eksisterende bygningsmasse i mai. Planlagt byggestart senhøst. Antatt ferdigstillelse senhøst 2016. Sum 300 - HELSE OG SOSIAL 753 37 400 11 700 Sum K018 UTREDNING 114 800 800 Budsjett brukes i Sum K026 LEKEPLASSER/NÆRMILJØANLEGG 0 400 400 Budsjett brukes i Sum K029 KJØP AV MASKINER 0 3 900 3 900 Veihøvel er bestilt, budsjett brukes i Sum K033 ASFALTERING AV KOMM.VEGER 0 2 260 2 260 Budsjett brukes i etter vedtak Sum K034 TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK 0 600 600 Brukes hvert år ihht vedtak Sum K401 ALTAELVA FORBYGNINGER 0 425 0 Midlene må overføres til 2016 Sum K409 GATELYS OPPGRADERING 0 1 250 1 250 Budsjett brukes i Sum K422 BYGNINGSMESSIGE HMS-TILTAK 73 500 500 Budsjett brukes i Sum K423 OPPGRADERING P PLASSER 0 310 2 500 Må hente finansiering fra P-fondet. Vi brukte 560 tusen mindre i og det er en tilleggsbevilgning 48/14 på 1,450 mill Sum K424 OPPGRADERING OFFENTLIGE UTEROM 78 1 145 1 145 Følger planlagt fremdrift Sum K425 UTSKIFTINGSPLAN KJØRETØY PARK OG 95 1 200 1 200 Følger planlagt fremdrift IDRETT Sum K441 OPPRUSTING SKIFTERVEIER 0 570 0 Midlene må overføres til 2016 Sum K460 TANKBIL BRANN 0 3 500 3 500 Tankbil er bestilt og budsjett brukes i Sum K463 KAISKURU SKIANLEGG LAGER 889 0 490 Ferdigstilt i, men noen faktura kom for sent inn, og havnet på regnskapet. Andel fra Statnett er ikke kommet enda. 17 av 41 sider
RAMME 1. kv Revidert Budsjett Prognose Kommentar Sum K464 SD ANLEGG 3 0 111 Prosjektet er ferdigstilt. Manglende budsjett/merforbruk skyldes at mindreforbruk ikke er overført budsjett Sum K571 TILRETTELEGGING FOR KOLLEKTIVTRANSPORT 0 2 280 2 280 Følger planlagt fremdrift Sum K578 RIVING BYGG 25 25 25 Bygget revet høsten. Gjenstår planering og tilsåing som foretas våren. Sum K580 OPPRUSTING BRUER 0 500 500 Følger planlagt fremdrift Sum K587 OPPRUSTING EIBYLØYPA 0 123 0 Ble avsluttet i. Sum K598 G/S VEI SKAIALUFT 131 2 825 2 500 Følger planlagt fremdrift Sum K600 KONTORRIGG RÅDHUSET 0 3 000 3 000 Prosjektet er under utførelse og ferdigstilles. Sum K601 VENTILASJONSANLEGG KB 176 3 000 3 000 Utbedring av ventilasjon/innemiljø i diverse bygg i hht prioritert list Sum K602 UTSKIFTING AV TAKTEKKE KB 0 3 000 3 000 Utbedring av taktekking på diverse bygg i hht prioritert liste Sum K605 FORURENSET GRUNN STENGELSEN 0 1 012 1 012 Jfr K-sak 81/14, kommer til utbetaling Sum K606 VEI FURUÅSEN (24/15) 0 2 000 2 000 Følger planlagt fremdrift Sum K900 BYGGELEDELSE TIL FORDELING 971 4 170 4 170 Fordeles på prosjekter Sum 600 - DRIFT OG UTBYGGING 2 555 38 795 40 143 Sum 610 610 - SELVKOST 932 27 000 23 131 En del usikkerhet om oppstart på noen prosjekt pga vanskelige grunnforhold Sum K281 K281-ENGANGSTILSK.KLP 0 3 500 3 500 Årets egenkapitalinnskudd forventes å bli betalt i juni Sum investering i anleggsmidler 20 573 331 245 180 004 18 av 41 sider
2.4 SKATTEINNTEKTER 2.4.1 Spesifisering av skatt og rammetilskudd Kostra-artsgruppe 03 Forbr i % KorrBud OpprBud Beløp i hele 1000 kr. 03 18000 RAMMEOVERFØRING GENERELL -142 161 30,0 % -473 869-474 358-141 906-473 769 18001 RAMMEOVERFØRING SKJØNNSMIDLER -150 30,0 % -500-500 0-970 18004 NORD-NORGES TILSKUDD -45 795 30,0 % -152 649-152 649-44 068-146 893 18005 INNTEKSTUTJEVN.TILSKUDD -4 573 6,1 % -74 533-74 182-6 364-78 152 18100 ANDRE STATLIGE OVE 0 0,0 % -3 000-3 000 0-3 338 18120 STATSTILSKUDD SKOLEBYGG -359 9,4 % -3 800-3 800-367 -3 673 18132 INTEGRERINGSTILSKUDD -11 479 64,2 % -17 868-17 868-5 111-18 730 18700 SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE -127 469 30,4 % -419 641-417 736-120 750-392 416 18741 EIENDOMSSKATT VERK OG BRUK -4 427 25,0 % -17 700-17 700-4 428-17 706 18750 EIENDOMSSKATT ANNET FAST EIENDOM -8 043 24,7 % -32 600-32 600-7 598-30 533 Sum 8 Overføringer -344 455 28,8 % -1 196 160-1 194 393-330 593-1 166 182 Sum inntekter -344 455 28,8 % -1 196 160-1 194 393-330 593-1 166 182 14520 DIV.OVERF.ANDRE KOMMUNER 0 0,0 % 0 0 0 59 14719 ANDRE TILSKUDD 450 64,3 % 700 700 250 500 14770 TILSKUDD KIRKELIG FELLESRÅD 0 0,0 % 400 400 0 696 Sum 4 Overføringer 450 40,9 % 1 100 1 100 250 1 255 Sum utgifter 450 40,9 % 1 100 1 100 250 1 255 2.4.2 Budsjetterte skatteinntekter til Alta kommune for - Sammenlignet med faktisk inngang pr. 31.03. Måned Totalt Akk. innbet Totalt Akkumulert Endr i Endring i % Budsjett Akk innbetalt pr mnd innbetalt pr Innbet mnd 1000 kr fra - pr mnd budsjett Januar -52 195-52 195-54 682-54 682-2 487 4,8 % -54 682-54 682 Februar -4 199-56 394-3 958-58 640-2 246 4,0 % -4 679-59 361 Mars -64 356-120 750-68 829-127 469-6 719 5,6 % -69 119-128 480 April -4 097-124 847 0 0 0 0,0 % -5 472-133 952 Mai -70 244-195 091 0 0 0 0,0 % -74 566-208 518 Juni -3 612-198 703 0 0 0 0,0 % -1 963-210 481 1. halvår -198 703-127 469 0 0,0 % -210 481-210 481 Juli -48 391-247 094 0 0 0 0,0 % -51 214-261 695 August -4 500-251 594 0 0 0 0,0 % -4 846-266 541 September -67 371-318 965 0 0 0 0,0 % -72 227-338 768 Oktober -640-319 605 0 0 0 0,0 % 0-338 768 November -68 733-388 338 0 0 0 0,0 % -77 072-415 840 Desember -4 078-392 416 0 0 0 0,0 % -3 801-419 641 2. halvår -193 713 0 0 0-209 160-209 160 Totalt hittil -392 416 0 0-419 641 19 av 41 sider
2.4.3 Budsjettert rammetilskudd/skatt for og prognose mht skatteinntekter ALTA 2012 (år -prisnivå i perioden -2018) PROGNOSE Budsjett Avvik 1000 kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 450 480 446 230 446 230 0 Utgiftsutjevning 26 194 27 616 27 616 0 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) -1 213-1 262-1 262 0 Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) 883 1 773 1 773 0 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 146 893 152 649 152 649 0 Hovedstadstilskudd (fra 2011 storbytilskudd) - - Småkommunetilskudd - - Distriktstilskudd Sør-Norge - - Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - Veksttilskudd - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. - 500 500 0 herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift Ekstra skjønn tildelt av Fylkesmannen 970 Skjønn - tap endringer av inntektssytemet - - Endringer saldert budsjett -3 323 Endringer saldert budsjett (ekskl. tabell C og skjønn) -804-804 0 Endringer saldert budsjett - tabell C og skjønn 315 315 0 Kompensasjon Samhandlingsreformen - Ekstra skjønn tildelt av KRD - - RNB2012-748 Sum rammetilsk uten inntektsutj 621 632 627 018 627 018-0 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 78 152 68 867 74 533-5 666 Sum rammetilskudd 699 784 695 885 701 551-5 665 Rammetilskudd - endring i % 8,0-0,6 Skatt på formue og inntekt 392 416 414 302 419 641-5 339 Skatteinntekter - endring i % -0,9 5,58 Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) 48 240 50 300 50 300 - Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 1 140 440 1 160 500 1 171 492-11 005 Rentekompensasjon netto 6 315 6 400 6 400 - Integreringstilskudd 18 171 26 568 17 168 9 400 Netto rammeområde 800 1 164 926 1 193 468 1 195 060-1 605 2.4.3.1 Kommentarer Etter tre måneder er våre egne skatteinntekter 5,6% høyere enn på samme tid i fjor. Vårt budsjett som er basert på stortingets budsjettvedtak forutsetter en vekst på 7% i forhold til faktisk skatteinngang i. Som minsteinntektskommune er vi helt avhengige av landsskatteveksten, og den vokser bare med 3,3%. Statsbudsjettet legger til grunn en vekst på 5,6% i. Hvis vi realiserer en vekst på 5,6%, og landet realiserer en vekst på 3,3% så vil sum skatt og inntektsutjevning svikte med 11 millioner i forhold til budsjett. Eiendomsskatten er fakturert for 1. kvartal i mars, og hvis det kommer inn nye objekter i løpet av året tilsvarende ca 0,4 millioner så vil vi få inntekter som budsjettert. Rammetilskuddet blir som budsjettert. Rentenivået har falt, og det kan derfor bli en liten svikt i budsjettert rentekompensasjon, men ikke i et omfang som er av betydning for samlede frie inntekter. Vi realiserte integreringstilskudd i som var 2,8% (1,5 mill) høyere enn vi budsjetterer med i. Vi har i mars fått integreringstilskudd på 6,9 millioner knyttet til personer som har ankommet tidligere år, men som det ved en feil ikke er søkt om tilskudd for. Det er i april mottatt ytterligere 2,5 millioner for det samme. Det forventes at dette vil gi en tilsvarende merinntekt i. I sum forventes en svikt på ca 1,6 millioner 20 av 41 sider
2.4.4 Landsskattevekst for kommunene 2.4.4.1 Kommentarer Kommunene har i årets tre første måneder hatt en samlet inngang på 39 799 mill. kr fra skatt på inntekt og formue inkl. naturressursskatt, noe som er 3,3 pst mer enn i samme periode i fjor. Forskuddstrekk fra arbeidsgivere er 4,0 pst høyere enn januar-mars i fjor for kommunene. Tallene for mars isolert viser at skatteinngangen er høyere enn i tilsvarende måned i fjor (4,7 pst høyere) Det ble gjort endringer i skattøren fra til, og disse har begynt å virke fra mars måned. Skattøren er fastsatt ut fra at skatteinntektene skal utgjøre 40 pst av de samlede inntektene i. Fra er det innført ny uføretrygd, og samtidig er beskatningen av uføretrygden lagt om, bl.a. slik at uføretrygd defineres som lønnsinntekt. Effekten av denne og andre regelendringer på kommunesektorens skatteinntekter, er innarbeidet i anslaget for i statsbudsjettet. I statsbudsjettet for er det anslått en skattevekst i på 5,6 pst for kommune, sammenliknet med regnskapet for. Dersom man forutsetter at veksten i mars måned fortsetter ut året, får man vekstanslag på årsbasis på 4,2 pst for kommunene. Det gir et samlet anslag på skatteinntekter som er om lag 1,9 mrd. kr lavere enn anslaget for i statsbudsjettet. Alta kommune har i første kvartal realisert 83,1% av landsgjennomsnittet i skatt per innbygger. Vår egen skatt per innbygger er opp 5,2% fra samme periode i fjor, mot landets vekst på 2,1% Egne skatteinntekter er i sum opp 5,6% mot landets vekst på 3,3% 21 av 41 sider
2.5 Likviditetsoversikt / netto konsern Blå linje = Grønn linje = 2.5.1.1 Kommentarer Alta kommune har et konsernkontosystem som gjør at vi likviditetsmessig kan benytte egne midler uten kredittrenter så fremt vi netto er på plussiden. Grafen viser at den likvide situasjonen i 1. kvartal (grønn linje) er dårligere enn ved tilsvarende periode i fjor. Gjennomsnittlig hittil i år har vi ca. 75 mill.kr. mindre likvide midler pr. måned. 22 av 41 sider
2.6 RENTER OG GJELD 2.6.1 Sektorens driftsutgifter og inntekter Konto 03 Forbr i % KorrBud OpprBud 03 9 Finansinntekter -4 371 15 % -28 410-28 410-1 683-27 797 Sum inntekter -4 371 15,4 % -28 410-28 410-1 683-27 797 1 Varer/tj. inkl.i komm.egen prod. 22 20 % 106 106 20 82 5 Finansutgifter 7 391 7 % 110 809 110 809 4 585 100 124 Sum utgifter 7 413 6,7 % 110 915 110 915 4 605 100 206 900 - RENTER OG AVDRAG 3 042 3,7 % 82 505 82 505 2 922 72 409 2.6.1.1 Kommentarer Vi har store lån med halvårlige terminer, og utgiftene til renter og avdrag belastes gjennom året når det blir betalt. Økningen både på inntekter og utgifter i forhold til 1. kvartal skyldes i all hovedsak at internrenter ikke var bokført for 1. kvartal ved rapporteringen i fjor. Det er normalt at regnskapet viser lave kostnader etter 1. kvartal. Se kommentarer under den enkelte graf. Konklusjon: Forutsatt at det ikke senere fattes vedtak som øker årets låneopptak vil vi kunne frigjøre ca. 1,7 millioner i renter og 0,7 millioner i avdrag i driftsbudsjett. Vi får 6 millioner mindre til startlån enn budsjettert. Investeringsbudsjettet må reguleres for dette. Gjeldsutvikling: LÅNEGJELD 2011- Lån til videre utlån 1 800 000 Ord invest lån Beløp i 1000 kr 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 319 092 365 159 1 032 167 Beløp i 1000 kr 998 114 389 254 1 027 421 409 377 1 083 322 424 756 1 268 044 200 000 0 Gjelden forventes å øke med 200 millioner i 23 av 41 sider
Låneopptak: Lån til videre utlån Ord invest lån 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 Totalt alle lån Låneopptak 2011- Beløp i 1000 kr 0 Nye lån 2011 Nye lån 2012 Nye lån 2013 Nye lån Nye lån Lån til videre utlån 60 000 60 000 40 000 37 000 34 000 Ord invest lån 62 747 0 66 136 94 837 226 827 Med fradrag for ubrukte lånemidler skal vi etter revidert budsjett ta opp 226,8 millioner i ordinært låneopptak i år. Så spørs det i hvor stor grad ulike prosjekter må ha tilleggsbevilgning i fordi de ikke hadde framdrift som budsjettert i. Dette kan bidra til å øke låneopptaket. I vedtatt budsjett er det lagt til grunn 40 millioner i startlån. Vi får bare 34 millioner. Investeringsbudsjett må reguleres for dette. Renter: Ord invest lån Lån til videre utlån 60 000 Totalt alle lån Renter-2011- Beløp i 1000 kr 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 RENTE 2011 Rente 2012 RENTE 2013 RENTE RENTE Lån til videre utlån 8 942 8 337 8 963 9 944 10 259 Ord invest lån 35 436 38 099 39 516 37 242 38 832 Samlede renteutgifter er beregnet til 49,1 millioner. Det er budsjettert med 53,8 millioner (ex internrenter). Det beregnes en innsparing på 4,7 millioner. Lavere rentenivå, og lavere utlån av startlån medfører forventet svikt i renteinntekter på ca 3 millioner, slik at vi forventer en netto rentegevinst på 1,7 millioner. 24 av 41 sider
Avdrag: Ord invest lån Lån til videre utlån 70 000 Totalt alle lån Avdrag 2011- Beløp i 1000 kr 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Avdrag 2011 Avdrag 2012 Avdrag 2013 Avdrag Avdrag Lån til videre utlån 11 069 13 934 15 904 16 878 18 621 Ord invest lån 41 851 34 053 36 829 38 936 42 106 Det beregnes avdrag på ordinære investeringslån på 42,1 millioner. Det er budsjettert med 42,8 millioner, slik at det forventes en innsparing på 0,7 millioner i drifta. Avdragene på startlån i investeringsregnskapet forventes å bli ca 0,5 millioner kroner lavere enn budsjettert, siden vi bare får 34 av de 40 millionene vi har budsjettert med. 25 av 41 sider
3. KOMMENTARER FRA TJENESTEOMRÅDENE 1. KVARTAL Rådmannen legger med dette frem regnskapsrapport for 1. kvartal for tjenesteområdene 108 Politisk virksomhet, 109 Reserver/fellesutgifter, og 110 Felles støtte 3.1 POLITISK VIRKSOMHET 3.1.1 Tjenesteområdets driftsutgifter og inntekter Konto 03 Forbr i % KorrBud OpprBud 03 7 Refusjoner -41 23 % -177-169 -20-69 Sum inntekter -41 23,1 % -177-169 -20-69 0 Lønn 1 461 24 % 6 138 6 108 1 463 5 790 1 Varer/tj. inkl.i komm.egen prod. 314 22 % 1 416 1 438 175 762 3 Varer/tj. erst.komm.egen prod. 33 7 % 489 489 338 347 4 Overføringer 251 54 % 462 462 304 344 Sum utgifter 2 060 24,2 % 8 505 8 497 2 280 7 244 108 - POLITISK VIRKSOMHET 2 019 24,2 % 8 328 8 328 2 259 7 175 3.1.1.1 Kommentarer Tilskudd politiske partier: 3/4 av årets tilskudd et beregnet og utbetalt. Tilskudd for 4. kvartal beregnes og utbetales når resultatet av årets valg er kjent. Det forventes ikke avvik her. Ordførerens kontor: Utgifter til politisk godtgjøring og pensjon er som budsjettert, men det vil komme en liten innsparing knyttet til varaordførerens møte på Stortinget. Det er avsatt midler til å dekke lønn til ordfører i ordførers ferie. Det blir i april krevd refusjon for tapt arbeidsfortjeneste vedr. ordførers deltagelse på fylkestinget, og det vil komme ytterligere refusjon i juni. Forbruket av varer og tjenester er 55 % av årsbudsjettet etter tre måneder. Det er høye kostnader til reiser og deltakelse på konferanser som er hovedkilden til det store forbruket. Reiseaktiviteten vil bli redusert framover, og rammen forutsettes å holde. Øvrig politisk virksomhet: Det forventes drift etter budsjett, men det er ikke avsatt midler til etterlønn. Det bør vurderes å omprioritere noe mellom organer som forventer innsparing, og organer der prognosen tilsier merforbruk 3.1.2 Konklusjon Med stram styring vil rammene holde. Merk at det IKKE er avsatt midler til eventuell etterlønn etter årets valg. Arne Dahler Rådgiver budsjettavdelingen Side 26av 41 sider
3.2 RESERVER 3.2.1 Tjenesteområdets driftsutgifter og inntekter Konto 03 Forbr i % KorrBud OpprBud 03 6 Salgsinntekter 0 0 % 0 0 0-74 7 Refusjoner -13 18 % -73-63 -15-41 9 Finansinntekter 0 0 % 0 0-14 -14 Sum inntekter -13 18,2 % -73-63 -29-129 0 Lønn 3 0 % 7 760 17 548 0-15 023 1 Varer/tj. inkl.i komm.egen prod. 436 23 % 1 884 1 548 91 1 896 4 Overføringer 422 32 % 1 302 1 479 385 1 227 5 Finansutgifter 0 0 % 3 500 3 500 0 440 Sum utgifter 861 6,0 % 14 446 24 075 476-11 460 109 - RESERVER 848 5,9 % 14 373 24 012 447-11 589 3.2.1.1 Kommentarer Kommunestyrets reserver Det er avsatt 358 tusen til kommunestyrets reserve. I lys av forbruket på Formannskapets reserve må disse sees i sammenheng for at rammen til Formannskapet skal kunne ansees som tilstrekkelig. Formannskapets reserver I opprinnelig budsjett er det avsatt 274 tusen til dekning av tap, og 572 tusen til Formannskapets frie disposisjon. Per utgangen av mars er det bevilget 420 tusen av formannskapets frie reserver. (340 av dette er utbetalt) Det gjenstår 152 tusen. Det er avskrevet tap med 44 tusen av de avsatte 274. De siste årene har størrelsen på de krav som må avskrives overskredet budsjettet hvert år, så det kan ikke forventes noe bidrag til innsparing her, selv om forbruket er mindre enn 25% etter første kvartal. For å ha dekning for forventet forbruk resten av året må Formannskapets reserve sees i sammenheng med kommunestyrets reserve. Reserver ordfører/rådmann Det er bevilget 369 tusen i opprinnelig budsjett. Per mars er det til sammen belastet 53 tusen, slik at gjenstående er 316 tusen. Forbruket er vanligvis størst mot slutten av året. Rammen forutsettes å holde Lønnsreserver Av opprinnelig avsatt 20,3 millioner til dekning av lønnsvekst er 9,6 millioner fordelt til tjenesteområdene. Dette er i all hovedsak kompensasjon for hel års virkningen av de lokale tilleggene fra lønnsoppgjør Det gjenstår 10,6 millioner til dekning av virkningen i år av årets lønnsoppgjør. Rammen vurderes å være tilstrekkelig, men uten noen reserve. Det er avsatt 958 tusen til dekning av arbeidsgivers bidrag til OU fond. Denne forventes å være tilstrekkelig Pensjoner Det er i avsatt 11,1 millioner for å dekke pensjonsvirkningen av lønnsoppgjøret, og som buffer mot økte pensjonskostnader i tjenesteområdene. Bufferen må sees i sammenheng med lønnsreserven. Det er avsatt 373 tusen i tilskudd til sikringsordningen for pensjon. Denne ansees tilstrekkelig Det er avsatt 3,5 million til dekning av egenkapitaltilskudd til KLP. Denne avsetningen forventes å være tilstrekkelig. Summen av lønns og pensjonsreservene er anslått til å være tilstrekkelige til å dekke kostnadene til årets lønnsoppgjør, men uten å ha noen buffer. Side 27av 41 sider
Alta Vil Det er bevilget en totalramme på 212 tusen. Midlene har gjennom flere år blitt brukt til delfinansiering av det årlige Vi Vil arrangementet, og til markedsføring overfor våre ungdommer som flytter ut for å studere. Rammen forutsettes å holde Premieavvik Basert på de siste prognoser fra KLP og SPK er det beregnet at vi i netto skal inntektsføre 14 millioner i premieavvik. Vi vil da ved utgangen av året skyve foran oss ca. 105 millioner kroner i premieavvik (pensjon som er betalt, men som ennå ikke er utgiftsført). Dette tilsvarer ca. 6,5 % av sum driftsinntekter, og er en betydelig, og økende, belastning på kommunens likviditet. 3.2.2 Konklusjon Risikoen i tjenesteområde 109 er i hovedsak knyttet til kostnaden for årets lønnsoppgjør, og usikkerhet knyttet til samlede pensjonskostnader. Per mars ansees rammen for å være tilstrekkelig, men uten å ha noen buffer. I tillegg er en stor del av Formannskapets reserver allerede disponert, slik at denne må sees sammen med kommunestyrets reserve for at resterende ramme skal være realistisk for resten av året. Arne Dahler Rådgiver budsjettavdelingen Side 28av 41 sider